（云南?。╆P(guān)于曲靖市會(huì)澤縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
會(huì)澤縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
2022年1月14日在會(huì)澤縣第十八屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
會(huì)澤縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將會(huì)澤縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算（草案）提請縣十八屆人大一次會(huì)議審議，并請政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行及政府債務(wù)情況
2021年是“十四五”規(guī)劃的開局之年。一年來，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，緊緊圍繞年初預(yù)定的目標(biāo)任務(wù)，牢牢把握穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，著力抓好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六保”任務(wù)，全縣財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行，較好地服務(wù)了全縣改革、發(fā)展、穩(wěn)定大局。
（一）地方一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.地方一般公共預(yù)算收支完成情況。2021年，全縣財(cái)政總收入完成54.7億元，比上年49.2億元增11.24%。一般公共預(yù)算收入完成16.8億元，為年初預(yù)算14.6億元的115.41%，為調(diào)整預(yù)算16.6億元的101.47%，比上年同期14.1億元增18.9%。地方一般公共預(yù)算支出完成86.7億元，為年初預(yù)算77.2億元的112.31%，為調(diào)整預(yù)算77.2億元的112.31%，比上年同期102.6億元減15.5%。
2.地方一般公共預(yù)算收支平衡情況
一般公共預(yù)算收入完成16.8億元，上級補(bǔ)助收入58.99億元（其中：返還補(bǔ)助收入1.44億元、一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入49.26億元、專項(xiàng)補(bǔ)助收入8.29億元），動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.07億元，調(diào)入資金14.11億元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入0.89億元，收入合計(jì)90.86億元。一般公共預(yù)算支出完成86.7億元，上解支出3.25億元，地方政府一般債務(wù)還本支出0.91億元，支出合計(jì)90.86億元。年終收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年全縣政府性基金預(yù)算收入完成0.96億元，為年初預(yù)算1.5億元的64%，比上年4.83億元減3.87億元，減80.12%。上級補(bǔ)助收入0.85億元，上年結(jié)余收入1.6億元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入6.94億元，收入合計(jì)10.35億元。政府性基金預(yù)算支出完成9.34億元（含新增專項(xiàng)債支出6.94億元），為年初預(yù)算3.94億元的237.06%，比上年10.59億元減11.88%；調(diào)出資金0.46億元，收支相抵年終滾存結(jié)余0.55億元（主要為上級專項(xiàng)補(bǔ)助結(jié)轉(zhuǎn)）。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成28.55億元，比上年27.99億元增2.03%；上年結(jié)余收入46.82億元，收入合計(jì)75.37億元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成27.22億元，比上年23.73億元增14.69%。收支相抵年終滾存結(jié)余48.15億元。
（四）地方國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算上級補(bǔ)助收入207萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出207萬元。實(shí)現(xiàn)收支平衡。
（五）地方政府債務(wù)情況
2021年，市下達(dá)會(huì)澤縣政府債務(wù)限額73.77億元，其中，一般債務(wù)限額54.13億元，專項(xiàng)債務(wù)限額19.64億元。年終地方政府性債務(wù)余額為68.47億元，其中：一般債務(wù)余額48.83億元，專項(xiàng)債務(wù)余額19.64億元。
二、攻堅(jiān)克難，砥礪前行，2021年財(cái)政工作取得新成效
2021年，面對疫情性減收、經(jīng)濟(jì)性減收、政策性減收“三重疊加”和疫情防控、新增特崗教師、國家衛(wèi)生縣城、美麗縣城創(chuàng)建等一系列增支的嚴(yán)峻形勢，財(cái)政部門統(tǒng)籌疫情防控與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，攻堅(jiān)克難，砥礪前行，為全縣“十四五”規(guī)劃開好局、起好步提供了堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障，重點(diǎn)做了以下七個(gè)方面的工作：
（一）圍繞增收節(jié)支，著力培財(cái)源、保增長
始終堅(jiān)持把培財(cái)源、聚財(cái)力、保增長作為財(cái)政工作的重中之重，在鞏固原有財(cái)源的基礎(chǔ)上，綜合施策，進(jìn)一步強(qiáng)化增收節(jié)支，提高財(cái)政保障能力。一是圍繞經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，緊扣“撤縣設(shè)市”、鞏固脫貧攻堅(jiān)成果、全面實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，精準(zhǔn)實(shí)施積極的財(cái)政政策，用足用好結(jié)構(gòu)性減稅降費(fèi)、優(yōu)化營商環(huán)境等財(cái)稅獎(jiǎng)補(bǔ)政策措施，大力培育新的財(cái)源增長點(diǎn)。2021年，共發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款21478萬元，撥付創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款財(cái)政貼息資金3178萬元。二是支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，以項(xiàng)目建設(shè)帶動(dòng)財(cái)稅增收。預(yù)算安排3000萬元前期工作經(jīng)費(fèi)，專項(xiàng)用于項(xiàng)目前期和項(xiàng)目儲備工作，先后啟動(dòng)了G85銀昆高速復(fù)線、會(huì)澤港、渝昆高鐵、蔓海景區(qū)、“會(huì)巧”“宣會(huì)”高速、鄉(xiāng)鎮(zhèn)物流園等重點(diǎn)項(xiàng)目的建設(shè)及前期工作，為后續(xù)財(cái)源提供有力支撐。三是加快培育發(fā)展新興產(chǎn)業(yè)，立足全縣資源稟賦，加大對清潔能源、生物資源深加工、電子科技、數(shù)字經(jīng)濟(jì)等新興產(chǎn)業(yè)的培育力度，先后引入建成者海、田壩和迤車光伏電站、大巖洞水電站、白泥井風(fēng)電場、奮精電子等一批企業(yè)和項(xiàng)目，推進(jìn)以禮河四級電站復(fù)建、數(shù)字經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)園等一批項(xiàng)目建設(shè)，實(shí)現(xiàn)了工業(yè)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)健增長。四是持續(xù)強(qiáng)化稅收征管。進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)稅工作聯(lián)席會(huì)議制度，及時(shí)分解收入任務(wù)，落實(shí)收入目標(biāo)責(zé)任制，加強(qiáng)重點(diǎn)稅源監(jiān)控和稽查清欠清漏，確保稅收收入平穩(wěn)增長；強(qiáng)化非稅收入征管，規(guī)范各單位非稅收入征繳行為，確保非稅收入應(yīng)收盡收。2021年，地方一般公共預(yù)算收入在逆境中實(shí)現(xiàn)了穩(wěn)步增長，全年一般公共預(yù)算收入完成16.8億元，比上年同期增18.9%；非稅收入完成5.5億元，同比增32.2%。五是嚴(yán)格執(zhí)行國有資產(chǎn)管理規(guī)定，通過轉(zhuǎn)讓、拍賣、出租等措施積極盤活國有資產(chǎn)，增加國有資產(chǎn)經(jīng)營收入。六是積極爭取上級財(cái)政資金。密切關(guān)注上級政策和資金分配情況，認(rèn)真做好項(xiàng)目對接和資金配套等工作，爭取轉(zhuǎn)移支付、新增債券、中央預(yù)算內(nèi)投資等各方面政策資金支持。2021年共實(shí)際爭取各項(xiàng)資金66.94億元。
（二）強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，著力強(qiáng)“三保”、兜底線
始終堅(jiān)持把加強(qiáng)“三?！弊鳛樨?cái)政工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，全面落實(shí)財(cái)政兜底保障功能。全年“三?！敝С鐾瓿?7.75億元，其中：保工資28.09億元、?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)1.97億元、?；久裆?7.69億元，“三保”支出基本實(shí)現(xiàn)了應(yīng)保盡保。一是兜牢“三保”底線。嚴(yán)格落實(shí)“三?！敝黧w責(zé)任，在從嚴(yán)從緊編制部門預(yù)算、科學(xué)測算財(cái)政收入的前提下，突出預(yù)算安排的重點(diǎn)，足額編制“三?！鳖A(yù)算、不留缺口。二是樹牢“過苦日子”的思想。優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格壓減一般性支出，堅(jiān)持“三公經(jīng)費(fèi)”只減不增，壓減部分非急需項(xiàng)目支出，集中財(cái)力優(yōu)先保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生資金需求；全縣各單位業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)類項(xiàng)目預(yù)算統(tǒng)一壓減25%，壓減預(yù)算支出983萬元，“三公”經(jīng)費(fèi)支出做到只減不增。三是完善保障機(jī)制。及時(shí)制定和建立“三保”保障工作方案、庫款保障及應(yīng)急處置預(yù)案，多措并舉確保不發(fā)生“三保”保障運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。四是積極盤活存量資金。持續(xù)對結(jié)轉(zhuǎn)兩年以上及兩年以內(nèi)項(xiàng)目已完工、取消或不具備實(shí)施條件的財(cái)政存量資金，進(jìn)行清理收回，統(tǒng)籌用于“三保”等重點(diǎn)支出領(lǐng)域，切實(shí)發(fā)揮財(cái)政資金的使用效益。
（三）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力惠民生、促發(fā)展
始終堅(jiān)持把保障和改善民生作為財(cái)政支出的優(yōu)先方向，持續(xù)加大民生領(lǐng)域投入力度，不斷增進(jìn)民生福祉。2021年，全年民生支出達(dá)76.2億元，占一般公共預(yù)算支出的88%。一是支持教育優(yōu)先發(fā)展，加大教育經(jīng)費(fèi)投入。全年累計(jì)投入教育經(jīng)費(fèi)22.1億元，同比增長4%，全縣辦學(xué)條件和辦學(xué)水平顯著提高，實(shí)現(xiàn)了優(yōu)質(zhì)學(xué)校從“一枝秀”到“滿園春”、優(yōu)質(zhì)生源從“向外跑”到“往回流”的根本性轉(zhuǎn)變。二是支持衛(wèi)生健康事業(yè)快速發(fā)展。全力支持縣鄉(xiāng)醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體制改革，聚焦重大公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目建設(shè)，健全基本公共衛(wèi)生經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，全縣人民的健康保障水平不斷增強(qiáng)。全年共完成衛(wèi)生健康事業(yè)支出10.6億元，同時(shí)，堅(jiān)持人民至上、生命至上和特事特辦原則，及時(shí)足額撥付疫情防控專項(xiàng)資金1538萬元，為打好打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)提供了資金保障。三是支持社會(huì)保障水平穩(wěn)步提高。認(rèn)真落實(shí)擴(kuò)大內(nèi)需戰(zhàn)略，全面執(zhí)行各項(xiàng)社保民生政策提標(biāo)促進(jìn)居民增收。2021年，就業(yè)支出完成0.91億元、發(fā)放城鄉(xiāng)低保資金2.45億元、撥付殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼0.32億元、孤兒補(bǔ)貼0.12億元、困難群眾救助資金0.91億元，同時(shí)，及時(shí)調(diào)整兌現(xiàn)退休人員養(yǎng)老金政策，上漲的養(yǎng)老金按時(shí)足額全部發(fā)放到退休人員手中。四是全面落實(shí)各項(xiàng)惠農(nóng)政策。2021年，共籌集撥付保障性安居工程款3000萬元、生態(tài)保護(hù)與修復(fù)工程款530萬元、大中型水庫移民扶持基金2514萬元、成品油價(jià)格改革財(cái)政補(bǔ)貼資金352萬元；共兌付耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼10517萬元，受益22萬戶，兌付實(shí)際種糧農(nóng)民一次性補(bǔ)貼資金1736萬元，購機(jī)補(bǔ)貼486萬元，農(nóng)牧民補(bǔ)貼1279萬元，全年共完成18個(gè)彩票公益金項(xiàng)目總投資404萬元，讓廣大群眾共享改革發(fā)展成果。五是全力維護(hù)社會(huì)和諧穩(wěn)定。竭盡全力，共籌集撥付資金2210萬元，確保了國家衛(wèi)生縣城創(chuàng)建、美麗縣城、省級文明城市復(fù)查工作的順利驗(yàn)收；安排掃黑除惡專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)50萬元，全年公共安全支出達(dá)2億元，重點(diǎn)保障了政法、綜治、公安、禁毒、反恐、綜治維穩(wěn)等的資金需求，進(jìn)一步加快“平安會(huì)澤”建設(shè)步伐，群眾的安全感、滿意度及幸福指數(shù)得到了有效提升。
（四）鞏固脫貧攻堅(jiān)，著力補(bǔ)短板、促振興
始終堅(jiān)持“四個(gè)不摘”工作要求，圍繞鄉(xiāng)村振興重大任務(wù)和補(bǔ)齊農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展短板目標(biāo)，優(yōu)化涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合長效機(jī)制，加強(qiáng)財(cái)政支農(nóng)資金保障，切實(shí)提高和改善農(nóng)村生活發(fā)展水平。一是在特色上做文章，立足資源稟賦，因地制宜，激活脫貧地區(qū)沉睡資源，培育和發(fā)展優(yōu)勢主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，構(gòu)建可持續(xù)的產(chǎn)業(yè)發(fā)展長效機(jī)制。二是持續(xù)改善農(nóng)村人居環(huán)境，大力實(shí)施美麗鄉(xiāng)村和農(nóng)村“廁所革命”，著力支持改善和提高廣大農(nóng)民群眾生活水平。三是筑牢農(nóng)村基層黨組織堡壘，確保村級組織正常運(yùn)轉(zhuǎn)；安排資金4446萬元，其中：村級組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)1741萬元，村（社區(qū)）“兩委”換屆選舉經(jīng)費(fèi)752萬元，為鄉(xiāng)村振興固本強(qiáng)基。四是建立常態(tài)化的財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，更好服務(wù)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局；2021年，上級下達(dá)我縣直達(dá)資金26.6億元，支出26.2億元，支出進(jìn)度為98.5%。五是加大民生保障，增強(qiáng)群眾福祉。2021年，共計(jì)收到各類統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金12.11億元，下達(dá)11.77億元，下達(dá)進(jìn)度97.20%，支出11.6億元，支出進(jìn)度為95.79%?？h本級安排產(chǎn)業(yè)和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)專項(xiàng)資金3025萬元，持續(xù)鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，推動(dòng)實(shí)現(xiàn)脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興的有效銜接。
（五）堅(jiān)持改革創(chuàng)新，著力優(yōu)機(jī)制、增活力
始終堅(jiān)持創(chuàng)新理念，不斷深化體制機(jī)制，激發(fā)內(nèi)生動(dòng)力。一是持續(xù)深化部門預(yù)算管理改革。實(shí)行“零基預(yù)算”和項(xiàng)目庫管理，堅(jiān)持“先有項(xiàng)目再安排預(yù)算”的原則，強(qiáng)化預(yù)算源頭管控，提升預(yù)算編制的準(zhǔn)確性、科學(xué)性、規(guī)范性。二是推進(jìn)國庫集中支付單位的擴(kuò)面改革。按照“全方位、全過程、全覆蓋”的要求，從2021年1月起，全縣國庫集中支付由一級預(yù)算單位擴(kuò)面到二級預(yù)算單位，擴(kuò)面改革后，實(shí)行國庫集中支付電子化改革的單位由改革前的363家增加到473家，實(shí)現(xiàn)了預(yù)算單位全覆蓋。三是積極推進(jìn)差旅電子憑證網(wǎng)上報(bào)銷改革。通過構(gòu)建網(wǎng)上報(bào)銷平臺，實(shí)現(xiàn)公務(wù)人員從出差申請到車（機(jī)）票預(yù)訂，再到費(fèi)用支付、會(huì)計(jì)記賬的全流程電子化管理，全縣466家單位如期上線運(yùn)行，有效地提高了差旅費(fèi)報(bào)銷工作效率，切實(shí)加強(qiáng)了預(yù)算單位財(cái)務(wù)管理。四是實(shí)施全面預(yù)算績效管理。強(qiáng)化過程監(jiān)督和結(jié)果應(yīng)用，逐步實(shí)施事前績效評估、績效目標(biāo)編審、績效運(yùn)行監(jiān)控、績效評價(jià)實(shí)施全過程閉環(huán)管理，將績效理念落實(shí)到預(yù)算編制和執(zhí)行全過程。五是嚴(yán)格財(cái)政投資項(xiàng)目評審。按照“花錢必問效，無效必問責(zé)”的理念，持續(xù)加強(qiáng)社會(huì)中介機(jī)構(gòu)對政府性投資項(xiàng)目進(jìn)行預(yù)決算審核的管理；2021年共送審項(xiàng)目618個(gè)，送審金額28.80億元，審減金額7147.32萬元，綜合審減率為2.77%。
（六）嚴(yán)格財(cái)政監(jiān)管，著力防風(fēng)險(xiǎn)、重績效
始終堅(jiān)持依法理財(cái)，不斷提升財(cái)政監(jiān)管水平。一是結(jié)合“雙隨機(jī)、一公開”、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量監(jiān)督檢查，協(xié)同縣紀(jì)委、審計(jì)、鄉(xiāng)村振興局等相關(guān)部門深入鄉(xiāng)鎮(zhèn)、縣直部門、代理記賬公司、中介服務(wù)公司定期開展監(jiān)督檢查，切實(shí)加大財(cái)政監(jiān)督力度。二是規(guī)范會(huì)議費(fèi)管理，開展縣級黨政機(jī)關(guān)會(huì)議定點(diǎn)場所政府采購工作，確定了會(huì)澤賓館、聚寶酒店等6家單位為全縣黨政機(jī)關(guān)會(huì)議定點(diǎn)服務(wù)場所，進(jìn)一步明確客房、會(huì)議室、伙食等協(xié)議價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格控制會(huì)議數(shù)量、會(huì)期、規(guī)模等。三是規(guī)范政府采購管理。進(jìn)一步完善“政采云”管理平臺，提高政府采購資金使用效益。2021年，共完成政府采購1038批次，簽訂合同1038份，預(yù)算金額28641萬元，實(shí)際采購金額26850萬元，節(jié)約資金1791.24萬元，節(jié)約率6.25%。四是按照“誰主管、誰負(fù)責(zé)、誰公開”的原則，在全縣縣直64家部門預(yù)算單位、25個(gè)鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、街道）部門預(yù)決算和“三公”經(jīng)費(fèi)信息全面公開的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步開展專項(xiàng)債券資金、扶貧資金等信息公示公開，主動(dòng)接受群眾和社會(huì)監(jiān)督。五是強(qiáng)化國有資產(chǎn)監(jiān)管。進(jìn)一步加強(qiáng)固定資產(chǎn)盤點(diǎn)清理，增強(qiáng)國有資產(chǎn)配置、使用、調(diào)劑、處置力度，盤活單位存量資產(chǎn)，充分發(fā)揮國有資產(chǎn)的效益。六是防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。認(rèn)真落實(shí)地方政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理，嚴(yán)格按照還款計(jì)劃約定，積極穩(wěn)妥化解政府隱性債務(wù)。2021年，共化解隱性債務(wù)10.37億元。同時(shí)，設(shè)立專項(xiàng)債券資金專戶對專項(xiàng)債券資金收支情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)了解項(xiàng)目進(jìn)展情況，督促部門、項(xiàng)目單位加快項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度，確保債券資金安全、有效運(yùn)行。
（七）堅(jiān)持以人為本，著力強(qiáng)隊(duì)伍、優(yōu)服務(wù)
始終堅(jiān)持以人為本，執(zhí)政為民理念，內(nèi)強(qiáng)素質(zhì)，外樹形象，切實(shí)加強(qiáng)干部隊(duì)伍建設(shè)。以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，著力增強(qiáng)“四個(gè)意識”，堅(jiān)定“四個(gè)自信”，做到“兩個(gè)維護(hù)”，深入開展黨史學(xué)習(xí)教育和持續(xù)推進(jìn)“兩學(xué)一做”學(xué)習(xí)教育常態(tài)化、制度化，；扎實(shí)開展“我為群眾辦實(shí)事”、文明創(chuàng)建、廉政文化進(jìn)機(jī)關(guān)、道德講堂、志愿服務(wù)等系列活動(dòng)，進(jìn)一步強(qiáng)化干部職工的責(zé)任意識和服務(wù)理念；認(rèn)真貫徹落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)“兩個(gè)責(zé)任”和“一崗雙責(zé)”制度，切實(shí)把紀(jì)律和規(guī)矩挺在前面，開展警示教育，引導(dǎo)干部職工敬畏法紀(jì)，守住法律底線、職責(zé)底線和道德底線，進(jìn)一步增強(qiáng)黨員干部黨性修養(yǎng)和政治定力，樹立了財(cái)政干部的良好形象，為更好地服務(wù)全縣經(jīng)濟(jì)建設(shè)保駕護(hù)航。
各位代表：惟其艱難，才更顯勇毅；惟其篤行，才彌足珍貴?；赝?021年的財(cái)政工作，困難和挑戰(zhàn)前所未有，我們堅(jiān)定信心，保持定力，積極應(yīng)對，克服了重重困難，圓滿完成了年初預(yù)定的目標(biāo)。這些成績的取得，是縣委科學(xué)決策、正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是縣人大、縣政協(xié)嚴(yán)格監(jiān)督、大力支持的結(jié)果，是各部門以及全縣人民艱苦奮斗、共同努力的結(jié)果。
同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識到，財(cái)政運(yùn)行中依然存在一些困難和問題，集中表現(xiàn)在：一是受經(jīng)濟(jì)下行壓力、新冠肺炎疫情以及減稅降費(fèi)政策的疊加影響導(dǎo)致財(cái)政收支平衡壓力加大，收入結(jié)構(gòu)還不盡合理；二是剛性支出增長較快，財(cái)政保障能力有限，加之財(cái)政政策回歸常態(tài)化，抗疫特別國債政策逐步退出，創(chuàng)建全國衛(wèi)生縣城、愛國衛(wèi)生七個(gè)專項(xiàng)行動(dòng)、美麗縣城等重大項(xiàng)目支出，各種減收增支疊加影響，支出保障壓力進(jìn)一步加?。蝗请[性缺口的“滾雪球”效應(yīng)日趨顯現(xiàn)；四是全縣政府性債務(wù)沉重，舉債和化解到逾期政府性債務(wù)壓力逐漸增大；五是財(cái)政監(jiān)管、預(yù)算績效、人才隊(duì)伍建設(shè)等方面工作有待加強(qiáng)。對此，我們將高度重視，進(jìn)一步強(qiáng)化問題導(dǎo)向，找準(zhǔn)癥結(jié)，綜合施策，采取有力措施逐步加以解決。
三、2022年地方財(cái)政預(yù)算草案
（一）2022年地方一般公共預(yù)算編制的基本思路
2022年，是“十四五”規(guī)劃的第二年，也是實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略重要的一年，做好財(cái)政各項(xiàng)工作意義重大、影響深遠(yuǎn)。
全縣財(cái)政預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想和黨的十九屆六中全會(huì)、中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神為指導(dǎo)，按照縣委總體部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，繼續(xù)落實(shí)積極的財(cái)政政策和穩(wěn)健的貨幣政策，深化財(cái)稅體制改革，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，持續(xù)抓好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，持續(xù)改善民生，落實(shí)黨政機(jī)關(guān)過苦日子的要求，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)政府債務(wù)管理，強(qiáng)化預(yù)算約束和績效管理，全力保障基本支出和民生需求，兜住兜牢民生底線，著力構(gòu)建全面規(guī)范、科學(xué)合理、公開透明的現(xiàn)代預(yù)算管理體制，為推進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量跨越式發(fā)展提供有力的財(cái)力保障。
（二）2022年財(cái)政預(yù)算編制的基本原則
1.“以收定支”，預(yù)算編制“精打細(xì)算”。堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧、量入為出，依法依規(guī)組織收入，牢固樹立過“苦日子”的思想，合理安排預(yù)算支出規(guī)模，嚴(yán)控新增支出。
2.“三保優(yōu)先”，預(yù)算編制“有保有壓”。部門預(yù)算支出實(shí)行分類保障，優(yōu)先編制“三?！敝С鲱A(yù)算，兜住“三保”底線，全力支持鞏固擴(kuò)展脫貧攻堅(jiān)成果和鄉(xiāng)村振興。
3.“績效先行”，預(yù)算編制“有據(jù)可循”。全面實(shí)施預(yù)算績效管理，筑牢財(cái)政績效理念，推動(dòng)財(cái)政資金聚力增效。
（三）2022年全縣財(cái)政收支預(yù)算安排建議
依據(jù)上述指導(dǎo)思想和編制原則，我們對2022年預(yù)算草案建議如下：
1.一般公共預(yù)算安排建議。全縣一般公共預(yù)算收入安排17.64億元，較上年增5%；全縣一般公共預(yù)算支出安排75.18億元，較上年減13.29%。一般公共預(yù)算支出安排重點(diǎn)：一是安排“三保”支出40.42億元。二是安排縣級其他民生支出6.07億元。三是安排還本付息支出預(yù)算3.99億元。四是安排重點(diǎn)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)及預(yù)備費(fèi)6.53億元。五是上級專項(xiàng)補(bǔ)助支出18.17億元。
2.政府性基金預(yù)算安排建議。2022年，全縣政府性基金預(yù)算收入安排1.5億元，較2021年完成數(shù)0.96億元增56.25%。政府性基金預(yù)算支出安排3.1億元，較2021年完成數(shù)9.34億元減66.81%。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排建議。2022年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排8.4億元；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排5.5億元。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算安排建議。2022年，國有資本經(jīng)營預(yù)算上級補(bǔ)助收入112萬元，國有資本經(jīng)營支出預(yù)算112萬元。
（四）齊心協(xié)力，開拓進(jìn)取，全面完成2022年財(cái)政收支預(yù)算和執(zhí)行工作
1.突出保障能力，持續(xù)在抓好增收節(jié)支上下功夫。圍繞服務(wù)發(fā)展，聚力抓好財(cái)政收支管理。深入貫徹新發(fā)展理念，落實(shí)高質(zhì)量發(fā)展要求，堅(jiān)持收入征管和支持財(cái)源建設(shè)兩手抓、兩促進(jìn)；充分發(fā)揮財(cái)政政策的“杠桿”作用，進(jìn)一步落實(shí)財(cái)稅優(yōu)惠政策，著力推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革和產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級；進(jìn)一步拓展投融資形式和渠道，積極爭取鄉(xiāng)村振興綜合財(cái)力補(bǔ)助、政府專項(xiàng)債券，規(guī)范推行PPP模式，全力支持渝昆高鐵、宣會(huì)和會(huì)巧高速、會(huì)澤港、新能源等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，切實(shí)培育和壯大收入增長點(diǎn)。持續(xù)加強(qiáng)稅收征管，加大清繳欠稅力度，繼續(xù)盤活存量、用好增量，加大結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金統(tǒng)籌使用力度；更加注重優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，提高稅收占比，實(shí)現(xiàn)地方可用財(cái)力與財(cái)稅收入的同步增長。
2.突出支出重點(diǎn)，持續(xù)在強(qiáng)化民生保障上下功夫。圍繞統(tǒng)籌發(fā)展，建立和完善支出體系，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，聚力支持改善民生事業(yè)。大力壓縮“三公經(jīng)費(fèi)”等一般性支出，完善預(yù)算執(zhí)行約束機(jī)制，將有限的財(cái)力重點(diǎn)用于改善民生事業(yè)?？茖W(xué)有序安排財(cái)力，更大力度支持辦好民生實(shí)事，全面鞏固脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興的有效銜接，保持政策和支持力度不減，著力補(bǔ)齊民生事業(yè)短板，促進(jìn)鄉(xiāng)村發(fā)展；建立健全經(jīng)費(fèi)投入保障機(jī)制，促進(jìn)穩(wěn)定和擴(kuò)大就業(yè)；持續(xù)加大重點(diǎn)項(xiàng)目資金投入，有力、有序、有效保障和推動(dòng)社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)健康發(fā)展，進(jìn)一步增強(qiáng)人民群眾的獲得感和幸福感。
3.突出依法理財(cái)，持續(xù)在推進(jìn)財(cái)政改革上下功夫。圍繞創(chuàng)新發(fā)展，著力推進(jìn)財(cái)稅體制改革。持續(xù)深化零基預(yù)算管理，構(gòu)建現(xiàn)代預(yù)算編制體系，不斷提高預(yù)算管理格局；加大政府性基金預(yù)算與一般公共預(yù)算統(tǒng)籌力度，提高財(cái)政管理效能；全面實(shí)施預(yù)算績效管理，健全績效指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)體系，繼續(xù)擴(kuò)大重點(diǎn)績效評價(jià)范圍，加強(qiáng)評價(jià)結(jié)果應(yīng)用；切實(shí)做好部門預(yù)決算編制、政府會(huì)計(jì)核算管理改革、預(yù)算單位差旅電子憑證網(wǎng)上報(bào)銷改革、國庫集中支付電子化管理、財(cái)政信息公開、政府采購、政府性債務(wù)等工作，優(yōu)化“政采云”、財(cái)務(wù)核算云、資產(chǎn)云等平臺建設(shè)，優(yōu)化數(shù)字財(cái)政建設(shè)，不斷提高財(cái)政管理水平。
4.突出底線思維，持續(xù)在防范化解風(fēng)險(xiǎn)上下功夫。圍繞健康發(fā)展，聚力防控財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。統(tǒng)籌發(fā)展和安全兩個(gè)大局，健全地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控體系，進(jìn)一步完善投融資、應(yīng)急處置以及政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，嚴(yán)格管控政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，充分發(fā)揮債務(wù)監(jiān)測平臺作用，確保不新增隱性債務(wù)，按時(shí)償還政府債務(wù)本息，維護(hù)政府信譽(yù)；立足財(cái)政職能，提高政治站位，切實(shí)履行“三?！敝黧w責(zé)任，兜牢“三?！钡拙€，確保“三?！辈怀鲲L(fēng)險(xiǎn)；加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理和監(jiān)督，建立健全人大、審計(jì)、財(cái)政等部門相互聯(lián)動(dòng)的預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督體系，充分運(yùn)用人大、紀(jì)檢、審計(jì)等監(jiān)督成果，抓好整改落實(shí)，及時(shí)防范化解風(fēng)險(xiǎn)，確保財(cái)政安全運(yùn)行。
5.突出財(cái)政績效，持續(xù)在強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督上下功夫。圍繞高效發(fā)展，多措并舉強(qiáng)監(jiān)管。認(rèn)真落實(shí)《預(yù)算法》《預(yù)算審查監(jiān)督條例》《預(yù)算法實(shí)施條例》，加快推進(jìn)法治財(cái)政建設(shè)，主動(dòng)接受社會(huì)各界的監(jiān)督；加強(qiáng)“三?！边\(yùn)行監(jiān)控和重點(diǎn)領(lǐng)域資金監(jiān)管，確保各項(xiàng)政策落實(shí)到位和財(cái)政資金安全運(yùn)行；完善整合監(jiān)督機(jī)制，與相關(guān)職能部門加大對財(cái)政資金監(jiān)督檢查力度；繼續(xù)加強(qiáng)國有資產(chǎn)監(jiān)管，提高資產(chǎn)利用率，確保資產(chǎn)保值增值；同時(shí)，深入推進(jìn)預(yù)決算、政府債務(wù)等信息公開，督導(dǎo)各部門切實(shí)落實(shí)主體責(zé)任，不斷提高財(cái)政管理透明度和預(yù)算公開水平。
各位代表：站在新起點(diǎn)，謀劃新跨越，創(chuàng)造新輝煌。我們將在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，不忘初心、牢記使命，堅(jiān)定信心，迎難而上，積極作為，圓滿完成好全年各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開！
以上報(bào)告，請予審查。
