（云南?。╆P(guān)于曲靖市富源縣2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財政預(yù)算（草案）的報告
富源縣2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財政預(yù)算（草案）的報告
——在富源縣第十八屆人民代表大會第一次會議上
富源縣財政局局長 劉聲娉
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將富源縣2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財政預(yù)算（草案），提請縣第十八屆人民代表大會第一次會議審查，并請縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，我們堅決有效克服異常嚴(yán)峻的財稅形勢和困難挑戰(zhàn)，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，落實積極的財政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)，全力做好“生財、聚財、用財”三篇文章，竭力服務(wù)經(jīng)濟發(fā)展，培植涵養(yǎng)財源產(chǎn)業(yè)，堅決兜牢“三保”底線，實現(xiàn)財政收入連續(xù)7年穩(wěn)定增長并再創(chuàng)新高，較好完成了縣十七屆人大五次會議確定的目標(biāo)任務(wù)，財政運行總體平穩(wěn)，為富源全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化和實現(xiàn)“十四五”良好開局提供財政保障。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣地方一般公共預(yù)算收入153151萬元，比上年增收13668萬元、增長9.79%，為年初預(yù)算145100萬元的105.54%。全縣地方一般公共預(yù)算支出478869萬元，比上年減支23030萬元、下降4.58%，為年初預(yù)算517000萬元的92.6%。
收支平衡情況：2021年，全縣地方一般公共預(yù)算收入153151萬元，預(yù)計上級補助收入299617萬元（其中，一般性轉(zhuǎn)移支付補助255166萬元，專項轉(zhuǎn)移支付補助43268萬元，稅收返還1183萬元），地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入78000萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2483萬元，調(diào)入資金73359萬元（其中，政府性基金調(diào)入13460萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入13376萬元，其他資金調(diào)入46523萬元），收入合計606610萬元。全縣地方一般公共預(yù)算支出478869萬元，上解上級支出40210萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出79480萬元，補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8051萬元，支出合計606610萬元。收支相抵，結(jié)余0萬元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣政府性基金預(yù)算收入18769萬元，比上年增收5653萬元、增長43.10%，為年初預(yù)算20000萬元的93.84%。政府性基金預(yù)算支出81647萬元，比上年增支20862萬元、增長34.32%，為年初預(yù)算20000萬元的408.23%。
收支平衡情況：2021年，全縣政府性基金預(yù)算收入18769萬元，上級補助收入4558萬元，地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入71800萬元，收入合計95127萬元。政府性基金預(yù)算支出81647萬元，上解上級支出20萬元（收回以前年度旅游發(fā)展基金），調(diào)出資金13460萬元，支出合計95127萬元。收支相抵，結(jié)余0萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入14000萬元。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出23萬元，比上年增支20萬元、增長666.7%。
收支平衡情況：2021年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入14000萬元，上級補助收入-601萬元，收入合計13399萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出23萬元，調(diào)出資金13376萬元，支出合計13399萬元。收支相抵，結(jié)余0萬元。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣社會保險基金預(yù)算收入227575萬元，比上年增收27844萬元、增長13.9%，為年初預(yù)算198140萬元的114.9%。全縣社會保險基金預(yù)算支出191043萬元，比上年增支14584萬元、增長8.3%，為年初預(yù)算179255萬元的106.6%。
收支平衡情況：2021年，全縣社會保險基金預(yù)算收入227575萬元，上年滾存結(jié)余145634萬元，收入總計373209萬元。全縣社會保險基金預(yù)算支出191043萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余182166萬元。
以上一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況均為快報數(shù)。待市財政局批復(fù)富源縣2021年財政決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會有所變化，屆時再向縣人大常委會報告。
（五）地方政府性債務(wù)余額情況
根據(jù)《關(guān)于下達2021年地方政府債務(wù)限額的通知》（曲財債〔2021〕23號），調(diào)減富源縣2020年一般債務(wù)限額25000萬元，調(diào)減后2020年富源縣地方政府債務(wù)限額541822.50萬元，其中，一般債務(wù)限額392022.5萬元，專項債務(wù)限額149800萬元。2021年增加地方政府專項債務(wù)限額71800萬元?？h第十七屆人大常委會第四十一次會議審議批準(zhǔn)富源縣地方政府性債務(wù)限額總額613622.50萬元，其中，一般債務(wù)限額392022.50萬元，專項債務(wù)限額221600萬元。
截至2021年末，富源縣政府性債務(wù)余額569989.14萬元，其中，一般債務(wù)余額349369.14萬元，專項債務(wù)余額220620萬元。全縣地方政府性債務(wù)余額低于市級和縣人大常委會批準(zhǔn)的限額，總體上安全可控。
二、2021年財政任務(wù)及重點工作落實
（一）凝聚合力抓征管，財政收入再創(chuàng)新高。堅定不移抓產(chǎn)業(yè)、涵財源，全力支持推進新型工業(yè)化、新型城鎮(zhèn)化“兩輪驅(qū)動”戰(zhàn)略，促進煤電鋁重點稅源產(chǎn)業(yè)縱深發(fā)展，打造縣工業(yè)園區(qū)厚植涵養(yǎng)財源新“源泉”。凝聚征管合力，壓實征管責(zé)任，研究出臺收入激勵考核實施方案。強化收入分析和稅源監(jiān)測，加大政府性資源和部門收入統(tǒng)籌管理，做到應(yīng)收盡收。盤活土地資源和國有資源資產(chǎn)，規(guī)范非稅收支管理，增強政府財力統(tǒng)籌力度。全縣地方一般公共預(yù)算收入153151萬元，同比增收13668萬元、增長9.79%，增幅高于全市平均水平2.09個百分點。其中，稅收收入126669萬元，同比增收28389萬元、增長28.88%，占一般公共預(yù)算收入的比重為82.71%，收入質(zhì)量顯著提高。非稅收入26482萬元，同比減收14721萬元、下降35.72%。勇于直面財政收支矛盾和艱巨繁重的保障壓力，吃透相關(guān)扶持政策，全年爭取到位上級補助303574萬元，因受2021年國家不再發(fā)行抗疫特別國債、安排特殊轉(zhuǎn)移支付補助等因素影響，同比減少68560萬元、下降18.42%。盤活財政存量資金46523萬元，統(tǒng)籌用于民生重點領(lǐng)域。面對嚴(yán)峻復(fù)雜的國際經(jīng)濟形勢及諸多不確定性因素影響，財政收入在逆境中實現(xiàn)連續(xù)7年穩(wěn)定增長并邁上新的臺階。
（二）強化統(tǒng)籌保重點，“三?！北Ｕ隙祵嵍道巍Ｉ钊肼鋵崱秶鴦?wù)院關(guān)于進一步深化預(yù)算管理制度改革的意見》（國發(fā)〔2021〕5號）及相關(guān)規(guī)定，強化全口徑預(yù)算管理，健全縣級“三?！惫ぷ鳈C制，制定《富源縣“三?！北Ｕ瞎ぷ鞣桨浮罚瑖?yán)格執(zhí)行“三?！北Ｕ戏秶?biāo)準(zhǔn)、財政事權(quán)和支出責(zé)任。堅持“三?！痹谪斦A(yù)算編制和支出中的優(yōu)先順序，堅決兜牢“三?！钡拙€，不斷增強民生改善和托底保障能力。牢固樹立過緊日子思想，大力壓減一般性支出和非急需、非剛性支出，切實提高資金使用績效。因受2021年度中央一次性補助政策退出等影響，全縣地方一般公共預(yù)算支出478869萬元，同比減支23030萬元、下降4.58%，但剔除一次性因素，同口徑增長9.07%。堅持精準(zhǔn)施策、精細(xì)管理，全年到位財政直達資金144202.43萬元，有力保障了行政事業(yè)單位特別是教師工資及時按月發(fā)放和住房公積金、養(yǎng)老保險等政策有效落實，全力支持常態(tài)化疫情防控，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?wù)。
（三）竭盡全力破堵點，城鄉(xiāng)建設(shè)扎實推進。圍繞“十四五”規(guī)劃和鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略目標(biāo)，提前做好項目儲備、抓好項目推介，及早將民生項目納入國家和省市“盤子”，爭取到位老舊小區(qū)改造、生態(tài)保護支撐體系建設(shè)等中央預(yù)算內(nèi)投資項目資金11724萬元。爭取縣人民醫(yī)院搬遷工程、城市公共立體停車場等地方政府新增專項債券項目9個、到位債券資金71800萬元，有力支持衛(wèi)生、農(nóng)業(yè)、水利等公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和高原特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展。全面拓寬融資渠道，有效吸引社會資本和金融資本支持一二三產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展，實施滬昆高鐵富源北站站前廣場配套基礎(chǔ)設(shè)施工程等重點項目建設(shè)8個，增強了縣屬國有企業(yè)造血能力及市場競爭力，服務(wù)縣域經(jīng)濟發(fā)展。農(nóng)林水支出63411萬元，全力支持洞上水庫至縣城調(diào)水工程、國家級良種“大河烏豬”育繁推廣應(yīng)用等項目實施。鞏固拓展脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接，整合財政涉農(nóng)資金25211萬元，全力支持農(nóng)業(yè)發(fā)展、畜牧生產(chǎn)、農(nóng)田建設(shè)等方面。住房保障支出23209萬元，保障老舊小區(qū)和棚戶區(qū)改造?；I措資金55000萬元，全力保障創(chuàng)建國家衛(wèi)生縣城，修繕提升老城區(qū)主次干道19條，綜合治理縣城東門河，改造農(nóng)貿(mào)市場等配套基礎(chǔ)設(shè)施。愛國衛(wèi)生7個專項行動、“廁所革命”等工作扎實有效，城鄉(xiāng)宜居環(huán)境顯著改善。
（四）補齊短板增福祉，民生改善持續(xù)增效。堅持把民生擺在優(yōu)先位置，織密織牢民生“保障網(wǎng)”，全年財政民生支出404047萬元，占全縣財政支出比重達84.38%，公共財政特性充分體現(xiàn)，使廣大人民群眾的獲得感、幸福感顯著增強。始終優(yōu)先保障教育發(fā)展，教育支出127711萬元，建成縣第九中學(xué)、縣職業(yè)技術(shù)學(xué)校創(chuàng)業(yè)大廈，縣第三小學(xué)、縣第三幼兒園開工建設(shè)，教育基礎(chǔ)設(shè)施不斷完善。強化財政資金激勵投入，教育發(fā)展基金保障激勵作用和“三名工程”示范引領(lǐng)作用不斷增強。衛(wèi)生健康支出82200萬元，實現(xiàn)農(nóng)村貧困人口基本醫(yī)療保險、大病保險等全覆蓋，縣第二人民醫(yī)院傳染病區(qū)開工建設(shè)。堅持人民至上、生命至上，投入疫情防控資金2386萬元，全力支持打贏常態(tài)化疫情防控阻擊戰(zhàn)。社會保障和就業(yè)支出86960萬元，五大保險提標(biāo)擴面，城鄉(xiāng)低保、特困人員供養(yǎng)保障水平逐年提高，發(fā)放最低生活保障12616萬元、就業(yè)補助4174萬元、撫恤補助5525萬元、特困人員救助供養(yǎng)1651萬元，直接惠及4萬余人次。文化旅游體育與傳媒支出2826萬元，支持公共文化服務(wù)體系建設(shè)，文化惠民工程深入實施?？茖W(xué)技術(shù)支出1759萬元，促進科技創(chuàng)新能力建設(shè)，增強創(chuàng)新驅(qū)動動能。公共安全、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出26519萬元，全力保障煤礦安全、綜治維穩(wěn)、自然災(zāi)害防治等工作扎實開展，市域社會治理現(xiàn)代化水平顯著提升，各行業(yè)領(lǐng)域安全形勢穩(wěn)定向好。穩(wěn)定增加投入，統(tǒng)籌保障民族宗教、搬遷安置、檔案、地震、殘聯(lián)、文聯(lián)、工會、婦聯(lián)、團委、氣象、供銷等各項工作取得新成效。
（五）深化改革增活力，財稅改革縱深推進。深入推進財稅體制改革，資源稅、環(huán)境保護稅等扎實有序推進，事權(quán)與支出責(zé)任劃分改革穩(wěn)定銜接。深入貫徹落實《預(yù)算法》等各項法律法規(guī)，規(guī)范全口徑預(yù)算編制、審查和執(zhí)行，財政預(yù)決算信息公開100%。深化國庫集中支付改革，縣鄉(xiāng)兩級226個（含二級）預(yù)算單位國庫集中支付改革覆蓋率97.35%，預(yù)算部門權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財務(wù)報告編制率100%。深化“放管服”改革，營商環(huán)境不斷優(yōu)化提升。深入落實減稅降費及援企穩(wěn)崗各項政策，全年減稅降費27800萬元，切實以削減政府支出做好“減法”，換取企業(yè)效益的“加法”和市場活力的“乘法”。健全普惠金融體系，構(gòu)建金融有效支持實體經(jīng)濟的體制機制，強化產(chǎn)融有效對接，增進政、銀、企信貸務(wù)實合作，全年達成戰(zhàn)略合作意向性貸款52700萬元，到位國際金融組織貸款及外國政府貸款項目貸款5110萬元。投入招商引資經(jīng)費946萬元，同比增長299%，有效保障了高位招商、以商招商、親商安商。政府會計制度改革扎實推進，184家行政事業(yè)單位納入省級統(tǒng)一平臺核算，培訓(xùn)會計1100人次。
（六）健全機制嚴(yán)監(jiān)管，資金績效顯著提升。牢固樹立“花錢必問效，無效必問責(zé)”理念，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算績效相關(guān)規(guī)定，構(gòu)建財政資金事前、事中、事后績效評價體系，績效目標(biāo)管理覆蓋100%。健全行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范機制，全縣77個縣一級預(yù)算部門內(nèi)控編報率100%。健全民生資金全過程跟蹤問效機制，確保民生資金公開、透明、績效。落實政府集中采購目錄及標(biāo)準(zhǔn)，政府采購預(yù)算金額10693萬元，資金節(jié)約率0.97％。嚴(yán)控行政成本和一般性支出，嚴(yán)格執(zhí)行“三公”經(jīng)費、差旅費等管理辦法，全縣“三公”經(jīng)費支出下降3%。堅決提高站位、壓實責(zé)任，精準(zhǔn)施策、標(biāo)本兼治，堅決遏制債務(wù)增量，積極穩(wěn)妥消化存量，防范和化解政府債務(wù)風(fēng)險，全年償還地方政府性債務(wù)80110萬元。自覺接受人大、政協(xié)、審計和社會監(jiān)督，法治財政、陽光財政、惠民財政建設(shè)步伐持續(xù)加快，綜合保障服務(wù)效能提升。
各位代表，2021年我們沉著應(yīng)對了嚴(yán)峻的財稅經(jīng)濟形勢和疫情沖擊，頂住了經(jīng)濟下行壓力，扛住了收支矛盾考驗，克服了很多困難，化解了一些問題風(fēng)險，保障了重點行業(yè)領(lǐng)域的發(fā)展，成績來之不易。這些成績的取得，是縣委堅強領(lǐng)導(dǎo)、縣人大及其常委會依法監(jiān)督及縣政協(xié)的民主監(jiān)督和支持的結(jié)果，是全縣上下勠力同心、艱苦奮斗，勇毅奮進、擔(dān)當(dāng)作為的結(jié)果?？偨Y(jié)工作成效的同時，我們也清醒認(rèn)識到，在新的趕考路上，財政工作還存在不少困難和問題，主要表現(xiàn)在：一是收入增長空間收窄。全縣財稅收入70%左右來源于煤電鋁產(chǎn)業(yè)，財源支撐產(chǎn)業(yè)依然單一，因受政策性減收等因素影響，保持財政收入高速增長極為艱難。二是收支矛盾極為突出?？h級財政自給率較低，兜牢“三?！钡拙€仍有缺口，上級財政補助不確定性因素突出，再加上落實鄉(xiāng)村振興、安全維穩(wěn)、民生保障等必保剛性支出大幅增長，財力保障主要依靠上級補助，財政緊平衡狀態(tài)短期內(nèi)難以改善。三是債務(wù)化解任務(wù)繁重。償還地方政府性債務(wù)本息總量較大，加之建制縣債務(wù)化解試點縣債務(wù)化解期限從10年壓縮為5年，導(dǎo)致財政籌資壓力進一步加劇。四是績效管理亟待加強。資金落實上重分配、輕管理，重支出、輕績效等問題仍然存在。對此，我們將高度重視，堅持用改革的新舉措，破解面臨的困難和問題，主動應(yīng)對、深化改革，全面改進并有效提高。
三、2022年地方財政預(yù)算編制的總體思路及原則
2022年，是黨的二十大召開之年，是深入貫徹落實省第十一次黨代會、市第六次黨代會和縣第十四次黨代會精神開局之年。編制好2022年預(yù)算，做好全年財政各項重點工作，對推進富源全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化、邁向第二個百年奮斗目標(biāo)具有重大意義。
（一）總體思路
堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神及中央經(jīng)濟工作會議精神，全面落實省第十一次黨代會、市第六次黨代會和縣第十四次黨代會精神，弘揚偉大建黨精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，主動融入新發(fā)展格局，堅持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，落實積極的財政政策要提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)。落實新的減稅降費政策。強化財政資源統(tǒng)籌，竭力做大財政“蛋糕”，增強財政保障和托底能力。保持財政支出強度，加快支出進度，適度超前開展基礎(chǔ)設(shè)施投資，增強重點戰(zhàn)略任務(wù)財力保障。堅決兜牢“三?！钡拙€，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳌娀A(yù)算約束和績效管理，提升財政預(yù)算管理效能。持續(xù)深入推進新型工業(yè)化、新型城鎮(zhèn)化“兩輪驅(qū)動”戰(zhàn)略，全力支持打好產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型、縣城建設(shè)、鄉(xiāng)村振興、安全穩(wěn)定“四大攻堅戰(zhàn)”，努力把富源建設(shè)成為名副其實的國家新型工業(yè)化產(chǎn)業(yè)示范基地、云南省重要能源基地縣、云南省“綠色食品牌”強縣、滇東美麗門戶城市，以高質(zhì)量可持續(xù)財政保障富源經(jīng)濟社會跨越發(fā)展。
（二）基本原則
——堅持“以收定支，確保平衡”原則。堅持統(tǒng)籌兼顧、量入為出，有效統(tǒng)籌各類資金資源資產(chǎn)，依法依規(guī)組織收入，合理安排預(yù)算支出，嚴(yán)控新增支出，確保預(yù)算收支平衡。
——堅持“突出重點，優(yōu)先保障”原則。圍繞中央和省、市、縣的重大戰(zhàn)略部署安排預(yù)算，嚴(yán)格落實“三?！敝С鲐?zé)任，優(yōu)先保基本民生、保工資、保運轉(zhuǎn)兜底線，重點投向全縣經(jīng)濟社會發(fā)展重點行業(yè)、重大事項和最急需的領(lǐng)域。
——堅持“厲行節(jié)約、提質(zhì)增效”原則。全縣黨政機關(guān)帶頭厲行節(jié)約，持續(xù)壓縮一般性支出，精打細(xì)算編制部門預(yù)算，真正把過緊日子的要求精準(zhǔn)貫徹到預(yù)算編制、執(zhí)行全過程。大力推行預(yù)算績效管理，切實提高財政資金使用效益。
——堅持“強化統(tǒng)籌、零基安排”原則。持續(xù)深化零基預(yù)算改革，打破基數(shù)概念和支出固化格局。執(zhí)行中，對新增支出，一律采取優(yōu)先調(diào)整優(yōu)化部門預(yù)算支出結(jié)構(gòu)、有效統(tǒng)籌財政撥款和自有資金、科學(xué)分配年度間項目安排等方式給予解決。
四、2022年地方財政預(yù)算安排建議（草案）
圍繞總體思路和基本原則，綜合研判各種因素，2022年全縣地方財政收支預(yù)算安排建議如下：
（一）一般公共預(yù)算安排
2022年，全縣地方一般公共預(yù)算收入預(yù)期安排165400萬元，比上年增收12249萬元、增長8%。按照現(xiàn)行財政體制測算，預(yù)計上級轉(zhuǎn)移支付補助342049萬元（一般性轉(zhuǎn)移支付補助267525萬元，專項轉(zhuǎn)移支付補助74524萬元），動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8051萬元，調(diào)入資金10000萬元，上解上級支出43500萬元，縣級一般公共預(yù)算預(yù)計財力482000萬元。
根據(jù)財力安排2022年全縣地方一般公共預(yù)算支出482000萬元，比上年增支3131萬元、增長0.7%，加上2022年市級統(tǒng)籌的城鄉(xiāng)居民醫(yī)保40169萬元，與上年同口徑相比增長9%。安排支出重點：一是2022年全縣“三?！敝С霭才?30278萬元。其中，人員工資及工資性費用補助225048萬元，機構(gòu)運轉(zhuǎn)支出18308萬元，基本民生支出86922萬元。二是鄉(xiāng)村振興支出、農(nóng)村文化建設(shè)等其他民生支出7915萬元。三是債務(wù)還本付息支出27986萬元。四是社會事務(wù)管理、產(chǎn)業(yè)發(fā)展扶持及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等促發(fā)展支出102821萬元。五是非稅收入成本性支出5000萬元。六是預(yù)備費及預(yù)留8000萬元。
（二）政府性基金預(yù)算安排
2022年，全縣政府性基金預(yù)算收入25300萬元，比上年增收6531萬元、增長34.79%，上級補助收入3760萬元。安排支出29060萬元，具體如下：社會保障和就業(yè)249萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出875萬元，農(nóng)林水支出2120萬元，其他支出1391萬元，債務(wù)付息支出10800萬元，債券發(fā)行費用205萬元，地方政府專項債券還本3420萬元，調(diào)出資金10000萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算安排
2022年，國有資本經(jīng)營預(yù)算上級補助收入22萬元。2022年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排22萬元，主要用于國有企業(yè)退休人員社會化管理支出。
（四）社會保險基金預(yù)算安排
2022年，全縣社會保險基金預(yù)算收入安排116558萬元，比上年下降48.8%。其中，企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金28826萬元，失業(yè)保險基金2117萬元，工傷保險基金9557萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金24151萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金51907萬元。
安排社會保險基金支出76706萬元，比上年下降59.8%。其中，企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出28826萬元，失業(yè)保險基金2117萬元，工傷保險基金9557萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金14025萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金22181萬元。
五、2022年財政重點工作及措施
圍繞全縣經(jīng)濟社會發(fā)展預(yù)期目標(biāo)，堅持“穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進”總基調(diào)，堅決把“穩(wěn)增長”作為首要任務(wù)，全力培植涵養(yǎng)財源，堅持開源節(jié)流并舉，堅決優(yōu)先兜牢“三?！钡拙€，竭力保障縣委、縣政府重大決策部署和重點項目資金需求，加大民生改善等重點領(lǐng)域的保障力度，確保財政穩(wěn)健運行，圓滿完成各項任務(wù)。重點做好8方面工作：
（一）抓產(chǎn)業(yè)擴稅基，育壯財源產(chǎn)業(yè)支撐。堅定不移把支持發(fā)展壯大縣域經(jīng)濟放在首位，全力保障實施工業(yè)強縣戰(zhàn)略，重點打造高原特色農(nóng)業(yè)和生物資源加工、煤炭開采和洗選、綠色鋁精深加工3個百億級支柱產(chǎn)業(yè)，培育新型煤化工和精細(xì)化工、電力、商貿(mào)物流、文化旅游、建筑建材、數(shù)字經(jīng)濟6個十億級優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，支持加快建設(shè)云南省“綠色食品牌縣”“重要能源基地縣”“國家新型工業(yè)化產(chǎn)業(yè)化示范基地縣”，構(gòu)建現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系，拓展財源產(chǎn)業(yè)支撐結(jié)構(gòu)，培育壯大新型優(yōu)勢財源產(chǎn)業(yè)。一是鞏固提升傳統(tǒng)財源產(chǎn)業(yè)。圍繞煤炭產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展目標(biāo)，全力支持實施“五化”礦井建設(shè)和煤炭智慧物流園、新能源電池等重點項目，大力培育發(fā)展精深加工的新型煤化工產(chǎn)業(yè)，堅持以火電為主，支持發(fā)展水電、風(fēng)電、瓦斯發(fā)電、光伏發(fā)電為補充的電力產(chǎn)業(yè)，鞏固提升傳統(tǒng)煤電產(chǎn)業(yè)的稅收貢獻。積極支持招商引資工作，推進煤、電、鋁三大重點產(chǎn)業(yè)“延鏈、補鏈、增鏈、強鏈”，增強發(fā)展后勁，促進縣域經(jīng)濟總量做大做強。二是大力發(fā)展新型財源產(chǎn)業(yè)。堅持以縣工業(yè)園區(qū)為主陣地，全力做好項目前期工作，確保爭取發(fā)行專項債券16億元以上，支持推進標(biāo)準(zhǔn)廠房及配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)進程，全面提升園區(qū)要素保障。持續(xù)圍繞“六穩(wěn)”工作和“六?！比蝿?wù)，全力保障產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定。落實新的減稅降費政策，激發(fā)市場主體活力。創(chuàng)新財政支持服務(wù)經(jīng)濟發(fā)展方式，深入推進國有企業(yè)改革，積極拓寬融資渠道，有效吸引社會資本和金融資本，全力支持一二三產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展。積極擴大有效投資，支持住宿餐飲、交通運輸、文化旅游等行業(yè)提升服務(wù)質(zhì)量，促進消費潛力發(fā)揮。
（二）強征管重統(tǒng)籌，促進財政收入穩(wěn)定增長。堅持以提高收入質(zhì)量為核心，重點在保存量、挖增量、開新源上下功夫，全力以赴聚合力、抓征管、保增收，確保圓滿完成財政收入目標(biāo)任務(wù)。一是竭力組織收入。牢固樹立財政是國家治理的基礎(chǔ)和重要支柱的全局意識，強化收入分析和稅源監(jiān)測，科學(xué)調(diào)度，壓實責(zé)任，嚴(yán)格實施稅源信息化、網(wǎng)格化、精細(xì)化管理。強化對重點區(qū)域、重點行業(yè)、重點稅源的管控，全力加大清欠催繳和執(zhí)法稽查力度，嚴(yán)防“跑、冒、滴、漏”，做到均衡入庫、顆粒歸倉。二是強化激勵考核。持續(xù)落實鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）街道收入計劃超基數(shù)激勵考核機制，增強培植財源和組織收入的積極主動性，確保收入目標(biāo)實現(xiàn)，并有效提高鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）街道財政保障能力。三是強化財力統(tǒng)籌。全面盤活土地資源和國有資產(chǎn)，持續(xù)加大政府統(tǒng)籌力度，提高國有資本經(jīng)營預(yù)算、政府性基金預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算的比例，稅收收入占比達80%以上，切實提高收入質(zhì)量。四是積極爭取上級資金。牢牢抓住國家和省構(gòu)建新發(fā)展格局、擴大內(nèi)需促消費等一系列政策機遇，結(jié)合富源優(yōu)勢特色，全力做好項目前期準(zhǔn)備，主動作為，加強協(xié)調(diào)，積極向上申報爭取項目資金，研究吃透稅收增收留用及高質(zhì)量發(fā)展獎補政策，全力爭取留用及獎補資金30000萬元以上，為實現(xiàn)常態(tài)化疫情防控和縣域經(jīng)濟社會發(fā)展提供資金保障。
（三）兜底線保重點，堅決兜牢兜實“三?！北Ｕ稀＠卫伟选叭！敝С隹刂圃陬A(yù)算盤子內(nèi)，堅持“先有預(yù)算后有支出”，無預(yù)算、超預(yù)算原則上不得安排支出，確保應(yīng)保盡保。一是堅決兜牢底線。牢固樹立底線思維，壓實“三?！北Ｕ县?zé)任，嚴(yán)格落實中央和省相關(guān)工作要求，堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先地位，嚴(yán)控提標(biāo)擴圍，增強政策可持續(xù)性，確?！氨；久裆?、保工資、保運轉(zhuǎn)”足額保障到位。二是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。全面加大財政統(tǒng)籌力度，積極盤活存量資金，大力壓減一般性支出和非急需支出，統(tǒng)籌保障急需重點支出，提高資金配置效率和使用績效。三是降低行政成本。嚴(yán)格控制一般性支出，全年部門預(yù)算“三公”經(jīng)費再壓減3%，確保只降不增，切實把有限財政資金更多投向補短板、增后勁、提效益的領(lǐng)域。四是強化資金監(jiān)管。提高項目庫建設(shè)質(zhì)量，堅持“資金跟著項目走”，加快地方新增債券資金預(yù)算執(zhí)行進度，積極拉動有效投資，管好用好專債資金，確保項目及早發(fā)揮效益。
（四）聚財力強基礎(chǔ)，全力推動城鄉(xiāng)發(fā)展提質(zhì)。堅持用鄉(xiāng)村振興統(tǒng)攬“三農(nóng)”工作全局，聚集各級各類資金，全力支持補齊農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展短板，全面促進農(nóng)業(yè)高質(zhì)高效、鄉(xiāng)村宜居宜業(yè)、農(nóng)民富裕富足、城鄉(xiāng)發(fā)展提質(zhì)。一是接續(xù)推進鄉(xiāng)村振興。安排中央和省市統(tǒng)籌整合資金2億元以上，聚焦易返貧和易致貧邊緣人群，全面加大產(chǎn)業(yè)幫扶、壯大村集體經(jīng)濟、社會保障等扶持力度。全面推進“十百千”示范工程，高標(biāo)準(zhǔn)打造鄉(xiāng)村振興示范鄉(xiāng)鎮(zhèn)、精品示范村和美麗村莊。力爭投入地方政府新增專項債券4億元，支持實施高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)和魔芋種子資源保護與利用項目，推動農(nóng)業(yè)與工業(yè)、旅游業(yè)深度融合發(fā)展，夯實鄉(xiāng)村振興產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)。持續(xù)做好易地扶貧搬遷后續(xù)扶持，多渠道促進群眾增收。二是優(yōu)先支持農(nóng)業(yè)發(fā)展。持續(xù)加大“三農(nóng)”投入保障，建設(shè)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田，保障國家級良種“大河烏豬”育繁等重點農(nóng)業(yè)項目建設(shè)，推動農(nóng)業(yè)保險提質(zhì)增效，提高糧食綜合生產(chǎn)能力和安全保障水平。全力支持推進農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化建設(shè)、鄉(xiāng)村振興示范園建設(shè)，培育發(fā)展核桃、黃桃、辣椒、紫薯、山藥、蠶豆、生姜、油菜八大地方特色產(chǎn)業(yè)。全面推廣土地流轉(zhuǎn)合作經(jīng)營模式，引進和培育農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)，支持鼓勵發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品精深加工，推動農(nóng)業(yè)全產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展。三是強化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。全力支持石壩水庫與李吉沖水庫調(diào)水、洞上水庫至縣城調(diào)水等工程建設(shè)，推進補木、摩幫、湯家屯水庫建設(shè)，保障農(nóng)村人畜飲水安全。統(tǒng)籌整合各級補助資金，支持自然村通村道路硬化、公路管養(yǎng)及安全防護工程建設(shè)，讓群眾出行更加便捷。以推進PPP項目為引擎，做足做實前期準(zhǔn)備，確保省道S213線富源縣城東過境公路改擴建工程、縣北城醫(yī)院建設(shè)工程、美麗富源水生態(tài)城市更新項目（一期）順利入庫財政部PPP項目庫。四是促進美麗縣城建設(shè)。深入推進新型城鎮(zhèn)化戰(zhàn)略，全力支持美麗縣城建設(shè)，圍繞短板弱項，完善促進縣域經(jīng)濟加快發(fā)展的政策措施，積極支持建設(shè)一級標(biāo)準(zhǔn)化汽車客運站、縣城公共停車場，全力保障城市綜合管理投入，不斷完善城市功能。五是全力提升人居環(huán)境。深入實施鄉(xiāng)村建設(shè)行動，持續(xù)開展愛國衛(wèi)生7個專項行動，切實抓好農(nóng)村人居環(huán)境整治，以“廁所革命”、生活污水垃圾治理、村容村貌整治提升、長效管護機制建立健全為重點，全面提升農(nóng)村人居環(huán)境質(zhì)量。
（五）補短板增福祉，深化社會事業(yè)發(fā)展增效。順應(yīng)人民新期待，盡力而為、量力而行，健全基本公共服務(wù)體系，全年民生支出占比達80%以上，努力讓人民群眾的獲得感成色更足、幸福感更可持續(xù)、安全感更有保障。一是全力保障疫情防控。堅持生命至上，不折不扣保障疫情防控資金需求，堅決把常態(tài)化疫情防控作為一項重大政治任務(wù)，列為財政保障第一重點，及時足額保障到位。二是穩(wěn)定和擴大就業(yè)。全力支持落實一攬子援企穩(wěn)崗就業(yè)補貼政策，加大就業(yè)困難人員兜底保障，及時足額發(fā)放養(yǎng)老金、救助資金、優(yōu)待撫恤金，穩(wěn)步提高社會保障水平。三是保障教育優(yōu)先發(fā)展。持續(xù)加大財政教育投入力度，全力推進縣委黨校、縣第三幼兒園等項目建設(shè)，促進義務(wù)教育均衡發(fā)展。四是促進醫(yī)療衛(wèi)生健康發(fā)展。推進公共衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)，促進優(yōu)質(zhì)醫(yī)療資源下沉，支持提升縣鄉(xiāng)村醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)能力，加快補齊公共衛(wèi)生短板。支持醫(yī)養(yǎng)、康養(yǎng)相結(jié)合的養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)。做好退役軍人服務(wù)保障工作。五是推動文化繁榮發(fā)展。支持政府與社會資本合作（PPP），帶動文化旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展壯大。保障“兩館一站”免費開放和城鄉(xiāng)公共文化服務(wù)體系一體化建設(shè)，健全現(xiàn)代文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展激勵政策，促進文化和旅游融合發(fā)展。六是強化生態(tài)文明建設(shè)。保障打好藍天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，強化大氣污染防治，深入落實“河長制”“林長制”，支持清溪河、黃泥河、嘉河等河流生態(tài)環(huán)境保護力度，做好土壤、固體廢物、農(nóng)業(yè)農(nóng)村污染防治工作。
（六）嚴(yán)監(jiān)管保穩(wěn)定，竭盡全力防范化解風(fēng)險。堅持不懈防范化解財政金融風(fēng)險，嚴(yán)守地方政府性債務(wù)“紅線底線”，落實屬地和行業(yè)部門“兩責(zé)任”，強化債務(wù)平臺動態(tài)監(jiān)管、限額管控和預(yù)警管理，確保不發(fā)生系統(tǒng)性和區(qū)域性風(fēng)險。嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，健全縣直預(yù)算單位內(nèi)部控制、預(yù)算撥款監(jiān)督制約、資金跟蹤問效等工作機制，緊盯重點領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和審查審批，堅決從源頭上、制度上預(yù)防和治理違規(guī)違紀(jì)行為，嚴(yán)控財政資金風(fēng)險。增強防災(zāi)減災(zāi)和安全監(jiān)管經(jīng)費保障，促進應(yīng)急管理體系建設(shè)，實施安全生產(chǎn)專項整治三年行動，推動構(gòu)建“大安全、大應(yīng)急、大減災(zāi)”體系，提高突發(fā)公共事件的應(yīng)急處置和救援保障能力，筑牢人民生命安全屏障。
（七）抓改革增活力，全力構(gòu)建現(xiàn)代財政制度。一是深化預(yù)算管理改革。健全縣鄉(xiāng)財政管理體制，完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財源培植、收入征管、最低保障等激勵制度，提高縣鄉(xiāng)財政保障能力。強化運用零基預(yù)算理念，打破基數(shù)概念和支出固化格局，創(chuàng)新預(yù)算編制手段，規(guī)范預(yù)算編制流程。全力搭建“一體四翼”預(yù)算編審體系，進一步提高預(yù)算管理規(guī)范化、科學(xué)化和標(biāo)準(zhǔn)化。嚴(yán)控預(yù)算調(diào)劑追加，硬化預(yù)算約束。強化績效評價結(jié)果與政策調(diào)整、預(yù)算安排有機結(jié)合，提升財政資金使用效益。二是深化國庫集中支付改革。牢固樹立過緊日子思想，堅持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約，加大一般性支出壓減力度。完善落實中央資金直達基層機制，充分發(fā)揮新增財政資金助企紓困、惠企利民作用。落實中央和省、市對下財政事權(quán)與支出責(zé)任劃分改革，鞏固提升政府會計制度、國庫電子支付等各項改革成果。三是全力承接稅制改革。落實好國家實施新的減稅降費政策，強化對中小微企業(yè)、個體工商戶、制造業(yè)、風(fēng)險化解等的支持力度。四是依法接受人大監(jiān)督。落實人大預(yù)算審查監(jiān)督重點向支出預(yù)算和政策拓展有關(guān)要求，全面、及時向人大報告支出預(yù)算和政策落實情況。深化國有資產(chǎn)管理改革，定期向縣人大常委會報告國有資產(chǎn)管理情況，提高國有資產(chǎn)運營管理效益并實現(xiàn)保值增值。
（八）勇探索重融合，竭力推動產(chǎn)融共建共贏。一是深化國有企業(yè)融合發(fā)展。積極引導(dǎo)縣屬企業(yè)準(zhǔn)確把握政策動向，充分發(fā)揮融資功能，做強做大市政建設(shè)、扶貧產(chǎn)業(yè)、鄉(xiāng)村振興等實體運營，廣泛參與高原特色農(nóng)業(yè)及生物資源加工、有色金屬加工制造、精細(xì)化工、現(xiàn)代商貿(mào)物流、文化旅游等產(chǎn)業(yè)發(fā)展。做好重點項目建設(shè)，促進國有資本經(jīng)營收益持續(xù)增長，實現(xiàn)資產(chǎn)、資金、資本盤活轉(zhuǎn)化和良性循環(huán)，為縣域經(jīng)濟發(fā)展提供資金保障，充分發(fā)揮服務(wù)縣域經(jīng)濟發(fā)展“領(lǐng)頭雁”效應(yīng)。二是強化產(chǎn)融有效對接。深化拓展財政引領(lǐng)和“杠桿”撬動功能，創(chuàng)新重點領(lǐng)域投融資機制，推動財政金融融合服務(wù)經(jīng)濟社會發(fā)展。引導(dǎo)金融機構(gòu)加大對實體經(jīng)濟特別是小微企業(yè)、科技創(chuàng)新、綠色發(fā)展的支持。增進政、銀、企信貸務(wù)實合作，健全融資擔(dān)保體系，著力破解企業(yè)“融資難、融資貴”問題。落實貸免扶補、小額擔(dān)保貸款貼息等政策扶持創(chuàng)業(yè)就業(yè)，激發(fā)小微企業(yè)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)活力。
各位代表，踏上新的趕考之路，憧憬新藍圖正得其勢，趕超跨越新愿景正當(dāng)其時，讓我們在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)、縣人大及其常委會的依法監(jiān)督、縣政協(xié)的民主監(jiān)督及各級各部門的鼎力支持下，勇于革新、勇毅奮進，奮力譜寫富源財政高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展新篇章，努力為推進富源全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化提供堅實財力保障，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大召開。
名詞解釋
一、全口徑預(yù)算：是指把政府所有收支全部納入統(tǒng)一管理，其目標(biāo)定位于構(gòu)建一個覆蓋所有收支，不存在游離于預(yù)算外的政府收支，是將所有類型的財政資金收支都納入統(tǒng)一管理體系的制度框架，由一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算和社會保險基金預(yù)算組成。
二、一般公共預(yù)算：是指以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
三、政府性基金預(yù)算：是指國家依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以出讓土地、發(fā)行彩票等其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
四、國有資本經(jīng)營預(yù)算：是國家以所有者身份依法取得國有資本收益，并對所得收益進行分配而發(fā)生的各項收支預(yù)算，其資金調(diào)入一般公共預(yù)算。
五、社會保險基金預(yù)算：是指根據(jù)國家社會保險和預(yù)算管理法律法規(guī)建立，對社會保險繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預(yù)算，包括基本養(yǎng)老保險基金、失業(yè)保險基金、基本醫(yī)療保險基金、工傷保險基金、生育保險基金等內(nèi)容。
六、均衡性轉(zhuǎn)移支付：是指上級政府按照有關(guān)法律、財政體制和政策規(guī)定，給予下級政府的補助資金，用于均衡地區(qū)間的基本財力。
七、一般性轉(zhuǎn)移支付：是指中央政府對有財力缺口的地方政府（主要是中西部地區(qū)），按照規(guī)范的辦法給予的補助。包括均衡性轉(zhuǎn)移支付、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付、農(nóng)村稅費改革轉(zhuǎn)移支付、調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付等，地方政府可以按照相關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用。
八、地方政府債務(wù)限額管理：是指地方政府債務(wù)規(guī)模實行限額管理，由國務(wù)院確定并報全國人大或其常委會批準(zhǔn)，地方政府債務(wù)規(guī)模根據(jù)各地區(qū)債務(wù)風(fēng)險、財力狀況等因素測算，各地舉債不得突破批準(zhǔn)的債務(wù)限額。
九、政府采購：是指各級國家機關(guān)、事業(yè)單位和團體組織，使用財政性資金采購依法制定的集中采購目錄以內(nèi)的或者采購限額標(biāo)準(zhǔn)以下的貨物、工程和服務(wù)的行為。
十、“三公”經(jīng)費：是指公務(wù)接待費、因公出國（境）費用、公務(wù)用車購置及運行維護費。
十一、上解上級支出：指下級財政根據(jù)財政體制應(yīng)上解上級財政的支出，主要包括體制上解支出和專項上解支出。
十二、減稅降費：是黨中央、國務(wù)院作出的重大決策部署，具體包括“稅收減免”和“取消或停征行政事業(yè)性收費”兩部分。
十三、PPP模式：即政府和社會資本合作，是指政府公共部門與私營部門合作過程中，讓非公共部門所掌握的資源參與提供公共產(chǎn)品和服務(wù)，從而實現(xiàn)合作各方達到比預(yù)期單獨行動更為有利的結(jié)果。
十四、“三?！保菏侵副；久裆?、保工資、保運轉(zhuǎn)。
十五、一般債券：是指省、自治區(qū)、直轄市政府為沒有收益的公益性項目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)主要以一般公共預(yù)算收入還本付息的政府債券。
十六、專項債券：是指地方政府為有一定收益的公益性項目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)以公益性項目對應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ検杖脒€本付息的政府債券，包括土地儲備專項債、收費公路專項債、棚戶區(qū)改造專項債、其他類型收益與融資自求平衡專項債券。
十七、“六穩(wěn)”：2018年7月31日，中共中央政治局召開會議，提出要積極做好穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期工作。
十八、“六?！保?020年4月17日，中共中央政治局召開會議，提出要做好保居民就業(yè)、保基本民生、保市場主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、保基層運轉(zhuǎn)工作。
