（云南?。╆P(guān)于昆明市富民縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
富民縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告（書(shū)面）
2022年1月10日在富民縣第十七屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
富民縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將富民縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告，提請(qǐng)縣十七屆人大第一次會(huì)議審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和列席人員提出意見(jiàn)。
一、2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，新冠肺炎疫情持續(xù)，嚴(yán)重沖擊宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境，財(cái)政收支形勢(shì)異常嚴(yán)峻。在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的法律監(jiān)督、工作監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督支持下，財(cái)政工作以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)精神，中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神和省、市、縣委全會(huì)精神，增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”、堅(jiān)定“四個(gè)自信”、做到“兩個(gè)維護(hù)”，嚴(yán)格執(zhí)行縣十六屆人大五次會(huì)議審查批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)算，迎難而上，擔(dān)當(dāng)作為，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，推進(jìn)穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定。扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，預(yù)算執(zhí)行基本完成。
（一）一般公共預(yù)算收支情況
1. 收入情況
全縣一般公共預(yù)算收入完成64875萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)61366萬(wàn)元的105.7%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)63829萬(wàn)元的101.6%，同比增4712萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.8 %。
一般公共預(yù)算收入構(gòu)成情況：稅收收入完成53159萬(wàn)元，較上年同期數(shù)53290萬(wàn)元減131萬(wàn)元，減少0.2%，占一般公共預(yù)算收入完成數(shù)的81.9%，占比較上年下降6.7個(gè)百分點(diǎn)。非稅收入完成11716萬(wàn)元，較上年同期數(shù)6873萬(wàn)元增4843萬(wàn)元，增長(zhǎng)70.5%，占一般公共預(yù)算收入完成數(shù)的18.1%，占比較上年上升6.7個(gè)百分點(diǎn)。
2. 支出情況
全縣一般公共預(yù)算支出完成152706萬(wàn)元，為年度預(yù)算數(shù)154610萬(wàn)元的98.8%，同比增6632萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.5%。
3. 收支平衡預(yù)測(cè)
全縣一般公共預(yù)算收入64875萬(wàn)元，加返還性收入5693萬(wàn)元、加一般性轉(zhuǎn)移支付收入71702萬(wàn)元、加專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入18305萬(wàn)元、加調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2830萬(wàn)元、加調(diào)入資金13023萬(wàn)元(其中：政府性基金預(yù)算調(diào)入資金8003萬(wàn)元，存量資金調(diào)入資金5000萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算周轉(zhuǎn)金20萬(wàn)元)、加一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入900萬(wàn)元、加上年結(jié)余4830萬(wàn)元，可用財(cái)力合計(jì)182158萬(wàn)元。全縣一般公共預(yù)算支出152706萬(wàn)元，加上解支出23318萬(wàn)元，加地方政府一般債務(wù)還本支出1150萬(wàn)元，加安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3080萬(wàn)元，支出合計(jì)180254萬(wàn)元。收支相抵，預(yù)計(jì)年終結(jié)余1904萬(wàn)元（結(jié)余資金為上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助的項(xiàng)目資金，全額結(jié)轉(zhuǎn)下年支出）。
（二）政府性基金預(yù)算
1. 收入情況
全縣政府性基金預(yù)算收入完成30668萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)75443萬(wàn)元的40.7%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)30651萬(wàn)元的100.05%，同比減29848萬(wàn)元，減少49.3%。
2. 支出情況
全縣本級(jí)政府性基金預(yù)算支出完成26477萬(wàn)元，完成年度預(yù)算數(shù)26913萬(wàn)元的98.4%，同比減153054萬(wàn)元，減少85.3%。
3. 收支平衡預(yù)測(cè)
全縣政府性基金預(yù)算收入30668萬(wàn)元，加上級(jí)補(bǔ)助收入1921萬(wàn)元、上年結(jié)余收入10272萬(wàn)元、加調(diào)入資金1519萬(wàn)元，加債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入20400萬(wàn)元(再融資債券轉(zhuǎn)貸收入13400萬(wàn)元，新增專(zhuān)項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入7000萬(wàn)元)，收入合計(jì)64780萬(wàn)元。全縣本級(jí)政府性基金預(yù)算支出26477萬(wàn)元（含新增專(zhuān)項(xiàng)債券支出7000萬(wàn)元），加上解支出1337萬(wàn)元，加地方政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)還本支出17130萬(wàn)元，加調(diào)出資金8003萬(wàn)元，支出合計(jì)52947萬(wàn)元。收支相抵，預(yù)計(jì)年終結(jié)余11833萬(wàn)元（其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年安排上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助支出436萬(wàn)元，用于償還2019年新增土地儲(chǔ)備專(zhuān)項(xiàng)債券本金9756萬(wàn)元，凈結(jié)余1641萬(wàn)元）。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
1. 收入情況
全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成0萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)800萬(wàn)元的0 %，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)0萬(wàn)元的100%，同比減少800萬(wàn)元，減100%。
2.支出情況
全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出2萬(wàn)元，完成年度預(yù)算數(shù)2萬(wàn)元的100%，同比減少2萬(wàn)元，減50%。
3.收支平衡預(yù)測(cè)
全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入0萬(wàn)元，加專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入 11萬(wàn)元，收入合計(jì)11萬(wàn)元。全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出2萬(wàn)元，支出合計(jì)2萬(wàn)元。收支相抵，預(yù)計(jì)年終結(jié)余9萬(wàn)元（結(jié)余資金為上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助的項(xiàng)目資金，全額結(jié)轉(zhuǎn)下年支出）。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
全縣社保基金預(yù)算收入完成56541萬(wàn)元，占預(yù)算數(shù)52554萬(wàn)元的107.6%。支出預(yù)計(jì)完成55944萬(wàn)元，結(jié)余597萬(wàn)元。
（五）其他事項(xiàng)報(bào)告
1.地方政府債務(wù)情況：全縣政府債務(wù)限額經(jīng)縣人大常委會(huì)決議批準(zhǔn)，2021年政府債務(wù)限額新增0.7億元，上級(jí)法定收回1.51億元，較2020年減少0.81億元，2021年政府債務(wù)限額為31.31億元，其中：一般債務(wù)0.52億元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)30.79億元。2021年新增地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券0.7億元，主要用于城市供水工程項(xiàng)目，資金已全部轉(zhuǎn)貸撥付到位，截止2021年末，全縣政府債務(wù)余額為27.24億元，其中：一般債務(wù)0.39億元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)26.85億元，均控制在批準(zhǔn)的政府債務(wù)限額內(nèi)，符合政府債務(wù)管理相關(guān)規(guī)定。
2.預(yù)備費(fèi)使用情況：2021年預(yù)留預(yù)備費(fèi)2000萬(wàn)元，占比1.97%，年度動(dòng)用1985.46萬(wàn)元，結(jié)余14.54萬(wàn)元已收回額度。
3.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排和使用情況。
補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3080萬(wàn)元，其中：超收收入補(bǔ)充1046萬(wàn)元，一般公共預(yù)算結(jié)余資金補(bǔ)充2034萬(wàn)元。
4.預(yù)算調(diào)整情況。經(jīng)縣第十六屆人大常委會(huì)第四十次會(huì)議審議批準(zhǔn)，縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入從61366萬(wàn)元調(diào)增為63829萬(wàn)元；縣本級(jí)政府性基金預(yù)算收入從75443萬(wàn)元調(diào)減為30651萬(wàn)元；縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入從800萬(wàn)元調(diào)減為0萬(wàn)元。
以上預(yù)算執(zhí)行情況詳見(jiàn)《富民縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算（草案）》附表，均為快報(bào)數(shù)。待省財(cái)政廳批復(fù)昆明市2021年財(cái)政結(jié)算，市局返還數(shù)據(jù)后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會(huì)有所變化，屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
二、2021年財(cái)政重點(diǎn)工作情況
2021年，財(cái)政部門(mén)嚴(yán)格落實(shí)縣十六屆人大五次會(huì)議決議、縣人大常委會(huì)第三十八次會(huì)議對(duì)2021年上半年預(yù)算執(zhí)行情況審議意見(jiàn)、縣人大常委會(huì)第四十次會(huì)議對(duì)2021年地方財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案的決議，著力加強(qiáng)預(yù)算管理，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行，切實(shí)增強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行的規(guī)范性和嚴(yán)肅性，加快推進(jìn)財(cái)稅體制改革，不斷提高財(cái)政管理水平。
（一） 努力培育財(cái)源，收入提質(zhì)增量
面對(duì)新冠肺炎疫情嚴(yán)峻形勢(shì)和國(guó)家宏觀減稅降費(fèi)政策、結(jié)構(gòu)性減稅等政策影響，財(cái)稅部門(mén)凝心聚力、攻堅(jiān)克難，千方百計(jì)破解制約財(cái)政收入增長(zhǎng)的瓶頸問(wèn)題。一是助力企業(yè)平穩(wěn)發(fā)展。爭(zhēng)取上級(jí)產(chǎn)業(yè)扶持項(xiàng)目資金，協(xié)助73戶(hù)企業(yè)申報(bào)省市項(xiàng)目16個(gè)，申報(bào)補(bǔ)助資金3520萬(wàn)元，68戶(hù)企業(yè)已獲省市扶持資金1643萬(wàn)元。二是認(rèn)真貫徹落實(shí)國(guó)家減稅降費(fèi)政策。抓好各項(xiàng)政策措施的落實(shí)，堅(jiān)決把減稅降費(fèi)政策落到實(shí)處。認(rèn)真落實(shí)增值稅留抵退稅政策，稅務(wù)部門(mén)直退增值稅2822萬(wàn)元，財(cái)政部門(mén)更庫(kù)退還增值稅2571萬(wàn)元，確保企業(yè)充分享受到國(guó)家政策紅利。三是不斷拓寬收入來(lái)源渠道。制定出臺(tái)《富民縣加快總部經(jīng)濟(jì)和樓宇經(jīng)濟(jì)發(fā)展扶持政策（試行）》，總部經(jīng)濟(jì)企業(yè)累計(jì)繳納一般公共預(yù)算收入7593.31萬(wàn)元。四是實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入增長(zhǎng)與提質(zhì)。加強(qiáng)稅收和非稅收入征管，確保財(cái)政收入質(zhì)量控制在合理期間，實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算收入完成增長(zhǎng)7.8％以上，稅收占比81.9%，確保財(cái)政收入穩(wěn)定增長(zhǎng)，收入質(zhì)量持續(xù)向好。
（二）加強(qiáng)政策保障，統(tǒng)籌疫情防控
認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省、市、縣對(duì)疫情防控工作的安排部署，積極履行財(cái)政部門(mén)職責(zé)，切實(shí)做好疫情防控資金保障工作。一是全力支持抗擊新冠肺炎疫情。面對(duì)新冠疫情的持續(xù)，鞏固疫情防控工作，切實(shí)做好疫情防控資金撥付及庫(kù)款保障工作。撥付疫情防控資金1259.26萬(wàn)元，其中：對(duì)口支援隴川縣疫情防控資金156萬(wàn)元、醫(yī)療機(jī)構(gòu)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)140萬(wàn)元、新冠疫苗接種資金300萬(wàn)元、核酸檢測(cè)信息化建設(shè)和設(shè)備購(gòu)置資金454.26萬(wàn)元、新冠疫情防控專(zhuān)項(xiàng)資金209萬(wàn)元。二是全面落實(shí)疫情防控各項(xiàng)政策。切實(shí)落實(shí)上級(jí)關(guān)于新冠肺炎疫情有關(guān)經(jīng)費(fèi)保障政策，簡(jiǎn)化疫情防控物資采購(gòu)流程，建立采購(gòu)“綠色通道”，確保疫情防控物資的穩(wěn)定供應(yīng)，全年累計(jì)采購(gòu)疫情物資345.6萬(wàn)元。三是做好直達(dá)資金撥付工作。積極貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于建立特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制的決策部署，加快直達(dá)資金的監(jiān)控工作，促進(jìn)資金按規(guī)定用途精準(zhǔn)發(fā)放到位，直達(dá)基層、直接惠企利民。納入直達(dá)機(jī)制管理的財(cái)政資金19289.54萬(wàn)元，其中：直達(dá)資金涉及21個(gè)類(lèi)別共18463.54萬(wàn)元，分配進(jìn)度100%，支出金額17712.54萬(wàn)元，支出進(jìn)度95.9%；參照直達(dá)資金項(xiàng)目1個(gè)826萬(wàn)元，分配進(jìn)度100%，支出金額826萬(wàn)元，支出進(jìn)度100%。
（三）加大資金投入，支持鞏固“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”成果
一是推進(jìn)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。全年農(nóng)林水支出24323萬(wàn)元，較上年同期增6.3%，撥付銜接資金3573萬(wàn)元，促進(jìn)農(nóng)業(yè)高質(zhì)高效、鄉(xiāng)村宜居宜業(yè)、農(nóng)民富裕富足。鼓勵(lì)和引導(dǎo)預(yù)算單位采購(gòu)扶貧產(chǎn)品，完成“扶貧832”平臺(tái)采購(gòu)訂單277筆，采購(gòu)金額60.69萬(wàn)元。二是繼續(xù)支持防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)一步加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范，堅(jiān)持底線紅線準(zhǔn)則，全力推進(jìn)存量債務(wù)化解，多渠道籌集資金，化解到期債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)再融資債券償還到期債務(wù)本金14300萬(wàn)元，支付政府性債務(wù)置換債券利息及相關(guān)費(fèi)用8542萬(wàn)元，自籌資金償還一般債券本金250萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債券本金3730萬(wàn)元，爭(zhēng)取新增專(zhuān)項(xiàng)債券7000萬(wàn)元，支持城市供水工程建設(shè)項(xiàng)目。三是繼續(xù)支持污染防治。牢固樹(shù)立“綠水青山就是金山銀山”的理念，大力強(qiáng)化生態(tài)林業(yè)保護(hù)，加強(qiáng)水污染防治工作。投入自然生態(tài)保護(hù)1482萬(wàn)元、水污染治理438萬(wàn)元，生態(tài)環(huán)境得到明顯改善。
（四）保障民生兜底，公共服務(wù)持續(xù)改善
堅(jiān)決兜牢“三?！钡拙€。認(rèn)真貫徹中央和省、市決策部署，為扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，制定《富民縣“三保”保障具體方案》，確?！叭！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序。積極統(tǒng)籌各類(lèi)財(cái)政資金，聚焦“三?！?，加強(qiáng)財(cái)政收支預(yù)算管理。2021年三保支出10.28億元， “三保”支出足額保障。
支持教育事業(yè)發(fā)展。教育支出完成36537萬(wàn)元。落實(shí)生均公用經(jīng)費(fèi)保障和學(xué)生國(guó)家資助等政策，積極爭(zhēng)取捐贈(zèng)收入用于學(xué)?；A(chǔ)設(shè)施建設(shè)900萬(wàn)元，薄弱學(xué)校改造5所562.8萬(wàn)元；繼續(xù)支持“一村一幼”鄉(xiāng)鎮(zhèn)公辦和村級(jí)幼兒園建設(shè)，其中25所普惠性民辦幼兒園獲得獎(jiǎng)補(bǔ)資金159萬(wàn)元；支持推進(jìn)義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡，為全縣8449名城鄉(xiāng)義務(wù)教育階段家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生提供生活費(fèi)補(bǔ)助，13707名農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生提供營(yíng)養(yǎng)改善補(bǔ)助；投入160萬(wàn)元支持“三名”工程深入推進(jìn)，擴(kuò)大優(yōu)質(zhì)教育資源供給。
支持醫(yī)療事業(yè)發(fā)展。衛(wèi)生健康支出14329萬(wàn)元，其中計(jì)劃生育家庭補(bǔ)助571.48萬(wàn)元，基本公共衛(wèi)生服務(wù)支出1246.46萬(wàn)元，縣級(jí)財(cái)政配套城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助資金820萬(wàn)元，安排鄉(xiāng)村醫(yī)生生活補(bǔ)助257.47萬(wàn)元，2019-2021年嚴(yán)重精神障礙患者監(jiān)護(hù)人 “以獎(jiǎng)代補(bǔ)”經(jīng)費(fèi)63.33萬(wàn)元，2019-2020年60歲及以上戶(hù)籍老年人23價(jià)肺炎疫苗免疫接種經(jīng)費(fèi)127.46萬(wàn)元，重大傳染病防治86.1萬(wàn)元，卒中中心、胸痛中心建設(shè)資金200萬(wàn)元，撥付提升醫(yī)療能力水平建設(shè)資金220.67萬(wàn)元。
完善社會(huì)保障體系。社會(huì)保障和就業(yè)支出23850萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)16.2%。行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出7278萬(wàn)元，困難群體類(lèi)生活救助補(bǔ)助2192.46萬(wàn)元，優(yōu)撫對(duì)象補(bǔ)助2649萬(wàn)元，養(yǎng)老服務(wù)、高齡補(bǔ)助446.84萬(wàn)元，殘疾人事業(yè)方面支出404萬(wàn)元，保障機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老金收支缺口資金1409.21萬(wàn)元，縣級(jí)財(cái)政配套城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助資金820萬(wàn)元，縣級(jí)配套城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助資金326.26萬(wàn)元。支持職業(yè)技能提升行動(dòng)，撥付職業(yè)技能培訓(xùn)資金947.91萬(wàn)元，培訓(xùn)各類(lèi)專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員8370人；加大失業(yè)保險(xiǎn)穩(wěn)崗返還力度，惠及企業(yè)45戶(hù)，穩(wěn)定就業(yè)崗位1705個(gè)；支持“三支一扶”工作，撥付保障經(jīng)費(fèi)15.45萬(wàn)元。
提升公共服務(wù)保障能力。積極統(tǒng)籌各類(lèi)財(cái)政資金，支持愛(ài)國(guó)衛(wèi)生7個(gè)專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)、 “美麗縣城”建設(shè)、“文明城市”創(chuàng)建、“民族團(tuán)結(jié)進(jìn)步示范”創(chuàng)建等工作。撥付愛(ài)國(guó)衛(wèi)生七個(gè)專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)5000萬(wàn)元，創(chuàng)建文明城市經(jīng)費(fèi)300萬(wàn)元，民族團(tuán)結(jié)進(jìn)步示范創(chuàng)建經(jīng)費(fèi)300萬(wàn)元；支持縣級(jí)城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，撥付富民縣縣城排水防澇設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)資金2076萬(wàn)元，安排檔案館、農(nóng)村公路等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)資金3413萬(wàn)元。
（五）深化財(cái)稅改革，增強(qiáng)管理效能
一是加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算管理。牢固樹(shù)立“過(guò)緊日子”思想，強(qiáng)化支出管理，硬化預(yù)算約束，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，壓減非必要?jiǎng)傂灾С?，完善?cái)政內(nèi)部控制機(jī)制，優(yōu)化國(guó)庫(kù)集中支付流程，保障財(cái)政資金安全高效。持續(xù)推進(jìn)預(yù)算單位會(huì)計(jì)統(tǒng)一核算，實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)集中核算管理“橫向到邊、縱向到底”。二是加強(qiáng)往來(lái)款管理。積極整合財(cái)政資金，加大往來(lái)款清理力度，年內(nèi)消化往來(lái)款300萬(wàn)元，償還上級(jí)財(cái)政各類(lèi)欠款資金2550萬(wàn)元。清理財(cái)政掛賬4000萬(wàn)元和清繳存量資金2652.79萬(wàn)元，切實(shí)增加可用財(cái)力，增強(qiáng)財(cái)政保障能力。三是深化預(yù)算績(jī)效管理。圍繞構(gòu)建全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理新體系，從健全制度機(jī)制、目標(biāo)管理、績(jī)效評(píng)價(jià)三個(gè)方面下功夫，聘請(qǐng)第三方機(jī)構(gòu)完成富民縣2020年績(jī)效再評(píng)價(jià)工作，積極探索績(jī)效目標(biāo)和事前評(píng)估機(jī)制，推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理全面提質(zhì)增效。四是加強(qiáng)政府采購(gòu)工作。深化政府采購(gòu)制度改革，推廣“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購(gòu)”模式，推進(jìn)預(yù)算單位賬戶(hù)電子化改革。年內(nèi)政府采購(gòu)實(shí)際完成6201.51萬(wàn)元，較年初預(yù)算數(shù)7135.82 萬(wàn)元節(jié)約934.31萬(wàn)元，節(jié)約率為13.1%。五是推進(jìn)預(yù)算單位差旅電子憑證網(wǎng)上報(bào)銷(xiāo)改革。制定出臺(tái)《關(guān)于印發(fā)富民縣預(yù)算單位差旅電子憑證網(wǎng)上報(bào)銷(xiāo)改革方案的通知》，差旅電子憑證網(wǎng)上報(bào)銷(xiāo)改革工作有計(jì)劃、有序的穩(wěn)步推進(jìn)。富民縣103家單位已全部簽約，累計(jì)注冊(cè)4464人，已激活4463人，激活率為99.98%，共提交出差申請(qǐng) 4458單，報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)3385單，報(bào)銷(xiāo)金額162.67萬(wàn)元。六是完善縣鄉(xiāng)財(cái)政體制改革。為推動(dòng)縣鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)持續(xù)恢復(fù)和高質(zhì)量發(fā)展，制定新一輪《富民縣鎮(zhèn)（街道）預(yù)算管理方式改革實(shí)施意見(jiàn)（暫行）》，提升鎮(zhèn)（街道）人民政府（辦事處）的服務(wù)能力和財(cái)政保障能力。
（六）堅(jiān)持依法治理，提升治理能力
一是始終堅(jiān)持依法治財(cái)。認(rèn)真貫徹執(zhí)行預(yù)算法和預(yù)算法實(shí)施條例，堅(jiān)持依法行政、依法理財(cái)。完善預(yù)決算公開(kāi)考核機(jī)制，進(jìn)一步規(guī)范全縣預(yù)決算公開(kāi)檢查標(biāo)準(zhǔn)。牢固樹(shù)立預(yù)算法治意識(shí)，硬化預(yù)算執(zhí)行約束，嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，從嚴(yán)控制預(yù)算調(diào)整事項(xiàng)。二是完善財(cái)政資金監(jiān)管機(jī)制。完善預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，對(duì)縣級(jí)預(yù)算單位實(shí)有資金賬戶(hù)全面監(jiān)控，規(guī)范財(cái)政支付行為，做到全過(guò)程監(jiān)督檢查。開(kāi)展疫情防控、直達(dá)資金、扶貧資金、存量資金等專(zhuān)項(xiàng)檢查，積極配合巡視巡察、審計(jì)、督查檢查和問(wèn)題整改。三是自覺(jué)接受社會(huì)監(jiān)督。推進(jìn)人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督工作，主動(dòng)接受人大法定監(jiān)督和政協(xié)民主監(jiān)督，認(rèn)真辦理人大代表建議和政協(xié)委員提案，按時(shí)辦結(jié)人大代表建議1件、政協(xié)提案1件。陽(yáng)光財(cái)政建設(shè)持續(xù)推進(jìn)，財(cái)政治理效能不斷提高。
各位代表：今年以來(lái)，在減稅降費(fèi)宏觀減收因素作用下，受新冠肺炎疫情、國(guó)際貿(mào)易環(huán)境惡化的影響，財(cái)政收支矛盾依然突出，財(cái)政工作所取得的成績(jī)，是縣委縣政府堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)和各位代表關(guān)心支持的結(jié)果，是全縣各級(jí)各部門(mén)齊心協(xié)力艱辛付出的結(jié)果。在看到成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前財(cái)政工作面臨的矛盾和問(wèn)題依然突出：一是縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展有待增強(qiáng)，稅源結(jié)構(gòu)單一，缺乏支撐性重點(diǎn)稅源。二是財(cái)政剛性支出不斷增加，?！叭！眽毫Υ?，收支平衡難度加大。三是防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)壓力大，我縣進(jìn)入債務(wù)還本付息高峰期，債務(wù)規(guī)模大、風(fēng)險(xiǎn)較高、防控任務(wù)艱巨。對(duì)于這些問(wèn)題，我們將高度重視，積極穩(wěn)妥地逐步解決。
三、2022年地方財(cái)政預(yù)算草案
（一）2022年預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想和原則
指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)精神和習(xí)近平總書(shū)記考察云南重要講話精神，以及黨中央國(guó)務(wù)院、省委省政府、市委市政府對(duì)經(jīng)濟(jì)工作的最新決策部署，立足新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、構(gòu)建新發(fā)展格局。樹(shù)立“理財(cái)即理政”理念，深入推進(jìn)財(cái)政預(yù)算管理改革促進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展，積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)。切實(shí)落實(shí)好減稅降費(fèi)政策，強(qiáng)化財(cái)政資源統(tǒng)籌力度，推進(jìn)零基預(yù)算改革，提高預(yù)算編制的科學(xué)性和準(zhǔn)確性。規(guī)范預(yù)算收支管理，牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”思想，堅(jiān)持“有多少錢(qián)辦多少事”，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，大力調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，合理安排財(cái)政支出規(guī)模，從嚴(yán)控制一般性支出和“三公”經(jīng)費(fèi)規(guī)模，壓減非必要非剛性支出，有效盤(pán)活存量資金，強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理，加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)防范化解，著力構(gòu)建“全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力”的預(yù)算管理制度，統(tǒng)籌做好“三?！钡戎攸c(diǎn)領(lǐng)域經(jīng)費(fèi)保障工作，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會(huì)大局穩(wěn)定。
基本原則：一是堅(jiān)持穩(wěn)妥性原則。堅(jiān)持“有多少錢(qián)辦多少事”觀念，集中力量辦大事。根據(jù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展情況、事業(yè)發(fā)展需要和財(cái)政承受能力等因素，量入為出，統(tǒng)籌財(cái)政資源安排重點(diǎn)保障和重大決策支出。二是堅(jiān)持真實(shí)完整性原則。部門(mén)預(yù)算必須結(jié)合全縣“十四五”規(guī)劃，縣委和縣政府工作部署和自身部門(mén)職能情況編制，保證預(yù)算數(shù)據(jù)真實(shí)、合法、完整。三是堅(jiān)持零基預(yù)算原則。打破“基數(shù)”管理模式，人員經(jīng)費(fèi)按標(biāo)準(zhǔn)核定，公用經(jīng)費(fèi)按照定額核定，事業(yè)發(fā)展和建設(shè)項(xiàng)目按照輕重緩急排序。四是堅(jiān)持績(jī)效性原則。強(qiáng)化績(jī)效目標(biāo)管理，加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)和結(jié)果運(yùn)用，實(shí)現(xiàn)預(yù)算資金與政策目標(biāo)有效匹配，優(yōu)化部門(mén)支出結(jié)構(gòu)，提高預(yù)算資金使用效益。五是堅(jiān)持厲行節(jié)約原則。各部門(mén)要貫徹中央、省、市、縣有關(guān)厲行節(jié)約的要求，健全長(zhǎng)效機(jī)制，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)和公務(wù)支出預(yù)算，降低行政成本，著力提升基本公共服務(wù)保障水平。六是堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)防控原則。全面加強(qiáng)政府債務(wù)限額管理、預(yù)算管理的風(fēng)險(xiǎn)防控工作，加強(qiáng)各類(lèi)工作風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測(cè)，提升突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急響應(yīng)效率。
（二）2022年一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)和支出安排
收入預(yù)計(jì)。全縣一般公共預(yù)算收入65524萬(wàn)元，比2021年完成數(shù)64875萬(wàn)元增649萬(wàn)元，增長(zhǎng)1％。（2022年受房地產(chǎn)市場(chǎng)的影響，作為我縣稅收收入重要來(lái)源的建筑業(yè)相關(guān)稅收大幅下滑，非稅收入及其他收入增長(zhǎng)乏力，難以拉動(dòng)財(cái)政收入高速增長(zhǎng)）
支出安排。一般公共預(yù)算支出137192萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)136129萬(wàn)元增1063萬(wàn)元，增加0.8％。其中：本級(jí)財(cái)力安排一般公共預(yù)算支出112922萬(wàn)元（其中：上年結(jié)轉(zhuǎn)的上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助支出1904萬(wàn)元，基本支出101249萬(wàn)元，項(xiàng)目支出7769萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)2000萬(wàn)元），預(yù)計(jì)上級(jí)下達(dá)共同財(cái)政事權(quán)具有專(zhuān)項(xiàng)用途的一般轉(zhuǎn)移性收入安排的支出9270萬(wàn)元，預(yù)計(jì)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入安排支出15000萬(wàn)元。
預(yù)算平衡情況預(yù)測(cè)。一般公共預(yù)算收入65524萬(wàn)元，加預(yù)計(jì)轉(zhuǎn)移性收入80853萬(wàn)元（“兩稅”返還1659萬(wàn)元，所得稅返還947萬(wàn)元，增值稅固定數(shù)額返還3087萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助60160萬(wàn)元（彌補(bǔ)體制上解困難補(bǔ)助10746萬(wàn)元），專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入15000萬(wàn)元），加上年結(jié)余收入1904萬(wàn)元，加調(diào)入資金12150萬(wàn)元，收入合計(jì)160431萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出137192萬(wàn)元，加一般債券還本支出810萬(wàn)元，加上解支出22429萬(wàn)元，支出合計(jì)160431萬(wàn)元。收支相抵，預(yù)計(jì)收支平衡。
（三）2022政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)和支出安排
收入預(yù)計(jì)。全縣政府性基金預(yù)算收入35220萬(wàn)元，比2021年完成數(shù)30668萬(wàn)元增4552萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.8%。
支出安排。全縣政府性基金預(yù)算支出13936萬(wàn)元，比2021年完成數(shù)26477萬(wàn)元減12541萬(wàn)元，減少47.4%。
預(yù)算平衡情況預(yù)測(cè)。政府性基金收入預(yù)算35220萬(wàn)元，加上年結(jié)余收入11833萬(wàn)元，收入合計(jì)47053萬(wàn)元；本級(jí)政府性基金預(yù)算支出13936萬(wàn)元，加專(zhuān)項(xiàng)債券還本支出9520萬(wàn)元，加調(diào)出資金10000萬(wàn)元，加上解支出2000萬(wàn)元，支出合計(jì)35456萬(wàn)元，收支相抵，預(yù)計(jì)年終結(jié)余11597萬(wàn)元（其中：用于償還2019年新增土地儲(chǔ)備專(zhuān)項(xiàng)債券本金9756萬(wàn)元，凈結(jié)余1841萬(wàn)元）。
（四）2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)計(jì)和支出安排
收入預(yù)計(jì)。全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入150萬(wàn)元。
支出安排。本級(jí)支出9萬(wàn)元，調(diào)出資金150萬(wàn)元（全部調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排支出）。
預(yù)算平衡情況預(yù)測(cè)。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入150萬(wàn)元，上年結(jié)余9萬(wàn)元，收入合計(jì)159萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出9萬(wàn)元，調(diào)出資金150萬(wàn)元（全部調(diào)入公共財(cái)政預(yù)算統(tǒng)籌安排支出）。收支相抵，，預(yù)計(jì)收支平衡。
（五）2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)和支出安排
收入預(yù)計(jì)。全縣社?；痤A(yù)算收入48265萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入10807萬(wàn)元，上年結(jié)余597萬(wàn)元，收入合計(jì)59669萬(wàn)元。
支出安排。全縣社?；痤A(yù)算支出34211萬(wàn)元，上解上級(jí)支出24055萬(wàn)元，支出合計(jì)58266萬(wàn)元；結(jié)余1403萬(wàn)元。
四、2022年財(cái)政主要工作任務(wù)
我們將以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為統(tǒng)領(lǐng)，深入貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)精神及省、市、縣委全會(huì)精神，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，緊緊圍繞全縣中心工作，抓重點(diǎn)、聚焦點(diǎn)、破難題、解痛點(diǎn)，統(tǒng)籌兼顧，抓好以下工作：
（一）統(tǒng)籌財(cái)政資源，增強(qiáng)財(cái)政保障能力。一是以財(cái)源建設(shè)為基石，不斷做大收入“蛋糕”。支持產(chǎn)業(yè)和縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，培植高質(zhì)量、高效益和可持續(xù)的稅源財(cái)源。統(tǒng)籌處理好財(cái)政收入“量”和“質(zhì)”的關(guān)系，夯實(shí)財(cái)政經(jīng)濟(jì)發(fā)展基礎(chǔ)。二是加強(qiáng)收入組織管理。加強(qiáng)財(cái)稅部門(mén)協(xié)調(diào)配合，健全收入通報(bào)、督導(dǎo)等工作機(jī)制，定期研判，聚集合力強(qiáng)征管。堅(jiān)持依法征收、應(yīng)收盡收，強(qiáng)化收入征收和目標(biāo)管理。三是全力盤(pán)活土地資源。做好土地開(kāi)發(fā)文章，加大土地欠繳出讓金追繳力度，確保政府性基金收入圓滿(mǎn)完成。四是統(tǒng)籌財(cái)政資源。做好財(cái)政資源的統(tǒng)籌、財(cái)政預(yù)算資金與地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券資金的統(tǒng)籌、年度間各項(xiàng)財(cái)政資源資金的統(tǒng)籌、政府性資源和部門(mén)單位收入的統(tǒng)籌，盤(pán)活存量資金，強(qiáng)化資金協(xié)調(diào)，增強(qiáng)財(cái)政保障能力。
(二) 優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，突出財(cái)政保障重點(diǎn)。一是突出保障重點(diǎn)。合理確定財(cái)政保障重點(diǎn)和保障順序，把落實(shí)“三?！闭呜?zé)任放在更加突出位置，切實(shí)兜牢兜實(shí)基層“三?！钡拙€。探索預(yù)算支出清單化管理模式，中央、省級(jí)“三?！敝С霭丛颇鲜 叭！闭咔鍐蝺?yōu)先保障外，厘清本級(jí)承擔(dān)的剛性支出和重點(diǎn)支出等項(xiàng)目的資金保障順序，形成預(yù)算支出清單化管理，增強(qiáng)預(yù)算管理約束性；二是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。把“過(guò)緊日子”作為長(zhǎng)期堅(jiān)持的基本要求，當(dāng)好“鐵公雞”、打好“鐵算盤(pán)”，嚴(yán)格控制一般性支出，大力優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，對(duì)最急需最緊迫的項(xiàng)目科學(xué)合理優(yōu)先安排，對(duì)必保的剛性支出做到足額保障到位。加大對(duì)就業(yè)、教育、社保、醫(yī)療衛(wèi)生、基本住房等領(lǐng)域的投入力度，促進(jìn)基本公共服務(wù)均等化。
(三) 深化預(yù)算績(jī)效管理，發(fā)揮財(cái)政資源效能。一是完善績(jī)效目標(biāo)管理機(jī)制。按照“誰(shuí)使用資金，誰(shuí)負(fù)責(zé)績(jī)效”的原則，建立規(guī)范統(tǒng)一、權(quán)責(zé)分明、上下聯(lián)動(dòng)、各司其職的績(jī)效管理機(jī)制，督促各資金使用單位對(duì)資金使用和績(jī)效目標(biāo)完成情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，壓實(shí)責(zé)任、傳導(dǎo)壓力、落實(shí)政策。二是落實(shí)績(jī)效管理激勵(lì)約束機(jī)制。建立健全以績(jī)效為導(dǎo)向的預(yù)算分配體系，完善預(yù)算安排與績(jī)效結(jié)果掛鉤的激勵(lì)約束機(jī)制。加大預(yù)算事前績(jī)效評(píng)估力度，提高預(yù)算資金分配決策的科學(xué)性、公正性和公開(kāi)性。
（四）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控，守住政府債務(wù)底線。一是強(qiáng)化債務(wù)限額管理。將全縣政府債務(wù)規(guī)模、償還計(jì)劃等內(nèi)容及時(shí)納入中長(zhǎng)期財(cái)政規(guī)劃編制，精準(zhǔn)做好中長(zhǎng)期債務(wù)規(guī)劃，使全縣債務(wù)規(guī)模與縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相適應(yīng)、與地方財(cái)政承受能力相匹配。嚴(yán)格落實(shí)政府債務(wù)限額管理規(guī)定，全面規(guī)范政府性債務(wù)“借、用、管、還”行為。二是加大存量債務(wù)化解力度。提前謀劃，將政府債券還本付息支出全口徑納入財(cái)政預(yù)算，確保到期債券還本付息資金足額到位。嚴(yán)格按要求將專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的收入納入政府性基金預(yù)算管理，確保還本付息資金來(lái)源有保障，維護(hù)政府信譽(yù)。三是加強(qiáng)專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目和資金使用管理。加強(qiáng)專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目審核，對(duì)標(biāo)專(zhuān)項(xiàng)債券發(fā)行條件，從嚴(yán)項(xiàng)目審核把關(guān)，確保項(xiàng)目合法合規(guī)、符合發(fā)行條件。健全專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目安排協(xié)調(diào)機(jī)制，繼續(xù)與發(fā)展改革部門(mén)加強(qiáng)聯(lián)動(dòng)，共同謀劃儲(chǔ)備符合條件的專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目。積極與行業(yè)主管部門(mén)溝通協(xié)調(diào)，充分發(fā)揮行業(yè)主管部門(mén)在項(xiàng)目前期工作和后期運(yùn)營(yíng)管理方面的積極作用，發(fā)揮合理儲(chǔ)備申報(bào)高質(zhì)量項(xiàng)目，共同管好用好專(zhuān)項(xiàng)債券資金。
（五）規(guī)范資金管理，提升財(cái)政監(jiān)督效能。一是推進(jìn)法治財(cái)政建設(shè)。深入貫徹落實(shí)《預(yù)算法》及實(shí)施條例等法律法規(guī)，增強(qiáng)預(yù)算的法治性和約束力，著力構(gòu)建全面規(guī)范、公開(kāi)透明的現(xiàn)代財(cái)政制度；認(rèn)真執(zhí)行縣人大及其常委會(huì)的決議、決定，自覺(jué)接受縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督，嚴(yán)格依法理財(cái)，推動(dòng)法治財(cái)政和陽(yáng)光財(cái)政向縱深發(fā)展。二是強(qiáng)化財(cái)政管理監(jiān)督。建立健全科學(xué)高效的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算和資金審查報(bào)批程序，加大政府采購(gòu)監(jiān)管力度，認(rèn)真落實(shí)會(huì)計(jì)監(jiān)督，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)管，提升財(cái)政管理水平。三是加強(qiáng)財(cái)政隊(duì)伍建設(shè)。加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)，提高財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)能力、紀(jì)律意識(shí)，增強(qiáng)責(zé)任感和執(zhí)行力。深入推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，強(qiáng)化制度執(zhí)行，切實(shí)防范財(cái)政業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和廉政風(fēng)險(xiǎn)，確保財(cái)政干部、財(cái)政資金“雙安全”。
各位代表：今后一段時(shí)間內(nèi)財(cái)政工作面臨的挑戰(zhàn)前所未有，做好2022年財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受縣人大的監(jiān)督，認(rèn)真聽(tīng)取縣政協(xié)的意見(jiàn)和建議，只爭(zhēng)朝夕，真抓實(shí)干，堅(jiān)定信心、攻堅(jiān)克難、頑強(qiáng)拼搏、砥礪前行，在財(cái)政工作中取得新氣象新作為，為推進(jìn)建設(shè)“山水園林衛(wèi)星城、休閑康養(yǎng)目的地”貢獻(xiàn)力量！
