（云南?。╆P于曲靖市富源縣2022年地方財政預算執(zhí)行情況和2023年地方財政預算（草案）的報告
富源縣2022年地方財政預算執(zhí)行情況和2023年地方財政預算（草案）的報告（書面）
——在富源縣第十八屆人民代表大會第二次會議上
富源縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將富源縣2022年地方財政預算執(zhí)行情況和2023年地方財政預算（草案）提請縣第十八屆人民代表大會第二次會議審查，并請縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2022年地方財政預算執(zhí)行情況
2022年，面對嚴峻的財稅形勢和艱巨繁重的保障任務，財政工作在縣委的正確領導及縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，深入落實積極的財政政策要提升效能，更加注重精準可持續(xù)，全面落實“疫情要防住、經(jīng)濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的要求，全力培植涵養(yǎng)財源，強化財政資源統(tǒng)籌，兜牢兜實“三保”底線，推進預算管理一體化改革，財政治理效能顯著提升，較好完成縣十八屆人大一次會議確定的目標任務，財政收支運行總體平穩(wěn)，有效推動全縣經(jīng)濟社會高質(zhì)量跨越發(fā)展。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
2022年，全縣一般公共預算收入按自然口徑完成171010萬元，比上年增收17859萬元、增長11.66%，同口徑完成186644萬元、增長19.20%。全縣一般公共預算支出467816萬元，比上年減支11053萬元、下降2.30%，加上市級統(tǒng)籌的城鄉(xiāng)居民醫(yī)保41116萬元，與上年同口徑相比增長6.27%。
收支平衡情況：2022年，全縣一般公共預算收入171010萬元，預計上級補助收入311784萬元（其中，返還性收入3867萬元、一般性轉移支付補助274942萬元、專項轉移支付補助32975萬元），地方政府一般債務轉貸收入18700萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8051萬元，調(diào)入資金26871萬元（其中，政府性基金調(diào)入9641萬元，其他資金調(diào)入17230萬元），收入合計536416萬元。全縣一般公共預算支出467816萬元，上解上級支出47006萬元，地方政府一般債務還本支出21594萬元，支出合計536416萬元。收支相抵，結余0萬元。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
2022年，全縣政府性基金預算收入32859萬元，比上年增收14090萬元、增長75.07%。政府性基金預算支出220471萬元，比上年增支138824萬元、增長170.02%。
收支平衡情況：2022年，全縣政府性基金預算收入32859萬元，上級補助收入3973萬元，地方政府專項債務轉貸收入226700萬元，收入合計263532萬元。政府性基金預算支出220471萬元，地方政府專項債務還本支出33420萬元，調(diào)出資金9641萬元，支出合計263532萬元。收支相抵，結余0萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
2022年，全縣國有資本經(jīng)營預算收入0萬元。全縣國有資本經(jīng)營預算支出21萬元，比上年減支2萬元、下降8.69%。
收支平衡情況：2022年，全縣國有資本經(jīng)營預算收入0萬元，上級補助收入21萬元，收入合計21萬元。國有資本經(jīng)營預算支出21萬元，支出合計21萬元。收支相抵，結余0萬元。
（四）社會保險基金預算執(zhí)行情況
2022年，全縣社會保險基金預算收入預計完成102397萬元，比上年減收125576萬元、下降55.08%，主要是職工基本醫(yī)療保險基金收入和城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入由市級統(tǒng)籌，縣級不再預算收入。全縣社會保險基金預算支出預計完成78731萬元，比上年減支112312萬元、下降58.78%，主要是職工基本醫(yī)療保險基金支出和城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出由市級統(tǒng)籌，縣級不再列支出。
收支平衡情況：2022年，全縣社會保險基金預算收入102397萬元，上年滾存結余182564萬元，收入總計284961萬元。全縣社會保險基金預算支出78731萬元。收支相抵，年終滾存結余206230萬元。
以上一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算、社會保險基金預算執(zhí)行情況均為快報數(shù)。待市財政局批復富源縣2022年財政決算后，部分數(shù)據(jù)會有所變化，屆時再向縣人大常委會報告。
（五）地方政府性債務余額情況
市級暫未下達最新的全縣地方政府債務限額。2022年末，富源縣政府性債務余額760811.66萬元，其中，一般債務346911.66萬元，專項債務413910萬元。
二、2022年財政任務及重點工作落實
（一）涵財源、強征管，財政實力邁上新臺階。全力以赴抓產(chǎn)業(yè)、調(diào)結構、育財源、保增收，研究出臺財政收入高質(zhì)量發(fā)展獎補實施方案和財政三年倍增行動計劃，全力籌措資金推進產(chǎn)業(yè)迭代體系構建，重點扶持發(fā)展3個百億級支柱產(chǎn)業(yè)和6個十億級優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，“煤電鋁”重點產(chǎn)業(yè)貢獻財政收入占比為70%以上，園區(qū)經(jīng)濟成為涵養(yǎng)財源新“源泉”。凝聚征管合力，壓實征管責任，全力組織財政收入。全面加強政府性資源和部門收入統(tǒng)籌，盤活土地資源和國有資源資產(chǎn)，規(guī)范非稅收支管理，增強政府財力統(tǒng)籌力度，財政“蛋糕”越做越大。全方位爭取到位上級補助311784萬元，同比增收12047萬元、增長4%。申報爭取地方政府專項債券項目6個，到位專債資金196700萬元，同比增加124900萬元、增長173.96%。全縣地方一般公共預算收入171010萬元、增長11.66%，其中，稅收收入133139萬元、增長5.11%，占一般公共預算收入的比重為77.85%。財政收入在逆境中實現(xiàn)連續(xù)8年穩(wěn)定增長并連創(chuàng)歷史最高水平，首次位列全市第一，財政三年倍增行動計劃邁上新臺階，譜寫了富源財政奮進新征程推動新跨越的絢麗篇章。
（二）?；?、兜底線，“三?！北Ｕ先〉眯鲁删汀栏駡?zhí)行《預算法》《預算法實施條例》及相關規(guī)定，深入推進預算管理一體化改革，完善“三?！北Ｕ瞎ぷ鞣桨?，嚴格執(zhí)行“三?！北Ｕ戏秶?、標準、財政事權和支出責任。堅持“三?！痹谪斦A算編制和支出中的優(yōu)先順序，堅決兜牢“三?！钡拙€。牢固樹立過緊日子思想，厲行節(jié)約、精打細算，盡力而為、量力而行，切實用好每一分財政資金。到位財政直達資金146145萬元，全力推動穩(wěn)就業(yè)、保民生、穩(wěn)增長。全縣一般公共預算支出467816萬元，牢牢守住了“三?！钡拙€，有力支持辦成了許多事關全局和長遠的大事要事。
（三）抓建設、打基礎，城鄉(xiāng)發(fā)展彰顯新氣象。圍繞“十四五”規(guī)劃和鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略目標，全方位多渠道籌措資金支持推動城鄉(xiāng)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。到位生態(tài)保護支撐體系等中央和省級預算內(nèi)投資9186萬元。全面落實新的組合式稅費政策，退減緩免稅費78353萬元，其中，留抵退稅31299萬元，減免稅費45355萬元，緩繳稅費1699萬元，助推穩(wěn)住經(jīng)濟一攬子政策措施落實落效，促進經(jīng)濟發(fā)展行穩(wěn)致遠。健全招商引資及重點項目前期工作保障政策，穩(wěn)定增加投入支持重點項目建設，夯實經(jīng)濟發(fā)展基礎。農(nóng)林水支出67237萬元、同比增長6.03%，推動高標準農(nóng)田建設，穩(wěn)步提高糧食生產(chǎn)，扶持發(fā)展高原特色農(nóng)業(yè)，提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)保障基礎。全力支持縣城供水工程、安全飲水等項目實施。鞏固拓展脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接，整合財政涉農(nóng)資金23051萬元，重點支持農(nóng)業(yè)發(fā)展、畜牧生產(chǎn)及農(nóng)田建設。推進村組道路建設，保障群眾安全暢通出行。住房保障支出25688萬元、同比增長10.68%，扎實推進老城區(qū)改造升級，改造老舊小區(qū)2322戶、棚戶區(qū)4095戶。農(nóng)村人居環(huán)境整治、自然村污水治理等工作扎實有效，城鄉(xiāng)宜居環(huán)境顯著改善，打牢了城鄉(xiāng)經(jīng)濟發(fā)展基礎。
（四）重投入、增福祉，民生改善交出新答卷。堅持把以人民為中心的發(fā)展思想貫穿于財政工作全過程各方面，公共財政取之于民、用之于民，在發(fā)展中保障和改善民生，全年財政民生支出382527萬元，占一般公共預算支出比重達82%，公共財政特性充分體現(xiàn)，讓群眾的獲得感成色更足、幸福感更可持續(xù)、安全感更有保障。保障教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展，教育支出147805萬元、同比增長15.73%，新建擴建校園項目54個，縣第三小學、縣第三幼兒園建成招生，教育基礎設施不斷完善，教育教學資源配置不斷優(yōu)化。健全公共衛(wèi)生服務體系，衛(wèi)生健康支出30635萬元，實現(xiàn)農(nóng)村貧困人口基本醫(yī)療保險、大病保險等全覆蓋，縣北城醫(yī)院、疾病防治中心實驗樓加快建設，不斷鞏固國家衛(wèi)生縣城創(chuàng)建成果。堅持人民至上、生命至上，投入疫情防控應急支出13960萬元，全力支持打贏疫情防控戰(zhàn)。筑牢社會保障底線，社會保障和就業(yè)支出80685萬元，城鄉(xiāng)低保、特困人員供養(yǎng)保障水平逐年提高，發(fā)放各類民政補助19800萬元，惠及4.75萬人。文化旅游體育與傳媒支出3150萬元、同比增長11.46%，支持公共文化服務體系建設，文化惠民工程深入實施?？茖W技術支出1761萬元，促進科技創(chuàng)新能力建設，增強創(chuàng)新驅動動能。公共安全、災害防治及應急管理支出26359萬元，促進市域社會治理、綜治維穩(wěn)、自然災害防治等工作扎實開展。
（五）推改革、促發(fā)展，財政治理開創(chuàng)新局面。深入推進財稅體制改革，事權與支出責任劃分改革穩(wěn)定銜接。鄉(xiāng)財縣管體制改革不斷完善，全面提高了縣鄉(xiāng)財政保障能力。深化“放管服”改革，全面落實穩(wěn)住經(jīng)濟一攬子政策措施，支持經(jīng)濟穩(wěn)定發(fā)展成效顯著提升。財政預決算、“三公”經(jīng)費、民生資金等信息100%公開。深化國庫集中支付改革，縣鄉(xiāng)兩級預算單位實現(xiàn)全覆蓋，權責發(fā)生制政府綜合財務報告編制100%。預算管理一體化、票據(jù)電子化等改革成效顯著。全年完成218個項目支出績效評價和73個部門整體支出績效評價。研究出臺《富源縣推動縣屬國有企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的實施方案》《富源縣加強金融服務實體經(jīng)濟發(fā)展三年行動計劃（2022—2024年）》《富源縣政銀企合作對接實施方案》等改革舉措，縣屬國有企業(yè)戰(zhàn)略重組為富源建設投資、產(chǎn)業(yè)投資2大集團公司，建立企業(yè)薪酬制度。行政事業(yè)單位經(jīng)營性資產(chǎn)有序劃轉盤活，資產(chǎn)整合和資源配置、優(yōu)化投融資運行、市場化經(jīng)營機制加快建立。構建金融有效支持實體經(jīng)濟發(fā)展體制機制，促進產(chǎn)融有效對接，增進政銀企信貸務實合作，到位國際金融組織貸款5111萬元。
（六）健機制、嚴監(jiān)管，資金績效實現(xiàn)新提升。牢固樹立“花錢必問效，無效必問責”理念，完善財政資金績效評價體系，績效考核連續(xù)2年居全市第2名。健全預算單位內(nèi)部控制制度，全縣77個一級預算部門內(nèi)控編報率100%。完善民生資金全過程跟蹤問效機制，開展預算單位財務、民生資金專項檢查4次，確保民生資金公開、透明、績效。深入開展惠農(nóng)惠民財政補貼資金“一卡通”專項整治，實現(xiàn)“一個平臺管發(fā)放、一個群眾一張卡”。嚴格落實政府集中采購目錄及標準，全年政府采購預算8377萬元，資金節(jié)約率7.48％。嚴控行政成本和一般性支出，嚴格執(zhí)行“三公”經(jīng)費、差旅費等管理辦法，全縣“三公”經(jīng)費支出下降3.18%。堅決遏制隱性債務增量，積極穩(wěn)妥消化存量，防范和化解政府債務風險，全年償還地方政府性債務12529萬元。自覺接受人大、政協(xié)、審計和社會監(jiān)督，發(fā)展財政、民生財政、效能財政、安全財政建設不斷提質(zhì)增效。
各位代表，過去的2022年，極不尋常、極不平凡。我們沉著應對了嚴峻的財稅經(jīng)濟形勢和疫情沖擊，頂住了經(jīng)濟下行壓力，扛住了收支矛盾考驗，深化了財政管理改革，實現(xiàn)了財政收入歷史性突破，成績來之不易。這些成績的取得，是縣委正確領導的結果，是縣人大、縣政協(xié)有力監(jiān)督支持的結果，是全縣各級各部門和廣大干部群眾勇毅奮進的結果！總結成效的同時，我們也清醒的認識到，目前財政工作仍然面臨很多困難和挑戰(zhàn)：一是稅基總體偏小，稅源結構不優(yōu)，抗風險能力較弱；二是“三?！北Ｕ蠅毫涨?，財力嚴重依賴上級補助，收支矛盾極為突出；三是債務化解任務繁重，籌資壓力進一步加?。凰氖琴Y金績效管理需要進一步加強，縣域財政治理體系與治理能力建設任重道遠。對此，我們將高度重視，切實采取有效措施予以解決。
三、2023年全縣地方財政預算（草案）
2023年，是貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，是實施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關鍵一年，編制好2023年財政預算，做好全年財政各項工作，對保障推進富源全面建設社會主義現(xiàn)代化具有重大意義。
（一）預算編制思路
堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的二十大及中央經(jīng)濟工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，主動融入新發(fā)展格局，以供給側結構性改革為主線，深入落實積極的財政政策要提升效能。強化財政資源統(tǒng)籌力度，竭力做大財政“蛋糕”，提升財政保障能力；保持必要的財政支出強度，加快支出進度，堅決兜牢“三?！钡拙€，提高財政資源配置效率；強化預算約束和績效管理，加強重大戰(zhàn)略任務財力保障，突出做好穩(wěn)增長、穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)物價工作，全面提升財政治理效能；加強財政承受能力評估，保障財政可持續(xù)和政府債務風險可控；健全現(xiàn)代預算制度，增強財政宏觀調(diào)控效能，實現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長；服務推動煤炭綠色發(fā)展示范區(qū)、綠色鋁精深加工聚集區(qū)、滇東門戶城市建設不斷取得新進展，全力構建“奮進新征程推動新跨越三年行動”財政服務保障體系，奮力開創(chuàng)富源財政高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展新局面，為富源全面建設社會主義現(xiàn)代化提供財力保障。
（二）遵循主要原則
堅持“以收定支，確保平衡”原則。堅持統(tǒng)籌兼顧、量入為出，有效統(tǒng)籌各類資金資源資產(chǎn)，依法依規(guī)組織收入，合理安排預算支出，嚴控新增支出，確保預算收支平衡。
堅持“突出重點，優(yōu)先保障”原則。圍繞中央和省、市重大戰(zhàn)略部署安排預算，嚴格落實“三?！敝С鲐熑危瑑?yōu)先保基本民生、保工資、保運轉兜底線，重點投向全縣經(jīng)濟社會發(fā)展重點行業(yè)、重大事項和最急需的領域。
堅持“厲行節(jié)約、提質(zhì)增效”原則。全縣黨政機關帶頭厲行節(jié)約，持續(xù)壓縮一般性支出，精打細算編制部門預算，真正把過緊日子的要求精準貫徹到預算編制、執(zhí)行全過程。大力推行預算績效管理，切實提高財政資金使用效益。
堅持“強化統(tǒng)籌、零基安排”原則。持續(xù)深化零基預算改革，打破基數(shù)概念和支出固化格局。執(zhí)行中，對新增支出，一律采取優(yōu)先調(diào)整優(yōu)化部門預算支出結構、有效統(tǒng)籌財政撥款和自有資金、科學分配年度間項目安排等方式給予解決。
（三）2023年地方財政預算安排建議
圍繞總體思路和主要原則，綜合研判各種因素，2023年全縣地方財政收支預算安排建議如下：
1.一般公共預算安排
2023年，全縣地方一般公共預算收入預期安排186000萬元，比上年增收14990萬元、增長8.8%。加上級轉移支付補助358311萬元，調(diào)入資金10000萬元，地方政府一般債務轉貸收入54700萬元，收入總計609011萬元。全縣一般公共預算支出安排496500萬元，上解上級支出51000萬元，地方政府一般債務還本支出61511萬元，支出總計609011萬元。
根據(jù)財力安排2023年全縣地方一般公共預算支出496500萬元，比上年增支28684萬元、增長6%。安排支出重點：一是2023年“三?！敝С霭才?40512萬元。其中，基本民生支出102357萬元，人員工資及工資性費用225335萬元，機構運轉支出12820萬元。二是債務還本付息40990萬元。三是安排預備費5000萬元、應急專項及網(wǎng)絡租賃及維護費5000萬元。四是縣委、縣政府確定的重點項目、重點工作、其他民生剛性、非稅項目等104998萬元。
需要特殊說明的是：一是因財力原因2023年不能全部納入預算的欠繳以前年度機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險、機關事業(yè)單位規(guī)范津補貼績效獎以及以前年度急需安排未撥付的上級補助資金，將通過積極爭取上級補助及新增財力按照輕重緩急逐步解決。二是縣本級其他資金安排情況?？h本級教育專戶資金收入6551萬元，安排支出5031萬元；縣本級單位自有資金收入80839萬元，安排支出80839萬元。
2.政府性基金預算安排
2023年，全縣政府性基金預算收入33605萬元，比上年增收746萬元、增長2.30%，上級補助收入3600萬元，地方政府專項債務轉貸收入2400萬元，收入總計39605萬元。安排支出39605萬元，具體如下：文化旅游體育與傳媒6萬元、社會保障和就業(yè)576萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出5000萬元，農(nóng)林水支出1824萬元，其他支出1194萬元，債務付息支出18100萬元，債券發(fā)行費用205萬元，地方政府專項債券還本2700萬元，調(diào)出資金10000萬元。
3.國有資本經(jīng)營預算安排
2023年，國有資本經(jīng)營預算上級補助收入21萬元。2023年全縣國有資本經(jīng)營預算支出安排21萬元，主要用于國有企業(yè)退休人員社會化管理支出。
4.社會保險基金預算安排
2023年，全縣社會保險基金預算收入安排110825萬元，比上年增長8.20%。其中，企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金33530萬元，工傷保險基金10685萬元，失業(yè)保險2642萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金25906萬元、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金38062萬元。
安排社會保險基金支出87412萬元，比上年增長11%。其中，企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出33530萬元、失業(yè)保險基金2642萬元、工傷保險基金10685萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金16211萬元、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金24344萬元。年終滾存結余229643萬元。
四、2023年財政重點工作及措施
黨的二十大提出“健全現(xiàn)代預算制度”的重大論斷，賦予了財政新的歷史使命，為做好新時代現(xiàn)代財政高質(zhì)量發(fā)展指明了方向、提供了遵循。2023年全縣財政工作將圍繞經(jīng)濟社會發(fā)展戰(zhàn)略及“三個發(fā)展定位”目標，重點在“補短板、強弱項、固底板、揚優(yōu)勢、穩(wěn)增長”上下功夫，牢固樹立系統(tǒng)觀念，突出在強化收入組織、優(yōu)化支出結構、提升保障效能、嚴密防范風險上持續(xù)用力，竭力推動財政高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展。重點做好8個方面的工作：
（一）培植壯大產(chǎn)業(yè)，全力推動經(jīng)濟跨越發(fā)展。堅持自力更生、守正創(chuàng)新，破除“等、要、靠”思想，圍繞“十四五”期間進入西部五十強的奮斗目標及財政收入三年倍增行動計劃，以推動高質(zhì)量跨越發(fā)展為主題，全力實施工業(yè)強縣戰(zhàn)略，重點扶持3個百億級支柱產(chǎn)業(yè)和6個十億級優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，構建現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系，拓展產(chǎn)業(yè)支撐結構，壯大新型優(yōu)勢財源基礎。一是鞏固提升傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)。堅持“綠色開發(fā)、深度轉化、延鏈增值、清潔利用”的發(fā)展思路，全力支持實施“五化”礦井、煤炭智慧物流園區(qū)和煤炭交易中心建設等重點項目，培育發(fā)展精深加工的新型煤化工產(chǎn)業(yè)。以火電為主，支持發(fā)展水電、風電、瓦斯發(fā)電、光伏發(fā)電為補充的電力產(chǎn)業(yè)，提升傳統(tǒng)煤電產(chǎn)業(yè)稅收。二是發(fā)展新型財源產(chǎn)業(yè)。以縣工業(yè)園區(qū)為主陣地，全力支持推進標準廠房及配套基礎設施建設進程，全面提升園區(qū)要素保障。積極支持招商引資工作，推進煤、電、鋁三大重點產(chǎn)業(yè)“延鏈、補鏈、增鏈、強鏈”，增強發(fā)展后勁，保障產(chǎn)業(yè)鏈供應鏈穩(wěn)定，促進縣域經(jīng)濟總量做大做強，提高新型產(chǎn)業(yè)稅收貢獻。三是激發(fā)市場主體活力。創(chuàng)新財政支持服務經(jīng)濟發(fā)展方式，積極拓寬融資渠道，有效吸引社會資本和金融資本，全力支持一二三產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展。積極擴大有效投資，支持住宿餐飲、交通運輸、文化旅游等行業(yè)提升服務質(zhì)量，促進消費潛力發(fā)揮。四是深入落實減稅降費。深化“放管服”改革，落實好各項減稅降費政策，加強對中小微企業(yè)、個體工商戶等的支持力度，全力優(yōu)化營商環(huán)境，培育壯大市場主體。
（二）凝聚征管合力，全力促進收入穩(wěn)定增長。以提高收入質(zhì)量為核心，健全收入高質(zhì)量激勵機制，全面加強財政資源統(tǒng)籌，凝聚合力組織收入，提高稅收收入占比。一是全力組織收入。牢固樹立財政是國家治理的基礎和重要支柱的全局意識，嚴格落實一月一次財稅聯(lián)席研判制度，定期分析研判收入形勢，強化收入分析和稅源監(jiān)測，堅持科學調(diào)度，壓實征管責任，落實稅源信息化、網(wǎng)格化、精細化管理。強化對重點區(qū)域、重點行業(yè)、重點稅源的管控，全力加大執(zhí)法稽查力度，嚴防“跑、冒、滴、漏”，做到均衡入庫、顆粒歸倉。全面落實稅收法定原則，嚴格執(zhí)行稅收優(yōu)惠政策，進一步加強非稅收入管理。稅收收入占比80%以上，切實提高收入質(zhì)量。二是加強財政資源統(tǒng)籌。強化預算統(tǒng)籌力度，提高國有資本經(jīng)營預算調(diào)入比例，做好增量與存量資源統(tǒng)籌，完善結余資金收回使用機制。國有資源資產(chǎn)收益等全部納入預算管理，盤活土地資源和國有資產(chǎn)，推動長期低效運轉、閑置資產(chǎn)調(diào)劑使用。財政撥款收入與非財政撥款收入全部納入統(tǒng)籌管理，在非財政撥款收入可以滿足支出需要時，原則上不得再申請財政撥款。三是積極爭取上級資金。精準分析研判中央和省市各項扶持政策舉措，找準工作結合點、切入點，強化部門協(xié)作配合，積極主動匯報爭取，著力在穩(wěn)存量、拓增量上下功夫，全方位爭取上級轉移支付補助。四是強化專債資金管理。堅持把專項債券資金與貫徹落實穩(wěn)住經(jīng)濟一攬子政策措施有機融合，提前做好項目篩選、論證和儲備，健全“借、用、管、還”相統(tǒng)一管理機制，確保專債項目收益自求平衡，全力爭取專項債券資金，重點用于基礎設施、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、市政建設等重點領域，保障推動經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。
（三）強化統(tǒng)籌兼顧，全力兜牢兜實“三保”保障。堅持把加強“三保”作為財政工作的出發(fā)點和落腳點，牢牢將“三保”支出控制在預算盤子內(nèi)，堅持“先有預算后有支出”，無預算、超預算原則上不得安排支出，確保應保盡保。一是堅決兜牢底線。牢固樹立底線思維，壓實“三?！北Ｕ县熑?，堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先地位，嚴控提標擴圍，確?！叭！弊泐~保障到位，增強民生改善和托底保障能力。二是優(yōu)化支出結構。厲行勤儉節(jié)約，全力壓減一般性支出和非急需非剛性支出，統(tǒng)籌保障急需重點支出，提高資金配置效率和使用績效。按照精簡高效原則，全面壓減編外聘用人員，規(guī)范經(jīng)費支出標準，確保人員和經(jīng)費只減不增。全力支持基層綜合治理，鞏固村組大崗位制改革和網(wǎng)格化治理，提升安全穩(wěn)定水平和應急能力建設。三是清理規(guī)范支出事項。嚴控預算追加支出，確保各項支出與經(jīng)濟發(fā)展相協(xié)調(diào)、與財力狀況相匹配。除上級統(tǒng)一要求以及共同事權地方應承擔部分外，加強事前論證、財政承受能力和風險評估，對于評估認定不具備實施條件或存在風險隱患的，不得出臺實施，防止過高承諾、過度保障。全面清理現(xiàn)行支出事項，嚴控支出提標擴面，對范圍相互重疊、效果相互影響的支出事項進行整合，對過度保障事項建立退出機制。四是強化財政運行監(jiān)測。健全財政運行應急方案，適時對收入、債務、支出、庫款等情況進行綜合研判，做到風險隱患早發(fā)現(xiàn)早處置，保持縣級財政平穩(wěn)運行。
（四）聚焦提質(zhì)增效，全力推動城鄉(xiāng)融合發(fā)展。堅持發(fā)展第一要務，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，著力推動高質(zhì)量發(fā)展。聚焦滇東門戶城市建設，統(tǒng)籌推進新型城鎮(zhèn)化和鄉(xiāng)村振興，推動構建城鄉(xiāng)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展新格局。一是推動新型城鎮(zhèn)化建設。全力支持新型城鎮(zhèn)化高質(zhì)量發(fā)展三年行動，以縣城為重要載體，強化城市建設要素保障，提升城市綜合服務管理品質(zhì)。支持爭創(chuàng)國家園林城市、國家級雙擁模范縣和省級民族團結進步示范縣，推動建設健康、美麗、文明、智慧、幸?？h城。全力推進產(chǎn)業(yè)配套設施提質(zhì)增效、市政公用設施提檔升級、公共服務設施提標擴面、環(huán)境基礎設施提級擴能，不斷完善城市功能。支持推進集鎮(zhèn)“一水兩污”、農(nóng)貿(mào)市場、停車場、文體活動廣場等配套設施建設，提升集鎮(zhèn)的承載、服務和保障能力。二是夯實基礎設施。全力支持水利設施建設，推進補木、摩幫、湯家屯水庫前期工作，保障農(nóng)村人畜飲水安全。整合各級補助資金，支持自然村通村道路硬化、公路管養(yǎng)及安全防護工程建設，讓群眾出行更加便捷。三是推動鄉(xiāng)村振興。堅持用鄉(xiāng)村振興統(tǒng)攬“三農(nóng)”工作全局，保障產(chǎn)業(yè)發(fā)展、民生改善等資金投入，推進鄉(xiāng)村振興“十百千”示范工程建設。支持建設高標準農(nóng)田，保障國家級良種“大河烏豬”育繁等重點項目建設，提高糧食綜合生產(chǎn)能力和安全保障水平。推進農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化建設、鄉(xiāng)村振興示范園建設，培育發(fā)展高原生態(tài)特色產(chǎn)業(yè)，推動高原特色蔬菜、優(yōu)質(zhì)水果、辣椒、中藥材、紫薯、薏仁無公害基地建設，促進農(nóng)業(yè)全產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展。四是提升人居環(huán)境。深入推進農(nóng)村人居環(huán)境整治，全力支持農(nóng)村道路、供水、用電、網(wǎng)絡、住房安全等基礎設施建設，全面提升農(nóng)村人居環(huán)境品質(zhì)。
（五）增強投入保障，全力以赴改善民生福祉。堅持以滿足人民日益增長的美好生活需要為目標，順應人民新期待，健全基本公共服務體系，民生支出占比達80%以上。一是穩(wěn)定和擴大就業(yè)。聚焦穩(wěn)就業(yè)重點，全力支持推動公益性崗位援助、穩(wěn)崗補貼、職業(yè)技能提升行動等政策落細落實，促進高校畢業(yè)生等重點群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)和勞動技能培訓提升，著力支持穩(wěn)定和擴大就業(yè)。二是保障教育優(yōu)先發(fā)展。全力支持教育強縣戰(zhàn)略，深化教育領域綜合改革，全面保障教師待遇，落實生均公用經(jīng)費，新建和改擴建中小學校，盤活鄉(xiāng)村閑置校舍資產(chǎn)，促進義務教育均衡發(fā)展。三是促進衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。全力保障健康富源建設，健全公共衛(wèi)生服務體系，促進優(yōu)質(zhì)醫(yī)療資源下沉，加快補齊公共衛(wèi)生短板。支持加快縣北城醫(yī)院、第二人民醫(yī)院等項目建設，提升縣鄉(xiāng)村醫(yī)療衛(wèi)生服務能力。支持中醫(yī)藥事業(yè)發(fā)展，保障重大疫情防控救治體系和應急能力建設，不斷滿足人民群眾健康需求。四是推進科技文體事業(yè)。堅持創(chuàng)新驅動發(fā)展戰(zhàn)略，支持高新科技企業(yè)培育，激發(fā)市場主體創(chuàng)新動能。完善鄉(xiāng)村旅游基礎建設，加快推動“文旅融合”“農(nóng)旅融合”，健全現(xiàn)代文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展激勵政策，推動打造全域旅游新格局。五是強化生態(tài)文明建設。保障打好藍天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，強化大氣污染防治，深入落實“河長制”“林長制”，做好土壤、固體廢物、農(nóng)業(yè)農(nóng)村污染防治工作。六是推動市域社會治理。全面加大市域社會治理現(xiàn)代化建設投入力度，提高市域治理能力。保障安全生產(chǎn)、公共安全、綜治維穩(wěn)等經(jīng)費需求。健全完善應急管理體系，提高綜合防災救災能力，維護人民群眾生命財產(chǎn)安全，提升人民群眾安全感、滿意度。
（六）健全預算制度，全力提升財政治理效能。全面推動預算編制完整科學、預算執(zhí)行規(guī)范高效、預算監(jiān)督嚴格有力、管理手段先進完備，全力構建完善綜合統(tǒng)籌、規(guī)范透明、約束有力、講求績效、持續(xù)安全的現(xiàn)代財政制度。一是深化財政管理改革。精準有效落實積極的財政政策，完善鄉(xiāng)財縣管保障體制，強化地方財源培植、收入征管等激勵機制，提高縣鄉(xiāng)財政保障能力。強化運用零基預算理念，推進支出標準化，健全基本公共服務保障制度和標準，提高預算管理規(guī)范化、科學化和標準化。嚴格預算控制、核算、決算，完整反映預算資金流向，嚴控預算調(diào)劑追加，硬化預算約束。二是深化預算一體化改革。提速“數(shù)字財政”建設，賦能預算管理，推進預算管理一體化改革，實現(xiàn)一體化系統(tǒng)全面高效運行。完善落實資金直達基層機制，充分發(fā)揮新增財政資金助企紓困、惠企利民作用。落實中央和省、市對下財政事權與支出責任劃分改革。三是深化財政績效管理。牢固樹立“花錢必問效，無效必問責”理念，構建從政府收支預算到部門和單位預算、政策和項目預算的全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，擴大重點績效評價范圍，推進部門和單位整體支出績效評價，形成評價、反饋、整改、提升良性循環(huán)。四是深化財政信息公開。優(yōu)化政府采購管理和交易制度，強化政府采購政策功能。堅持費隨事轉，嚴格審核把關政府購買服務事項，堅決防止“一邊購買服務，一邊養(yǎng)人辦事”情形。全力打造陽光財政，堅持把預決算、民生資金、“三公”經(jīng)費等信息公開作為打造“透明預算”“陽光政府”重要抓手，主動向社會和群眾曬賬本、算明白賬，提升公開的及時性、完整性、規(guī)范性和可獲得性。五是依法接受人大監(jiān)督。落實人大預算審查監(jiān)督重點向支出預算和政策拓展有關要求，全面、及時向人大報告支出預算和政策落實情況。深化國有資產(chǎn)管理，定期向縣人大常委會報告國有資產(chǎn)管理情況，提高國有資產(chǎn)運營管理效益并實現(xiàn)保值增值。
（七）筑牢底線思維，全力防范化解各項風險。堅持不懈防范化解財政領域風險，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險底線。一是樹牢科學理財理念。全面落實中央和省、市過“緊日子”要求，堅持有多少錢辦多少事，盡力而為、量力而行，強化預算執(zhí)行與部門自有資金、上級專項補助、非稅收入、存量資金的統(tǒng)籌安排，全力壓減一般性支出，提高財政保障能力。二是嚴防“三保”風險。健全完善財力保障、預算審查、動態(tài)監(jiān)控、庫款調(diào)度、應急處置、激勵約束六項機制，強化“三?！比采w、多指標、穿透式、動態(tài)化、信息化監(jiān)測預警，全力保障財政穩(wěn)定運行，切實為“三?！敝巍胺雷o網(wǎng)”、擰緊“安全閥”，兜牢兜實“三?！钡拙€。三是嚴守政府債務風險。堅守債務“紅線”“底線”，堅決堵死“后門”、規(guī)范開好“前門”，遏制隱性債務增加。落實“一債一策”，妥善化解隱性債務存量。嚴格將地方政府債務納入預算管理并實行限額管控，明確償債主體，落實償債資金來源，全力防范化解債務風險。四是嚴肅財經(jīng)紀律。強化會計信息質(zhì)量和中介機構執(zhí)業(yè)質(zhì)量監(jiān)督，健全預算單位內(nèi)部控制、預算撥款監(jiān)督制約、資金跟蹤問效等工作機制，緊盯重點領域、關鍵環(huán)節(jié)和審查審批，堅決從源頭上、制度上預防和治理違規(guī)違紀行為，嚴控財政資金安全風險。
（八）拓展財政外延，全力提升資產(chǎn)運營效益。全面深化財政資源統(tǒng)籌力度，堅持預算法定，穩(wěn)定預算內(nèi)資金，用好政府性基金，用活國有資本經(jīng)營收益，改革拓展財政外延，倍增財政“杠桿”功效。一是盤活經(jīng)營性資產(chǎn)。聚焦從“管企業(yè)”轉向“管資本”、追求資本回報，全面盤活交通、水利、產(chǎn)業(yè)園區(qū)、倉儲物流、保障性租賃住房、老舊廠房、行政事業(yè)單位商鋪、文化體育場館、閑置土地等存量經(jīng)營性資產(chǎn)資源，統(tǒng)一劃歸由縣屬國有企業(yè)開發(fā)經(jīng)營，提高國有資本配置和運營效率，增加經(jīng)營性資產(chǎn)資源收益。二是提升運營管理能力。引導縣屬企業(yè)準確把握政策動向，聚焦主營業(yè)務板塊，做強做大市政建設、扶貧產(chǎn)業(yè)、鄉(xiāng)村振興等實體運營，廣泛參與高原特色農(nóng)業(yè)及生物資源加工、有色金屬加工制造、精細化工、現(xiàn)代商貿(mào)物流、文化旅游等產(chǎn)業(yè)發(fā)展。推進國有資本經(jīng)營收益持續(xù)增長，實現(xiàn)資產(chǎn)、資金、資本盤活轉化和良性循環(huán)，充分發(fā)揮服務縣域經(jīng)濟發(fā)展“領頭雁”效應。三是強化產(chǎn)融有效對接。深化拓展財政引領和杠桿撬動功能，推動財政金融融合服務經(jīng)濟社會發(fā)展。引導金融機構加大對實體經(jīng)濟特別是小微企業(yè)、科技創(chuàng)新、綠色發(fā)展的支持。增進政、銀、企信貸務實合作，健全融資擔保體系，全力支持企業(yè)發(fā)展，增強企業(yè)創(chuàng)新活力。
各位代表，做好2023年財政工作責任重大、使命光榮。讓我們更加緊密地團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，深入貫徹落實黨的二十大精神，堅持把高質(zhì)量發(fā)展和奮進新征程推動新跨越作為首要任務，以奮發(fā)有為的飽滿激情和勇于跨越的果敢豪情，用心用情用力譜寫富源財政三年倍增行動計劃新篇章，為推動富源全面建設社會主義現(xiàn)代化作出新的更大貢獻。
名詞解釋
一、全口徑預算：是指把政府所有收支全部納入統(tǒng)一管理，其目標定位于構建一個覆蓋所有收支，不存在游離于預算外的政府收支，是將所有類型的財政資金收支都納入統(tǒng)一管理體系的制度框架，由一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算和社會保險基金預算組成。
二、一般公共預算：是指以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構正常運轉等方面的收支預算。
三、政府性基金預算：是指國家依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以出讓土地、發(fā)行彩票等其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預算。
四、國有資本經(jīng)營預算：是國家以所有者身份依法取得國有資本收益，并對所得收益進行分配而發(fā)生的各項收支預算，其資金調(diào)入一般公共預算。
五、社會保險基金預算：是指根據(jù)國家社會保險和預算管理法律法規(guī)建立，對社會保險繳款、一般公共預算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預算，包括基本養(yǎng)老保險基金、失業(yè)保險基金、基本醫(yī)療保險基金、工傷保險基金、生育保險基金等內(nèi)容。
六、均衡性轉移支付：是指上級政府按照有關法律、財政體制和政策規(guī)定，給予下級政府的補助資金，用于均衡地區(qū)間的基本財力。
七、一般性轉移支付：是指中央政府對有財力缺口的地方政府（主要是中西部地區(qū)），按照規(guī)范的辦法給予的補助。包括均衡性轉移支付、民族地區(qū)轉移支付、農(nóng)村稅費改革轉移支付、調(diào)整工資轉移支付等，地方政府可以按照相關規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用。
八、地方政府債務限額管理：是指地方政府債務規(guī)模實行限額管理，由國務院確定并報全國人大或其常委會批準，地方政府債務規(guī)模根據(jù)各地區(qū)債務風險、財力狀況等因素測算，各地舉債不得突破批準的債務限額。
九、政府采購：是指各級國家機關、事業(yè)單位和團體組織，使用財政性資金采購依法制定的集中采購目錄以內(nèi)的或者采購限額標準以下的貨物、工程和服務的行為。
十、“三公”經(jīng)費：是指公務接待費、因公出國（境）費用、公務用車購置及運行維護費。
十一、上解上級支出：指下級財政根據(jù)財政體制應上解上級財政的支出，主要包括體制上解支出和專項上解支出。
十二、減稅降費：是黨中央、國務院作出的重大決策部署，具體包括“稅收減免”和“取消或停征行政事業(yè)性收費”兩部分。
十三、“三?！保菏侵副；久裆?、保工資、保運轉。
十四、一般債券：是指省、自治區(qū)、直轄市政府為沒有收益的公益性項目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)主要以一般公共預算收入還本付息的政府債券。
十五、專項債券：是指地方政府為有一定收益的公益性項目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)以公益性項目對應的政府性基金或專項收入還本付息的政府債券，包括土地儲備專項債、收費公路專項債、棚戶區(qū)改造專項債、其他類型收益與融資自求平衡專項債券。
