（云南?。╆P(guān)于昆明經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
昆明經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
2022年是黨的二十大召開之年，是全面貫徹落實(shí)省第十一次黨代會(huì)、省委省政府昆明現(xiàn)場(chǎng)會(huì)和市第十二次黨代會(huì)精神的關(guān)鍵一年，也是昆明經(jīng)開區(qū)建區(qū)三十周年、自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)昆明片區(qū)改革創(chuàng)新見效之年，面對(duì)風(fēng)高浪急的國(guó)際環(huán)境、艱巨繁重的國(guó)內(nèi)改革發(fā)展穩(wěn)定任務(wù)和國(guó)內(nèi)疫情多點(diǎn)散發(fā)，全區(qū)財(cái)稅部門在黨工委和管委會(huì)的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，省委十一屆二次全會(huì)、市委十二屆二次全會(huì)精神，以及黨工委、管委會(huì)的決策部署，認(rèn)真執(zhí)行市第十五屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)算，迎難而上，擔(dān)當(dāng)作為，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)，地方財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。
一、2022年地方財(cái)政預(yù)算（地方債務(wù)）執(zhí)行情況
（一）據(jù)2022年快報(bào)反映（下同），地方一般公共預(yù)算收入完成349,870萬元，比2021年減收92,797萬元，下降21%。其中：稅收收入完成331,635萬元，同比減收81,502萬元，下降20%；非稅收入完成18,235萬元，同比減收11,295萬元，下降38%。地方一般公共預(yù)算支出完成338,613萬元，同比增支43,905萬元，增長(zhǎng)15%。
地方一般公共預(yù)算收支平衡情況：地方一般公共預(yù)算收入349,870萬元，返還性收入17,196萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入75,297萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入52,386萬元，調(diào)入資金2,585萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金77,264萬元，上年結(jié)余12,173萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入13,300萬元，收入方總計(jì)600,071萬元；地方一般公共預(yù)算支出338,613萬元，上解上級(jí)支出213,243萬元，債務(wù)還本支出25,616萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金18,455萬元，支出方總計(jì)595,927萬元。收支相抵，年終結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)4,144萬元。
（二）政府性基金預(yù)算收入完成78,364萬元，比2021年減收14,608萬元，下降16%；政府性基金預(yù)算支出完成101,110萬元，減支2,770萬元，下降3%。
政府性基金預(yù)算收支平衡情況：政府性基金預(yù)算收入78,364萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入4,451萬元，上年結(jié)余29,714萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入58,200萬元，收入方總計(jì)170,729萬元；政府性基金預(yù)算支出101,110萬元，上解支出26,100萬元，調(diào)出資金2,159萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出38,925萬元，支出方總計(jì)168,294萬元。收支相抵，年終結(jié)余為2,435萬元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成1,179萬元，比2021年減收1,053萬元，下降47%；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出1,031萬元，同比增支5,839萬元，增長(zhǎng)121%。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡情況：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入1,179萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入229萬元，上年結(jié)余294萬元，收入方總計(jì)1,702萬元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出1,031萬元，調(diào)出資金426萬元，支出方總計(jì)1,457萬元。收支相抵，年終結(jié)余為245萬元。
（四）地方政府債務(wù)執(zhí)行情況。2022年年初地方政府債務(wù)余額為546,073萬元，償還本金29,041萬元，新增專項(xiàng)債券36,000萬元，2022年年末地方政府債務(wù)余額為553,032萬元。
以上收支均為快報(bào)統(tǒng)計(jì)數(shù)，待市財(cái)政局結(jié)算批復(fù)后另行報(bào)告。
二、2022年財(cái)稅工作情況
一年來，財(cái)稅部門立足新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、融入新發(fā)展格局，落實(shí)積極財(cái)政政策，緊緊圍繞黨工委管委會(huì)重大決策部署，持續(xù)依法依規(guī)抓增收、優(yōu)化支出保重點(diǎn)、防范風(fēng)險(xiǎn)守底線、深化改革強(qiáng)動(dòng)力，著力提升現(xiàn)代財(cái)政治理效能，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，落實(shí)“六穩(wěn)”“六保”工作任務(wù)，全力支持自貿(mào)區(qū)建設(shè)和發(fā)展。
（一）開源節(jié)流并重，千方百計(jì)狠抓收入
一是科學(xué)謀劃收入征管。積極應(yīng)對(duì)疫情沖擊及經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下行對(duì)財(cái)政收入的影響，牢牢把握組織財(cái)政收入的主動(dòng)權(quán)，協(xié)同稅務(wù)部門密切關(guān)注重點(diǎn)財(cái)源變化趨勢(shì)，動(dòng)態(tài)分析國(guó)家減稅降費(fèi)政策，特別是增值稅留抵退稅的影響，切實(shí)加強(qiáng)分析和預(yù)測(cè)工作，增強(qiáng)組織財(cái)政收入的主動(dòng)性和預(yù)見性。二是建立健全“企業(yè)內(nèi)聯(lián)”機(jī)制，由領(lǐng)導(dǎo)帶隊(duì)定期聯(lián)系、走訪企業(yè)，關(guān)心企業(yè)發(fā)展，了解企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況，幫助企業(yè)解決問題。三是抓牢新增稅源，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，提高入?yún)^(qū)企業(yè)生產(chǎn)效益，同時(shí)努力挖掘新產(chǎn)業(yè)，為園區(qū)的后續(xù)發(fā)展創(chuàng)造有利條件，并堅(jiān)持“早落實(shí)，早出效益”的原則，確保各項(xiàng)企業(yè)扶持資金，特別是一些針對(duì)中小企業(yè)的扶持資金落實(shí)到位。四是加大國(guó)有土地出讓力度，配合相關(guān)部門努力全面完成國(guó)有土地出讓收入目標(biāo)。五是依托自貿(mào)區(qū)建設(shè)有利時(shí)機(jī)，加大招商引資力度，深挖稅源潛力，形成產(chǎn)業(yè)聚集、產(chǎn)值倍增的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)，進(jìn)一步為自貿(mào)區(qū)建設(shè)注入資金“活水”，形成良好的經(jīng)濟(jì)循環(huán)。六是嚴(yán)格執(zhí)行中央?yún)栃泄?jié)約規(guī)定，牢固樹立過“緊日子”思想，堅(jiān)持勤儉辦一切事業(yè)，以政府過緊日子換取市場(chǎng)主體過“穩(wěn)日子”、老百姓過“好日子”。七是加大財(cái)政存量資金清理盤活力度，全年累計(jì)盤活財(cái)政存量資金1.82億元，優(yōu)先用于支持疫情防控和?；久裆?、重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)等方面的支出，真正把有限的資金用在“刀刃”上。
（二）落實(shí)積極財(cái)政政策，統(tǒng)籌財(cái)力保障園區(qū)及自貿(mào)區(qū)建設(shè)
一是鞏固和拓展減稅降費(fèi)成效，落實(shí)增值稅留抵退稅等減稅政策，繼續(xù)實(shí)施階段性降低失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)費(fèi)率，重點(diǎn)減輕中小微企業(yè)、個(gè)體工商戶和困難企業(yè)稅費(fèi)負(fù)擔(dān)，持續(xù)激發(fā)市場(chǎng)主體活力。二是堅(jiān)決落實(shí)穩(wěn)增長(zhǎng)政策，高效統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，著力做好穩(wěn)增長(zhǎng)穩(wěn)市場(chǎng)主體保就業(yè)防風(fēng)險(xiǎn)工作，降低市場(chǎng)主體經(jīng)營(yíng)成本、全力擴(kuò)大有效投資、推動(dòng)產(chǎn)業(yè)企穩(wěn)回升、加大就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持，助力企業(yè)紓困發(fā)展，確保經(jīng)濟(jì)運(yùn)行在合理區(qū)間。三是積極支持產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)與高質(zhì)量發(fā)展，堅(jiān)持新發(fā)展理念，堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，加大產(chǎn)業(yè)支持投入，轉(zhuǎn)變投入方式，不斷吸引大批優(yōu)質(zhì)稅源企業(yè)落戶經(jīng)開區(qū)，推動(dòng)了全區(qū)經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展。統(tǒng)籌投入0.75億元，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)。圍繞云南綠色“三張牌”和“八個(gè)跨境”產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢(shì)，立足昆明片區(qū)四大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，打造“傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)+支柱產(chǎn)業(yè)+新興產(chǎn)業(yè)”的迭代產(chǎn)業(yè)體系。統(tǒng)籌投入4.3億元，促進(jìn)科技創(chuàng)新發(fā)展。緊緊圍繞自貿(mào)區(qū)建設(shè)發(fā)展，堅(jiān)持科技創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)，大力實(shí)施產(chǎn)業(yè)提升工程，優(yōu)化整合科技創(chuàng)新資源，支持科技創(chuàng)新平臺(tái)建設(shè)。統(tǒng)籌投入3.4億元，促進(jìn)開放型經(jīng)濟(jì)發(fā)展。支持外貿(mào)、內(nèi)貿(mào)穩(wěn)增長(zhǎng)，跨境電商，數(shù)字經(jīng)濟(jì)等新興產(chǎn)業(yè)，現(xiàn)代物流建設(shè)。四是加快重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。統(tǒng)籌投入5.2億元，圍繞基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)園建設(shè)等重大工程，全面提升基礎(chǔ)設(shè)施，為招商引資及入駐企業(yè)正常生產(chǎn)運(yùn)行奠定良好的基礎(chǔ)。五是切實(shí)加大爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助資金力度，認(rèn)真研究上級(jí)補(bǔ)助資金投向政策，積極做好向上級(jí)爭(zhēng)取資金工作，全年共爭(zhēng)取上級(jí)專項(xiàng)資金14.49億元。六是積極向上爭(zhēng)取再融資債券及新增專項(xiàng)債券。通過申請(qǐng)?jiān)偃谫Y債券3.55億元，有效化解政府債務(wù)，同時(shí)順利申報(bào)滬滇臨港科技園項(xiàng)目3.6億元新增專項(xiàng)債券資金。
（三）做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳎€(wěn)步提高民生保障水平
始終堅(jiān)持把保障和改善民生作為一切工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，持續(xù)加大民生領(lǐng)域資金投入力度，全區(qū)民生支出25億元，占一般公共預(yù)算支出的74%。一是統(tǒng)籌投入1.4億元，支持穩(wěn)定和擴(kuò)大就業(yè)。支持大學(xué)生、退役軍人等重點(diǎn)群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)和農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移就業(yè)，支持職業(yè)技能提升行動(dòng)，爭(zhēng)取普惠金融發(fā)展專項(xiàng)資金255萬元，引導(dǎo)發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款。二是統(tǒng)籌投入3.2億元，支持教育優(yōu)先發(fā)展，落實(shí)生均經(jīng)費(fèi)保障和學(xué)生國(guó)家資助等政策；支持實(shí)驗(yàn)小學(xué)二期、經(jīng)開三小幼兒園等建設(shè)。支持推進(jìn)義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡，為城鄉(xiāng)義務(wù)教育階段家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生提供生活費(fèi)補(bǔ)助，營(yíng)養(yǎng)膳食補(bǔ)助。支持“三名”工程深入推進(jìn)，擴(kuò)大優(yōu)質(zhì)教育資源供給，新設(shè)立瑞云小學(xué)、林溪小學(xué)、明致學(xué)校等三所小學(xué)。三是統(tǒng)籌投入0.15億元，支持文體旅游事業(yè)發(fā)展。保障公共文化設(shè)施免費(fèi)開放、文化遺產(chǎn)保護(hù)利用和修繕，擴(kuò)大公共文化體育服務(wù)供給。四是統(tǒng)籌投入1.35億元，加強(qiáng)市域社會(huì)治理，用于公安信息化、綜治中心等重大支出，支持平安經(jīng)開建設(shè)，掃黑除惡專項(xiàng)斗爭(zhēng)、司法行政與法制建設(shè)等。五是統(tǒng)籌投入0.43億元，全力支持抗擊新冠肺炎疫情。堅(jiān)持人民至上、生命至上，確保疫情防控、核酸檢測(cè)、衛(wèi)生應(yīng)急體系建設(shè)、防控物資設(shè)備經(jīng)費(fèi)需求，支持疫情防控提檔升級(jí)。六是落實(shí)直達(dá)資金惠企利民。嚴(yán)格按照規(guī)定做好直達(dá)資金的監(jiān)管工作，并采取積極有效措施加快預(yù)算分配下達(dá)、支出使用和惠企利民補(bǔ)貼補(bǔ)助導(dǎo)入等工作進(jìn)度。全年累計(jì)收到直達(dá)資金4.94億元，完成撥付4.84億元。
（四）守住安全底線，抓好風(fēng)險(xiǎn)管控工作
一是兜牢兜實(shí)財(cái)政“三?！钡拙€。健全“三保”管理機(jī)制，出臺(tái)保障工作方案、三保風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置辦法、三保基層輿情防控協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)機(jī)制等各項(xiàng)制度。強(qiáng)化責(zé)任落實(shí)、預(yù)算源頭管控、執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)分析研判，切實(shí)兜牢“三?！钡拙€。二是全力防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。一方面牢固樹立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和底線思維，進(jìn)一步加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，把規(guī)范管理和降低風(fēng)險(xiǎn)作為債務(wù)管理的主要工作，將政府債務(wù)收支分類納入預(yù)算，依法加強(qiáng)政府債務(wù)預(yù)算管理，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線，全年償還到期本息8.5億元（其中：本級(jí)安排4.95億元，再融資債券3.55億元）。另一方面積極穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)，按照市委、市政府相關(guān)要求積極采取各項(xiàng)措施，穩(wěn)妥化解存量政府債務(wù)、隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，全年化解隱性債務(wù)2億元。
（五）持續(xù)深化財(cái)政管理改革，提升現(xiàn)代財(cái)政治理效能
一是加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》《預(yù)算法實(shí)施條例》，嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)黨工委、管委會(huì)批準(zhǔn)的預(yù)算，預(yù)算未安排原則上不得支出，確需追加的重大事項(xiàng)，必須嚴(yán)格按照法定程序辦理。認(rèn)真貫徹落實(shí)《昆明市財(cái)政局關(guān)于實(shí)施財(cái)政支出預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度考核的通知》要求，不定期通報(bào)執(zhí)行情況，將執(zhí)行進(jìn)度指標(biāo)分月下達(dá)各預(yù)算部門。二是深化財(cái)政預(yù)算管理。提高預(yù)算編制的完整性和科學(xué)性，將政府所有收支全部納入預(yù)算管理，穩(wěn)步推進(jìn)全口徑預(yù)算管理，推進(jìn)中期財(cái)政規(guī)劃管理改革，繼續(xù)推進(jìn)預(yù)算編審體系電子化改革，提升跨年度預(yù)算平衡和中期財(cái)政規(guī)劃管理機(jī)制的客觀性和有效性。三是推進(jìn)“數(shù)字財(cái)政”建設(shè)。在省市財(cái)政部門的支持下，推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)全面上線，建立預(yù)算指標(biāo)記錄、控制、報(bào)告“三大體系”，實(shí)現(xiàn)全流程預(yù)算管理信息化。推進(jìn)政府會(huì)計(jì)核算標(biāo)準(zhǔn)化體系云版核算模塊上線運(yùn)行，將預(yù)算單位會(huì)計(jì)核算與預(yù)算指標(biāo)管理、預(yù)算執(zhí)行相結(jié)合，打通預(yù)算管理一體化的“最后一公里”。推進(jìn)預(yù)算單位銀行賬戶電子化管理系統(tǒng)上線運(yùn)行，完成21家預(yù)算單位23個(gè)存量賬戶電子備案工作，實(shí)現(xiàn)線上管理。推進(jìn)財(cái)政專戶電子化管理改革，全區(qū)3戶財(cái)政專戶全部納入系統(tǒng)管理，實(shí)現(xiàn)審核、備案、收入及支付電子化管理。推進(jìn)差旅電子憑證網(wǎng)上報(bào)銷改革，依托“公務(wù)之家”APP實(shí)現(xiàn)公務(wù)人員出差全流程電子化管理，進(jìn)一步規(guī)范各預(yù)算單位差旅報(bào)銷和公務(wù)人員差旅行為管理，有效降低黨政機(jī)關(guān)行政運(yùn)行成本。四是加快政府采購平臺(tái)建設(shè)，進(jìn)一步推進(jìn)“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購”，提升辦事和服務(wù)效率。完成云南省政府采購管理信息系統(tǒng)及政采云電子賣場(chǎng)、政府采購電子化全流程建設(shè)，實(shí)現(xiàn)供應(yīng)商“零門檻”參與，實(shí)現(xiàn)“不見面開評(píng)標(biāo)”和 “零跑腿采購”，同時(shí)，供應(yīng)商免費(fèi)獲取招標(biāo)文件，投標(biāo)文件制作零費(fèi)用，無需往返開標(biāo)場(chǎng)地的交通費(fèi)用，降低供應(yīng)商的參與成本，全年完成備案的政府采購項(xiàng)目160個(gè)，涉及采購預(yù)算27,574萬元，實(shí)際合同金額26,241萬元，節(jié)約資金1,333萬元，節(jié)約率4.8%。五是加強(qiáng)政府信息公開。主動(dòng)接受上級(jí)部門及社會(huì)公眾的監(jiān)督及檢查，不斷累積經(jīng)驗(yàn)，修正完善，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)決算公開工作方案，進(jìn)一步細(xì)化公開內(nèi)容，規(guī)范公開方式，完善公開內(nèi)容，全面做好預(yù)（決）算、“三公”經(jīng)費(fèi)公開工作。六是加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理，切實(shí)提高資金使用效率。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，完善績(jī)效管理閉環(huán)，選取6個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目開展預(yù)算事前績(jī)效評(píng)估，對(duì)部門整體支出及項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)進(jìn)行全覆蓋審核，對(duì)10個(gè)部門整體支出和35個(gè)項(xiàng)目開展財(cái)政重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，將評(píng)價(jià)結(jié)果與整改情況作為預(yù)算安排、政策調(diào)整和資金分配的重要依據(jù)。加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理信息公開，接受社會(huì)監(jiān)督，提升績(jī)效管理水平。七是加強(qiáng)會(huì)計(jì)監(jiān)督管理。切實(shí)履行會(huì)計(jì)監(jiān)督職責(zé)，全面提升區(qū)內(nèi)企事業(yè)單位會(huì)計(jì)信息質(zhì)量和會(huì)計(jì)工作規(guī)范化管理水平，有效治理會(huì)計(jì)信息不規(guī)范問題，結(jié)合“雙隨機(jī)、一公開”部門聯(lián)合檢查的工作方式，對(duì)區(qū)內(nèi)9家各類型企事業(yè)單位（6家代理記賬中介機(jī)構(gòu)，2家企業(yè)，1家行政事業(yè)單位）進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，涉及會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)制度執(zhí)行情況、會(huì)計(jì)核算情況、信息披露情況、內(nèi)部控制制度建設(shè)和實(shí)施情況等內(nèi)容。
奮斗充滿艱辛，成績(jī)來之不易。回顧2022年財(cái)稅工作，面對(duì)延宕反復(fù)的疫情形勢(shì)、復(fù)雜嚴(yán)峻的國(guó)際國(guó)內(nèi)環(huán)境以及房地產(chǎn)下行等問題，全區(qū)財(cái)稅部門銳意改革創(chuàng)新、奮力攻堅(jiān)克難，圓滿完成了全年財(cái)政收支任務(wù)。這些成績(jī)的取得，是黨工委和管委會(huì)正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，也是各部門對(duì)財(cái)稅工作支持、關(guān)心和理解的結(jié)果。在充分肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境更為復(fù)雜，財(cái)政工作還面臨一些問題和挑戰(zhàn)：財(cái)政收入持續(xù)增長(zhǎng)乏力，政府性債務(wù)償付、園區(qū)建設(shè)等剛性支出持續(xù)增長(zhǎng)，財(cái)政收支矛盾進(jìn)一步加?。环婪痘庹畟鶆?wù)風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)依然艱巨；預(yù)算編制科學(xué)性、精準(zhǔn)性仍需提升，預(yù)算執(zhí)行約束力仍需增強(qiáng)，績(jī)效結(jié)果應(yīng)用不夠深入，財(cái)政管理水平有待進(jìn)一步提升。對(duì)于這些問題，我們將高度重視，積極穩(wěn)妥地逐步解決。
三、2023年地方財(cái)政預(yù)算草案
（一）2023年財(cái)政工作和預(yù)算編制的指導(dǎo)思想及原則
2023年是是貫徹黨的二十大精神的開局之年，是實(shí)施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵一年。從經(jīng)濟(jì)形勢(shì)看，當(dāng)前我國(guó)經(jīng)濟(jì)恢復(fù)的基礎(chǔ)尚不牢固，需求收縮、供給沖擊、預(yù)期轉(zhuǎn)弱三重壓力仍然較大，外部環(huán)境動(dòng)蕩不安，給我國(guó)經(jīng)濟(jì)帶來的影響加深。從財(cái)政形勢(shì)看，新落戶項(xiàng)目短期內(nèi)難以形成新的稅源，遷出企業(yè)大幅增加，存量企業(yè)流失，稅源減少，加之受宏觀經(jīng)濟(jì)下行影響，財(cái)政收入后繼增長(zhǎng)乏力；園區(qū)建設(shè)及自貿(mào)區(qū)發(fā)展等剛性支出需求不斷增加，可用財(cái)力有限，收支矛盾依然十分突出。面對(duì)當(dāng)前財(cái)政形勢(shì)，2023年財(cái)政工作及預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神和中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，深入貫徹習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神和國(guó)務(wù)院關(guān)于支持云南加快建設(shè)我國(guó)面向南亞東南亞輻射中心的意見，認(rèn)真落實(shí)省委十一屆三次全會(huì)、市委十二屆三次全會(huì)精神，以及黨工委、管委會(huì)的決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，積極服務(wù)和融入新發(fā)展格局，著力推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，堅(jiān)持創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展，全面深化改革開放，持續(xù)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，大力提振市場(chǎng)信心，把實(shí)施擴(kuò)大內(nèi)需戰(zhàn)略同深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革有機(jī)結(jié)合起來，全力穩(wěn)經(jīng)濟(jì)、增動(dòng)能、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定，突出做好穩(wěn)增長(zhǎng)、穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)物價(jià)工作，有效防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)全區(qū)經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長(zhǎng)。
2023年預(yù)算編制的基本原則是：
一是堅(jiān)持資源統(tǒng)籌。堅(jiān)持系統(tǒng)觀念，集中力量辦大事，預(yù)算資金根據(jù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展情況、事業(yè)發(fā)展需要和財(cái)政承受能力等因素，統(tǒng)籌安排使用，聚焦黨工委、管委會(huì)的中心工作和重點(diǎn)任務(wù)，重點(diǎn)保障重大決策部署所需支出。
二是堅(jiān)持底線思維。把防風(fēng)險(xiǎn)擺在更加突出的位置，全面加強(qiáng)政府債務(wù)限額管理、預(yù)算管理和風(fēng)險(xiǎn)防控工作，加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測(cè)，加強(qiáng)政府債務(wù)和中長(zhǎng)期支出事項(xiàng)管理。
三是堅(jiān)持勤儉節(jié)約。堅(jiān)決落實(shí)政府過“緊日子”要求，加強(qiáng)預(yù)算源頭管理，從嚴(yán)從緊編制“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算，繼續(xù)壓減非急需非剛性支出，強(qiáng)化預(yù)算對(duì)落實(shí)重大政策的保障能力。
四是堅(jiān)持績(jī)效引領(lǐng)。強(qiáng)化績(jī)效理念和績(jī)效目標(biāo)管理，加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)和結(jié)果運(yùn)用，實(shí)現(xiàn)預(yù)算資金與政策目標(biāo)有效匹配，優(yōu)化部門支出結(jié)構(gòu)，提高預(yù)算資金使用效益。
（二）財(cái)政收支預(yù)算草案
綜合考慮國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、房地產(chǎn)政策調(diào)控及減稅降費(fèi)政策影響，按照市級(jí)確定的昆明市本級(jí)財(cái)政收入增長(zhǎng)目標(biāo)，地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成370,862萬元，同比增收20,992萬元，增長(zhǎng)6%。
地方一般公共預(yù)算收支平衡情況：地方一般公共預(yù)算收入370,862萬元，返還性收入17,196萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入15,000萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入30,000萬元，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)4,144萬元，調(diào)入資金2,701萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金18,455萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入39,192萬元，收入方總計(jì)497,550萬元；地方一般公共預(yù)算支出275,115萬元，債務(wù)還本支出66,241萬元，上解上級(jí)支出156,194萬元，支出方總計(jì)497,550萬元，收支平衡。
政府性基金預(yù)算收支平衡情況：政府性基金預(yù)算收入109,992萬元，政府性基金轉(zhuǎn)移收入100萬元，上年結(jié)余2,435萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入31,099萬元，收入方總計(jì)143,626萬元；政府性基金預(yù)算支出91,794萬元，專項(xiàng)債務(wù)還本支出51,832萬元，支出方總計(jì)143,626萬元，收支平衡。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡情況：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入2,954萬元，上年結(jié)余245萬元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入227萬元，收入方總計(jì)3,426萬元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出725萬元，調(diào)出資金2,701萬元，支出方總計(jì)3,426萬元，收支平衡。
（三）地方政府債務(wù)執(zhí)行情況
2023年年初地方政府債務(wù)余額為553,032萬元，預(yù)計(jì)償還本金51,076萬元，預(yù)計(jì)2023年年末地方政府債務(wù)余額為501,956萬元。
四、2023年財(cái)政工作重點(diǎn)
（一）持續(xù)加強(qiáng)收支管理，提高財(cái)政統(tǒng)籌保障能力
始終堅(jiān)持和加強(qiáng)黨對(duì)財(cái)政工作的全面領(lǐng)導(dǎo)，緊扣自貿(mào)區(qū)建設(shè)目標(biāo)任務(wù)，不斷提升財(cái)政服務(wù)保障能力。一是加強(qiáng)財(cái)稅協(xié)作，在不折不扣落實(shí)各項(xiàng)減稅退稅緩稅降費(fèi)政策的基礎(chǔ)上，認(rèn)真分析研判當(dāng)前財(cái)政收入形勢(shì)，充分挖掘稅源潛力，緊盯重點(diǎn)稅源，掌握稅源變化，及早謀劃采取有效措施積極應(yīng)對(duì)；強(qiáng)化非稅征管，加大非稅收入征管力度，挖掘非稅收入潛力，做到應(yīng)征盡征，應(yīng)收盡收。二是進(jìn)一步規(guī)范部門存量國(guó)有資產(chǎn)處置工作，對(duì)有經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)的預(yù)算部門開展國(guó)有資產(chǎn)出租出借收入核查工作，進(jìn)一步規(guī)范國(guó)有資產(chǎn)使用行為，認(rèn)真貫徹落實(shí)國(guó)有資產(chǎn)有償使用收入管理暫行辦法，加強(qiáng)對(duì)房屋出租收入上繳的監(jiān)管工作，做到應(yīng)收盡收，并及時(shí)入庫。三是堅(jiān)持按照自貿(mào)區(qū)建設(shè)“大膽試、大膽闖、自主改”的整體工作思路，認(rèn)真貫徹落實(shí)“1+4+N”扶持政策，優(yōu)先將扶持資金納入預(yù)算安排，相關(guān)部門要進(jìn)一步解放思想，學(xué)習(xí)借鑒外地成功經(jīng)驗(yàn)，促成總部經(jīng)濟(jì)落地，并產(chǎn)生稅收貢獻(xiàn)，增強(qiáng)財(cái)政的增收后勁。四是盤活存量土地資源，加快土地有序出讓，確保出讓收入逐年穩(wěn)步增長(zhǎng)。五是強(qiáng)化支出管理。加強(qiáng)財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析監(jiān)測(cè)，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，繼續(xù)壓減非急需非剛性非重點(diǎn)支出，集中財(cái)力優(yōu)先保障中央、省市及黨工委、管委會(huì)重大決策部署貫徹落實(shí)；嚴(yán)控預(yù)算調(diào)劑追加，硬化支出預(yù)算約束，加快執(zhí)行進(jìn)度，盡早發(fā)揮財(cái)政資金效益。六是加大統(tǒng)籌力度，提高保障水平。加大一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的統(tǒng)籌力度，積極盤活、用好財(cái)政存量資金。
（二）聚焦改革，提升財(cái)政規(guī)范管理化水平
深入貫徹新發(fā)展理念，推動(dòng)構(gòu)建新發(fā)展格局，加快建立適應(yīng)國(guó)家治理能力現(xiàn)代化的現(xiàn)代財(cái)政制度。一是縱深推進(jìn)預(yù)算管理改革。深化零基預(yù)算改革，完善跨年度預(yù)算平衡機(jī)制，增強(qiáng)中期財(cái)政規(guī)劃對(duì)年度預(yù)算編制的指導(dǎo)性和約束性。強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與政策調(diào)整、預(yù)算安排的有機(jī)結(jié)合，預(yù)算未安排不得支出，涉及預(yù)算調(diào)整需上報(bào)黨工委、管委會(huì)審議批準(zhǔn)，進(jìn)一步提升財(cái)政資金使用效益。二是完善政府預(yù)決算信息公開制度，及時(shí)公開政府預(yù)決算信息，督促各預(yù)算部門及時(shí)公開部門預(yù)決算和“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算。三是堅(jiān)決執(zhí)行零基預(yù)算理念，打破預(yù)算只增不減、支出僵化的格局，全面落實(shí)政府過“緊日子”要求，大力壓減一般性支出和非急需、非剛性支出。四是聚焦效益，著力強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理。把好預(yù)算入口關(guān)，做好績(jī)效目標(biāo)審核、事前績(jī)效評(píng)估工作，督促各級(jí)各部門從“要花錢”向“花好錢”轉(zhuǎn)變，審減績(jī)效目標(biāo)不明確、低效無效的項(xiàng)目資金，確保財(cái)政資金向黨工委、管委會(huì)重點(diǎn)項(xiàng)目?jī)A斜；強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理結(jié)果運(yùn)用，將部門績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度、績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控和評(píng)價(jià)結(jié)果，作為部門預(yù)算資金安排、調(diào)整支出結(jié)構(gòu)和完善政策制度的重要依據(jù)。
（三）堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭，聚力推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展
一是推動(dòng)構(gòu)建現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系。安排0.78億元產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金，做大做強(qiáng)裝備制造、煙草及配套、新材料、生物醫(yī)藥及健康產(chǎn)品4個(gè)支柱產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，夯實(shí)高質(zhì)量發(fā)展產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)。二是加快塑造科技創(chuàng)新優(yōu)勢(shì)。安排3.99億元科技創(chuàng)新資金，積極爭(zhēng)取中央、省市科技發(fā)展專項(xiàng)資金，支持科技創(chuàng)新主體量質(zhì)“雙提升”，科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化加速。完善財(cái)政扶持政策，繼續(xù)采用后補(bǔ)助方式跟進(jìn)企業(yè)研發(fā)投入，強(qiáng)化財(cái)政科技資金的引導(dǎo)放大作用，激發(fā)科技創(chuàng)新活力。三是積極促進(jìn)開放型經(jīng)濟(jì)發(fā)展。安排1.92億元商貿(mào)服務(wù)資金，積極爭(zhēng)取上級(jí)專項(xiàng)資金，支持內(nèi)外貿(mào)發(fā)展、流通領(lǐng)域供應(yīng)鏈體系試點(diǎn)等，積極促進(jìn)國(guó)內(nèi)國(guó)際雙循環(huán)。繼續(xù)支持跨境電子商務(wù)綜合試驗(yàn)區(qū)、綜合保稅區(qū)建設(shè)，支持辦好會(huì)展活動(dòng)和外事交流，增強(qiáng)開放發(fā)展新動(dòng)能。四是持續(xù)推進(jìn)基礎(chǔ)設(shè)施提質(zhì)升級(jí)。安排1.77億元用于園區(qū)重點(diǎn)基本建設(shè)項(xiàng)目，支持重大基礎(chǔ)設(shè)施高水平建設(shè)。優(yōu)化園區(qū)高質(zhì)量發(fā)展過程中配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，持續(xù)推進(jìn)園區(qū)綠化美化，支持B3道路大修工程建設(shè)、昌宏路下穿貴昆公路隧道工程建設(shè)、茶高山連接繞城高速段道路建設(shè)及經(jīng)開103號(hào)路北段和綜合管廊建設(shè)等重點(diǎn)項(xiàng)目，擴(kuò)大有效投資。同時(shí)強(qiáng)化項(xiàng)目?jī)?chǔ)備，積極爭(zhēng)取新發(fā)專項(xiàng)債券額度，支持重大項(xiàng)目建設(shè)。五是支持生態(tài)環(huán)境持續(xù)改善。安排1.87億元生態(tài)環(huán)境建設(shè)資金，支持污水處理廠建設(shè)運(yùn)營(yíng)，促進(jìn)節(jié)能減排和資源高效利用，建設(shè)涵蓋大氣、水、土壤等要素，布局合理、功能完善的環(huán)境質(zhì)量監(jiān)測(cè)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)等，提升園區(qū)生態(tài)環(huán)境質(zhì)量，同時(shí)，積極爭(zhēng)取省級(jí)滇池保護(hù)治理專項(xiàng)資金，提升滇池保護(hù)治理能力。
（四）堅(jiān)持民生優(yōu)先，奮力創(chuàng)造高品質(zhì)美好生活
一是支持優(yōu)質(zhì)高效醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)。安排4.35億元醫(yī)療衛(wèi)生健康資金，積極爭(zhēng)取上級(jí)專項(xiàng)資金，支持腫瘤醫(yī)院項(xiàng)目建設(shè)、疾病預(yù)防控制、基本公共衛(wèi)生服務(wù)等。二是著力健全完善社會(huì)保障體系。安排1.4億元社會(huì)保障和就業(yè)資金，兜牢民生底線。鞏固和拓展就業(yè)成效，繼續(xù)加大援企穩(wěn)崗力度，突出抓好高校畢業(yè)生、退役軍人、農(nóng)民工、城鎮(zhèn)就業(yè)困難人員等重點(diǎn)群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)，健全就業(yè)創(chuàng)業(yè)公共服務(wù)體系。完善對(duì)退役士兵、優(yōu)撫對(duì)象等人員社會(huì)保障機(jī)制，健全對(duì)低保、低收入困難家庭、特困人員等群體的社會(huì)救助體系。穩(wěn)步提高社會(huì)保障待遇，支持完善養(yǎng)老服務(wù)體系，健全社會(huì)保障體系。三是促進(jìn)教育文體事業(yè)發(fā)展。安排3.54億元教育發(fā)展資金，提高教育保障水平，加快推進(jìn)教育現(xiàn)代化。支持各類學(xué)校高質(zhì)量發(fā)展，落實(shí)學(xué)生資助政策，深入推進(jìn)“三名工程”。支持“雙減”課后服務(wù)、義務(wù)教育學(xué)?！懊褶D(zhuǎn)公”等政策落地，促進(jìn)義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展。安排0.23億元文旅體育重點(diǎn)項(xiàng)目資金，支持文化、旅游和體育事業(yè)發(fā)展，支持非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護(hù)、文物修繕、社區(qū)綜合文化服務(wù)中心建設(shè)等。四是推動(dòng)市域社會(huì)治理提質(zhì)增效。安排1.62億元社會(huì)綜合治理資金，支持公安信息化及基層派出所建設(shè)等，推進(jìn)平安經(jīng)開建設(shè)，促進(jìn)民族團(tuán)結(jié)進(jìn)步與社會(huì)和諧穩(wěn)定。
（五）聚焦安全，著力防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)
壓實(shí)責(zé)任，守住債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防線。安排7.28億元政府債券還本付息資金，進(jìn)一步加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，把規(guī)范管理和降低風(fēng)險(xiǎn)作為債務(wù)管理的主要工作，按時(shí)化解到期債務(wù)，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)底線。同時(shí)為有效緩解償債壓力，積極向市級(jí)爭(zhēng)取發(fā)行再融資債券7.03億元。并抓緊做好項(xiàng)目?jī)?chǔ)備和前期準(zhǔn)備工作，堅(jiān)持“資金跟著項(xiàng)目走”的原則，將專項(xiàng)債券資金用于中央確定的重點(diǎn)領(lǐng)域、重大戰(zhàn)略項(xiàng)目，充分發(fā)揮好資金的引導(dǎo)作用，帶動(dòng)社會(huì)資本加大投入。
（六）落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，加強(qiáng)部門自身建設(shè)
加強(qiáng)財(cái)政干部思想政治建設(shè)，組織黨員干部深入學(xué)習(xí)黨的理論和路線方針政策，以及重要會(huì)議精神，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想及習(xí)近平總書記系列重要講話精神，學(xué)習(xí)貫徹省、市委重大決策部署，不斷增強(qiáng)財(cái)政干部的政治意識(shí)、大局意識(shí)、核心意識(shí)、看齊意識(shí)。深入推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)，嚴(yán)明黨的政治紀(jì)律和政治規(guī)矩，落實(shí)好黨風(fēng)廉政建設(shè)主體責(zé)任、監(jiān)督責(zé)任，切實(shí)把紀(jì)律和規(guī)矩挺在前面。培養(yǎng)一支對(duì)黨忠誠(chéng)、個(gè)人干凈、敢于擔(dān)當(dāng)?shù)母咚刭|(zhì)干部隊(duì)伍，提高財(cái)政管理水平。
各位領(lǐng)導(dǎo)，做好2023年財(cái)政工作目標(biāo)明確、任務(wù)繁重、使命在肩。我們將更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神，在黨工委和管委會(huì)的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，踔厲奮發(fā)、篤行不怠，真抓實(shí)干、擔(dān)當(dāng)作為，為推進(jìn)經(jīng)開區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)全面發(fā)展提供堅(jiān)強(qiáng)的財(cái)政保障！
