（云南?。╆P(guān)于曲靖市會澤縣2020年地方財政預算執(zhí)行情況和2021年地方財政預算（草案）報告
關(guān)于會澤縣2020年地方財政預算執(zhí)行情況和2021年地方財政預算（草案）報告
—2021年3月29日在會澤縣第十七屆人民代表大會第五次會議上
會澤縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將會澤縣2020年地方財政預算執(zhí)行情況和2021年地方財政預算（草案）提請縣十七屆人大五次會議審議，并請政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2020年地方財政預算執(zhí)行及政府債務情況
2020年，是全面建成小康社會和“十三五”規(guī)劃的收官之年。一年來，緊緊圍繞縣委決策部署，堅持以脫貧攻堅為統(tǒng)攬，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，按照高質(zhì)量發(fā)展要求，全面落實積極的財政政策，統(tǒng)籌推進疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展各項工作，鐵腕過緊日子，不折不扣扛起“六穩(wěn)”、“六?！必熑?，助力“兩大戰(zhàn)役”，全縣財政預算執(zhí)行情況總體向好，財政改革與發(fā)展再創(chuàng)佳績，為“十三五”財政工作畫上了圓滿句號，確保了全縣經(jīng)濟社會各項事業(yè)的協(xié)調(diào)穩(wěn)步發(fā)展。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況。
1.地方一般公共預算收支完成情況。2020年，全縣財政總收入完成491832萬元，比上年同期506113萬元減14281萬元，減2.82%，其中：中央級收入完成319622萬元，省級收入完成25243萬元，市級收入完成5642萬元，縣級收入完成141325萬元。全縣一般公共預算收入完成141325萬元，為年初預算140578萬元的100.53%，為調(diào)整預算數(shù)141984萬元的99.54%，比上年同期140578萬元增0.53%。地方一般公共預算支出完成1026333萬元，為年初預算807222萬元的127.14%，為調(diào)整預算數(shù)1003769萬元的102.25%，比上年同期1079166萬元減4.9%。
2.地方一般公共預算收支平衡情況。一般公共預算收入141325萬元，上級補助收入846987萬元（其中：返還補助收入13810萬元、專項補助收入180529萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付補助收入652648萬元），地方政府一般債務轉(zhuǎn)貸收入37320萬元，上年結(jié)余收入13萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2753萬元，調(diào)入資金35278萬元，收入合計1063676萬元。地方一般公共預算支出1026333萬元，上解支出26056萬元，地方政府債券還本支出10540萬元，安排穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金747萬元，支出合計1063676萬元。年終收支平衡。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況。
2020年全縣政府性基金預算收入完成48292萬元，為年初預算30000萬元的160.97%，比上年同期18925萬元增155.18%；上級補助收入24085萬元，上年結(jié)余收入10106萬元，專項債務轉(zhuǎn)貸收入53200萬元，收入合計135683萬元。政府性基金預算支出完成105986萬元，為年初預算89907萬元的117.88%，為調(diào)整預算112324萬元的94.36%，比上年同期67526萬元，增56.96%。調(diào)出資金11544萬元，地方政府專項債務還本支出2250萬元，收支相抵年終滾存結(jié)余15903萬元（主要為上級專項補助的結(jié)轉(zhuǎn)）。
（三）社會保險基金預算執(zhí)行情況。
2020年全縣社會保險基金預算收入完成276949萬元，比上年同期236887萬元增16.91%；上年結(jié)余收入188289萬元，收入合計465238萬元。社會保險基金預算支出完成237293萬元，比上年同期202746萬元增17.04%。收支相抵年終滾存結(jié)余227945萬元。
（四）地方國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況。
2020年國有資本經(jīng)營預算上級補助收入18萬元。國有資本經(jīng)營預算支出18萬元。實現(xiàn)收支平衡。
以上數(shù)據(jù)在省、市正式?jīng)Q算并批復后還會有所調(diào)整，有關(guān)變化情況待后向縣人大常委會作專題報告。
（五）地方政府債務情況。
2020年，市下達會澤縣政府債務限額70.63億元，其中，一般債務限額57.93億元，專項債務限額12.7億元。截至2020年12月31日，會澤縣地方政府性債務余額為61.57億元，其中：一般債務余額48.87億元，專項債務余額12.7億元。
二、“十三五”和2020年工作情況
五年發(fā)展，五年跨越。站在歷史的交匯點上，回眸“十三五”，是財政改革發(fā)展進程中極不平凡的五年。五年來，面對錯綜復雜的國際、國內(nèi)環(huán)境、艱巨繁重的各項改革與發(fā)展穩(wěn)定任務以及突如其來的新冠肺炎疫情，財稅部門始終堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，銳意進取、攻堅克難，砥礪前行，統(tǒng)籌推進穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風險以及疫情防控等各項工作，圓滿完成了“十三五”預定的各項目標任務，財政改革與發(fā)展取得了優(yōu)異成績，為決勝全面建成小康社會、決戰(zhàn)脫貧攻堅貢獻了力量。
（一）五年來，財政綜合實力顯著增強?！笆濉睍r期，全縣財政收支規(guī)模連創(chuàng)新高，2016-2020年，全縣一般公共預算收入累計完成64.3億元，較“十二五”時期增加26億元，年均增長5.5%；地方一般公共預算支出累計完成392.2億元，年均增長11.8%，財政綜合實力明顯增強。
（二）五年來，財政保障機制不斷完善?！笆濉睍r期，全縣各級財稅部門始終堅持以人民為中心的發(fā)展理念，守住底線、加大投入，重點支出得到有效保障。五年來，累計投入民生支出347.7億元，年均增長12.8%，占一般公共預算支出比重保持在88%左右的較高水平。累計投入縣級扶貧專項資金2.2億元，爭取上級扶貧資金42.9億元，整合涉農(nóng)資金35.8億元。全縣教育支出累計完成86.9億元，社會保障和就業(yè)支出累計完成56.2億元，衛(wèi)生健康支出累計完成47.1億元，有力促進了社會就業(yè)，社會保障和醫(yī)療衛(wèi)生服務能力不斷提升。
（三）五年來，財政服務能力顯著提升?！笆濉睍r期，財稅部門始終堅持涵養(yǎng)稅源、讓利于民，嚴格落實國家“營改增”、“減稅降費”等一系列減稅政策。五年來，全縣累計減稅降費達15.5億元，其中，減免稅收14.5億元、社保費0.6億元、其他非稅收入0.4億元。發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔保貸款9.3億元，小額信貸18.8億元，有效緩解了中小微企業(yè)與“三農(nóng)”融資難融資貴問題，有力支持了地方實體經(jīng)濟向好發(fā)展，真正實現(xiàn)了“放水養(yǎng)魚”助推財源建設的目的。
（四）五年來，財政改革創(chuàng)新不斷深入。按照構(gòu)建公共財政體制框架的目標要求，持續(xù)推進部門預算、政府收支分類、“公務卡”結(jié)算制度、政府采購、績效評價、非稅收入管理以及財政預算管理體制等改革；國庫集中支付電子化改革、平臺一體化改造、非稅收入收繳電子票據(jù)管理及“營改增”改革順利完成，全面實施預算績效管理改革，深入推進財政預決算、部門預算和“三公”經(jīng)費信息公開，財政“大監(jiān)督”格局基本形成，科學化、精細化、規(guī)范化管理水平明顯提高，財政管理效能顯著提升。
2020年來，面對突如其來的新冠肺炎疫情和艱巨繁重的脫貧攻堅任務，財稅部門主動適應新常態(tài)，克服重重困難和挑戰(zhàn)，重點在“六個力”上下功夫，全面做好“六穩(wěn)”工作，落實“六?！比蝿眨瑸槿娼ǔ尚】瞪鐣透咚酱蜈A“十三五”收官戰(zhàn)提供了有力支撐。
聚“財力”、強保障，穩(wěn)基增源促發(fā)展。始終堅持把培植財源、增加收入作為財政工作的第一要務，多措并舉集財蓄力促發(fā)展。力促固本培源。用好用足用活減稅降費、疫情防控等積極財政政策，千方百計盤存量、擴增量，傾力支持卷煙、鉛鋅冶煉等支柱產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，大力促進能源、建材、農(nóng)特產(chǎn)品精深加工等非煙工業(yè)發(fā)展，全力發(fā)掘收入增長點。2020年,新增減稅降費1.1億元，發(fā)放小額擔保貸款23245萬元，撥付創(chuàng)業(yè)擔保貸款貼息資金3392萬元，化解中小企業(yè)欠款1276萬元，“放水養(yǎng)魚”效應初步彰顯。狠抓項目帶動。預算安排前期工作經(jīng)費2000萬元，認真抓好G85銀昆高速復線、會澤機場、會澤港、會澤縣至曲靖高鐵連接線、環(huán)城大道、新街爐墩和馬路新山水庫等重點項目的前期準備工作；積極籌措資金確保了蔓海景區(qū)、五星特色輕工業(yè)園區(qū)、高新電子信息產(chǎn)業(yè)園等重點項目的開工建設；同時，新建縣第二人民醫(yī)院、縣中醫(yī)院擴建等項目穩(wěn)步推進，通過投資有效拉動了財稅收入的增長。強化收入征管。全力克服新冠肺炎疫情不利影響，切實加大“增收、堵漏”力度，持續(xù)深化非稅收入收繳電子票據(jù)管理改革，清理盤活國有資產(chǎn)，確保各項收入應收盡收、足額入庫。2020年，一般公共預算收入完成141325萬元，比上年同期增0.53%；非稅收入完成41649萬元，同比增40.98%。加大爭支力度。堅持以政策為依托、項目為載體，主動匯報、精準對接，全力爭取上級財力支持。2020年全年共爭取上級補助收入84.7億元，同比增長17.41%，其中：財力性補助17.93億元，較上年增19.14%，抗疫特別國債1.39億元，中央財政脫貧攻堅補短板綜合財力補助8.55億元。加大地方政府債券項目融資力度,全力以赴推動重點項目建設，爭取新增專項債券項目6個，資金5.1億元；爭取新增一般債券易地扶貧搬遷資金2.68億元。同時，以政府和社會資本合作（PPP）模式爭取了體育場附屬設施、城鎮(zhèn)污水處理、以禮大道、蔓海景區(qū)旅游基礎(chǔ)設施及生態(tài)治理4個項目，總投資達36.19億元，有效緩解了財政收支平衡壓力。
融“合力”、兜底線，盡心竭力強三保。始終堅持把“三保”支出作為財政保障的第一任務，凝心聚力提高財政兜底保障功能。全年“三保”支出完成53.9億元，其中：保工資28.7億元、?；鶎舆\轉(zhuǎn)5.7億元、?；久裆?9.5億元。壓實“三?！必熑巍猿帧叭！眱?yōu)先原則，突出預算安排重點，足額安排“三?！敝С鲱A算，強化統(tǒng)籌保障和“三?！眻?zhí)行監(jiān)控，從講政治層面兜牢“三保”底線，做到應保盡保。完善保障機制。建立和完善庫款保障和風險應急處置機制，加強對庫款收支運行的統(tǒng)計分析和預測，堅持“三保優(yōu)先、分輕重緩急”的原則統(tǒng)籌安排資金，在新增教師1372人、新增醫(yī)生135人的巨大支出壓力下，較好地保障了基本民生、工資、脫貧攻堅及縣級重點支出。優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。牢固樹立“過苦日子”的思想，嚴控非必須、非剛性及“三公”經(jīng)費支出，集中財力保重點。2020年壓減一般性支出4605萬元，壓減預算比例達10.27%，“三公”經(jīng)費同比減少0.3%；同時，堅持“人民至上、生命至上”和特事特辦原則，及時足額撥付疫情防控專項資金3611萬元，為打好打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)提供了資金保障。盤活存量資金。常態(tài)化開展財政存量資金清查，及時將結(jié)存、結(jié)余、沉淀、閑置、“睡覺”的財政資金收繳國庫，統(tǒng)籌用于“三?！薄?span style="display:none">資料庫_模版下載_模版下載
盡“全力”、優(yōu)支出，精準施策惠民生。始終堅持把保障和改善民生作為財政工作的第一重點，不遺余力為民謀福祉。2020年，全年民生支出達94.9億元，占一般公共預算支出的92.5%。優(yōu)先教育發(fā)展。按照“學有所教”切實加大教育投入，推動義務教育均衡發(fā)展，全年累計投入教育經(jīng)費212660萬元，同比增長8.15%；籌資9.35億元新建致遠、大成、文淵3所普通高中及4所幼兒園項目順利推進并建成投入使用，為實現(xiàn)如期脫貧提供了良好的就學保障條件。提高健康水平。按照“病有所醫(yī)”全力支持縣鄉(xiāng)醫(yī)療衛(wèi)生服務體制改革，完善基本公共衛(wèi)生管理和投入機制，大力支持健康扶貧，不斷提高人民健康水平。全年共完成衛(wèi)生健康事業(yè)支出119,648萬元，同比增長16.35%；同時，撥付愛國衛(wèi)生專項行動經(jīng)費25萬元，為創(chuàng)建國家衛(wèi)生縣城打下堅實基礎(chǔ)。筑牢社保底線。按照“困有所濟”全面落實社會保障體系，先后撥付機關(guān)事業(yè)單位、企業(yè)職工養(yǎng)老保險67450萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險18820萬元、醫(yī)療保險145226萬元、失業(yè)保險3647萬元，籌措城鄉(xiāng)困難群眾生活資金35640萬元、臨時救助1600萬元、醫(yī)療救助資金13369萬元，切實保障了困難群眾的基本生活。聚焦脫貧攻堅。按照“弱有所扶”充分發(fā)揮財政投入主體和主導作用，緊扣“兩不愁三保障”要求，加大資金統(tǒng)籌，全方位保障脫貧攻堅的資金需求。2020年全縣共整合財政涉農(nóng)資金154506.85萬元，累計撥付整合涉農(nóng)資金153918.76萬元。其中：產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金76248.83萬元，貧困村基礎(chǔ)設施建設資金55319.05萬元。全縣355個貧困村89752戶342985人貧困人口如期實現(xiàn)了脫貧，千百年來的歷史性絕對貧困問題得到了徹底解決。共享發(fā)展成果。按照“民有所需”不折不扣地落實各項惠民政策，讓廣大群眾共享改革發(fā)展成果。2020年，共撥付保障房專項資金1345.5萬元，棚改、租賃補貼資金539.5萬元，老舊小區(qū)改造461萬元；撥付31個彩票公益金項目1002萬元；通過“一折通”及時足額兌付公益林、草原生態(tài)補助、退耕還林等惠農(nóng)資金8861.9萬元。維護和諧穩(wěn)定。按照“居有所安”，進一步加強平安會澤建設。積極籌措資金并堅持有保有壓和輕重緩急的原則，全力保障政法、綜治、公安、禁毒、反恐、綜治維穩(wěn)、合同制專職消防員、輔警、村組人員生活補助以及殯葬改革等的資金需求，全縣公共安全累計支出22290萬元，撥付掃黑除惡專項資金55萬元，有效提升了公眾安全感和滿意度。
舉“重力”、推改革，科學管理提效能。始終堅持把改革創(chuàng)新作為第一抓手，聚焦改革引領(lǐng)，著力嚴規(guī)范、提效能。穩(wěn)步推進部門預算管理。通過構(gòu)建預算編審體系、深化零基預算改革、實行中期財政規(guī)劃、改進項目支出管理、優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)、支出經(jīng)濟分類改革、盤活財政存量資金、理順預算編制權(quán)責、推進部門預算公開等一系列改革，提高了預算管理的完整性、規(guī)范性、科學性、有效性和透明度。全面實施預算績效管理。建立健全預算績效管理體系，實現(xiàn)了預算編制、執(zhí)行、決算、監(jiān)督全過程績效管理，不斷提高財政資金使用效益。2020年繼續(xù)選聘了10家中介機構(gòu)持續(xù)加大對政府性投資項目進行預決算審核，2020年共送審項目546個，送審金額324267.89萬元，審減金額11193.85萬元，綜合審減率為3.45%。縱深推進國庫管理改革。深入推進國庫集中支付電子化管理改革、預算單位會計核算管理改革，將扶貧資金、直達資金納入動態(tài)監(jiān)控管理，進行全流程、全覆蓋預算執(zhí)行監(jiān)控，實現(xiàn)預算資金封閉監(jiān)管、安全運行。持續(xù)加強債務風險防控。堅決遏制隱性債務增量，壓實防范化解主體責任，嚴控增量、壓減存量，竭力籌措資金償還到期債務，全年共化解到期債務4.8億元。
強“壓力”、重監(jiān)管，規(guī)范運行求績效。始終堅持把嚴監(jiān)管作為第一手段，鍥而不舍推進財政工作精細化管理。加大財政監(jiān)督。健全財政常態(tài)化監(jiān)督機制，適時開展預算執(zhí)行、會計信息質(zhì)量、減稅降費以及財政收支真實性、全口徑債務監(jiān)測、扶貧資金監(jiān)管等日常監(jiān)督檢查。嚴格政府采購。落實“放管服”要求，全面推廣“政采云”平臺，提高政府采購資金使用效益。全年完成平臺采購項目421個，總預算金額1779.99萬元，成交金額1593.67萬元，節(jié)約資金186.32萬元，節(jié)約率為10.47%。強化信息公開。除涉密部門未公開外，全縣64家縣直預算單位部門預決算、“三公”經(jīng)費信息實現(xiàn)了網(wǎng)上公開全覆蓋，公開率達100%。強化資產(chǎn)監(jiān)管。持續(xù)開展國有資產(chǎn)清查工作，及時掌握資產(chǎn)存量、結(jié)構(gòu)、分布及使用效益等情況，確保國有資產(chǎn)保值增值。截至2020年末全縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)總額為159.68億元，比上年增長了21.21%。全縣經(jīng)營性國有及國有控股企業(yè)資產(chǎn)總額9.19億元，比上年增長141.84%，政府投融資平臺公司資產(chǎn)總額70.09億元，較上年增長5.34%。確保資金安全。充分利用直達資金和扶貧資金動態(tài)監(jiān)控平臺，實現(xiàn)了資金從指標分配、項目填報、執(zhí)行監(jiān)控、績效評價的全生命周期管理，提高了資金的支出效率。2020年，共下達我縣直達資金20.8億元，完成支出20億元，支出進度為96.2%；同時，錄入各級扶貧資金29.9億元，涉及項目115個，完成支出26.9億元，支出進度為90%，有效發(fā)揮了直達資金支持保民生、保工資、保運轉(zhuǎn)和補短板、促增長、擴內(nèi)需的作用。
增“定力”、強意識，固本強基樹形象。堅持以人為本，從嚴治隊，切實加強干部隊伍建設；持續(xù)推進“兩學一做”學習教育常態(tài)化、制度化，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，進一步增強“四個意識”，堅定“四個自信”，做到“兩個維護”；認真貫徹落實黨風廉政建設“兩個責任”和“一崗雙責”制度，切實把紀律和規(guī)矩挺在前面，進一步增強黨員干部黨性修養(yǎng)和政治定力；持之以恒開展作風整頓、廉政文化進機關(guān)、道德講堂、志愿服務、精神文明創(chuàng)建等活動，著力打造了一支忠誠、干凈、擔當?shù)母刹筷犖?，為更好履行公共財政職能提供堅強政治保證。
各位代表，回顧“十三五”和審視過去的一年，財稅工作經(jīng)受住了嚴峻的考驗和挑戰(zhàn)，任務異常艱巨、困難前所未有、成績來之不易。這些成績的取得歸功于縣委的正確領(lǐng)導，離不開縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持，得益于各級、各部門、社會各界的大力支持和全縣人民的共同努力。
在總結(jié)成績的同時，我們也清醒地看到財政工作中還存在一些困難和問題，集中表現(xiàn)在：受經(jīng)濟下行壓力、新冠肺炎疫情以及減稅降費政策的疊加影響導致財政收支平衡壓力加大；財源匱乏，重點稅源增量有限，收入結(jié)構(gòu)還不盡合理；剛性支出增長較快，財政保障能力有限；財政資金及全面預算績效管理還不到位，防范化解債務風險能力有待提高，還本付息壓力加大；各項財政體制改革任重道遠，人才隊伍建設有待加強。對于這些困難和問題，我們將高度重視，同時更需要全縣各級各部門共同發(fā)力，不斷創(chuàng)新舉措，切實加以解決。
三、“十四五”工作規(guī)劃及2021年地方財政預算草案
（一）“十四五”財政工作規(guī)劃。在回望中激發(fā)奮進力量，在展望中開啟新的征程。“十四五”是我國全面建成小康社會、實現(xiàn)第一個百年奮斗目標之后，乘勢而上開啟全面建設社會主義現(xiàn)代化國家新征程，向第二個百年奮斗目標進軍的第一個五年。我們將注重固本強基，對準財政制度建設，完善標準科學、規(guī)范透明、約束有力的預算制度，全面實施預算績效管理，提高財政資金使用效率；完善公共財政支出結(jié)構(gòu)，健全權(quán)責清晰、財力協(xié)調(diào)、使用集中高效的財政支出新格局；完善政府債務管理制度，依法構(gòu)建管理規(guī)范、責任清晰、公開透明、風險可控的債務防控新機制。根據(jù)“十四五”全縣國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃，力爭“十四五”期間一般公共預算收入年均增長3%以上。
（二）2021年地方一般公共預算編制的基本思路。2021年是“十四五”規(guī)劃的開局之年，是中國共產(chǎn)黨建黨100周年，也是兩個百年目標交匯與轉(zhuǎn)換之年，做好財政各項工作意義重大、影響深遠。全縣財政預算安排的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想和十九屆三中、四中、五中全會精神為指導，按照縣委總體部署和上級工作要求，緊緊圍繞中心大局，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，繼續(xù)實施積極財政政策挖潛增收，堅決樹立“政府過緊日子換群眾過好日子”的思想，持續(xù)抓好“六穩(wěn)”工作，落實“六?！比蝿?，用足用好地方政府專項債券，規(guī)范地方政府舉債融資行為，防范化解地方政府隱性債務風險；深化財稅體制改革，創(chuàng)新財政投入方式，全面實施預算績效管理，為促進全縣經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展作出應有的貢獻。
（三）2021年財政預算編制的工作措施。全面加強預算支出管理。緊緊圍繞中央、省、市、縣重大戰(zhàn)略部署安排預算，堅持從嚴從緊的原則，對“六穩(wěn)”、“六保”支出，落實縣級明確的重點項目支出，逐一進行審核安排。落實艱苦奮斗、勤儉節(jié)約要求。一是部門一般性項目支出預算嚴格按25%的比例進行壓減；二是取消領(lǐng)導機動經(jīng)費、公務用車租用經(jīng)費預算；三是對非剛性、非重點和非急需的項目，一律壓減，不再安排。四是對部門年內(nèi)新增的支出事項，原則上通過調(diào)整支出結(jié)構(gòu)、盤活存量資金等現(xiàn)有部門資金予以解決。五是縣本級各預算單位部門堅決落實縣委、縣政府過苦日子的要求，堅決壓縮一切不必要開支，嚴格控制“三公”經(jīng)費支出，縣本級2021年“三公”經(jīng)費減少40萬元，減1.31%。其中：公務接待費與上年相比減少30萬元減2.94%，公務用車運行維護費與上年相比減少10萬元減0.49%，與上年一樣不安排因公出國（境）費。構(gòu)建集中財力辦大事的政策體系。一是加大非稅收入統(tǒng)籌力度。按照規(guī)定降低非稅收入返還比例，公安罰沒收入、行政事業(yè)性收費收入返還比例由70%調(diào)整為60%，其他部門罰沒收入、行政事業(yè)性收費收入返還比例由70%調(diào)整為50%。二是為提高國有資產(chǎn)盤活使用效率，房租收入按40%返還補助工作經(jīng)費。三是加強醫(yī)療收支管理，調(diào)整衛(wèi)生系統(tǒng)保障政策，對人民醫(yī)院、中醫(yī)醫(yī)院實行定員定額補助。
（四）2021年全縣財政收支預算安排建議
1.一般公共預算安排。2021年，全球疫情變化及經(jīng)濟環(huán)境存在諸多不確定性，財政增收基礎(chǔ)不穩(wěn)定、不牢固，財政增收形勢依然嚴峻，全縣一般公共預算收入目標增3%，預算安排145565萬元；加上上級補助收入657539萬元，再融資債券收入9000萬元，收入總計812104萬元。全縣一般公共預算支出安排771742萬元，比上年完成數(shù)1026333萬元減24.8%，加上上解上級支出31000萬元，地方政府一般債務還本支出9362萬元，支出總計812104萬元。收支平衡。
2.政府性基金預算安排。2021年，全縣政府性基金預算收入安排15000萬元，比上年完成數(shù)48292萬元減68.94%；加上上級補助收入8500萬元，上年結(jié)余15903萬元（主要為上級專項補助結(jié)轉(zhuǎn)），收入總計39403萬元。全縣政府性基金預算支出安排39403萬元，較上年完成數(shù)105986萬元減62.82%。收支平衡。
3.社會保險基金預算安排。2021年，全縣社會保險基金預算收入安排309955萬元，較上年完成數(shù)276949萬元增11.9%；上年結(jié)余收入227946萬元，收入總計537901萬元。社會保險基金支出安排273569萬元，較上年完成數(shù)237293萬元增15.3%；年末滾存結(jié)余264332萬元。
4.地方國有資本經(jīng)營預算安排。2021年國有資本經(jīng)營預算上級補助收入50萬元。國有資本經(jīng)營預算支出50萬元。收支平衡。
（五）科學應變、主動求變，凝心聚力，全面抓好2021年各項財政工作
1.堅持以服務中心為大局，進一步提升固本培源力度。緊緊圍繞全縣經(jīng)濟發(fā)展目標，充分發(fā)揮財政資金和財政政策的杠桿作用，利用好各種國家政策資源，把轉(zhuǎn)方式、調(diào)結(jié)構(gòu)擺到更加突出的位置，多措并舉促發(fā)展、優(yōu)結(jié)構(gòu)、增財源。時刻關(guān)注經(jīng)濟形勢和上級部門政策走向，加大項目和資金爭取力度，“借力”壯大財政實力，進一步拓展融資渠道，積極爭取政府專項債券，規(guī)范運用政府和社會資金合作（PPP）模式，提升經(jīng)濟增長動力；全力抓好渝昆高鐵、蔓海景區(qū)、萬達廣場、“會巧”“宣會”高速、通用機場、鄉(xiāng)鎮(zhèn)物流園等重點產(chǎn)業(yè)、重點企業(yè)、重點項目建設；在穩(wěn)固好傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)稅源的基礎(chǔ)上，加快現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、文化和旅游產(chǎn)業(yè)、商貿(mào)物流業(yè)等戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)，擴大經(jīng)濟規(guī)模，不斷做大財政蛋糕。
2.堅持以增收節(jié)支為目標，進一步提升財政綜合實力。緊緊圍繞穩(wěn)定收入增長作為財稅工作的重中之重，多措并舉，確保收入目標完成。密切關(guān)注宏觀經(jīng)濟環(huán)境和政策對財稅收入的影響和挑戰(zhàn)，提前做好增收補欠預案，加強財政收入預期管理，強化稅收征管調(diào)度，加強非稅收入管理，注重改善財政收入結(jié)構(gòu)，提升財政收入質(zhì)量，增強政府統(tǒng)籌能力。牢固樹立“政府過緊日子，換群眾過好日子”的思想，持續(xù)抓好“六穩(wěn)”工作，落實“六?！比蝿?，牢牢把握財政“三?！敝攸c，堅持量入為出、有保有壓，強化預算硬約束，大力壓減一般性支出，嚴格控制“三公”經(jīng)費；全面盤活存量資產(chǎn)，加強上級轉(zhuǎn)移支付和自有財力資金管理，有效保障重點支出，切實兜牢“三保”底線。
3.堅持以優(yōu)化支出為重點，進一步提升民生保障水平。緊緊圍繞共享發(fā)展，惠及民生理念，堅定不移調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，大力壓減一般性、非剛性支出，完善預算執(zhí)行約束機制，科學統(tǒng)籌財力，確保工資、運轉(zhuǎn)、基本民生資金及時足額撥付到位。突出民生兜底，進一步鞏固深化脫貧攻堅成效，抓好扶貧和鄉(xiāng)村振興有效銜接，加大對農(nóng)村基礎(chǔ)設施建設、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、生態(tài)保護、環(huán)境改善等方面的投入力度，加快培育農(nóng)村新型主體，改善人居環(huán)境和公共服務水平；全面落實財政惠民政策，扶持壯大村級集體經(jīng)濟，扎實推進農(nóng)村公益事業(yè)財政獎補，推進政策性農(nóng)業(yè)保險提標擴面；著力支持農(nóng)村各項改革，破除體制機制障礙，服務鄉(xiāng)村振興發(fā)展，不斷增強農(nóng)民幸福感、獲得感。
4.堅持以改革創(chuàng)新為主線，進一步提升財政理財能力。緊緊圍繞提高財政科學化、規(guī)范化、精細化管理水平，狠抓機制創(chuàng)新，持之以恒推改革。繼續(xù)鞏固部門預決算編制、財政信息公開、政府采購、政府性債務、國庫集中支付以及動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)等工作的階段性成果，推進相關(guān)配套制度和監(jiān)管手段逐步完善；穩(wěn)步推進預算管理“一體化”改革，加快建立現(xiàn)代財政制度；加快推進全面實施預算績效管理改革，將績效管理擺在更加突出位置，將績效目標設置作為預算安排的前置條件，建立完善評價結(jié)果反饋整改機制，強化績效評價結(jié)果運用，提高財政資金配置使用效益，自覺、積極主動接受人大、審計和社會的監(jiān)督，提高支出預算和政策透明度。
5.堅持以強化監(jiān)管為抓手，進一步提升財政運行效能。緊緊圍繞完善財政監(jiān)督體系，多措并舉強監(jiān)管。建立健全人大、審計、財政等部門相互聯(lián)動的預算執(zhí)行監(jiān)督體系，自覺接受社會各界監(jiān)督；進一步完善財政業(yè)務一體化電子平臺建設，增強財政數(shù)據(jù)分析、預警、風控的能力，運用大數(shù)據(jù)手段提升監(jiān)管水平；堅持“用錢必問效、無效必問責”的原則，全面貫徹落實預算績效管理，推進績效評價管理全覆蓋；建立和完善預警高效、糾偏及時、控制有力的預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控體系，穩(wěn)步推進債務化解，強化政府性債務風險測算及預警，充分發(fā)揮“互聯(lián)網(wǎng)＋監(jiān)督”的作用，進一步健全事前、事中、事后全過程監(jiān)督體系，最大程度發(fā)揮財政資金使用效益。
各位代表，揚帆起航正當時，砥礪前行譜新篇。扎實做好2021年財政各項工作，是職責所在，更是民心所向、社會所需，我們將不忘初心、牢記使命，凝心聚力，迎難而上，積極作為，圓滿完成全年各項目標任務，為“十四五”開局之年開好頭、起好步，以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年!
以上報告，請予審查。
