（云南省）關(guān)于曲靖市羅平縣2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財政預(yù)算（草案）的報告
羅平縣2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財政預(yù)算（草案）的報告（書面）
——2022年1月13日在羅平縣第十八屆人民代表大會第一次會議上
羅平縣財政局局長 陳亞斌
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將羅平縣2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財政預(yù)算草案提請羅平縣第十八屆人民代表大會第一次會議審議。
一、2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況及政府債務(wù)情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算收入完成情況。一般公共預(yù)算收入完成84,388萬元，完成年初預(yù)算93,000萬元的90.7%，比上年同期90,281萬元減5,893萬元，下降6.5%。
2. 一般公共預(yù)算支出完成情況。一般公共預(yù)算支出完成355,374萬元，完成年初預(yù)算387,972萬元的91.6%，比上年同期374,838萬元減19,464萬元，下降5.2%。
3. 一般公共預(yù)算平衡情況。一般公共預(yù)算收入84,388萬元，返還性收入909萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付補助收入246,076萬元，專項轉(zhuǎn)移支付補助收入44,840萬元，政府債券轉(zhuǎn)貸收入30,600萬元，收入合計406,813萬元；一般公共預(yù)算支出355,374萬元，轉(zhuǎn)移性支出（上解支出）14,674萬元，一般債務(wù)還本支出30,660萬元，支出合計400,708萬元，結(jié)余6,105萬元補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金用于下年度平衡預(yù)算。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1. 政府性基金預(yù)算收支完成情況。全縣政府性基金預(yù)算收入完成10,212萬元，完成年初預(yù)算4,300萬元的237.5%，比上年同期完成3,837萬元增6,375萬元，增長166.2%。政府性基金預(yù)算支出完成189,056萬元，完成年初預(yù)算12,759萬元的1,481.7%，比上年同期52,797萬元增136,259萬元，增長258.1%。
2. 政府性基金預(yù)算平衡情況。政府性基金10,212萬元，上級補助收入2,844萬元，新增專項債券收入174,100萬元，再融資債券轉(zhuǎn)貸收入3,200萬元，上年結(jié)余收入9,277萬元，收入合計199,633萬元?？h級政府性基金支出189,056萬元，還本支出3,280萬元，支出合計192,336萬元，結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)7,297萬元。
（三）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況。社會保險基金預(yù)算收入完成134,056萬元，社會保險基金預(yù)算支出完成100,063萬元，當(dāng)年收支結(jié)余33,993萬元，年末滾存結(jié)余104,419萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況。國有資本經(jīng)營預(yù)算沒有實現(xiàn)收支，上級安排國有企業(yè)改革專項補助37萬元，支出37萬元。
（五）政府債務(wù)情況。2021年，市級核定下達羅平縣當(dāng)年新增專項債務(wù)限額174,100萬元，2021年末政府債務(wù)限額372,400萬元，其中：一般債務(wù)限額139,300萬元，專項債務(wù)限額233,100萬元。2021年末政府債務(wù)余額364,167萬元，其中，一般債務(wù)余額133,367萬元，專項債務(wù)余額230,800萬元，均控制在市級下達的債務(wù)限額內(nèi)。
二、過去五年財政重點工作
過去五年是羅平縣經(jīng)濟社會實現(xiàn)歷史性、跨越式發(fā)展的重要時期，全縣各級各部門廣大干部職工在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，不忘初心、牢記使命，奮力拼搏、砥礪前行，財政管理水平不斷提高，為全縣經(jīng)濟社會各項事業(yè)發(fā)展提供了有力支撐。
——財政綜合保障能力持續(xù)增強。五年來，全縣一般公共預(yù)算收入累計426,292萬元，年均增長3.2%。一般公共預(yù)算支出累計1,793,178萬元，年均增長1.6%。上級轉(zhuǎn)移支付累計1,347,832萬元，年均增長3.3%；專項債券資金累計217,100萬元。全縣綜合財力從2016年的319,609萬元提高到2021年的361,539萬元，年均增長2.5%，為全縣跨越式發(fā)展提供了有力支撐。
——助力脫貧攻堅圓滿收官。強化資金保障，履行好分配調(diào)節(jié)職能，按照“多個渠道引水、一個池子蓄水、一個龍頭放水”的扶貧投入新格局，發(fā)揮民生資金乘數(shù)效應(yīng)，圍繞精準(zhǔn)扶貧、精準(zhǔn)脫貧基本方略，聚焦“兩不愁三保障”和飲水安全重點領(lǐng)域，共統(tǒng)籌各類資金297,400萬元投入脫貧攻堅，為全面打贏脫貧攻堅戰(zhàn)提供充足的“糧草軍需”，持續(xù)補齊貧困地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)短板，實現(xiàn)142個貧困村全部如期脫貧出列，累計減少貧困人口11,074戶42,402人。
——重點民生保障有力有效。五年來，保障教育均衡發(fā)展，教育支出累計518,374萬元。支持科技創(chuàng)新發(fā)展，科學(xué)技術(shù)支出累計7,842萬元。支持文化體育繁榮發(fā)展，文化體育與傳媒支出累計20,069萬元。兜牢社會保障底線，社會保障和就業(yè)支出累計284,597萬元。持續(xù)加強生態(tài)文明建設(shè)，節(jié)能環(huán)保支出累計35,473萬元。支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展，農(nóng)林水支出累計221,565萬元。保障基本公共衛(wèi)生服務(wù)，衛(wèi)生健康支出累計251,464萬元。住房保障支出持續(xù)增加，住房保障支出累計60,515萬元。各項重點民生支出1,399,899萬元，占一般公共預(yù)算支出1,793,178萬元的78.1%，民生福祉得到有效保障。支持平安羅平建設(shè)，公共安全累計支出69,485萬元，有效維護公共安全和社會穩(wěn)定。
——財政資金使用效益持續(xù)提高。全面實施預(yù)算績效管理，將預(yù)算績效目標(biāo)管理實質(zhì)性嵌入預(yù)算編制環(huán)節(jié)，按照“花錢必問效、無效必問責(zé)”的預(yù)算和績效管理一體化理念，實現(xiàn)“全方位、全過程、全覆蓋”預(yù)算績效管理體系，提高預(yù)算管理水平和政策實施效果。牢固樹立過“緊日子”思想已經(jīng)成為各部門的共識，大力壓減非急需非剛性支出，積極盤活存量資金、資源和資產(chǎn)，統(tǒng)籌財政資源保障重大項目和重點支出已經(jīng)成為常態(tài)。
——政府債務(wù)風(fēng)險總體可控。依法按程序?qū)⒌胤秸畟鶆?wù)限額向縣人大常委會報告，將其納入預(yù)算管理。建立專項債券資金動態(tài)監(jiān)控和通報工作機制，對專項債券“借、用、管、還”實施穿透式全流程跟蹤管理。堅決杜絕違規(guī)舉債融資，發(fā)生新的地方政府隱性債務(wù)，累計安排101,463萬元化解政府隱性債務(wù)。堅決貫徹落實好黨中央、國務(wù)院決策部署和省、市、縣關(guān)于防范化解債務(wù)風(fēng)險的工作安排，強化風(fēng)險預(yù)警監(jiān)測，落實債務(wù)風(fēng)險應(yīng)急處置預(yù)案，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性區(qū)域性風(fēng)險的底線。
——財稅改革工作穩(wěn)步推進。一是全面實施零基預(yù)算改革，建立財政資金“能進能出”決策機制，合理確定支出需求，編實編細部門預(yù)算。二是全面推進國庫集中支付改革。全縣預(yù)算單位所有財政資金全部納入財政直接支付和授權(quán)支付，推進國庫集中支付電子化管理改革，國庫集中支付制度改革“橫向到邊、縱向到底”的改革目標(biāo)圓滿完成。三是國企改革穩(wěn)步推進。完成縣屬國有企業(yè)清理、核實工作，組建開發(fā)投資集團公司，完善公司法人治理結(jié)構(gòu)，推進全縣經(jīng)營性國有資產(chǎn)集中統(tǒng)一監(jiān)管，縣屬國有企業(yè)實力明顯增強。四是全面實施政府會計制度改革。建立以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)的政府會計標(biāo)準(zhǔn)體系，推動實施“雙體系”“雙基礎(chǔ)”“雙報告”的財務(wù)會計和預(yù)算會計適度分離又相互銜接的政府會計制度體系。
——經(jīng)濟發(fā)展活力充分高效釋放。全面推動積極財政政策落地見效，不斷優(yōu)化營商環(huán)境支持實體經(jīng)濟發(fā)展，激發(fā)市場主體活力。一是堅決落實減稅降費各項政策。落實好“減、免、緩、退、抵”等優(yōu)惠政策，充分釋放政策紅利，切實減輕市場主體負擔(dān)。二是大力支持產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級，培植和涵養(yǎng)財源。積極支持工業(yè)、農(nóng)業(yè)、旅游產(chǎn)業(yè)等傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級，加快推進全域旅游發(fā)展，帶動商貿(mào)、生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)、生活性服務(wù)業(yè)等現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展。加大重點企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新、擴銷促產(chǎn)、優(yōu)化升級扶持力度，做優(yōu)做強做大龍頭企業(yè)。三是加強銀政企對接。為企業(yè)與銀行牽線搭橋，壓實銀行業(yè)金融機構(gòu)服務(wù)地方經(jīng)濟發(fā)展責(zé)任，引導(dǎo)銀行業(yè)金融機構(gòu)創(chuàng)新金融服務(wù)、擴大信貸規(guī)模、拓寬融資渠道、優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，著力解決實體經(jīng)濟融資難、融資貴問題。2021年末金融機構(gòu)各項貸款余額1,303,190萬元，比2016年增加527,852萬元，增長68.1%，年均增長10.94%。
在充分肯定成績的同時，我們也清醒地認識到，財政改革發(fā)展工作面臨的困難和挑戰(zhàn)極為嚴(yán)峻。主要表現(xiàn)為：一是高質(zhì)量可持續(xù)的財力支撐還不穩(wěn)固，財政增收乏力，收入增長基礎(chǔ)薄弱。稅收收入主要依靠煙草、電力等傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展緩慢，未能形成穩(wěn)定的稅收收入，部分實體經(jīng)濟經(jīng)營困難，保持收入增長的勢頭較難持續(xù)，財源建設(shè)仍然任重道遠。二是收入結(jié)構(gòu)不優(yōu)、質(zhì)量不高。2017—2021年一般公共預(yù)算收入426,292萬元，其中，非稅收入170,446萬元，非稅收入占39.98%，非稅收入占比位居全市前列。三是財政收支平衡矛盾尖銳的狀況沒有根本改觀。2016年以來，機關(guān)事業(yè)單位調(diào)整工資、增加津補貼、養(yǎng)老保險、車補等大部分支出由縣級財政承擔(dān)，導(dǎo)致縣級財政剛性支出高速增長，同時縣級財政收入增長緩慢，財政收支缺口呈現(xiàn)逐年加大趨勢，“三?！北Ｕ显絹碓诫y，緩撥專款越累越大。四是財政風(fēng)險加速積聚，全縣進入債務(wù)還本付息高峰期，償債壓力前所未有，防范化解債務(wù)違約風(fēng)險任務(wù)十分艱巨。
三、未來五年工作規(guī)劃
未來五年，是羅平蓄力謀發(fā)展，奮斗新征程的關(guān)鍵五年。我們將繼續(xù)錨定國民經(jīng)濟和社會發(fā)展“十四五”規(guī)劃發(fā)展目標(biāo)，努力實現(xiàn)地方一般公共預(yù)算收入年均增長5%以上，科學(xué)把握新發(fā)展階段，全面貫徹新發(fā)展理念，主動融入新發(fā)展格局，為譜寫好新時代中國夢的羅平篇章提供更加有力、更加有效、更可持續(xù)的財力支撐。
（一）加強黨對財政工作的全面領(lǐng)導(dǎo)，全面提升財政治理效能。堅持把黨的政治建設(shè)擺在首位，旗幟鮮明講政治，增強“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”，善于從政治上認識和分析處理問題、推動工作，不斷提高政治判斷力、政治領(lǐng)悟力、政治執(zhí)行力。堅持以“政”領(lǐng)“財”，牢固樹立“財”自覺服從服務(wù)于“政”的意識，發(fā)揮黨總攬全局、把握方向、凝聚力量的作用，著力把黨領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)濟工作的制度優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為高質(zhì)量可持續(xù)財政治理效能。堅持算好政治賬、全局賬、長遠賬，狠抓重大財稅政策貫徹執(zhí)行，確保中央、省、市、縣決策部署落地落實見效。
（二）深入貫徹新發(fā)展理念，推動構(gòu)建新發(fā)展格局和高質(zhì)量發(fā)展。立足新發(fā)展階段，堅定不移貫徹創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享的新發(fā)展理念，優(yōu)化財稅政策和財政投入機制，完善落實財稅政策措施，以打造世界一流“三張牌”為引領(lǐng)，以“兩型三化”為方向，加快構(gòu)建產(chǎn)業(yè)體系，提供強力財政支持和保障。著力鞏固拓展脫貧攻堅成果，建立健全鞏固拓展脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接的政策措施，持續(xù)推進城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，加強生態(tài)環(huán)境保護治理，守住羅平綠水青山。
（三）增強科學(xué)統(tǒng)籌財政資源能力，集中財力保障各項重大決策部署貫徹落實。將政府及其所屬部門取得的各類收入全部納入預(yù)算，增強一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算有效銜接。全面盤活財政存量資金資產(chǎn)，健全存量資金和預(yù)算安排掛鉤機制。將過“緊日子”思想作為長期方針落實落細，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，聚焦重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，統(tǒng)籌政策和資金全面落實中央、省、市和縣委各項重大決策部署。
（四）堅持以人民為中心發(fā)展思想，不斷提高保障和改善民生水平。突出財政支出的公共性、普惠性，完善民生政策清單管理制度，確保民生支出保持在70%以上，不斷提高全縣人民獲得感、幸福感、安全感。努力提高居民就業(yè)水平，積極支持教育事業(yè)發(fā)展，辦好羅平人民滿意教育，健全社會保障體系，促進養(yǎng)老托育服務(wù)健康發(fā)展。提升公共文化服務(wù)水平，構(gòu)建現(xiàn)代文化和旅游產(chǎn)業(yè)體系。深入貫徹總體國家安全觀，支持平安羅平建設(shè)發(fā)展。完善“三保”預(yù)算執(zhí)行約束和監(jiān)控機制，堅決完成“三保”任務(wù)。
（五）統(tǒng)籌發(fā)展和安全，著力防范化解財政運行風(fēng)險和地方政府債務(wù)風(fēng)險。采取有效有力政策措施，支持縣域經(jīng)濟發(fā)展，增強縣級財政收入能力，提高財政收入質(zhì)量。完善規(guī)范財政支出標(biāo)準(zhǔn)體系和清單制管理，強化縣級財政預(yù)算和財政管理。健全政府債務(wù)監(jiān)管和風(fēng)險防范體系，嚴(yán)堵違法違規(guī)舉債“后門”。加強債務(wù)預(yù)算管理和限額管理，確保債務(wù)和財力相匹配。加強債務(wù)監(jiān)測和預(yù)警，完善常態(tài)化監(jiān)控機制。合理安排收支預(yù)算，確保政府債務(wù)還本付息。堅決遏制隱性債務(wù)增量并妥善化解存量，確保債務(wù)率和債務(wù)風(fēng)險等級處于合理水平。認真研究制定預(yù)案，積極支持配合防范化解金融等其他領(lǐng)域風(fēng)險。
（六）更加注重財政資金績效和管理效率，加快建立適應(yīng)治理能力現(xiàn)代化的財政制度。蹄疾步穩(wěn)深化財政管理改革，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算法和預(yù)算法實施條例等財經(jīng)法律法規(guī)，全面實施預(yù)算績效管理，深入實施零基預(yù)算，持續(xù)增強公共服務(wù)保障能力，持續(xù)增強民生福祉。持續(xù)深化財政“放管服”改革，優(yōu)化營商環(huán)境。預(yù)決算公開保密審查機制更加健全完善，自覺接受人大、政協(xié)、審計和社會監(jiān)督，持續(xù)加快陽光財政建設(shè)步伐。
四、2022年地方財政預(yù)算草案
（一）一般公共預(yù)算收支安排
1．一般公共預(yù)算收支安排情況。一般公共預(yù)算收入安排89,450萬元，比2021年完成84,388萬元增5,062萬元，增長6%。一般公共預(yù)算支出安排335,139萬元，比2021年完成355,374萬元減20,235萬元，2022年城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險不再納入縣級預(yù)算，剔除2021年城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險支出36,341萬元不可比因素，增長5%。
2．地方一般公共預(yù)算收支平衡情況。地方一般公共預(yù)算收入89,450萬元，轉(zhuǎn)移性補助收入預(yù)計251,367萬元（其中：返還性收入1,800萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付補助收入204,757萬元、專項轉(zhuǎn)移支付補助收入44,810萬元），調(diào)入資金4,611萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6,105萬元，上解支出預(yù)計15,394萬元，收入合計336,139萬元?？h級地方一般公共預(yù)算支出335,139萬元，償還一般債券本金1,000萬元，支出合計336,139萬元。地方一般公共預(yù)算收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算。政府性基金預(yù)算收入16,860萬元，比2021年完成9,500萬元增7,360萬元，增長77.5%。政府性基金預(yù)算支出安排13,860萬元，比2021年完成185,414萬元減171,554萬元，下降92.5%。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算。國有資本經(jīng)營預(yù)算上級補助收入37萬元，按指定用途安排國有資本經(jīng)營預(yù)算支出37萬元。
（四）2022年重點工作。2022年財政部門將緊扣2035年遠景目標(biāo)建議和五年發(fā)展規(guī)劃，著力做好收支管理，著力調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力加強財稅體制改革，著力防范債務(wù)風(fēng)險，著力落實“三?！比蝿?wù)要求，確保完成全年財政工作任務(wù)。2022年重點做好以下工作。
1．穩(wěn)扎穩(wěn)打管收支。一是不折不扣落實減稅降費政策，激發(fā)中小企業(yè)創(chuàng)收活力。二是尋找財力增長潛力點。分行業(yè)、分稅種進行研究，關(guān)注除傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)外的新興產(chǎn)業(yè)，拓寬財源范圍。三是強化支出管理。堅持預(yù)算法定，嚴(yán)格執(zhí)行縣人大批準(zhǔn)的預(yù)算，嚴(yán)禁無預(yù)算超預(yù)算支出。繼續(xù)堅持“過緊日子”的要求，壓減一般性支出和“三公”經(jīng)費。加大存量資金盤活力度，加強暫付款項管理，確保預(yù)算收支平衡。
2．千方百計爭項目。一是主動匯報銜接，最大限度地爭取上級在資金、政策和項目上對羅平實質(zhì)性傾斜支持。二是及時了解掌握國家和省、市的政策動向、資金投向，結(jié)合羅平優(yōu)勢和產(chǎn)業(yè)特色，做實做細項目前期工作，搶抓政策機遇，積極申報爭取上級各類補助資金。三是積極與上級對接聯(lián)系，掌握地方政府債券發(fā)行動態(tài)和支持范圍，加強部門間協(xié)調(diào)配合，做實做細專債項目前期工作，積極爭取更多地方政府債券資金支持地方經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。
3．凝心聚力謀發(fā)展。加大招商引資力度，支持傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)挖潛優(yōu)化升級、發(fā)展壯大園區(qū)經(jīng)濟、做強高原特色現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，發(fā)揮財政資金引領(lǐng)帶動作用，創(chuàng)建全域旅游示范區(qū)，深挖財政增收潛力。
4．擔(dān)當(dāng)盡責(zé)?！叭！薄猿职蚜?xí)近平總書記對云南工作的重要講話和重要指示，作為做好財政工作的“綱”和“魂，牢記“三保”職責(zé)，嚴(yán)格落實中央、省、市“三?！币螅瑥娀?“三?！鳖A(yù)算編制，強化預(yù)算執(zhí)行和約束，積極爭取上級支持，盤活用好存量資金，加強庫款調(diào)度管理，優(yōu)先保障“三保”支出。
5．積極有為控風(fēng)險。嚴(yán)格執(zhí)行債務(wù)限額管理，加強債券資金的跟蹤問效，嚴(yán)格控制債務(wù)規(guī)模。切實履行償債責(zé)任，竭力爭取再融資債券償還到期債券本金，足額安排資金按期支付到期債券利息及部分到期債券本金。積極穩(wěn)妥化解存量隱性債務(wù)，堅決遏制新增隱性債務(wù)，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性區(qū)域性風(fēng)險底線。
6．深化改革優(yōu)效能。全面實施預(yù)算一體化管理改革，深化預(yù)算管理體制改革。實施預(yù)算績效管理，建立健全績效評價工作機制，加強績效評價結(jié)果應(yīng)用，推動預(yù)算績效管理提質(zhì)增效。
7．健全機制穩(wěn)“三農(nóng)”。堅持把農(nóng)業(yè)農(nóng)村作為財政支出的優(yōu)先保障領(lǐng)域，加大財政統(tǒng)籌涉農(nóng)資金整合力度，保障財政預(yù)算對“三農(nóng)”投入的連續(xù)性和持續(xù)性，確保財政投入與鞏固拓展脫貧攻堅成果和鄉(xiāng)村振興目標(biāo)任務(wù)相適應(yīng)，脫貧成效更持續(xù)，提升鄉(xiāng)村建設(shè)和治理能力，推動農(nóng)業(yè)全面升級、農(nóng)村全面進步、農(nóng)民全面發(fā)展，持續(xù)增進民生福祉，讓鄉(xiāng)村振興的曙光照亮全縣人民的美好未來。
各位代表，2022年，我們將在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，縣人大、政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅定信心，披荊斬棘，細化工作舉措，更好發(fā)揮財政職能，為羅平經(jīng)濟社會高質(zhì)量跨越式發(fā)展提供堅強保障。
以上報告，請予審議。
