（云南省）關(guān)于曲靖市宣威市2022年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財政預(yù)算草案的報告
宣威市2022年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財政預(yù)算草案的報告
宣威市財政局局長李繼忠
（2023年1月4日）
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將宣威市2022年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財政預(yù)算草案提請市七屆人大二次會議審查，并請市政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2022年全市財政預(yù)算執(zhí)行及政府債務(wù)情況
2022年，在市委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，我們以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會和黨的二十大精神，堅持積極財政政策提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)。以曲靖市委、市政府宣威市現(xiàn)場辦公會精神為統(tǒng)攬，圍繞年初預(yù)算目標(biāo)，切實加強預(yù)算收支管理，加大力度實施組合式稅費支持政策，全力保障改善民生和擴(kuò)大投資等重點領(lǐng)域支出，財政收支總體平穩(wěn)，為推進(jìn)宣威高質(zhì)量跨越式發(fā)展貢獻(xiàn)財政力量。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
一般公共預(yù)算收入：2022年一般公共預(yù)算收入完成138242萬元，較2021年減收28697萬元，下降17.2%（剔除增值稅留抵退稅因素完成181387萬元，同口徑較上年增收9389萬元，增長5.5%）。
一般公共預(yù)算支出：2022年一般公共預(yù)算支出完成821828萬元，較2021年減支46088萬元，下降5.3%，下降的主要原因是城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險由曲靖市統(tǒng)籌列支，總支出大幅下降。
一般公共預(yù)算平衡情況：2022年，全市一般公共預(yù)算收入138242萬元、返還性補助收入9047萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付補助收入619283萬元、專項轉(zhuǎn)移支付補助收入83206萬元、再融資一般債券轉(zhuǎn)貸收入84000萬元、調(diào)入資金26000萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3239萬元，收入總計963017萬元。一般公共預(yù)算支出821828萬元、上解支出47789萬元、一般債券還本支出93400萬元，支出總計963017萬元。收支相抵，全年一般公共預(yù)算收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
政府性基金收入33331萬元、上級補助收入6004萬元、地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入3000萬元、上年結(jié)余10575萬元，收入總計52910萬元。政府性基金支出29363萬元、調(diào)出資金10000萬元、地方政府專項債務(wù)還本支出4030萬元，支出總計43393萬元，收支相抵，全年政府性基金收支結(jié)余9517萬元。
（三）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
社會保險基金收入總計183805萬元，支出總計146575萬元。收支相抵，2022年當(dāng)年結(jié)余37230萬元，上年結(jié)余250741萬元，社會保險基金年末累計結(jié)余287971萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入5002萬元、上級補助收入299萬元、上年結(jié)余626萬元，收入總計5927萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0萬元、調(diào)出資金5000萬元，支出總計5000萬元。收支相抵，國有資本經(jīng)營預(yù)算年終結(jié)余927萬元。
（五）地方政府債務(wù)情況
2022年，云南省財政廳下達(dá)宣威市地方政府債務(wù)限額為963700萬元，其中:一般債務(wù)限額565700萬元，專項債務(wù)限額為398000萬元。截止2022年12月31日，全市地方政府債務(wù)余額為898426萬元，其中，一般債務(wù)余額512026萬元，專項債務(wù)余額386400萬元，均在云南省財政廳下達(dá)我市地方政府債務(wù)限額以內(nèi)。
二、落實市人大預(yù)算決議及市財政主要工作
2022年，全市財政部門嚴(yán)格執(zhí)行市七屆人大一次會議有關(guān)決議和審查意見，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，持續(xù)強化財政收入組織，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，積極發(fā)揮財政職能作用，全力保障重點支出，財政預(yù)算執(zhí)行情況總體較好。
（一）抓財政收入，壯大財政綜合實力
一是強化財政形勢的分析研判。面對嚴(yán)峻財政形勢，壓實財稅收入目標(biāo)管理責(zé)任制，層層分解落實收入任務(wù)，強化稅源分析、稅收預(yù)測和稅收征管，加大對重點納稅企業(yè)、重大建設(shè)項目稅收運行監(jiān)控。二是加強征收管理。財稅部門協(xié)作配合，加大各執(zhí)收部門執(zhí)法力度，加強對罰沒收入、行政事業(yè)性收入和國有資產(chǎn)處置收益等非稅收入的征管力度，確保收入足額入庫，提高財政收入質(zhì)效。三是全力厚植財源。充分發(fā)揮財政政策和資金導(dǎo)向作用，在深入貫徹落實減稅降費優(yōu)惠政策的基礎(chǔ)上，緊盯經(jīng)濟(jì)形勢，積極開展財政支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展培植工作，全力推進(jìn)產(chǎn)業(yè)和縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，向產(chǎn)業(yè)要稅收、向項目要稅收，努力提高稅收收入在一般公共預(yù)算收入中的占比，加大重點企業(yè)和重點項目的支持力度，提升財政經(jīng)濟(jì)發(fā)展動力。四是積極向上爭取。多請示、勤匯報，緊盯國家政策和省市級資金投向，加大政策研究力度，強化各部門工作協(xié)調(diào)，扎實做好各類項目對接和申報工作，全年爭取上級財政資金71.78億元，有力促進(jìn)了全市經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展。五是盤活財政結(jié)余資金。加大財務(wù)檢查力度，在全市各財政預(yù)算撥款單位對財政資金管理使用情況開展自檢自查的基礎(chǔ)上，抽調(diào)40名業(yè)務(wù)骨干組成10個檢查組對部分市直預(yù)算單位、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、街道）、國有企業(yè)等進(jìn)行針對性重點檢查。共清理盤活存量資金1375萬元，收回市級財政統(tǒng)籌用于“三?！奔凹毙栀Y金的重點領(lǐng)域支出，財政資金使用效益得到進(jìn)一步提高。
（二）抓支出管理，增強財政保障基礎(chǔ)
一是調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。堅持“先有預(yù)算、后有支出”的原則，對于其他確需追加的重大緊急事項進(jìn)行財政承受能力評估，按程序報批，把有限、寶貴的財政資金用在刀刃上。嚴(yán)格預(yù)算追加，堅持“有預(yù)算不超支，無預(yù)算不開支”，強化預(yù)算編制、調(diào)整、執(zhí)行的掛鉤，未經(jīng)審批同意的支出事項，一律不追加預(yù)算，竭力保障年度財政收支平衡。二是落實“三?！敝黧w責(zé)任。在財政收支矛盾異常突出的艱難形勢下，強化法紀(jì)意識、嚴(yán)守政策底線，大力壓縮一般性支出和項目支出，始終堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，全年“三?！敝С鲞_(dá)52.76億元，切實保障了人員工資按時足額發(fā)放、機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)和基本民生政策落實到位。三是厲行節(jié)約保障重點。從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費支出規(guī)模，2022年全市“三公”經(jīng)費支出控制在1730萬元以內(nèi)，確保了“三公”經(jīng)費只減不增，降低行政運行成本。四是著力提升庫款保障能力。重點做好縣級工資保障風(fēng)險評估和預(yù)警提示，加強庫款監(jiān)測和分析，科學(xué)統(tǒng)籌調(diào)度，保持庫款規(guī)模合理適度，對特殊資金予以專項調(diào)度，切實保障直達(dá)資金、疫情防控應(yīng)急專項資金及重大項目支出的資金需求。
（三）抓民生保障，改善社會民生福祉
把民生改善放在首位，堅持節(jié)裕為民，強化共同富裕財政保障，集中財力保障重點民生支出，支持改善人民生活品質(zhì)，著力解決群眾急難愁盼問題。全年民生領(lǐng)域支出69億元，占一般公共預(yù)算支出的85%。一是支持教育優(yōu)先。圍繞教育經(jīng)費投入“兩個增長”的目標(biāo)，認(rèn)真貫徹實施“教育興市”戰(zhàn)略，將教育經(jīng)費納入財政預(yù)算單列。全年投入教育資金25億元，較好落實了城鄉(xiāng)義務(wù)教育公用經(jīng)費保障機(jī)制、農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營養(yǎng)改善計劃、教師待遇保障及優(yōu)秀教師激勵機(jī)制、普通高中辦學(xué)條件改善、學(xué)前教育家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補助、建檔立卡貧困家庭學(xué)生資助等教育惠民政策，為教育事業(yè)持續(xù)均衡發(fā)展提供了有力支持。二是兜牢社會保障底線。投入資金4.24億元，用于發(fā)放城鄉(xiāng)低保、特困供養(yǎng)、臨時救助，推動城鄉(xiāng)社會救助體系不斷完善。統(tǒng)籌做好社會事業(yè)補助等資金撥付發(fā)放工作，全年投入社會保障和就業(yè)支出15.3億元，落實社會保障惠民政策，聚焦高校畢業(yè)生、退役軍人、農(nóng)民工、下崗轉(zhuǎn)崗職工等重點群體，落實就業(yè)政策，著力提供全方位公共就業(yè)服務(wù)，切實兜住重點群體和重點區(qū)域就業(yè)底線。三是強化醫(yī)療服務(wù)能力提升。投入資金7202萬元，用于支持公共衛(wèi)生體系建設(shè)，落實重大疾病預(yù)防控制、農(nóng)村改水改廁、農(nóng)村孕產(chǎn)婦住院分娩補助等政策，進(jìn)一步推動醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)水平提升，改善群眾就醫(yī)條件。四是穩(wěn)妥推進(jìn)老舊小區(qū)改造。投入資金8095萬元，完成23個老舊小區(qū)、186棟樓房的改造工作，受益人群2685戶，有效改善群眾居住環(huán)境。五是大力推進(jìn)文化事業(yè)發(fā)展。全年投入文化體育與傳媒支出2850萬元，用于支持公共文化服務(wù)體系建設(shè)，保障美術(shù)館、圖書館、文化館免費開放，加強文物保護(hù)，擴(kuò)大廣播電視覆蓋面，促進(jìn)群眾文化和群眾體育發(fā)展。
（四）抓風(fēng)險防范，強化風(fēng)險管控能力
一是切實履行債務(wù)償還責(zé)任。積極籌措資金化解政府債務(wù)，確保還本付息資金來源有保障，維護(hù)政府信用，有效防控債務(wù)風(fēng)險。建立完善“責(zé)、權(quán)、利”相結(jié)合和“借、用、還、防、化、管”的債務(wù)閉環(huán)管理體系,規(guī)范政府性債務(wù)舉借、使用、償還行為。堅決遏制隱性債務(wù)增量，妥善處理化解債務(wù)風(fēng)險和民生支出的關(guān)系，有效杜絕了新的處置風(fēng)險發(fā)生。二是進(jìn)一步規(guī)范PPP項目運行。引導(dǎo)和鼓勵社會資本方利用政府給予的資源積極創(chuàng)收，降低運營成本，加強對項目公司的資金監(jiān)管和績效考核，確保新入庫項目不增加政府隱性債務(wù)，不斷提升公共服務(wù)水平。2022年，已實施第二人民醫(yī)院遷建、宣威市北盤江流域水環(huán)境綜合整治、宣威市城區(qū)市政道路建設(shè)工程三個PPP項目，項目總投資達(dá)35億元，并始終確保財政支出責(zé)任占一般公共預(yù)算支出比例不超10%的紅線。扎實抓好防范和處置非法集資專項整治工作，嚴(yán)格防范融資平臺風(fēng)險、金融風(fēng)險向財政傳導(dǎo)蔓延，維護(hù)經(jīng)濟(jì)安全和社會穩(wěn)定。三是堅持污染防治與生態(tài)保護(hù)修復(fù)相結(jié)合。緊緊圍繞中央、省、曲靖市生態(tài)文明建設(shè)的相關(guān)部署，秉承“綠水青山就是金山銀山”的發(fā)展理念，系統(tǒng)實施生態(tài)治理、環(huán)境保護(hù)和污染防治，不斷提升生態(tài)環(huán)境質(zhì)量，走綠色發(fā)展之路。投入資金6028萬元，用于兌付5875名建檔立卡貧困人口生態(tài)護(hù)林員勞務(wù)補助及意外傷害保險，巡山護(hù)林保護(hù)生態(tài)；投入資金11908萬元，用于落實林業(yè)“護(hù)綠、增綠、管綠、用綠、活綠”修復(fù)工作，持續(xù)提升林業(yè)生態(tài)環(huán)境質(zhì)量；投入資金1088萬元，用于生態(tài)環(huán)境質(zhì)量監(jiān)測及歷史遺留涉鎘廢渣堆場風(fēng)險管控；投入資金1408萬元，用于支持板橋、龍?zhí)?、海岱?zhèn)等地國土整治修復(fù)工作；投入資金2291萬元，用于地質(zhì)災(zāi)害防治、自然災(zāi)害救助及全市安全生產(chǎn)工作，全力筑牢生態(tài)安全屏障。
（五）抓重點工作，推動社會事業(yè)發(fā)展
一是持續(xù)鞏固拓展脫貧攻堅成果接續(xù)推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。全年統(tǒng)籌安排資金7.14億元，用于全面鞏固拓展脫貧攻堅成果，支持保障糧食安全和農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展，推進(jìn)鄉(xiāng)村建設(shè)和鄉(xiāng)村治理等工作。投入資金3.9億元，用于支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展、發(fā)放耕地地力保護(hù)補貼等工作，充分調(diào)動農(nóng)民生產(chǎn)積極性；投入資金2.73億元，用于支持林業(yè)改革發(fā)展、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、農(nóng)村水利等重點工程項目；投入資金1.99億元，用于農(nóng)村環(huán)境整治、道路建設(shè)、危房改造、發(fā)展鄉(xiāng)村旅游等工作，充分改善了群眾生活條件，夯實鄉(xiāng)村治理基礎(chǔ)。二是高效保障疫情防控資金需求。按照疫情防控工作要求，強化資金調(diào)度保障，及時做好資金劃撥，全年投入疫情防控資金1268萬元，有力保障了防控防治物資購置、核酸檢測、疫苗接種、疫情防控設(shè)施建設(shè)等各類資金需求，為全市應(yīng)對省外疫情沖擊，處置“11·10”“11·26”疫情貢獻(xiàn)了財政力量。三是推動直達(dá)資金落地見效。爭取到直達(dá)資金32.7億元，并對直達(dá)資金實行動態(tài)監(jiān)控管理，實現(xiàn)全覆蓋、全流程、動態(tài)化監(jiān)管，嚴(yán)格按照直達(dá)資金管理要求，優(yōu)化內(nèi)部流程，快速將資金精準(zhǔn)撥付到市場主體和受益對象，充分發(fā)揮直達(dá)資金救急紓困，雪中送炭的效應(yīng)。四是全力落實一攬子穩(wěn)經(jīng)濟(jì)政策。穩(wěn)步推進(jìn)政策執(zhí)行,統(tǒng)籌財力全面貫徹落實留抵退稅等組合式減稅降費政策，確保小微企業(yè)應(yīng)退盡退,充分激發(fā)市場主體活力,助力企業(yè)紓困發(fā)展。全年完成增值稅留抵退稅8.42億元，新增減稅降費1.02億元，辦理緩稅緩費0.43億元，惠及12193戶次，為穩(wěn)增長提供了堅實支撐。投入資金5832萬元，用于落實農(nóng)業(yè)保險補助政策，推動農(nóng)業(yè)強市建設(shè)；投入資金269萬元，用于穩(wěn)定豬肉市場價格。減免國有房屋租金255萬元，有力支持實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。五是加大財政支持創(chuàng)業(yè)就業(yè)工作力度。投入資金2426萬元，幫助970余名農(nóng)民工、大學(xué)生、下崗失業(yè)人員緩解創(chuàng)業(yè)就業(yè)融資壓力；投入資金287萬元，支持承辦單位、承辦銀行開展創(chuàng)業(yè)擔(dān)保工作。六是大力推動市屬國資國企改革重組和AA評級。推進(jìn)國資國企重組改革工作第一批15家企業(yè)實施股權(quán)劃轉(zhuǎn)，推動發(fā)投集團(tuán)成為宣威市首家獲得AA級主體信用等級的國有企業(yè)并進(jìn)入實體化運營，實現(xiàn)了全市國有企業(yè)信用評級的一次重大突破，進(jìn)一步夯實了公司發(fā)展基礎(chǔ)。
（六）抓財政管理，提升綜合服務(wù)水平
一是預(yù)算管理一體化改革扎實推進(jìn)。嚴(yán)格遵循全國統(tǒng)一的業(yè)務(wù)規(guī)范和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，不斷完善預(yù)算執(zhí)行系統(tǒng)，打通預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、會計核算等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，嚴(yán)格落實《預(yù)算管理一體化規(guī)范》要求，真正實現(xiàn)“無預(yù)算不支出”，積極推動預(yù)算執(zhí)行模塊與政府采購、政府債務(wù)、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的銜接，推進(jìn)預(yù)算執(zhí)行報表、決算、財務(wù)報告等功能模塊與預(yù)算管理一體化系統(tǒng)的整合，實現(xiàn)信息來源一體化。二是財政管理改革持續(xù)深化。財政總預(yù)算會計制度試點改革工作順利開展，政府采購管理、政府會計核算管理、國庫集中支付電子化管理改革水平不斷提升，差旅電子憑證網(wǎng)上報銷改革擴(kuò)面工作提質(zhì)增效。建成使用財政資金運行監(jiān)測分析平臺，有機(jī)融合數(shù)據(jù)治理與財政治理，實現(xiàn)資金全流程追蹤監(jiān)測。三是財政信息公開持續(xù)推進(jìn)。堅持以公開為常態(tài)，不公開為例外，創(chuàng)新公開機(jī)制，統(tǒng)一公開時間和公開平臺，不斷拓展預(yù)算公開的內(nèi)容和范圍，強化社會監(jiān)督，全市56個市級部門公開了預(yù)決算信息和“三公”經(jīng)費支出。進(jìn)一步加大政務(wù)信息公開力度，積極推動專項轉(zhuǎn)移支付、民生支出、政府債務(wù)、預(yù)算績效和政府采購信息公開。四是“財政質(zhì)量年”行動有效開展。扎實做好清理整治違反財經(jīng)秩序紀(jì)律的突出問題，開展財政收支真實性自查工作。全面規(guī)范和加強地方財政管理，堅決把財政資金分配好、使用好、管理好，財政收入質(zhì)效全面提升。
各位代表，財政是國家治理的基礎(chǔ)和重要支柱，宣威財政工作的點點滴滴，離不開你們的理解包容、支持幫助，在此，我代表市財政局向你們表示衷心的感謝！面對增收持續(xù)乏力、政府債務(wù)償債壓力大、財政收支難以平衡的局面，我們將進(jìn)一步增強緊迫感和使命感，強化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，采取有力措施，認(rèn)真加以解決。
三、2023年財政預(yù)算草案
2023年，是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，是實施“十四五”規(guī)劃承前啟后的關(guān)鍵一年，做好全市財政工作意義重大。
（一）2023年財政形勢分析
2023年，全市財政收支形勢將更加嚴(yán)峻，財政收支矛盾將異常尖銳。在世紀(jì)疫情沖擊、俄烏戰(zhàn)爭影響下，世界經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇艱難曲折，全國經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨需求收縮、供給沖擊、預(yù)期轉(zhuǎn)弱三重壓力。同時，全國經(jīng)濟(jì)穩(wěn)中向好、長期向好的基本趨勢沒有改變，宣威正處于重大機(jī)遇疊加、動能加速釋放關(guān)鍵期，后發(fā)趕超的發(fā)展趨勢沒有改變。全面分析今年我市財政經(jīng)濟(jì)形勢，機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存，困難與希望同在。
從增收因素上看主要有：一是政策利好助推經(jīng)濟(jì)發(fā)展。國家、省、曲靖市出臺一系列穩(wěn)增長促投資、暢通經(jīng)濟(jì)循環(huán)、優(yōu)化營商環(huán)境等宏觀政策措施效應(yīng)疊加釋放，市場發(fā)展環(huán)境更加寬松。政府專項債券、政策性金融工具支持等系列政策推進(jìn)，將助推我市經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。二是上級支持帶來新機(jī)遇。省委、省政府全力支持宣威推進(jìn)液態(tài)金屬、火腿及生豬產(chǎn)業(yè)、美麗縣城建設(shè)等工作。曲靖市委、市政府全力支持宣威建設(shè)成為曲靖副中心城市，為推動宣威發(fā)展帶來新的更大機(jī)遇。三是深入貫徹落實黨的二十大精神推動財政新發(fā)展。黨的二十大報告更加注重提升財政政策的系統(tǒng)性和可預(yù)見性，積極應(yīng)對有效需求不足和市場預(yù)期不穩(wěn)。中央經(jīng)濟(jì)工作會議明確的宏觀政策、微觀政策、結(jié)構(gòu)政策等將持續(xù)釋放紅利。全市上下扎實推進(jìn)奮進(jìn)新征程推動新跨越三年行動，大抓產(chǎn)業(yè)、大抓項目、大抓招商、大抓營商環(huán)境，這些都將進(jìn)一步拉動宣威經(jīng)濟(jì)增長，帶動財政收入增收。
在看到財政增收有利因素的同時，也必須正視一系列的財政減收因素：一是產(chǎn)業(yè)發(fā)展效益不高。產(chǎn)業(yè)發(fā)展整體處于產(chǎn)業(yè)鏈、價值鏈中低端，基礎(chǔ)型、原材料型產(chǎn)業(yè)比重較大，科技創(chuàng)新能力不足，高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)支撐不強。工業(yè)企業(yè)停產(chǎn)減產(chǎn)多，新開工工業(yè)項目少，沒有支撐性的大項目落地，工業(yè)投資存量萎縮，增量補充難。二是疫情影響持續(xù)。疫情仍是影響經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定運行的不確定因素，疫情沖擊對財政收入仍有延續(xù)，經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展面臨較大壓力。三是投資持續(xù)快速增長壓力較大。在庫項目和成熟度高的項目少，缺乏優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)和促進(jìn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級的大項目，投資持續(xù)快速增長壓力較大。
（二）2023年預(yù)算編制的思路及原則
2023年財政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大精神和中央經(jīng)濟(jì)工作會議精神，深入落實市委七屆四次全會精神，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，堅持積極的財政政策要加力提效，統(tǒng)籌財政資源，保持必要的財政支出強度，強化預(yù)算約束和績效管理，落實黨政機(jī)關(guān)過緊日子要求，防范地方政府債務(wù)風(fēng)險，在有效支持高質(zhì)量發(fā)展中保障財政可持續(xù)，推動“曲靖副中心城市、東部產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移聚集區(qū)、優(yōu)質(zhì)火腿及肉制品加工基地”建設(shè)，為開創(chuàng)新時代宣威社會主義現(xiàn)代化提供堅實保障。
按照上述指導(dǎo)思想，2023年預(yù)算編制的基本原則是：一是量力而行、收支平衡?？茖W(xué)研判和分析財稅經(jīng)濟(jì)形勢，科學(xué)測算和確定收入目標(biāo)，有保有壓優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，合理確定支出規(guī)模，確保預(yù)算收支平衡。二是零基預(yù)算、“三保”優(yōu)先。打破“基數(shù)加增長”的預(yù)算編制方式，徹底改變預(yù)算只增不減的固化格局。嚴(yán)格落實“三?！敝С鲐?zé)任，優(yōu)先保工資、保運轉(zhuǎn)和?；久裆涮字С?。三是統(tǒng)籌安排、保障重點。統(tǒng)籌考慮民生政策、事業(yè)發(fā)展的長遠(yuǎn)目標(biāo)，合理確定保障范圍和力度，確保支出政策可持續(xù)，集中財力辦大事，保障重點發(fā)展領(lǐng)域支出。四是講求績效、科學(xué)配置。加強預(yù)算績效管理，強化績效管理的激勵與約束作用，加大績效評價結(jié)果轉(zhuǎn)化應(yīng)用力度。進(jìn)一步完善預(yù)算編審體系，做實預(yù)算項目庫建設(shè)，科學(xué)配置財政資金。
（三）2023年全市收支預(yù)算安排
1.一般公共預(yù)算
一般公共預(yù)算收入：2023年，一般公共預(yù)算收入較2022年完成數(shù)138242萬元增長37.8%，達(dá)190500萬元（剔除增值稅留抵退稅因素同口徑較2022年完成數(shù)181387萬元，增長5%）。
一般公共預(yù)算支出：2023年，一般公共預(yù)算支出預(yù)計完成838300萬元，比2022年預(yù)計完成數(shù)821828增支16472萬元，增長2%。
一般公共預(yù)算收支平衡情況：2023年，一般公共預(yù)算收入190500萬元、上級補助收入674066萬元、再融資一般債券轉(zhuǎn)貸收入49000萬元、調(diào)入資金11100萬元，收入總計924666萬元。一般公共預(yù)算支出838300萬元、上解支出31866萬元、債務(wù)還本支出54500萬元，支出總計924666萬元。收支相抵，全年一般公共預(yù)算最終實現(xiàn)收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算
2023年，全市政府性基金收入預(yù)算22940萬元（國有土地使用權(quán)出讓金收入21000萬元、國有土地收益基金收入90萬元、農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入270萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入500萬元、彩票公益金收入1080萬元）；上級補助收入5000萬元；上年基金結(jié)余收入9517萬元；地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入61920萬元，收入總計99377萬元。全市政府性基金支出預(yù)算23615萬元；地方政府專項債務(wù)還本支出68800萬元；調(diào)出資金5000萬元，支出總計97415萬元。收支相抵，全年收支結(jié)余1962萬元。
3.社會保險基金預(yù)算
2023年，根據(jù)上級部門關(guān)于社會保險基金預(yù)算編報參考口徑及要求，企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險省級統(tǒng)籌；工傷、失業(yè)保險、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險由曲靖市級統(tǒng)籌；縣級僅預(yù)算城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險及機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險。全市社會保險基金收入預(yù)算總計410271萬元。其中，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入預(yù)算56400萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入預(yù)算65900萬元，上年基金結(jié)余收入287971萬元。全市社會保險基金支出預(yù)算88000萬元，其中，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出預(yù)算36200萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出預(yù)算51800萬元。收支相抵，全年社會保險基金結(jié)余322271萬元，滾存下年使用。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算
2023年，國有資本經(jīng)營收入預(yù)算1500萬元，上級補助收入299萬元，上年結(jié)余927萬元，收入合計2726萬元。國有資本經(jīng)營支出預(yù)算1626萬元，調(diào)出資金1100萬元，支出合計2726萬元。收支相抵，全年收支平衡。
四、2023年財政工作重點及主要措施
2023年，我們將嚴(yán)格按照市人代會及市人大常委會審查批準(zhǔn)的預(yù)算，認(rèn)真貫徹落實積極的財政政策要加力提效要求，持續(xù)強化財政收入組織，培植財源筑牢產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)，量入為出優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全面加強財政資源統(tǒng)籌，努力提高市委、市政府重大決策財政保障能力，有效防范財政風(fēng)險，切實加強資金監(jiān)督管理，重點做好以下工作：
（一）培育產(chǎn)業(yè)，厚植財源促進(jìn)增收
圍繞打造“東部產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移聚集區(qū)”定位，始終把大抓產(chǎn)業(yè)作為經(jīng)濟(jì)工作的主旋律，把支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展，作為財源建設(shè)、財政增收的第一要務(wù)。一是推進(jìn)重點項目建設(shè)。堅持“一切圍著項目轉(zhuǎn)、一切盯著項目干”，統(tǒng)籌安排重點項目前期工作經(jīng)費，推動項目儲備做實做細(xì)做優(yōu)，支持常態(tài)化項目推進(jìn)工作。加大新興稅源培育力度，堅定不移抓好固定資產(chǎn)投資、重大項目建設(shè)工作，靠項目承載投資，涵養(yǎng)稅源，增強財政增收后勁。二是切實加大招商引資力度。堅持把招商引資工作作為經(jīng)濟(jì)工作的“生命線”，以招商引資為抓手，強化擔(dān)當(dāng)作為，發(fā)揮財政職能，積極籌措招商引資工作經(jīng)費，優(yōu)化營商環(huán)境，大抓招商引資，大抓項目建設(shè)，加快推進(jìn)新興產(chǎn)業(yè)和重點產(chǎn)業(yè)發(fā)展。三是鞏固提升傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)。提升優(yōu)化煤炭、電力、化工、冶金、建筑材料等傳統(tǒng)工業(yè)，穩(wěn)住傳統(tǒng)工業(yè)支撐力。結(jié)合鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，圍繞“優(yōu)質(zhì)火腿及肉制品加工基地”定位，做強做大火腿產(chǎn)業(yè)，大力發(fā)展蔬菜、林果、中藥材等優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，加快發(fā)展富民鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)，支持加快推進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化。四是支持工業(yè)園區(qū)高質(zhì)量發(fā)展。把工業(yè)作為未來發(fā)展的勝負(fù)手和財稅增長的主力軍，深入實施工業(yè)園區(qū)高質(zhì)量發(fā)展行動計劃。支持加快園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施和生活配套服務(wù)設(shè)施建設(shè)，增強工業(yè)園區(qū)發(fā)展功能，做強園區(qū)冶金、化工、建材等產(chǎn)業(yè)，培育和壯大液態(tài)金屬產(chǎn)業(yè)，推動盡快形成財稅增長點。
（二）攻堅克難，確保完成目標(biāo)任務(wù)
加大統(tǒng)籌協(xié)調(diào)力度，攻堅克難、協(xié)同聯(lián)動抓好收入組織。一是落實落細(xì)組合式稅費支持政策。統(tǒng)籌落實組合式稅費支持政策和抓收入穩(wěn)增長的關(guān)系，持續(xù)推動政策實施，確保退稅資金直達(dá)市場主體，嚴(yán)密防范退稅風(fēng)險，打擊騙稅行為。不折不扣落實好對特殊困難行業(yè)精準(zhǔn)幫扶的減稅降費措施，從源頭上幫助小微企業(yè)、個體工商戶等減負(fù)紓困、降本增效。二是切實加強稅收征管。深入開展稅源調(diào)查，摸清稅源底數(shù)，深挖稅收增長潛力，加強欠稅費清繳，嚴(yán)厲打擊各種涉稅費違法行為和惡意欠稅費行為，確保稅源不流失。落實各項征收舉措，做到應(yīng)收盡收，努力完成收入目標(biāo)。三是抓實非稅收入征管。壓實非稅收入執(zhí)收部門職責(zé)，加大執(zhí)收執(zhí)法力度，定期開展非稅收入專項排查，確保非稅收入及時足額入庫。強化鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、街道）協(xié)稅護(hù)稅職能，積極配合主管部門抓實耕地占用稅、資源稅等征收，抓好罰沒收入、房屋出租等非稅收入。
（三）統(tǒng)籌資源，切實兜牢基層“三?！?span style="display:none">（云南?。╆P(guān)于曲靖市宣威市2022年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財政預(yù)算草案的報告
堅決貫徹落實習(xí)近平總書記關(guān)于“三保”工作的重要指示批示精神，嚴(yán)格執(zhí)行中央、省、曲靖市、宣威市的決策部署，全面壓實主體責(zé)任，把保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆鳛樨斦Ｕ系氖滓蝿?wù)，堅決兜牢基層“三保”。一是強化統(tǒng)籌。統(tǒng)籌整合各領(lǐng)域資金，調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)化保障順序。嚴(yán)格按照輕重緩急合理安排庫款調(diào)度，在保障“三保”支出需求的前提下，盡力保障緊急重大支出需求。二是嚴(yán)控支出。切實加強支出管控，嚴(yán)格控制和壓縮一般性財政支出，從嚴(yán)審批政府采購，大力壓縮非生產(chǎn)性建設(shè)項目支出，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費規(guī)模，嚴(yán)格控制各種專項支出追加。三是加大向上爭取。抓住機(jī)遇，及時研究國家的各項轉(zhuǎn)移支付補助政策，全面加強向上級相關(guān)部門的匯報請示力度，不斷增強向上爭取支持的針對性和有效性。加大向省財政廳反映宣威的實際困難情況，爭取更多的新增一般債券資金額度和均衡性轉(zhuǎn)移支付補助、縣級基本財力保障增量。
（四）聚焦重點，持續(xù)增進(jìn)民生福祉
堅持以人民為中心，再難也要保障民生支出，聚焦重點，持續(xù)增進(jìn)民生福祉。圍繞社保就業(yè)、文化教育、衛(wèi)生健康等重點領(lǐng)域，將民生保障列為預(yù)算安排的重中之重，著力解決好人民群眾急難愁盼問題。一是兜牢社會保障底線。深入落實全民參保計劃，完善社會救助體系，強化兜底保障，穩(wěn)步提高社會保障水平，健全完善社會保障體系。統(tǒng)籌用好就業(yè)補助等各類資金，支持公益性崗位援助、穩(wěn)崗補貼、職業(yè)技能提升行動等政策落細(xì)落實，支持困難群體就業(yè)，穩(wěn)住就業(yè)基本盤。二是支持教育事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。繼續(xù)完善農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費保障機(jī)制，大力支持學(xué)前教育健康發(fā)展，推進(jìn)職業(yè)教育辦學(xué)模式改革，改善職業(yè)學(xué)校辦學(xué)條件，支持學(xué)校重點項目建設(shè)，合理配置公共教育資源，促進(jìn)教育事業(yè)均衡發(fā)展。三是推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。統(tǒng)籌做好鞏固脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，整合資金，保持財政投入強度不減。落實民生保障普惠性政策，持續(xù)鞏固提升“三保障”和農(nóng)村飲水安全，持續(xù)深化滬滇協(xié)作，圍繞“廁所革命”，支持農(nóng)村人居環(huán)境整治，支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展壯大，全面促進(jìn)鄉(xiāng)村振興。四是推進(jìn)健康宣威建設(shè)。進(jìn)一步改善醫(yī)療條件，支持公共衛(wèi)生應(yīng)急和疾病防控體系建設(shè)，不斷完善公共衛(wèi)生服務(wù)體系，促進(jìn)基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化?？茖W(xué)精準(zhǔn)防控疫情，加快補齊公共衛(wèi)生短板，切實把疫情影響降到最低。五是深入實施文化惠民。圍繞構(gòu)建公共文化服務(wù)財政保障機(jī)制，支持發(fā)展文化事業(yè)和文化產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)文化繁榮發(fā)展，提升公共文化產(chǎn)品和服務(wù)供給。六是支持生態(tài)文明建設(shè)。繼續(xù)統(tǒng)籌整合使用各級各類專項資金，持續(xù)加大生態(tài)環(huán)保支出。推進(jìn)“林長制”和“綠美宣威”行動，支持污水減排項目建設(shè)，縱深推進(jìn)污染防治攻堅，促進(jìn)綠色發(fā)展。
（五）推進(jìn)改革，不斷提升管理能力
認(rèn)真落實國家、省和曲靖市持續(xù)深化財政體制改革相關(guān)工作要求，扎實推進(jìn)財政管理改革各項任務(wù)。一是持續(xù)深化預(yù)算管理改革。深入推進(jìn)預(yù)算管理業(yè)務(wù)一體化改革，持續(xù)提高預(yù)算管理規(guī)范化、科學(xué)化、標(biāo)準(zhǔn)化和預(yù)算透明度。深入推進(jìn)零基預(yù)算改革，堅持從實際需要與可能出發(fā)，逐項審核各項支出的必要性、合理性及支出數(shù)額，以零為基點編制預(yù)算，持續(xù)改革財政支出固化格局。將項目作為部門和單位預(yù)算管理的基本單元，預(yù)算支出全部以項目形式納入預(yù)算項目庫，實施項目全生命周期管理，未納入預(yù)算項目庫的一律不得安排預(yù)算。二是持續(xù)深化預(yù)算績效管理改革。加快推進(jìn)績效指標(biāo)管理體系建設(shè)，把貫徹落實中央、省、曲靖市和宣威市委、市政府決策部署作為績效管理工作的重中之重，全面壓實主體責(zé)任，持續(xù)強化引導(dǎo)約束，推動績效評價、評估結(jié)果與完善政策、安排預(yù)算相結(jié)合。推動預(yù)算績效目標(biāo)與預(yù)算同步批復(fù)、同步公開，切實提高預(yù)算執(zhí)行效率和資金使用效益。三是持續(xù)優(yōu)化國庫集中收付管理。以國庫單一賬戶體系制度為基礎(chǔ)，對政府全部收入和支出實行國庫集中收付管理。完善國庫集中支付控制體系和集中校驗體系，對所有財政資金實行全流程支付電子化管理，建立高效的資金撥付體系。四是推進(jìn)財政“放管服”改革。深化“放管服”改革，持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境。加大項目投資評審力度，大力改進(jìn)預(yù)決算公開工作，細(xì)化部門預(yù)決算公開內(nèi)容，切實提高預(yù)決算公開信息質(zhì)量，不斷提升財政管理能力。
（六）嚴(yán)守底線，防范財政運行風(fēng)險
統(tǒng)籌財政發(fā)展與安全，加強財政運行風(fēng)險防控。一是強化“三?！北O(jiān)測。全面強化“三?！边\行常態(tài)化監(jiān)測，統(tǒng)籌自有資金和各項轉(zhuǎn)移支付資金，優(yōu)先用于“三?！敝С?，足額安排預(yù)算，及時防范化解“三?！憋L(fēng)險，嚴(yán)守“三?！钡拙€，確保財政高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展。二是確保收支平衡。嚴(yán)把支出預(yù)算關(guān)口，大力壓減一般性支出，嚴(yán)禁無預(yù)算超預(yù)算列支。積極爭取上級政策、資金和專項債券支持，拓展收入來源。嚴(yán)格結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金管理，加快以前年度結(jié)轉(zhuǎn)資金執(zhí)行進(jìn)度。將績效管理嵌入到預(yù)算管理中，加強績效評價結(jié)果應(yīng)用，堅決削減低效無效資金，優(yōu)化預(yù)算支出結(jié)構(gòu)，確保財政收支平衡。三是嚴(yán)防債務(wù)風(fēng)險。加強政府債務(wù)管理，持續(xù)防范化解政府債務(wù)風(fēng)險，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險的底線。通過壓縮一般性支出，盤活各類政府資源資產(chǎn)，積極爭取上級轉(zhuǎn)移支付等措施，多渠道籌措償債資金，確保存量債務(wù)逐步化解。嚴(yán)格依法舉債，緊盯金融機(jī)構(gòu)違法違規(guī)提供融資變相舉債和隱性債務(wù)擴(kuò)張，堅決堵住“后門”，切實消除政府性債務(wù)風(fēng)險隱患。
（七）依法理財，持續(xù)強化財會監(jiān)督
堅持依法理財，持續(xù)強化財會監(jiān)督與人大、審計、巡察等監(jiān)督融合貫通，強化內(nèi)部監(jiān)督，切實管好用好財政資金，不斷提升財政管理法治化水平，進(jìn)一步強化財會監(jiān)督。一是嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律。堅持深化財稅改革與落實財經(jīng)法律深度融合，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算法及其實施條例等各項財經(jīng)法規(guī)和管理制度，持續(xù)改進(jìn)預(yù)決算草案編報工作，提高預(yù)算編制水平。把住資金流通的每一道關(guān)口，嚴(yán)格執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律，堅決維護(hù)制度的嚴(yán)肅性，規(guī)范收支行為，構(gòu)建規(guī)范透明的公共財政資金管理體系。二是自覺接受監(jiān)督。自覺接受人大法律監(jiān)督、 政協(xié)民主監(jiān)督，持續(xù)強化審計監(jiān)督。認(rèn)真貫徹執(zhí)行市人大及其常委會有關(guān)決議，規(guī)范理財行為，促進(jìn)各項財政工作健康發(fā)展。認(rèn)真辦理和及時采納人大代表提出的建議、批評和意見，不斷改進(jìn)工作。三是抓牢財會監(jiān)督。切實履行財會監(jiān)督主責(zé)，加強對惠民利民、安民富民資金落實情況的監(jiān)督檢查。加強預(yù)算單位主體責(zé)任，構(gòu)建保障有力的財政源頭治腐體系。緊盯重點領(lǐng)域加強監(jiān)管，抓實財政財務(wù)檢查，突出民生資金監(jiān)督，時刻關(guān)注教育醫(yī)療、養(yǎng)老社保、生態(tài)保護(hù)等民生問題，確保民生資金落到實處，發(fā)揮實效，確保有限的財力花在刀刃上，用在最需要的地方。
各位代表，新的一年，我們將更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，把黨的二十大精神全面貫徹落實到財政工作各方面全過程，在市委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受市人大及其常委會的監(jiān)督，認(rèn)真聽取市政協(xié)和各方面的意見建議，以奮發(fā)有為的精神狀態(tài)，堅定信心，真抓實干，攻堅克難，銳意進(jìn)取，積極發(fā)揮財政職能作用，全面建設(shè)可持續(xù)發(fā)展財政，助推宣威經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量跨越式發(fā)展。
