（云南?。╆P于曲靖市宣威市2020年地方財政預算執(zhí)行情況和2021年地方財政預算草案的報告
宣威市2020年地方財政預算執(zhí)行情況和2021年地方財政預算草案的報告
宣威市財政局局長 黃祖雄
（2021年1月20日）
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將宣威市2020年地方財政預算執(zhí)行情況和2021年地方財政預算草案提請市六屆人大五次會議審查，并請市政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2020年全市財政預算執(zhí)行及政府債務情況
2020年，是我市財政收支矛盾空前突出，財政平衡異常艱難的一年。一年來，在市委的正確領導下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督指導下，我們以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會以及習近平總書記考察云南重要講話精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，努力克服新冠肺炎疫情、減稅降費等減收因素影響，迎難而上，真抓實干，兜實“三?！钡拙€，扎實做好“六穩(wěn)”“六?！备黜椆ぷ?，促進全市經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展，為全面建成小康社會和“十三五”規(guī)劃圓滿收官提供堅實保障。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
一般公共預算收入：2020年，實現(xiàn)一般公共預算收入155900萬元，比上年增收4664萬元，增長3.1%。其中：稅收收入108287萬元，占一般公共預算收入的70%，比上年減收3694萬元，下降3.3%；非稅收入47613萬元，占一般公共預算收入的30%，比上年增收8358萬元，增長21.3%。
一般公共預算支出：2020年，實現(xiàn)一般公共預算支出937316萬元，比上年減支125063萬元，下降11.8%，下降的主要原因是脫貧摘帽后上級扶貧專項補助減少，以及2019年124700萬元的地方新增一般債券資金屬一次性補助，剔除以上因素，增長5.6%。
一般公共預算平衡情況：一般公共預算收入155900萬元，返還性收入8511萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付補助收入644555萬元，專項轉(zhuǎn)移支付補助收入125082萬元，再融資一般債券轉(zhuǎn)貸收入50900萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1236萬元，調(diào)入資金30042萬元，收入總計1016226萬元；一般公共預算支出937316萬元，地方政府一般債務還本支出51312萬元，上解上級支出27598萬元，支出總計1016226萬元。收支相抵，全年地方一般公共預算收支平衡。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
政府性基金預算收入15902萬元，同比增收2108萬元，增長17.8%。上級補助收入6849萬元，抗疫特別國債轉(zhuǎn)移支付收入17122萬元，再融資專項債券轉(zhuǎn)貸收入8800萬元，新增地方政府專項債券收入148000萬元，上年結(jié)余1483萬元，政府性基金收入總計198156萬元；政府性基金支出169886萬元，比上年增支50822萬元，增長42.7%，地方政府專項債務還本支出8860萬元，調(diào)出資金4000萬元，支出總計182746萬元。收支相抵，全年政府性基金預算結(jié)余15410萬元。
（三）社會保險基金預算執(zhí)行情況
社會保險基金收入368562萬元，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入35439萬元，失業(yè)保險基金收入5507萬元，職工基本醫(yī)療保險基金收入43059萬元，工傷保險基金收入 2541萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入62902萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入55361萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入163753萬元；社會保險基金支出314123萬元，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出43625萬元，失業(yè)保險基金支出5507萬元，職工基本醫(yī)療保險基金支出35416萬元，工傷保險基金支出3409萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出28281萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出34227萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出163658萬元。收支相抵，當年結(jié)余54439萬元，加上2019年結(jié)余214074萬元，年末滾存結(jié)余268513萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
國有資本經(jīng)營預算收入1118萬元，其中：本級收入120萬元，上年結(jié)余981萬元，上級補助收入17萬元；國有資本經(jīng)營預算支出860萬元，調(diào)出資金120萬元。收支相抵，全年國有資本經(jīng)營預算結(jié)余138萬元。
以上數(shù)據(jù)均為初步?jīng)Q算數(shù)，待與省決算后，部分數(shù)據(jù)還會有所變化，屆時再向市人大常委會報告。
（五）地方政府債務情況
2020年，省下達宣威市地方政府債務限額963700萬元，其中：一般債務限額604700萬元，專項債務限額359000萬元。截至2020年12月31日，全市地方政府債務余額867025萬元，其中：一般債務余額521595萬元，專項債務余額345430萬元。
二、落實市人大預算決議及市財政主要工作
2020年，面對突如其來的新冠肺炎疫情影響，全市財政工作按照市六屆人大四次會議有關決議和審查意見，認真落實“積極財政政策要更加積極有為”的決策部署，持續(xù)加大助企抒困政策落實力度，著力優(yōu)化財政支出結(jié)構，切實保障重點支出，為全市經(jīng)濟社會健康平穩(wěn)發(fā)展提供了有力支撐。
（一）抓實責任，千方百計組織財政收入
積極應對新冠肺炎疫情影響，努力克服既要落實減稅降費政策又要確保收入目標任務完成的挑戰(zhàn)，千方百計組織收入，財政收入實現(xiàn)正增長。一是市人民政府切實加強領導，加大統(tǒng)籌協(xié)調(diào)力度，政府領導分片掛包到鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、街道）和非稅收入執(zhí)收部門，督促指導各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、街道）和部門完成全年收入目標任務。二是財政部門充分履行牽頭抓總責任，全面分析財稅收支情況，積極對收入完成進度、存在問題等因素進行分析研究，督促鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、街道）和非稅收入執(zhí)收部門抓好收入，做到一周一通報，一月一考核。三是稅務部門落實稅收責任，強化稅收征管，嚴厲打擊各種涉稅費違法行為和惡意欠稅費行為，進一步做細工作，深入全市各類企業(yè)、礦山和建設工地，掌握和了解生產(chǎn)經(jīng)營情況、稅源動態(tài)，對重點行業(yè)、重點企業(yè)、重點項目和重點稅種進行重點跟蹤，做到應收盡收。四是市直非稅收入執(zhí)收部門落實主體責任，加大執(zhí)法力度，切實履行非稅收入執(zhí)收職責，不折不扣完成非稅收入任務。五是各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、街道）加強轄區(qū)內(nèi)財政收入組織力度，充分履行協(xié)稅護稅職能，加大罰沒收入、房屋出租、土地出讓等收入的征收力度，確保完成目標任務。
（二）提高站位，堅決兜牢“三保”底線
認真落實縣級“三?！敝黧w責任，堅持“三保”在財政預算編制和支出中的優(yōu)先順序。一是“三?！敝С鲎泐~到位。保障了工資發(fā)放、機構運轉(zhuǎn)和基本民生需求，養(yǎng)老、醫(yī)療、工傷、生育、失業(yè)、住房公積金、職業(yè)年金等工資性費用，按月足額配套到位，全年投入“三?！敝С?21699萬元。二是從嚴控制“三公”經(jīng)費支出。嚴格執(zhí)行簡樸從政各項規(guī)定，從嚴從緊控制“三公”經(jīng)費支出，確?！叭苯?jīng)費只減不增，降低行政運行成本。三是嚴格預算管理。強化預算編制、執(zhí)行和預算調(diào)整，硬化年初預算約束，實行預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控，嚴控行政成本支出，竭力保障年度財政收支平衡。四是強化庫款管理。認真貫徹落實國家、省出臺的津補貼政策，嚴格執(zhí)行保障標準，做好應急準備，庫款嚴格按優(yōu)先保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆?、再保其他方面支出的順序安排支出。
（三）全力以赴，“六穩(wěn)”“六保”扎實有力
一是加大穩(wěn)經(jīng)濟、保民生等重點領域財政資金投入力度。社會保障和就業(yè)支出同比增支23789萬元，增長16.3%，衛(wèi)生健康支出同比增支7011萬元，增長6.2%，商業(yè)服務業(yè)等支出同比增支1288萬元，增長101.4%。二是全力助企紓困。認真落實減稅降費政策，全年減免稅費23739萬元，影響本級地方一般公共預算收入17080萬元。全面落實國家惠企金融政策，向疫情防控重點企業(yè)及復工復產(chǎn)企業(yè)累計發(fā)放信貸資金22.7億元，幫助企業(yè)渡過難關，增強實體經(jīng)濟發(fā)展活力。三是堅持穩(wěn)經(jīng)濟保就業(yè)、穩(wěn)存量擴增量。全年發(fā)放外出務工就業(yè)惠民資金258萬元。落實創(chuàng)業(yè)擔保貸款政策，安排財政貼息資金3595萬元，創(chuàng)業(yè)擔保貸款余額62044萬元。四是疫情防控保障有力。新冠肺炎疫情發(fā)生后，按照“急事急辦、特事特辦”的原則，緊急籌措資金，及時撥付到位，提升應急保障能力，儲備防控物資，全年支出疫情防控資金8382萬元。
（四）惠企利民，直達資金有力有效
充分認識中央實行直達資金的政策背景，嚴格按照國庫集中支付制度和直達資金使用要求，加強對直達資金預算分配下達、支付使用、惠企利民補貼補助發(fā)放情況的監(jiān)控管理，實現(xiàn)全覆蓋、全流程、動態(tài)化監(jiān)管。全年收到直達資金197805萬元，預算下達分配進度100%，已支付185135萬元，支付進度93.6%，剩余資金結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。全市納入直達資金項目總數(shù)103個，主要涉及新冠肺炎疫情防控、公共衛(wèi)生體系建設、應急物資保障、抗疫特別國債、幫扶企業(yè)貸款貼息、幫扶群眾保就業(yè)等重點項目，以及增加基層財力，兜實兜牢“三保”底線等補助項目。直達資金政策的實施，對沖了經(jīng)濟下行壓力，緩解了部分企業(yè)經(jīng)營困難，一定程度上降低了我市“三?！眽毫?。
（五）改善民生，持續(xù)增進人民福祉
按照“加強統(tǒng)籌、保障重點、凸顯績效”的要求，繼續(xù)嚴控一般性支出，集中財力保障重點民生支出。全年民生支出798017萬元，占一般公共預算支出的85%。教育支出245475萬元，重點落實財政教育經(jīng)費投入“兩個只增不減”、保障義務教育教師工資發(fā)放、“兩免一補”、農(nóng)村義務教育營養(yǎng)膳食計劃、困難學生資助等政策。社會保障和就業(yè)支出169994萬元，主要是保障困難群眾基本生活，落實最低生活保障、優(yōu)撫對象補助、臨時救助、重特大疾病醫(yī)療救助及就業(yè)再就業(yè)政策。衛(wèi)生健康支出120218萬元，主要用于落實健康扶貧，推進公立醫(yī)院改革，提升基層醫(yī)療衛(wèi)生服務水平，加快中醫(yī)藥服務體系建設，補齊衛(wèi)生計生短板，防止因病致貧、因病返貧。文化旅游體育與傳媒支出6779萬元，主要用于推進公共文化服務體系建設，促進群眾文化和群眾體育發(fā)展，保障博物館、紀念館、圖書館、文化館（站）免費開放，加強文物保護，擴大廣播電視覆蓋面。農(nóng)林水支出190469萬元，主要是發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，保障農(nóng)村飲水安全，提升農(nóng)田水利基礎設施，提升農(nóng)村人居環(huán)境，助力鄉(xiāng)村振興。公共安全支出25529萬元，主要用于加快“平安宣威”建設，推進市域治理現(xiàn)代化，維護社會和諧穩(wěn)定。
（六）強化擔當，持續(xù)保障扶貧投入
堅持一手抓未脫貧人口如期脫貧，一手抓脫貧成效鞏固提升，高質(zhì)量打贏脫貧攻堅收官戰(zhàn)。一是持續(xù)保持資金投入。加大扶貧資金整合力度，全年投入各級各類扶貧資金344287萬元，占地方一般公共預算支出的36.73%，扶貧資金聚焦貧困對象、貧困村和扶貧開發(fā)工作重點項目，全面落實產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目、易地扶貧搬遷后續(xù)幫扶、就業(yè)扶貧、健康扶貧、教育扶貧、低保兜底扶貧等政策措施，未脫貧人口全部實現(xiàn)脫貧，脫貧攻堅成色更足、質(zhì)量更高。二是持續(xù)強化扶貧資金監(jiān)管。進一步強化責任意識和監(jiān)督意識，嚴格資金撥付管理，規(guī)范撥付流程，確保各類扶貧專項資金及時撥付到位。堅決查處滯留、截留、挪用、擠占和套取扶貧資金的行為，加強扶貧資金跟蹤檢查和績效評價，確保扶貧資金發(fā)揮效益。抽調(diào)100名干部，組成10個檢查組，對28個鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、街道）和市直行業(yè)扶貧部門2014年以來投入的扶貧資金進行了全覆蓋檢查。三是持續(xù)抓實問題整改。針對扶貧專項檢查發(fā)現(xiàn)的問題，明確了整改時限、整改要求，督促涉及部門、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、街道）落實整改措施，嚴格進行整改，收繳違規(guī)資金363萬元。全市脫貧摘帽順利通過第三方評估檢查，高質(zhì)量完成國家普查和各級脫貧成效考核。
（七）持續(xù)發(fā)力，支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)
認真落實省委省政府建設全國生態(tài)文明建設排頭兵和中國最美麗省份的決策部署，集中財力支持污染防治，支持打好藍天、碧水、凈土“三大保衛(wèi)戰(zhàn)”和“8個標志性戰(zhàn)役”。投入資金3650萬元，兌付生態(tài)護林員勞務補助，增加貧困群眾收入，助力脫貧攻堅；投入資金8113萬元，開展森林生態(tài)效益補償、退耕還林還草、陡坡地生態(tài)治理，支持生態(tài)保護修復工作，提高森林覆蓋率，推進森林宣威建設；投入資金3027萬元，開展集中式飲用水源地保護，確保群眾飲水安全；投入資金1469萬元，對全市89個歷史遺留鋅廢渣堆存點進行風險管控；投入資金215萬元，支持宣威市生態(tài)文明市及28個生態(tài)文明鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、街道）創(chuàng)建；投入資金1844萬元，支持地質(zhì)災害防治；投入資金7500萬元，支持“美麗縣城”建設，加大愛國衛(wèi)生七個專項行動投入，支持全國衛(wèi)生城市創(chuàng)建；探索建立長效、穩(wěn)定的河道管理保護投入機制，落實河（湖）長制，推動完善長江流域省內(nèi)生態(tài)補償機制，落實好長江流域十年禁漁計劃。
（八）用防并舉，有效防范債務風險
一是積極爭取新增地方政府債券。全年爭取地方政府債券額度207700萬元。其中：新增專項債券148000萬元，用于城市棚戶區(qū)改造項目100000萬元，用于宣威市城區(qū)供水建設項目21000萬元，用于宣威市中醫(yī)院門診綜合樓建設8000萬元，用于宣威市工業(yè)園區(qū)虹橋工業(yè)園標準廠房建設19000萬元。再融資債券額度59700萬元，用于償還到期債券本金。二是穩(wěn)妥推進政府和社會資本合作項目。積極謀劃包裝項目，成功納入財政部PPP項目庫兩個，總投資29.16億元，其中，北盤江流域水環(huán)境綜合整治項目23.74億元，城區(qū)市政道路建設工程項目5.42億元。三是強化債務風險防控。健全地方政府債務監(jiān)管和風險防范體系，強化監(jiān)督問責，杜絕違法違規(guī)舉債融資行為，堅決遏制隱性債務增量，不斷提升財政風險防控能力，防止發(fā)生區(qū)域性和系統(tǒng)性風險。四是加大隱性債務化解力度。認真貫徹落實上級關于防范化解政府隱性債務風險的決策部署，把防范化解政府隱性債務作為一項重要的政治紀律和政治規(guī)矩，明確債務化解目標任務，多渠道籌措償債資金，逐步消化存量債務，堅決遏制政府隱性債務增量，穩(wěn)妥化解了政府隱性債務存量。上級下達我市政府隱性債務化解目標任務數(shù)9.78億元，實際化解地方政府隱性債務10.15億元，超額完成目標任務數(shù)。
（九）提質(zhì)增效，持續(xù)深化財政改革
一是全面推進預算績效管理。對全市 58個市直單位，28個鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、街道）和開發(fā)區(qū)全部進行項目績效自評和整體支出績效自評，選取13個重點項目進行了績效評價，對337個扶貧績效項目進行績效自評，全年共審核項目績效金額588231萬元，做到一般預算項目、社會保險基金項目、政府性基金項目、國有資本經(jīng)營預算項目“四本預算”全覆蓋。二是擴大國庫集中支付電子化管理改革覆蓋面。在市本級一級預算單位實現(xiàn)國庫集中支付電子化管理的基礎上，將國庫集中支付電子化管理改革延伸到全市29個鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、街道）。三是推進政府會計核算管理改革。按照政府會計準則和預算管理一體化建設要求，在全市204家預算單位啟動會計核算系統(tǒng)上線工作，全面貫通財政與預算單位之間的財務核算數(shù)據(jù)通道。四是深入推進政府采購管理改革。全面部署使用政府采購管理信息系統(tǒng)，對政府采購項目實行網(wǎng)絡化管理，簽約使用“政采云”電商平臺，推行電子化采購，加大營商環(huán)境整治力度，促進政府采購公平競爭，組織開展好“扶貧832平臺”貧困地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品采購工作，助力打贏脫貧攻堅戰(zhàn)。五是積極推進財政預決算信息公開。對全市57個一級預算部門、28個鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、街道）的預決算和“三公”經(jīng)費預決算信息，全部進行公開，所有公開內(nèi)容細化到“項”級科目。六是強化國有資產(chǎn)監(jiān)管，推進國有企業(yè)退休人員社會化管理改革工作。切實履行國有資產(chǎn)監(jiān)管職責，推進資產(chǎn)管理與預算管理相結(jié)合，不斷提高國有資產(chǎn)管理科學化、精細化水平，實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值。制定出臺《宣威市國有企業(yè)退休人員社會化管理實施辦法》，落實各項措施，全年共完成37戶11010名國有企業(yè)退休人員整體協(xié)議、社會化管理協(xié)議和人事檔案協(xié)議簽訂工作。
各位代表，2020年全市財政工作極不平凡，取得的成績來之不易。在總結(jié)成績的同時，我們也清醒地看到，當前財政工作面臨的突出問題：一是收入增長緩慢，財政增收基礎不牢，后勁不足；二是支出增長迅猛，現(xiàn)有財力難以滿足支出需求；三是收支矛盾突出，收支缺口持續(xù)拉大，財政平衡極為困難；四是延緩支出上級專項轉(zhuǎn)移支付持續(xù)增大，直接加重以后年度財政平衡壓力，財政運行累積風險持續(xù)增加，財政健康發(fā)展受到嚴重挑戰(zhàn)。對此，我們將高度重視，切實采取措施，逐步加以解決。
三、2021年財政預算草案
2021年，是實施“十四五”規(guī)劃的開局之年，開好頭，起好步，做好全市財政工作，意義重大。
（一）2021年財政經(jīng)濟形勢分析
2021年，面臨的世界經(jīng)濟形勢仍然復雜嚴峻，復蘇不穩(wěn)定不平衡，疫情沖擊導致的各類衍生風險不容忽視，但經(jīng)濟穩(wěn)中向好、長期向好的基本趨勢沒有改變，全面分析今年我市財政經(jīng)濟形勢，機遇與挑戰(zhàn)并存，困難與希望同在。
有利因素：一是政策機遇疊加有利于我市加快發(fā)展。中央繼續(xù)實施積極的財政政策，保持適度支出強度，增強國家重大戰(zhàn)略任務的財力保障?！啊耙粠б宦贰薄薄㈤L江經(jīng)濟帶、新時代西部大開發(fā)、建設面向南亞東南亞輻射中心、滇中城市經(jīng)濟圈等重大發(fā)展戰(zhàn)略和國家新型城鎮(zhèn)化綜合試點等一系列重大政策的實施，將會進一步釋放政策紅利。國家“兩新一重”、滇中城市群的實施，為我市擴大有效投資、推進城鄉(xiāng)融合發(fā)展帶來機遇，促進地方經(jīng)濟發(fā)展，帶動財政增收。二是重點項目帶動產(chǎn)業(yè)發(fā)展助推財政增收。隨著宣富高速、宣會高速、棚戶區(qū)改造、西南水泥遷建等重點項目的推進，將助推增值稅大幅增收，拉動建筑建材、交通運輸及相關服務行業(yè)稅收增長，實現(xiàn)財政增收。三是新型城鎮(zhèn)化和鄉(xiāng)村振興形成新的增長點。鞏固拓展脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興的有機銜接，統(tǒng)籌推進新型城鎮(zhèn)化，通過整合多方資金，加大對新型城鎮(zhèn)化和鄉(xiāng)村振興的投入，形成全市經(jīng)濟結(jié)構調(diào)整的新引擎，拉動稅收增長。四是重振煤炭產(chǎn)業(yè)，加快27對保留礦井“四化”升級改造，增加原煤產(chǎn)量，有望促進資源稅、增值稅增長。
不利因素:一是受新冠疫情和去產(chǎn)能相關政策影響，經(jīng)濟下行壓力加大，實體經(jīng)濟疲軟，電力、化工、冶金等傳統(tǒng)工業(yè)運行持續(xù)低迷。二是新興產(chǎn)業(yè)對財政收入增長支撐有限。液態(tài)金屬、風電等新興產(chǎn)業(yè)還未形成有效支撐，稅收增長基礎薄弱。三是國家和省繼續(xù)實施減稅降費政策，非稅收入增收空間縮小，上年一次性收入數(shù)額較大，實現(xiàn)財政增收十分困難。四是財政剛性支出、“六穩(wěn)”“六?！钡戎攸c支出保障任務繁重，上級專項要求本級配套資金數(shù)額大，財政收支平衡壓力空前，財政運行風險持續(xù)加大。
（二）2021年預算編制的思路及原則
2021年財政預算編制的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神及中央、省委經(jīng)濟工作會議精神，持續(xù)深入學習貫徹習近平總書記考察云南重要講話精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構建新發(fā)展格局，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果，堅持積極的財政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)，保持適度財政支出強度，強化預算約束和績效管理，抓實化解地方政府隱性債務風險工作，全面落實黨政機關要堅持過“緊日子”的要求，著力建設高質(zhì)量可持續(xù)財政，為宣威高質(zhì)量跨越式發(fā)展提供堅實保障，確?！笆奈濉遍_好局起好步，推動宣威“曲靖市副中心城市、滇黔省際重要節(jié)點城市、中國火腿美食文化名城”建設，以優(yōu)異成績迎接建黨100周年。
按照上述指導思想，2021年預算編制的基本原則是：一是全面完整，規(guī)劃約束。中期財政規(guī)劃和部門預算編制充分體現(xiàn)黨和國家的方針政策以及市委、市政府的決策部署，以全市經(jīng)濟社會發(fā)展規(guī)劃和部門履職需要為依據(jù)，與國民經(jīng)濟社會發(fā)展狀況相適應。二是講求績效，科學配置。健全完善預算績效管理機制，強化績效管理的激勵與約束作用，加大績效評價結(jié)果轉(zhuǎn)化運用力度，實現(xiàn)政府職能有效履行。進一步完善預算編審體系，做實預算項目庫建設，加強預算定額標準體系建設，科學配置財政資源，從源頭上提高預算的可執(zhí)行性。三是統(tǒng)籌兼顧，突出重點。兜牢兜實“保工資、保運轉(zhuǎn)、保基本民生”，牢固樹立過“緊日子”的思想，嚴控“三公”經(jīng)費和業(yè)務工作經(jīng)費等一般性支出，最大限度地降低行政成本。加強全口徑預算管理，增強財政統(tǒng)籌能力，結(jié)合機構改革和部門職能職責調(diào)整，清理長期固化和非急需的支出項目，切實把相對分散的財力科學集中起來，投向關系全市經(jīng)濟和社會事業(yè)發(fā)展全局的重大項目，有計劃、分步驟地解決制約全市經(jīng)濟發(fā)展的關鍵問題。
（三）2021年全市收支預算安排
1.一般公共預算
一般公共預算收入：一般公共預算收入安排163700萬元，比2020年增收7800萬元，增長5%。
一般公共預算支出：一般公共預算支出安排956066萬元，比2020年增支18750萬元，增長2%?！叭！敝С霭才?75418萬元，其中：“保工資”支出387496萬元，包括國家及省出臺的基本工資、津貼補貼政策、離休人員養(yǎng)老金、退休人員養(yǎng)老金（統(tǒng)籌外部分），以及隨工資計提的附加支出等；“保運轉(zhuǎn)”支出18257萬元，包括機關事業(yè)單位公用經(jīng)費、離退休公用經(jīng)費、村（社區(qū)）人員和運轉(zhuǎn)經(jīng)費等；“保基本民生”支出269728萬元，包括國家及省級核定并納入基本民生政策目錄動態(tài)管理的45項基本民生政策支出。
一般公共預算收支平衡情況：一般公共預算收入163700萬元，返還性補助收入8337萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入493936萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入130478萬元，收入總計796451萬元；一般公共預算支出956066萬元，上解支出25225萬元，支出總計981291萬元。全年一般公共預算收支缺口184840萬元。通過安排調(diào)入資金2040萬元，爭取上級補助22800萬元，延緩部分上級轉(zhuǎn)移支付補助項目160000萬元，最終實現(xiàn)收支平衡。
2.政府性基金預算
政府性基金預算收入安排20530萬元，其中，國有土地使用權出讓金收入18899萬元、國有土地收益基金收入83萬元、農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入248萬元、彩票公益金收入1000萬元、城市基礎設施配套費收入300萬元，上級補助收入5000萬元。上年結(jié)余15410萬元，收入合計40940萬元；政府性基金支出安排33540萬元，地方政府專項債務還本支出6400萬元，調(diào)出資金1000萬元，支出合計40940萬元。收支相抵，政府性基金預算收支平衡。
3.社會保險基金預算
社會保險基金收入安排412513萬元，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入56027萬元，失業(yè)保險基金收入3371萬元，職工基本醫(yī)療保險基金收入44545萬元，工傷保險基金收入 5423萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入48775萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入59340萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入195032萬元。社會保險基金支出367377萬元，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出55658萬元，失業(yè)保險基金支出3371萬元，職工基本醫(yī)療保險基金支出38306萬元，工傷保險基金支出5423萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出31606萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出37981萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出195032萬元。收支相抵，結(jié)余45136萬元，加上年結(jié)余268513萬元，年末滾存結(jié)余313649萬元。
4.國有資本經(jīng)營預算
本級國有資本經(jīng)營預算收入安排120萬元，上年結(jié)余138萬元，收入合計258萬元。國有資本經(jīng)營預算支出安排158萬元，調(diào)出資金100萬元，支出合計258萬元。收支相抵，國有資本經(jīng)營預算收支平衡。
四、2021年財政工作重點及主要措施
2021年，我們將旗幟鮮明講政治，增強“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”，堅持算好政治賬、全局賬、長遠賬，更加自覺和牢固樹立“財”服從服務于“政”的理念，切實為全市人民理好財、服好務，全面貫徹落實中央、省、曲靖和市委的各項決策部署，向改革要動力，向統(tǒng)籌要資源，向管理要效率，扎實做好財政工作。
（一）堅持培植財源，助推現(xiàn)代化經(jīng)濟體系建設
堅持積極的財政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)，聚焦現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系建設，支持產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，大力發(fā)展實體經(jīng)濟，筑牢現(xiàn)代化經(jīng)濟體系的堅實基礎。一是突出抓好項目建設。加大新興稅源培育力度，堅定不移抓好固定資產(chǎn)投資、重大項目建設、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、招商引資等方面的工作，靠項目承載投資，涵養(yǎng)稅源，增強財政增收后勁。二是支持以“一縣一業(yè)”創(chuàng)建為引領，做強現(xiàn)代農(nóng)業(yè)。結(jié)合鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實施，加快農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化，圍繞宣威火腿及肉產(chǎn)品“綠色食品牌”，做強做大火腿產(chǎn)業(yè)，大力發(fā)展蔬菜、優(yōu)質(zhì)水果、中藥材等特色產(chǎn)業(yè)，加快發(fā)展富民鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)，增強農(nóng)村發(fā)展動力。三是支持以工業(yè)園區(qū)為突破，帶動工業(yè)經(jīng)濟快速發(fā)展。樹牢無工不強的理念，始終把工業(yè)作為經(jīng)濟發(fā)展的“主陣地”和財稅增長的“主力軍”，增強工業(yè)園區(qū)發(fā)展功能，鞏固和提升傳統(tǒng)工業(yè)，支持重振煤炭產(chǎn)業(yè)，做強冶金產(chǎn)業(yè)，做精化工產(chǎn)業(yè)，做大建材產(chǎn)業(yè)，做優(yōu)電力產(chǎn)業(yè)，做特食品加工業(yè)，培育和壯大液態(tài)金屬產(chǎn)業(yè)，推動盡快形成財稅增長點。四是支持以新業(yè)態(tài)新模式，促進現(xiàn)代服務業(yè)加快發(fā)展。繼續(xù)支持電子商務、現(xiàn)代物流、商貿(mào)服務、家政服務、信息技術、金融保險等現(xiàn)代服務業(yè)發(fā)展。五是發(fā)揮財政資金杠桿作用。強化財政服務舉措，實施融資扶持政策，鼓勵金融機構支持中小企業(yè)融資，切實緩解企業(yè)融資困難。足額預算項目前期工作經(jīng)費，提升項目包裝質(zhì)量，充分利用政策空間，用好專項債券作為項目資本金政策，積極爭取專項債券，加大PPP規(guī)劃包裝、申報入庫工作力度，加快全市重點項目建設。
（二）堅持責任落實，千方百計完成收入目標
一是完善財稅收入征收機制，依法組織收入。樹立全局觀念，在認真落實國家減稅降費政策的同時，建立收入目標責任制，財政部門牽頭抓總，財稅協(xié)同配合，完善財政收入預測分析機制，不斷提高財政收入預測的科學性、預警性和有效性，落實各項征收舉措，努力完成收入目標。二是加強稅收征管。強化稅收在財政收入中的主體地位。突出收入措施的研究和落實，落細落實征收舉措，開展稅源調(diào)查，摸清稅源底數(shù)，深挖稅收增長潛力，加強欠稅費清繳，加大清欠力度，開展清欠行動，嚴厲打擊各種涉稅費違法行為和惡意欠稅費行為，確保稅源不流失，做到應收盡收，努力實現(xiàn)稅收收入止跌回升。三是嚴格執(zhí)法，抓實非稅收入征管。建立非稅收入統(tǒng)籌聯(lián)席會議機制，明確非稅收入執(zhí)收部門職責，分費種建立任務清單，加大執(zhí)收執(zhí)法力度，定期開展非稅收入專項排查，確保非稅收入及時足額入庫。四是壓實鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、街道）組織收入責任。進一步強化鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、街道）協(xié)稅護稅職能，積極配合主管部門抓實耕地占用稅、社會撫養(yǎng)費等征收，自主抓好罰沒收入、房屋出租等非稅收入，積極盤活閑置土地，加大土地出讓力度，增加財政收入。
（三）堅持嚴控支出，兜牢兜實“三?！钡拙€
面對更加嚴峻復雜的財政形勢，收入上盡力而為，支出上量力而行，節(jié)支和增收并重，切實提高財政平衡能力，降低財政運行風險。一是兜牢“三保”底線。堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先地位，確保“三保”支出特別是國標支出的優(yōu)先順序，采取有力措施防范“三?！憋L險，壓減全部非必需支出，應減盡減、應統(tǒng)盡統(tǒng)，集中力量消化收支缺口，全力以赴兜牢保工資，保運轉(zhuǎn)，保民生“三保”底線，確保上級制定的工資、民生等政策全面落實到位。二是嚴控財政支出。落實中央八項規(guī)定精神，樹牢“政府過緊日子，讓人民過上好日子”的思想，按照“兩個務必”的方針，杜絕鋪張浪費行為，切實加強支出管控，嚴格控制和壓縮一般性財政支出，從嚴審批政府采購，大力壓縮非生產(chǎn)性建設項目支出，大力壓縮會議費、差旅費等公用經(jīng)費支出，嚴格控制各種專項支出追加。三是加強庫款統(tǒng)籌調(diào)度。強化研判，提前把好支出關，對庫款余額及流量做到按日進行統(tǒng)計分析，根據(jù)支出需求，嚴格按照輕重緩急合理安排庫款調(diào)度，做到早研判、早把控、早安排，在保障“三保”支出需求的前提下，盡力保障緊急重大支出需求。
（四）堅持底線思維，盡力保障和改善民生
堅持以人民為中心，精準發(fā)力、持續(xù)用力，不斷增強人民群眾福祉。圍繞就業(yè)、教育、健康、養(yǎng)老、基本住房等重點領域，增加基本民生投入，加快補齊民生短板，確保民生特別是困難群眾基本生活得到有效保障。一是全力保障常態(tài)化疫情防控。積極履行財政職能，統(tǒng)籌做好疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展工作，全力籌措疫情防控防治資金，支持患者救治、醫(yī)護人員補助、醫(yī)用物資及醫(yī)療設備購置等疫情防控工作，實施穩(wěn)定經(jīng)濟運行17條措施和支持實體經(jīng)濟發(fā)展17條措施，落實好省財政廳出臺的26條財稅支持政策，切實把疫情影響降到最低。二是努力辦好人民滿意的教育。繼續(xù)完善農(nóng)村義務教育經(jīng)費保障機制，提高農(nóng)村義務教育經(jīng)費保障水平，持續(xù)推進農(nóng)村薄弱學校改造，落實農(nóng)村義務教育階段學生營養(yǎng)改善計劃。大力支持學前教育健康發(fā)展，推進職業(yè)教育辦學模式改革，改善職業(yè)學校辦學條件，合理配置公共教育資源，促進教育事業(yè)均衡發(fā)展。支持發(fā)展群眾體育，提升競技體育水平，提高群眾身體素質(zhì)。三是兜牢社會保障底線。持續(xù)推進社會保障體系建設，深入落實各領域養(yǎng)老保險制度，擴大養(yǎng)老保險覆蓋面，完善城鄉(xiāng)低保和農(nóng)村五保供養(yǎng)制度，逐步提高保障水平。完善社會救助體系，切實解決困難群眾的基本生活問題。四是促進群眾穩(wěn)定就業(yè)。多渠道開發(fā)就業(yè)崗位，大力鼓勵自主創(chuàng)業(yè)，推動大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新。加強職業(yè)培訓和擇業(yè)觀念教育，提高勞動者就業(yè)能力，把解決高校畢業(yè)生、農(nóng)村富余勞動力轉(zhuǎn)移、城鎮(zhèn)就業(yè)困難人員就業(yè)問題作為工作重點，促進充分就業(yè)。五是加快健康宣威建設。堅持以人民為中心，全面提升人民群眾健康水平，加快市中醫(yī)醫(yī)院門診大樓、市傳染病醫(yī)院建設，進一步改善醫(yī)療條件。加強疾病預防控制，促進基本公共衛(wèi)生服務均等化。六是促進文化繁榮發(fā)展。圍繞構建公共文化服務財政保障機制，支持發(fā)展文化事業(yè)和文化產(chǎn)業(yè)，重點支持“三館一院”建設，支持廣播電視村村通、社區(qū)黨群服務中心建設；積極支持科技創(chuàng)新，加大對科技事業(yè)發(fā)展投入，建立科技創(chuàng)新機制，提高科研機構的自主創(chuàng)新能力。
（五）堅持蹄疾步穩(wěn)，持續(xù)深化財政改革
主動適應財政收入中低速增長，堅持向改革要效益、靠創(chuàng)新挖潛力，認真落實國家、省和曲靖市持續(xù)深化財政體制改革相關工作要求，扎實推進財政管理改革各項任務。一是持續(xù)深化預算管理改革。立足于已經(jīng)確立的預算制度主體框架，深化零基預算改革，打破預算固化格局，全面提升預算全面性、規(guī)范性和透明性；深化部門預算管理，細化預算編制。推進財政中期規(guī)劃管理改革，編制三年財政滾動預算。嚴格預算約束，嚴格執(zhí)行人大審議通過的預算，嚴控預算追加，加強預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控。二是推進國庫集中支付制度改革擴面工作。按照省、曲靖市國庫管理改革的相關要求，啟動市本級二級預算單位國庫集中支付制度改革，將二級預算單位所有財政性資金納入國庫單一賬戶體系管理，支出通過國庫單一賬戶體系直達最終用款單位，真正實現(xiàn)國庫集中支付“橫向到邊，縱向到底”，預算單位及預算資金全覆蓋。三是完善直達資金管理機制。針對國家加大直達資金范圍和規(guī)模的實際，對納入直達機制實行特殊轉(zhuǎn)移支付的財政資金，進一步健全完善監(jiān)控系統(tǒng)，科學調(diào)度，嚴防資金滯留和挪用，實現(xiàn)對資金支出進度和流向等全覆蓋、動態(tài)化監(jiān)管，確保資金下達和資金監(jiān)管同步“一竿子插到底”。四是啟動預算單位差旅電子憑證網(wǎng)上報銷改革。提高會計核算管理水平，改變傳統(tǒng)差旅審批和費用報銷模式，規(guī)范公務人員差旅報銷，提升黨政機關運行效能，確保在2021年6月底前，全市所有預算單位差旅電子憑證網(wǎng)上報銷工作全面推行。
（六）堅持依法理財，提高財政管理能力
牢固樹立法治思想，以建設法治財政為目標，堅持依法理財、執(zhí)政為民，用法治思維和法治方式指導工作實踐，不斷提升全市財政管理科學化、規(guī)范化、法治化水平，全面推進法治財政建設工作。一是加強財政監(jiān)管。認真貫徹預算法及實施條例，強化財政管理和監(jiān)督，健全內(nèi)部控制制度，確保財政資金安全高效。堅持內(nèi)外并重的原則，著力轉(zhuǎn)變監(jiān)督方式，進一步完善涵蓋預算編制、預算執(zhí)行、資金運行全過程的財政監(jiān)督機制，實現(xiàn)監(jiān)督工作的制度化、經(jīng)?；?。二是加大問題整改。加大審計、監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)問題的整改力度，建立完善“問題整改臺賬”，堅持立行立改，盯住問題，邊查邊糾正，逐項整改。注重舉一反三，認真分析查找隱患，經(jīng)常性組織自查自糾，堅決杜絕屢查屢犯、屢改屢犯等現(xiàn)象。三是推進法治財政建設。著力規(guī)范財政行政執(zhí)法行為，健全依法行政內(nèi)控機制，深入推進“雙隨機、一公開”工作，注重法治宣講教育實效，提升財政隊伍執(zhí)法水平，確保財政權力運行公開、透明、規(guī)范、高效。
各位代表，2021年注定是不平凡的一年，我們將在市委的正確領導下，自覺接受市人大及其常委會的監(jiān)督，認真聽取市政協(xié)和各方面的意見建議，堅定信心、迎難而上、積極作為，扎實做好財政各項工作，以優(yōu)異成績向中國共產(chǎn)黨成立100周年獻禮！
