（云南?。╆P(guān)于昆明市富民縣2022年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財政預(yù)算（草案）的報告
富民縣2022年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財政預(yù)算（草案）的報告（書面）
——2023年2月9日在富民縣第十七屆人民代表大會第二次會議上
富民縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將富民縣2022年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財政預(yù)算草案的報告（書面），提請富民縣第十七屆人民代表大會第二次會議審查，并請政協(xié)委員和列席人員提出意見、建議。
一、2022年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，在經(jīng)濟環(huán)境低潮和疫情防控的雙重沖擊下，經(jīng)濟下行壓力不斷增加，組合式稅費支持政策的執(zhí)行加劇財政收支平衡運行的形勢異常嚴(yán)峻。在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的法律監(jiān)督、工作監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督支持下，財政工作以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會和黨的二十大精神，中央經(jīng)濟工作會議精神和省、市、縣委全會精神，增強“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護(hù)”，嚴(yán)格執(zhí)行縣十七屆人大一次會議審查批準(zhǔn)的財政預(yù)算，主動作為、攻堅克難、勇于擔(dān)當(dāng)，有力統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，扎實做好兜牢“三?！钡拙€，有力有效保障民生支出，維護(hù)經(jīng)濟社會發(fā)展大局穩(wěn)定，預(yù)算執(zhí)行總體平穩(wěn)。
（一）一般公共預(yù)算
1. 收入情況
全縣一般公共預(yù)算收入完成57537萬元，完成年初預(yù)算數(shù)65524萬元的87.8%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)56682萬元的101.5%，同比減7338萬元，減少11.3%，，扣除留抵退稅因素后同口徑減少3.4%。
一般公共預(yù)算收入構(gòu)成情況：稅收收入完成34376萬元，較上年同期數(shù)53159萬元減18783萬元，減少35.3%，占一般公共預(yù)算收入完成數(shù)的59.7%，占比較上年下降22.2個百分點。非稅收入完成23161萬元，較上年同期數(shù)11716萬元增11445萬元，增長97.7%，占一般公共預(yù)算收入完成數(shù)的40.3%，占比較上年上升22.2個百分點。
2. 支出情況
全縣一般公共預(yù)算支出完成133636萬元，為年度預(yù)算數(shù)144788萬元的92.3%，同比減19070萬元，減少12.5%。
3. 收支平衡預(yù)測
全縣一般公共預(yù)算收入57537萬元，加返還性收入5693萬元、加一般性轉(zhuǎn)移支付收入89031萬元、加專項轉(zhuǎn)移支付收入15961萬元、加調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2937萬元、加調(diào)入資金158元(國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入)、加上年結(jié)余1904萬元，可用財力合計173221萬元。全縣一般公共預(yù)算支出133636萬元，加上解支出23437萬元，加地方政府一般債務(wù)還本支出841萬元，加安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4155萬元，支出合計162069萬元。收支相抵，預(yù)計年終結(jié)余11152萬元（結(jié)余資金為上級專項補助的項目資金，全額結(jié)轉(zhuǎn)下年支出）。
（二）政府性基金預(yù)算
1. 收入情況
全縣政府性基金預(yù)算收入完成18638萬元，完成年初預(yù)算數(shù)35220萬元的52.9%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)18417萬元的101.2%，同比減12030萬元，減少39.2%。
2. 支出情況
全縣本級政府性基金預(yù)算支出完成45958萬元，完成年度預(yù)算數(shù)46498萬元的98.8 %，同比增19481萬元，增加73.6%。
3. 收支平衡預(yù)測
全縣政府性基金預(yù)算收入18638萬元，加上級補助收入2511萬元，加上年結(jié)余收入11833萬元，加調(diào)入資金5000萬元，加債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入39264萬元(再融資債券轉(zhuǎn)貸收入13264萬元，新增專項債券轉(zhuǎn)貸收入26000萬元)，收入合計77246萬元。全縣本級政府性基金預(yù)算支出45958萬元（含新增專項債券支出26000萬元），加地方政府專項債務(wù)還本支出19040萬元，支出合計64998萬元。收支相抵，預(yù)計年終結(jié)余12248萬元（其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年安排上級專項補助支出540萬元，用于償還2019年新增土地儲備專項債券本金9755萬元，凈結(jié)余1953萬元）。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
1. 收入情況
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成158萬元，完成年初預(yù)算數(shù)150萬元的105.3 %，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)158萬元的100%，同比增158萬元，增加100%。
2.支出情況
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出9萬元，完成年度預(yù)算數(shù)15萬元的60%，同比增7萬元，增加350%。
3.收支平衡預(yù)測
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入158萬元，加專項轉(zhuǎn)移支付收入 6萬元，加上年結(jié)余收入9萬元，收入合計173萬元。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出9萬元，調(diào)出資金158萬元，支出合計167萬元。收支相抵，預(yù)計年終結(jié)余6萬元（結(jié)余資金為上級專項補助的項目資金，全額結(jié)轉(zhuǎn)下年支出）。
（四）社會保險基金預(yù)算
全縣社保基金預(yù)算收入完成61898萬元，占預(yù)算數(shù)59669萬元的103.7%。支出預(yù)計完成61460萬元，結(jié)余438萬元。
（五）其他事項報告
1.地方政府債務(wù)情況：全縣政府債務(wù)限額經(jīng)縣十七屆人大常委會第九次會議決議批準(zhǔn)，2022年政府債務(wù)限額新增2.6億元，屬新增專項債務(wù)限額，增減變動后，富民縣2022年政府債務(wù)限額為33.91億元，其中：一般債務(wù)0.52億元，專項債務(wù)33.39億元。2022年新增地方政府專項債券2.6億元，主要用于城市供水工程項目、富民縣污水處理廠及配套管網(wǎng)提質(zhì)改造建設(shè)項目、富民縣現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范園建設(shè)項目，資金已全部轉(zhuǎn)貸撥付到位，截止2022年末，富民縣地方政債務(wù)余額為29.42億元，其中：一般債務(wù)0.31億元，專項債務(wù)29.11億元，均控制在批準(zhǔn)的政府債務(wù)限額內(nèi)，符合政府債務(wù)限額管理相關(guān)規(guī)定。
2.預(yù)備費使用情況
2022年預(yù)留預(yù)備費2000萬元，占比1.77%，年度動用1082.52萬元，結(jié)余917.48萬元已收回額度。
3.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排和使用情況
補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4155萬元，其中：超收收入補充0萬元，一般公共預(yù)算結(jié)余資金補充4155萬元。
4.預(yù)算調(diào)整情況
經(jīng)縣第十七屆人大常委會第九次會議審議批準(zhǔn)，縣本級一般公共預(yù)算收入從65224萬元調(diào)減為56682萬元；縣本級政府性基金預(yù)算收入從35220萬元調(diào)減為18417萬元；縣本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入從150萬元調(diào)增為158萬元。
以上預(yù)算執(zhí)行情況詳見《富民縣2022年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財政預(yù)算（草案）》附表，均為快報數(shù)。待省財政廳批復(fù)昆明市2022年財政結(jié)算，市局返還數(shù)據(jù)后部分?jǐn)?shù)據(jù)會有所變化，屆時再向縣人大常委會報告。
二、2022年財政重點工作情況
2022年，財政部門嚴(yán)格落實縣十七屆人大第一次會議決議、縣人大常委會第七次會議對2022年上半年預(yù)算執(zhí)行情況審議意見、縣人大常委會第九次會議對2022年地方財政預(yù)算調(diào)整方案的決議，切實加強財政收入征管，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力強化風(fēng)險管控，深入推進(jìn)財政改革，為全縣經(jīng)濟社會發(fā)展提供有力保障。
（一）突出發(fā)展要務(wù)，落實積極財政政策
面對疫情防控變化多端的嚴(yán)峻形勢和國家組合式稅費支持政策執(zhí)行造成財政收支平衡困難的雙重壓力，財稅部門凝心聚力、主動作為，積極籌謀措施深挖收入增量彌補財政收入缺口。一是 “爭資金”“爭項目”全力助企紓困。積極爭取上級產(chǎn)業(yè)扶持項目資金，協(xié)助53戶企業(yè)獲省市扶持資金2797萬元。二是認(rèn)真貫徹落實國家稅費支持政策。抓好各項政策措施的落實，切實減輕中小微企業(yè)、個體工商戶和受沖擊較大企業(yè)的稅費負(fù)擔(dān)，堅決把各項稅費支持政策落到實處。2022年增值稅留抵退稅政策執(zhí)行累計完成18754萬元，其中稅務(wù)部門直接退稅13054萬元，財政部門向上級財政調(diào)庫5700萬元。三是落實完善常態(tài)化直達(dá)資金監(jiān)管機制。積極貫徹落實黨中央、國務(wù)院關(guān)于建立特殊轉(zhuǎn)移支付機制的決策部署，全面助推惠民政策落地，加快直達(dá)資金的監(jiān)控工作，促進(jìn)資金按規(guī)定用途精準(zhǔn)發(fā)放到位，直達(dá)基層、直接惠企利民。2022年納入直達(dá)機制管理的財政資金涉及24個類別共32819.33萬元，分配進(jìn)度100%，支出金額30085.63萬元，支出進(jìn)度91.7%。四是積極發(fā)揮債券資金作用。加強專項債券項目包裝，成功爭取3個項目發(fā)行專項債券資金26000萬元助力我縣基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。
（二）拓寬收入來源，攻堅克難匯聚財力
牢牢把握穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，始終把促進(jìn)財政增收作為第一要務(wù)來抓。一是強化稅收征管。加強財政預(yù)算執(zhí)行分析預(yù)測，完善稅源監(jiān)控體系，做到常規(guī)稅源和重點稅源齊抓共管。加強非稅收入管理，強化征管措施，切實做到依法征管，應(yīng)收盡收。二是積極爭取上級補助。密切關(guān)注財稅新政與專項扶持政策，年內(nèi)爭取上級各類補助資金110685萬元，為我縣重點工作推進(jìn)和收支平衡提供財力保障。三是清理盤活國有資產(chǎn)（資源）。面對經(jīng)濟下行壓力加劇組織收入難度，研究制定《富民縣2022年財政收支平衡方案》，積極清理盤活國有資產(chǎn)（資源），全年國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入完成10284萬元，進(jìn)一步縮小了全年預(yù)期目標(biāo)差距。四是加強財政資金統(tǒng)籌。積極統(tǒng)籌各類財政資金，加大往來款、存量資金清理收繳力度，年內(nèi)消化往來款100萬元，清理盤活存量資金5619萬元，切實增加可用財力，增強財政保障能力。
（三）堅持節(jié)用裕民，提升財政支出質(zhì)量
全面落實“從嚴(yán)從緊”要求，更加突出以收定支、有保有壓，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費，大力壓縮一般性支出，深入挖掘節(jié)支潛力，加強財政資源統(tǒng)籌，促進(jìn)財政資源優(yōu)化培植。
助推縣域經(jīng)濟發(fā)展。撥付土地開發(fā)等資金5778萬元，緩解土地開發(fā)瓶頸問題；撥付工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金240萬元，提升園區(qū)承載空間；撥付促經(jīng)濟平穩(wěn)補助資金3217萬元，助力企業(yè)紓困轉(zhuǎn)型。
推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。推進(jìn)鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。全年農(nóng)林水支出17636萬元，撥付銜接資金4386萬元，支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、農(nóng)田水利建設(shè)、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)和集體經(jīng)濟發(fā)展。牢牢守住糧食安全底線，兌付耕地地力保護(hù)補貼30134戶1187萬元，兌付縣級儲備糧利息及費用補貼77萬元。鼓勵和引導(dǎo)預(yù)算單位采購扶貧產(chǎn)品，完成“扶貧832”平臺采購訂單150筆，采購金額67.03萬元。
加大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。撥付綜合交通建設(shè)資金1858萬元，支持農(nóng)村公路、生命安全防護(hù)工程等項目建設(shè)。撥付重點公共基本建設(shè)項目資金2259萬元，支持城區(qū)雨污分流、老舊小區(qū)改造等。
支持生態(tài)文明建設(shè)。撥付污染防治、節(jié)能環(huán)保等相關(guān)資金330萬元，加強水污染防治、排污管網(wǎng)建設(shè)、水質(zhì)檢測、垃圾處置等重點方面的投入，切實履行生態(tài)環(huán)境保護(hù)責(zé)任。牢固樹立綠色發(fā)展理念，以生態(tài)環(huán)境保護(hù)領(lǐng)域為抓手，持續(xù)加大財政投入力度，守護(hù)綠水青山。
助力教育事業(yè)發(fā)展。全年教育支出32647萬元。全力保障生均公用經(jīng)費和學(xué)生國家資助等基本民生政策，支持學(xué)前教育普及普惠發(fā)展，保障城鄉(xiāng)義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡，改善校舍安全、推進(jìn)教師隊伍建設(shè)和“三名”工程。
推進(jìn)公衛(wèi)體系建設(shè)。全年衛(wèi)生健康支出12509萬元，支持基本公共衛(wèi)生提標(biāo)、公立醫(yī)院提升、基層衛(wèi)生院提質(zhì)等，基本公共衛(wèi)生服務(wù)能力、醫(yī)療衛(wèi)生應(yīng)急救援水平得到提升。全力支持抗擊新冠病毒疫情，切實做好疫情防控工作。累計撥付疫情防控資金1146.67 萬元，用于保障新冠病毒疫苗接種、疫情防控物資儲備和檢測設(shè)備購置等。簡化疫情防控物資采購流程，保障采購“綠色通道”暢通，確保疫情防控物資的穩(wěn)定供應(yīng)，全年累計采購疫情物資1064萬元。
扎實保障基本民生。全年社會保障和就業(yè)支出25111元，實施就業(yè)優(yōu)先政策，加強困難群體就業(yè)援助。持續(xù)完善社會保障、社會福利和社會救助體系，落實城鄉(xiāng)低保、臨時救助、特困幫扶、撫恤等托底政策，保障困難群眾基本生活。撥付就業(yè)補助資金404.42萬元、支持職業(yè)技能提升行動，培訓(xùn)各類專業(yè)技術(shù)人員2001人，加大失業(yè)保險穩(wěn)崗返還力度，惠及企業(yè)280戶，穩(wěn)定就業(yè)崗位5774個；撥付創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息資金480萬元，助推重點群體創(chuàng)業(yè)就業(yè)。
提升公共服務(wù)保障能力。積極統(tǒng)籌各類財政資金，鞏固支持美麗縣城、文明城市、民族團(tuán)結(jié)進(jìn)步示范等創(chuàng)建成果，全面推進(jìn)美麗縣城建設(shè)，榮獲“云南省美麗縣城”稱號。
（四）強化資金保障，防范財政運行風(fēng)險
堅決兜牢“三?！钡拙€。認(rèn)真貫徹中央和省、市決策部署，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以兜牢縣級“三?！钡拙€為目標(biāo)，以促進(jìn)財政高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展和防范化解基層財政運行風(fēng)險為重點，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六保”任務(wù)。牢固樹立“過緊日子”思想，制定《富民縣2022年財政運行風(fēng)險防范工作方案》，聚焦“三?！?，加強財政收支預(yù)算管理，統(tǒng)籌做好“三?！钡戎攸c領(lǐng)域經(jīng)費保障工作，促進(jìn)經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展和社會大局穩(wěn)定。2022年“三保”支出足額保障，共計支出10.99億元。
全力防范債務(wù)風(fēng)險。嚴(yán)格落實政府債務(wù)限額管理規(guī)定，全面規(guī)范政府性債務(wù)“借、用、管、還”行為。簽訂2022年隱形債務(wù)化解目標(biāo)責(zé)任書，加大隱形債務(wù)化解力度。加強償債資金預(yù)算統(tǒng)籌，嚴(yán)格償還計劃管理，通過再融資債券償還到期債務(wù)本金13264萬元，自籌資金償還一般債券本金810萬元、專項債券本金5776萬元，支付政府性債務(wù)置換債券利息及相關(guān)費用9168萬元。
（五）推進(jìn)深化改革，提升財政管理效能
加強財政預(yù)算管理。牢固樹立“過緊日子”思想，強化預(yù)算執(zhí)行，硬化預(yù)算約束，完善財政內(nèi)部控制機制，優(yōu)化國庫集中支付流程，保障財政資金安全高效。持續(xù)推進(jìn)預(yù)算單位會計統(tǒng)一核算，實現(xiàn)會計集中核算管理“橫向到邊、縱向到底”。深化預(yù)算績效管理。堅持績效導(dǎo)向、效益優(yōu)先的原則，不斷創(chuàng)新工作舉措，逐步完善體制機制，狠抓工作制度落實，財政預(yù)算績效管理及評價工作穩(wěn)步推進(jìn)、扎實有效。加強政府采購管理。深化政府采購制度改革，推廣“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購”模式，推進(jìn)預(yù)算單位賬戶電子化改革。年內(nèi)政府采購實際完成3918.14萬元，較年初預(yù)算數(shù)4497.45萬元節(jié)約579.31萬元，節(jié)約率為12.9%。推進(jìn)預(yù)算單位差旅電子憑證網(wǎng)上報銷改革。穩(wěn)步有序推進(jìn)差旅電子憑證網(wǎng)上報銷改革工作。2022年共提交出差申請7782單，報銷申請7782單，報銷金額343.72萬元。依法開展財政專項檢查。制定2022年財政監(jiān)督檢查工作計劃，以“雙隨機一公開”方式對財政專項扶貧資金、全縣預(yù)決算信息公開情況、部門年度會計信息質(zhì)量等開展抽查檢查；開展財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪涡袆樱劢?020年以來落實減稅降費政策、財政涉農(nóng)補助資金管理等七個重點領(lǐng)域違規(guī)問題；進(jìn)一步加強和規(guī)范縣級儲備糧財政資金的管理；全面糾正閑置或?qū)ν獬鲎馀c租入并存，違規(guī)購置、處置資產(chǎn)等7個方面共29類突出問題。
各位代表：今年以來，在國家加大稅費支持政策的宏觀調(diào)控因素作用下，受疫情不確定性疊加經(jīng)濟下行壓力的影響，財政收支矛盾異常突出，但通過共同努力，全縣財政運行總體平穩(wěn)。財政工作所取得的成績，是縣委縣政府堅強領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)和各位代表關(guān)心支持的結(jié)果，是全縣各級各部門齊心協(xié)力艱辛付出的結(jié)果。在取得一定成績的同時，我們也清醒看到，當(dāng)前財政工作還存在很多問題和困難。一是稅源結(jié)構(gòu)單一，財政收入可持續(xù)增長基礎(chǔ)還不穩(wěn)固，民生領(lǐng)域補短板、污染防治等剛性支出持續(xù)增長，財政收支矛盾進(jìn)一步加劇；二是政府債務(wù)還本付息進(jìn)入高峰期，防范化解政府債務(wù)防線任務(wù)依然艱巨；三是績效結(jié)果應(yīng)用不夠深入，財政管理水平還需進(jìn)一步提升。以上這些問題迫切需要我們深入調(diào)研，系統(tǒng)研究，采取切實有效措施逐項予以破解。
三、2023年地方財政預(yù)算草案
（一）2023年預(yù)算編制和財政工作的指導(dǎo)思想
以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會和黨的二十大精神，深入貫徹習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神，以及黨中央國務(wù)院、省委省政府、市委市政府對經(jīng)濟工作的最新決策部署，樹立“理財即理政”理念，深入推進(jìn)財政預(yù)算管理改革促進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展，積極發(fā)揮財政職能作用。繼續(xù)堅持“政府過緊日子，人民過好日子”思想，統(tǒng)籌財政資源，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，合理安排財政支出規(guī)模，從嚴(yán)控制一般性支出和“三公”經(jīng)費規(guī)模；緊密結(jié)合全省“財政質(zhì)量年”行動，規(guī)范預(yù)算收支管理，推進(jìn)深化預(yù)算管理制度改革；全面實施預(yù)算績效管理，著力構(gòu)建“全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力”的預(yù)算管理制度，提高預(yù)算編制的科學(xué)性和準(zhǔn)確性；深入貫徹新發(fā)展理念，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，促進(jìn)經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展和社會大局穩(wěn)定。
（二）2023年一般公共預(yù)算收入預(yù)計和支出安排
收入預(yù)計。全縣一般公共預(yù)算收入58113萬元，比2022年完成數(shù)57537萬元增576萬元，增長1％。
支出安排。一般公共預(yù)算支出152007萬元，比2022年預(yù)算數(shù)137192萬元增14815萬元，增加10.8％。其中：本級財力安排的一般公共預(yù)算支出120786萬元（其中：上年結(jié)轉(zhuǎn)的上級專項補助支出11152萬元，基本支出83497萬元，項目支出24137萬元，預(yù)備費2000萬元），預(yù)計上級下達(dá)共同財政事權(quán)具有專項用途的一般轉(zhuǎn)移性收入安排的支出16221萬元，預(yù)計專項補助收入安排支出15000萬元。
預(yù)算平衡情況預(yù)測。一般公共預(yù)算收入58113萬元，加預(yù)計轉(zhuǎn)移性收入91529萬元（“兩稅”返還1659萬元，所得稅返還947萬元，增值稅固定數(shù)額返還3087萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付補助70836萬元（彌補體制上解困難補助10746萬元），專項轉(zhuǎn)移支付補助收入15000萬元），加上年結(jié)余收入11152萬元，加調(diào)入資金13250萬元，收入合計174044萬元。一般公共預(yù)算支出152007萬元，加一般債券還本支出1019萬元，加上解支出21018萬元，支出合計174044萬元。收支相抵，預(yù)計收支平衡。
（三）2023政府性基金預(yù)算收入預(yù)計和支出安排
收入預(yù)計。全縣政府性基金預(yù)算收入73726萬元，比2022年完成數(shù)18638萬元增55088萬元，增長295.6%。
支出安排。全縣政府性基金預(yù)算支出28535萬元，比2022年完成數(shù)45958萬元減17423萬元，減少37.9%。
預(yù)算平衡情況預(yù)測。政府性基金收入73726萬元，加上年結(jié)余收入12248萬元，收入合計85974萬元；本級政府性基金預(yù)算支出28535萬元，加專項債券還本支出43746萬元，加調(diào)出資金11000萬元，支出合計83281萬元，收支相抵，預(yù)計年終結(jié)余2693萬元（全部為凈結(jié)余）。
（四）2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計和支出安排
收入預(yù)計。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入250萬元，比2022年完成數(shù)158萬元增92萬元，增長58.2%。
支出安排。本級支出12萬元，比2022年完成數(shù)9萬元增3萬元，增長33.3%。
預(yù)算平衡情況預(yù)測。國有資本經(jīng)營預(yù)算收入250萬元，加轉(zhuǎn)移支付收入6萬元，加上年結(jié)余6萬元，收入合計262萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出12萬元，加調(diào)出資金250萬元（全部調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排支出），支出合計262萬元。收支相抵，預(yù)計收支平衡。
（五）2023年社會保險基金預(yù)算收入預(yù)計和支出安排
收入預(yù)計。全縣社保基金預(yù)算收入53462萬元，上級補助收入19757萬元，上年結(jié)余438萬元，收入合計73657萬元。
支出安排。全縣社?；痤A(yù)算支出36191萬元，上解上級支出36948萬元，支出合計73139萬元；預(yù)計年終結(jié)余518萬元。
四、2023年財政主要工作任務(wù)
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，也是后疫情時代轉(zhuǎn)動能、搶抓機遇的關(guān)鍵一年。我們將緊緊圍繞全縣中心工作，充分發(fā)揮財政職能作用，重點抓好以下工作：
（一）著力抓收入，增強財政保障能力
堅持科學(xué)預(yù)測分析，抓好組織收入。完善溝通協(xié)調(diào)機制，加強與稅務(wù)部門的溝通合作，密切與鎮(zhèn)（街道）的服務(wù)聯(lián)系，合理把握組織收入力度、進(jìn)度和節(jié)奏。密切關(guān)注現(xiàn)代特色農(nóng)業(yè)、文旅康養(yǎng)、新型材料、綠色能源、鈦產(chǎn)業(yè)等重點產(chǎn)業(yè)的走向，重點稅源企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況，增強收入分析的主動性與針對性。充分挖掘財源稅源潛力，抓大控中促小，做到應(yīng)收盡收。加大國有資產(chǎn)（資源）盤活力度，做好土地開發(fā)、國土綜合整治、經(jīng)營性資產(chǎn)高效利用等文章，確保完成全年收入目標(biāo)任務(wù)。
（二）著力優(yōu)舉措，推動經(jīng)濟高質(zhì)發(fā)展
一是發(fā)揮政策作用。實施積極的財政政策，不折不扣執(zhí)行好各項財政扶持政策，加快兌現(xiàn)各項涉企政策資金，促進(jìn)經(jīng)濟增長。突出精準(zhǔn)發(fā)力，用好產(chǎn)業(yè)政策，支持傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)改造提升。二是創(chuàng)新支持方向。圍繞實體經(jīng)濟振興、支持民營經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展、傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級、新興產(chǎn)業(yè)優(yōu)化培育、推動科技創(chuàng)新、人才引進(jìn)等重點支持領(lǐng)域，積極對上爭取資金，幫扶重點財源，服務(wù)好重點項目和重點企業(yè)。三是減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，認(rèn)真落實各項減稅降費措施，確保企業(yè)應(yīng)享盡享；嚴(yán)格落實行政事業(yè)性收費和政府性基金減免。四是開展服務(wù)保障活動，持續(xù)開展“上門服務(wù)”活動，深入了解企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況，幫助企業(yè)解決存在的困難和問題，將更多服務(wù)轉(zhuǎn)化為穩(wěn)企業(yè)促發(fā)展的成果。
（三）著力優(yōu)結(jié)構(gòu)，突出財政支出重點
牢固樹立“過緊日子”思想，繼續(xù)從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費和壓縮一般性支出，堅決壓減低效無效支出。堅持“三?！敝С鰹閮?yōu)先，優(yōu)化資產(chǎn)配置和支出結(jié)構(gòu)，確保資金用在刀刃上。遵循保基本、兜底線、建機制的原則，落實好教育、社保、就業(yè)、醫(yī)療等各項民生政策。統(tǒng)籌整合各級各類涉農(nóng)資金，充分發(fā)揮財政資金配置的集聚、杠桿、融合、整體等效應(yīng)。通過向上爭取、本級安排、整合項目等方式統(tǒng)籌安排縣委、縣政府重大決策急需資金支持的領(lǐng)域。
按照中央和省級“三保”政策測算，2023年本級預(yù)算安排縣級“三保”支出79812萬元，其中保工資66476萬元、保運轉(zhuǎn)2892萬元、?；久裆С?0444萬元。
（四）著力增活力，推進(jìn)財政管理改革
扎實做好政府采購、預(yù)算績效管理、財政投資項目評審、財政監(jiān)督檢查，深入推進(jìn)國庫管理制度改革、落實財政總會計制度改革試點和財政預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，著力增強財政科學(xué)化、精細(xì)化管理的整體合力。深化預(yù)算管理制度改革，繼續(xù)推進(jìn)零基預(yù)算改革，完善“目標(biāo)、指標(biāo)、審核、評價”四個體系組成的全過程管理機制，打破基數(shù)概念和支出固化格局，健全完善能增能減、有保有壓的預(yù)算分配機制。加強跨年度預(yù)算平衡，強化中期財政規(guī)劃對年度預(yù)算的約束。規(guī)范預(yù)算支出管理，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，推進(jìn)財政支出標(biāo)準(zhǔn)化。加快推進(jìn)績效財政建設(shè)，推行以績效為目標(biāo)、以結(jié)果為導(dǎo)向、以項目成本為衡量標(biāo)準(zhǔn)的財政支出績效目標(biāo)管理體制。
（五）著力守安全，全力防范財政風(fēng)險
一是壓實責(zé)任，守住債務(wù)風(fēng)險防線。多渠道籌集資金，積極化解存量債務(wù)，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性財政金融風(fēng)險底線。樹牢紅線意識，切實規(guī)范政府舉債融資行為，建立健全監(jiān)測預(yù)警機制和債務(wù)管理考核工作機制。強化政府專項債券項目資金績效管理，切實提高資金使用效益。二是責(zé)任擔(dān)當(dāng)，兜牢“三保”底線。把“保工資、?；久裆⒈＿\轉(zhuǎn)”作為財政支出保障重點，認(rèn)真按照上級財政預(yù)算編制審核要求，切實提高“三?！鳖A(yù)算編制質(zhì)量，確保“三?！毙枨蟛涣纛A(yù)算缺口。積極爭取、用好用足上級稅收增量留用、緩解基層財政困難行動等財政政策，努力培育壯大財源、做大收入增量，提升縣級財力保障水平，確?！叭！毙枨蟛涣糁С鋈笨凇Ｈ侵鲃幼鳛?，強化財政運行管理。全面規(guī)范財政往來款管理，加強追繳清收。持續(xù)加強庫款管理，建立健全庫款風(fēng)險預(yù)警機制，確保庫款規(guī)模合理、調(diào)度有序。
（六）著力嚴(yán)紀(jì)律，提升財政管理效能
一是堅持依法行政。嚴(yán)格執(zhí)行財經(jīng)法規(guī)和管理制度，嚴(yán)格落實新《預(yù)算法》及其實施條例，切實加強財政管理，規(guī)范收支行為。嚴(yán)格落實國家統(tǒng)一的各類財稅政策，不折不扣執(zhí)行到位，確保落地見效。二是加強會計監(jiān)督。持續(xù)加強對會計人員的管理，探索實施會計從業(yè)人員信用管理辦法，推進(jìn)會計誠信體系建設(shè)；完善行業(yè)協(xié)會自律監(jiān)管機制，加大行業(yè)監(jiān)管力度。開展會計人員培訓(xùn)，提高財會人員能力素質(zhì)。三是主動接受監(jiān)督。主動接受人大法律監(jiān)督和政協(xié)民主監(jiān)督，自覺接受審計監(jiān)督，積極配合開展紀(jì)檢監(jiān)察執(zhí)紀(jì)監(jiān)督，加大預(yù)決算公開力度，接受社會監(jiān)督。以監(jiān)督整改為契機，切實規(guī)范財政業(yè)務(wù)和廉政風(fēng)險。
各位代表：2023年財政工作將是挑戰(zhàn)和機遇并行的一年，做好全年財政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，搶抓機遇、知難而進(jìn)，真抓實干、擔(dān)當(dāng)作為，為推進(jìn)建設(shè)“山水園林衛(wèi)星城、休閑康養(yǎng)目的地”貢獻(xiàn)力量！
