（云南?。╆P(guān)于昆明市官渡區(qū)2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
昆明市官渡區(qū)2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2021年1月27日在昆明市官渡區(qū)第十六屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上
昆明市官渡區(qū)財(cái)政局
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將昆明市官渡區(qū)2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)區(qū)十六屆人大五次會(huì)議審議，并請(qǐng)區(qū)政協(xié)委員和列席的同志提出意見(jiàn)。
一、2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，是“十三五”的收官之年，也是對(duì)全世界來(lái)說(shuō)極不尋常的一年，突如其來(lái)的新冠肺炎疫情對(duì)世界經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生了嚴(yán)重的沖擊，官渡區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展受疫情的影響在上半年出現(xiàn)了大幅下滑的態(tài)勢(shì)，在區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大及其常委會(huì)和區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，全區(qū)財(cái)稅部門(mén)圍繞貫徹落實(shí)習(xí)近平考察云南重要講話精神，全國(guó)兩會(huì)“六穩(wěn)”、“六?！睍?huì)議精神和區(qū)委區(qū)政府2020年中心工作，克服疫情帶來(lái)的影響，凝心聚力，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)抓增收，優(yōu)化結(jié)構(gòu)保重點(diǎn)，規(guī)范資金強(qiáng)管理， 財(cái)政實(shí)力得到不斷鞏固提升。經(jīng)過(guò)全區(qū)上下各方面共同努力，圓滿完成了地方財(cái)政一般預(yù)算收支目標(biāo)，全區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。
2020年，全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入累計(jì)完成496,540萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)2.6%；政府性基金預(yù)算收入完成5,128萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)369.17%。全區(qū)地方一般公共預(yù)算支出完成629,801萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)8.87%；政府性基金預(yù)算支出完成260,529萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)103.94%。
按照“量入為出、收支平衡”的財(cái)政預(yù)算管理原則，全年財(cái)政收支平衡情況如下：
（一）地方一般公共預(yù)算收支平衡情況。地方一般公共預(yù)算收入496,540萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入219，299萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)11,355萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金86,682萬(wàn)元，調(diào)入國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算433萬(wàn)元，收入方總計(jì)814,309萬(wàn)元；地方一般公共預(yù)算支出629,801萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)還本支出7,900萬(wàn)元，上解上級(jí)支出134,125萬(wàn)元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金28,554萬(wàn)元，支出方總計(jì)800,380萬(wàn)元。收支相抵后，地方一般公共預(yù)算年終結(jié)轉(zhuǎn)13,929萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算收支平衡情況。政府性基金預(yù)算收入5,128萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入25,173萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)8,146萬(wàn)元，地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入233,000萬(wàn)元，收入方總計(jì)271,447萬(wàn)元；政府性基金預(yù)算支出260,529萬(wàn)元，調(diào)出資金7,382萬(wàn)元，支出方總計(jì)267,911萬(wàn)元。收支相抵后，年終結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)3,536萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡情況。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入1,237萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入803萬(wàn)元,上年結(jié)轉(zhuǎn)459萬(wàn)元，收入方總計(jì)2,499萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出800萬(wàn)元，調(diào)出補(bǔ)充一般預(yù)算資金433萬(wàn)元，支出方總計(jì)1,233萬(wàn)元。收支相抵后，年終結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)1,266萬(wàn)元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支平衡情況。我區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金主要是由省市統(tǒng)籌，除企業(yè)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金以外的其他社會(huì)保險(xiǎn)基金與市級(jí)結(jié)算后，年終由上級(jí)財(cái)政部門(mén)統(tǒng)一結(jié)算，所以全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算情況不作反映。
需要說(shuō)明的是，以上收支情況均為快報(bào)數(shù)，待年終清算工作完成后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會(huì)有所變化，實(shí)際以決算數(shù)為準(zhǔn)。待上級(jí)財(cái)政決算完畢、批復(fù)財(cái)政總決算后再將最終情況專(zhuān)題向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告。
二、2020年全區(qū)財(cái)政工作完成情況
2020年，按照區(qū)委、區(qū)政府決策部署，全區(qū)財(cái)稅部門(mén)圍繞區(qū)十六屆人大四次會(huì)議確定的目標(biāo)任務(wù)，深入貫徹新發(fā)展理念，落實(shí)高質(zhì)量發(fā)展要求，以聚力自貿(mào)區(qū)主戰(zhàn)場(chǎng)發(fā)展為主線，持續(xù)加力提效實(shí)施積極的財(cái)政政策，統(tǒng)籌推進(jìn)“六穩(wěn)”、“六保”工作，持續(xù)深化財(cái)稅體制改革，強(qiáng)化財(cái)政預(yù)算管理，保障財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行，較好地服務(wù)了全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。
（一）發(fā)揮綜合治稅機(jī)制作用，克服疫情影響，努力增收。2020年財(cái)政增收工作面臨空前的困難，在疫情疊加減稅降費(fèi)政策的大環(huán)境下，既要認(rèn)真落實(shí)好減稅降費(fèi)政策，做到惠企利民，扶持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，又要克服政策性減收的影響，確保全區(qū)財(cái)政收入的圓滿完成。一是通過(guò)充分發(fā)揮官渡區(qū)綜合治稅領(lǐng)導(dǎo)小組的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)作用，對(duì)財(cái)政收入統(tǒng)籌考慮，提前謀劃，倒排工作時(shí)序，細(xì)化任務(wù)分工，各部門(mén)密切聯(lián)動(dòng)，硬化措施，切實(shí)形成工作合力，為財(cái)政收入目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供強(qiáng)有力的保障。二是加強(qiáng)稅收稽查，對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)稅源進(jìn)行監(jiān)控，同時(shí)財(cái)稅部門(mén)積極跟進(jìn)大額稅源的征繳情況，做好統(tǒng)籌協(xié)調(diào)工作，保證稅款及時(shí)入庫(kù)，彌補(bǔ)疫情和減稅減費(fèi)造成的收入缺口；三是抓實(shí)清理欠稅工作，做好重點(diǎn)欠稅企業(yè)清繳工作，確保稅收收入應(yīng)收盡收；四是積極組織二手房交易稅征收，采取有效措施減少我區(qū)二手房交易稅向主城其他三個(gè)區(qū)流失；五是做好土地增值稅清算工作，保證稅款及時(shí)入庫(kù)。通過(guò)努力，2020年一般公共預(yù)算收入圓滿完成年初人代會(huì)確定的目標(biāo)，完成496,540萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)2.6%，其中稅收收入完成438,535萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)-0.65%，非稅收入完成58,005萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)36.05%，稅收收入和非稅收入占比為88:12，財(cái)政收入結(jié)構(gòu)健康合理。
（二）做好直達(dá)資金工作，全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策。做好中央直達(dá)資金管理工作，及時(shí)將中央直達(dá)資金下達(dá)到預(yù)算單位，督促預(yù)算單位落實(shí)支出主體責(zé)任，保證中央直達(dá)資金在最短的時(shí)間內(nèi)惠企利民。全年收到直達(dá)資金15,511萬(wàn)元，支出14,900萬(wàn)元，支出進(jìn)度96.1%。全面落實(shí)大規(guī)模減稅降費(fèi)的各項(xiàng)政策措施，疫情期間，面對(duì)財(cái)政收入呈現(xiàn)負(fù)增長(zhǎng)的態(tài)勢(shì)，依然保證嚴(yán)格落實(shí)各項(xiàng)稅費(fèi)優(yōu)惠政策，各項(xiàng)減稅降費(fèi)和應(yīng)對(duì)疫情的措施全面落實(shí)，確保該減的減到位、該降的降到位、該抵的抵到位、該退的退到位、該緩的緩到位，讓政策紅利直達(dá)每戶企業(yè)、直達(dá)市場(chǎng)主體，促進(jìn)企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，有效減輕了企業(yè)負(fù)擔(dān)、增加了居民收入和消費(fèi)能力，支持我區(qū)經(jīng)濟(jì)快速?gòu)?fù)蘇。官渡區(qū)1-10月累計(jì)實(shí)現(xiàn)減稅7.41億元，1-12月累計(jì)降費(fèi)17.8億元。
（三）社會(huì)保障力度持續(xù)加大，民生保障成效顯著。在區(qū)委、區(qū)政府的統(tǒng)一部署下，財(cái)政資金重點(diǎn)向“六穩(wěn)”工作和“六?！比蝿?wù)傾斜。在扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作的同時(shí)，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，統(tǒng)籌財(cái)力，兜牢民生底線，全年民生支出達(dá)438,645萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的比重為69.65%。一是教育體育方面。加大教育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入，進(jìn)一步改善辦學(xué)條件，促進(jìn)教育優(yōu)質(zhì)公平發(fā)展，鼓勵(lì)全區(qū)群眾性體育活動(dòng)，支持參與各類(lèi)體育競(jìng)技比賽，全年教育體育支出138,860，占一般公共預(yù)算支出的22.05%；二是科技文化方面。全面推進(jìn)創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略落實(shí)，支持和促進(jìn)創(chuàng)新發(fā)展，激發(fā)經(jīng)濟(jì)發(fā)展活力，全年科技文化支出12,651萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的2.01%；三是社會(huì)保障方面。全年社會(huì)保障支出89,226萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的14.17%，其中保就業(yè)資金4,122萬(wàn)元。同時(shí)針對(duì)今年疫情影響，上級(jí)財(cái)政通過(guò)專(zhuān)戶安排了6,755萬(wàn)元資金用于補(bǔ)助企業(yè)提升職業(yè)技能，以穩(wěn)定就業(yè)；四是醫(yī)療衛(wèi)生方面。全年醫(yī)療衛(wèi)生支出41,284萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的6.56%，其中疫情防控支出3,879萬(wàn)元；五是生態(tài)環(huán)境保護(hù)方面。全年生態(tài)環(huán)境保護(hù)支出52,100萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出比重8.27%；六是城市治理方面。城鄉(xiāng)社區(qū)全年支出87,935萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的13.96%；七是住房保障支出。全年住房保障支出16,589萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的2.63%。
（四）聚力經(jīng)濟(jì)社會(huì)重點(diǎn)，資金保障更加有力。區(qū)財(cái)政大力壓縮一般性支出，把有限財(cái)力集中到經(jīng)濟(jì)社會(huì)建設(shè)主戰(zhàn)場(chǎng)，全力保障重點(diǎn)資金需求。根據(jù)區(qū)委、區(qū)政府的統(tǒng)一部署，打好“三大攻堅(jiān)”戰(zhàn)，在防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，針對(duì)云南自貿(mào)區(qū)昆明片區(qū)對(duì)官渡區(qū)城市化建設(shè)的新要求，強(qiáng)化資金統(tǒng)籌，加大對(duì)全區(qū)產(chǎn)業(yè)扶持、路網(wǎng)建設(shè)、河道生態(tài)治理、民生工程、區(qū)級(jí)儲(chǔ)備糧庫(kù)建設(shè)等重點(diǎn)工程的財(cái)政投入。2020年，區(qū)財(cái)政統(tǒng)籌區(qū)級(jí)一般預(yù)算、政府性基金、存量資金和上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金，支持我區(qū)各項(xiàng)重點(diǎn)項(xiàng)目，其中：產(chǎn)業(yè)扶持資金安排8,674萬(wàn)元，水環(huán)境綜合整治專(zhuān)項(xiàng)資金累計(jì)安排33,647萬(wàn)元，區(qū)級(jí)儲(chǔ)備糧庫(kù)建設(shè)安排2,990萬(wàn)元，城市環(huán)境綜合整治經(jīng)費(fèi)安排24,234萬(wàn)元，用于城市軌道交通及各項(xiàng)道路建設(shè)資金安排了27,132萬(wàn)元，62條重要道路市容環(huán)境整治提升補(bǔ)助資金安排14,890萬(wàn)元，全區(qū)相關(guān)領(lǐng)域的短板得到明顯改善。
（五）深化改革，提升財(cái)政工作成效。2020年區(qū)財(cái)政局繼續(xù)深入推進(jìn)我區(qū)各項(xiàng)財(cái)政改革，著力在提升財(cái)政管理精細(xì)化，增強(qiáng)財(cái)政統(tǒng)籌能力，強(qiáng)化財(cái)力保障上下功夫。一是繼續(xù)深化財(cái)政信息化改革。將預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)化管理系統(tǒng)和財(cái)政一體化系統(tǒng)、政府采購(gòu)系統(tǒng)、會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)聯(lián)通，實(shí)現(xiàn)了從預(yù)算到核算系統(tǒng)的數(shù)據(jù)和信息的交換共享；二是積極作為，清理歷史遺留問(wèn)題。區(qū)財(cái)政局本著擔(dān)當(dāng)作為的態(tài)度，對(duì)財(cái)政長(zhǎng)期形成的歷史掛賬進(jìn)行了全面清理，通過(guò)清理，盤(pán)活了存量資金，清理了大量歷史遺留問(wèn)題，加大了財(cái)政保障力度，使財(cái)政管理工作更加規(guī)范有序；三是績(jī)效跟蹤監(jiān)控管理工作進(jìn)一步加強(qiáng)。2020年度，各預(yù)算單位對(duì)績(jī)效跟蹤工作更加重視，績(jī)效跟蹤范圍比以前年度有所擴(kuò)大，追加預(yù)算、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目也逐步納入重點(diǎn)跟蹤監(jiān)控范圍，預(yù)算績(jī)效監(jiān)控工作取得了較好的成效。同時(shí)，進(jìn)一步擴(kuò)大績(jī)效再評(píng)價(jià)的范圍，完成了對(duì)官渡區(qū)區(qū)級(jí)預(yù)算部門(mén)的2019年度11個(gè)部門(mén)整體支出和有關(guān)部門(mén)的2019年10個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目、2020年4個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目支出開(kāi)展重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)和跟蹤。健全績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果反饋和整改制度，提高財(cái)政資源配置效率和使用效益。積極開(kāi)展2021年度預(yù)算績(jī)效目標(biāo)審核工作，借助第三方評(píng)審力量，組織對(duì)所有一級(jí)預(yù)算單位編制的年度項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效目標(biāo)進(jìn)行審核?？?jī)效管理工作進(jìn)一步加強(qiáng)。
（六）加強(qiáng)債務(wù)管理，夯實(shí)財(cái)政管理基礎(chǔ)。一是我區(qū)政府隱性債務(wù)化解取得明顯進(jìn)展，隱性債務(wù)較2019年底的12,833萬(wàn)元減少2,094萬(wàn)元，隱性債務(wù)率基本呈穩(wěn)步下降的趨勢(shì)；二是繼續(xù)配合項(xiàng)目主管部門(mén)做好專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)的申報(bào)、資金撥付經(jīng)和債務(wù)的付息工作。2021年我區(qū)共申報(bào)16個(gè)專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目，通過(guò)我們初審后報(bào)了13個(gè)項(xiàng)目參加市級(jí)初審， 13個(gè)項(xiàng)目專(zhuān)債需求規(guī)模為479,900萬(wàn)元。目前已經(jīng)過(guò)市級(jí)集中會(huì)審，報(bào)省級(jí)部門(mén)審核；三是成立了官渡區(qū)投資債務(wù)管理委員會(huì)，全年召開(kāi)5次投債會(huì)，統(tǒng)籌我區(qū)政府投資和債務(wù)的管理。通過(guò)建立和完善全區(qū)政府性投資資金籌措機(jī)制和債務(wù)償還化解機(jī)制，規(guī)范政府性投資項(xiàng)目的融資工作，確保我區(qū)政府性投資重點(diǎn)項(xiàng)目有明確資金來(lái)源，實(shí)現(xiàn)對(duì)全區(qū)債務(wù)規(guī)模的合理控制及債務(wù)化解的統(tǒng)籌管理。加強(qiáng)對(duì)全區(qū)各類(lèi)資源的優(yōu)化整合，既支持區(qū)屬平臺(tái)公司開(kāi)展規(guī)范的融資工作，又強(qiáng)化對(duì)融資工作的規(guī)范管理，并將全區(qū)債務(wù)的管理和化解納入?yún)^(qū)政府的統(tǒng)籌管理，妥善處理存量債務(wù)，提高政府信用等級(jí)，增強(qiáng)全區(qū)籌集資金的能力，降低融資成本，緩解區(qū)級(jí)財(cái)政資金壓力，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)我區(qū)經(jīng)濟(jì)建設(shè)和各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)健康發(fā)展。
（七）嚴(yán)格控制一般性支出，提升財(cái)政管理能力。一是堅(jiān)決落實(shí)政府過(guò)緊日子的要求，各預(yù)算單位壓縮一般行政支出至少5%，2020年全區(qū)“三公經(jīng)費(fèi)”總額為2,742萬(wàn)元，較2019年下降18.21%；二是遵規(guī)履程開(kāi)展政府采購(gòu)。2020年完成集中采購(gòu)202項(xiàng)，采購(gòu)金額23,586萬(wàn)元，實(shí)際采購(gòu)金額22,745萬(wàn)元，節(jié)約率為3.57%，采購(gòu)過(guò)程中未發(fā)生違法違規(guī)事件；三是加強(qiáng)預(yù)決算公開(kāi)，實(shí)現(xiàn)社會(huì)監(jiān)督。根據(jù)《預(yù)算法》和上級(jí)有關(guān)預(yù)算公開(kāi)文件要求，2020年區(qū)財(cái)政局提前謀劃政府預(yù)決算、部門(mén)預(yù)決算及“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算公開(kāi)工作，公開(kāi)內(nèi)容在深度和廣度上不斷拓展。四是認(rèn)真統(tǒng)籌開(kāi)展財(cái)政資金和財(cái)政票據(jù)的檢查指導(dǎo)工作，抓好財(cái)政財(cái)務(wù)培訓(xùn)和發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改意見(jiàn)的落實(shí)，切實(shí)提高財(cái)政財(cái)務(wù)管理水平。
各位代表！回顧過(guò)去一年的財(cái)政工作，全區(qū)財(cái)稅部門(mén)戮力同心，真抓實(shí)干，財(cái)政收支達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，財(cái)政改革進(jìn)一步深化。這些成績(jī)的取得，是區(qū)委、區(qū)政府堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是區(qū)人大及其常委會(huì)和區(qū)政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)的結(jié)果，也是社會(huì)各界對(duì)財(cái)稅工作充分理解和大力支持的結(jié)果。
在總結(jié)和肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地看到，當(dāng)前財(cái)政工作仍面臨著不容回避的困難和問(wèn)題：受全球疫情和減稅降費(fèi)政策力度持續(xù)加大的影響，財(cái)政增收難度提升；保民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)壓力加大，區(qū)重點(diǎn)基建項(xiàng)目面臨巨大缺口資金，政府債務(wù)還本付息壓力逐年增大，收支矛盾突出；部分財(cái)政資金使用不規(guī)范、績(jī)效不佳等問(wèn)題仍然存在；預(yù)算管理規(guī)范化仍有待進(jìn)一步提高等。對(duì)這些問(wèn)題，我們將高度重視，認(rèn)真研究，努力加以解決。
三、2021年地方財(cái)政預(yù)算草案
2021年，是中國(guó)共產(chǎn)黨成立 100 周年，也是“十四五”規(guī)劃的開(kāi)局之年，做好全區(qū)財(cái)政各項(xiàng)工作意義重大。全區(qū)財(cái)政預(yù)算編制和財(cái)政工作的總體要求是：以深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹習(xí)近平總書(shū)記考察云南重要講話精神，按照區(qū)委十一屆十二次全會(huì)安排部署，堅(jiān)定不移貫徹新發(fā)展理念，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，深化預(yù)算改革，加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度，積極壯大財(cái)源，挖潛增收，不斷夯實(shí)財(cái)政可持續(xù)發(fā)展基礎(chǔ)，優(yōu)化財(cái)政資金使用結(jié)構(gòu)和方向，致力保障好“三保支出”、重大活動(dòng)、重點(diǎn)任務(wù)和民生事項(xiàng)，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，進(jìn)一步壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出，量力而行、盡力而為，統(tǒng)籌用好管好各項(xiàng)財(cái)力，全力支持“穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定”等各項(xiàng)工作，以高質(zhì)量財(cái)政服務(wù)保障全區(qū)高質(zhì)量跨越式發(fā)展大局，聚力自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)主戰(zhàn)場(chǎng)，推動(dòng)城市新中心建設(shè)取得新突破作出應(yīng)有貢獻(xiàn)。
根據(jù)上述要求，2021年全區(qū)財(cái)政收入預(yù)計(jì)和支出安排如下：
（一）全區(qū)財(cái)政收支預(yù)算草案
2021年全區(qū)預(yù)算編制堅(jiān)持提前謀劃、依法編制、統(tǒng)籌整合、嚴(yán)控一般、落實(shí)“三?！?、突出重點(diǎn)、收支平衡、強(qiáng)化“績(jī)效預(yù)算”等原則，在綜合考慮全區(qū)財(cái)稅承載能力和加快經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展客觀需要的基礎(chǔ)上，按照保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保重點(diǎn)的工作思路安排支出預(yù)算。結(jié)合我區(qū)實(shí)際，2021年全區(qū)財(cái)政將重點(diǎn)保障教育科技、社會(huì)保障、醫(yī)療衛(wèi)生、城市治理、生態(tài)環(huán)境等領(lǐng)域支出，同時(shí)做好產(chǎn)業(yè)扶持發(fā)展、“七個(gè)專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)”、兩個(gè)全球性大會(huì)及鄉(xiāng)村振興等重點(diǎn)工作資金的保障。
1.地方一般公共預(yù)算收支平衡情況。全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入513,919萬(wàn)元，比2020年增長(zhǎng)3.5%，上級(jí)補(bǔ)助收入227,137萬(wàn)元，空港經(jīng)濟(jì)區(qū)通過(guò)市財(cái)政局轉(zhuǎn)移給我區(qū)收入18,299萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)資金13,929萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金25,732萬(wàn)元，調(diào)入國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入213萬(wàn)元，收入方總計(jì)799,229萬(wàn)元；地方一般公共預(yù)算支出654,993萬(wàn)元，比2020年增長(zhǎng)4%，地方政府一般債務(wù)還本支出9,236萬(wàn)元，上解上級(jí)支出135,000萬(wàn)元，支出方總計(jì)799,229萬(wàn)元。收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算收支平衡情況。政府性基金預(yù)算收入12,255萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入8,800萬(wàn)元，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)3,536萬(wàn)元，收入方總計(jì)24,591萬(wàn)元；政府性基金預(yù)算支出安排24,591萬(wàn)元，支出方總計(jì)24,591萬(wàn)元。收支平衡。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡情況。根據(jù)區(qū)屬?lài)?guó)有企業(yè)編報(bào)的2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算報(bào)表，2021年我區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入608萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)1,266萬(wàn)元，收入方總計(jì)1,874萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排1,661萬(wàn)元，按照相關(guān)規(guī)定將國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入的35%調(diào)入一般公共預(yù)算收入213萬(wàn)元，支出方總計(jì)1,874萬(wàn)元。收支平衡。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支平衡情況。我區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金主要是由省市統(tǒng)籌，年終由上級(jí)財(cái)政部門(mén)統(tǒng)一結(jié)算，所以全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支平衡情況不作反映。
需要特別報(bào)告的是，按照《預(yù)算法》規(guī)定，在2021年預(yù)算年度開(kāi)始后至區(qū)人代會(huì)批準(zhǔn)預(yù)算之前，為保障全區(qū)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，區(qū)財(cái)政已將上年度結(jié)轉(zhuǎn)的資金以及必須支付的基本支出和部分需要緊急支出的項(xiàng)目資金提前下達(dá)各部門(mén)。同時(shí)，部分省、市對(duì)下轉(zhuǎn)移支付也按一定比例提前下達(dá)。
（二）可用財(cái)力初步測(cè)算
在確保完成地方一般公共預(yù)算收入增長(zhǎng)3.5%目標(biāo)任務(wù)的前提下，根據(jù)現(xiàn)行的財(cái)政管理體制，在扣除上解上級(jí)支出后，加上上級(jí)返還性收入、一般性轉(zhuǎn)移支付收入(扣除共同財(cái)政事權(quán)一般性轉(zhuǎn)移支付)后，全年地方一般公共預(yù)算可用財(cái)力預(yù)計(jì)為532,297萬(wàn)元。
四、2021年全區(qū)財(cái)政改革發(fā)展工作重點(diǎn)
2021年，全區(qū)財(cái)政工作將迎來(lái)一個(gè)新的起點(diǎn)，我們將緊緊圍繞區(qū)委各項(xiàng)決策部署，在區(qū)人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅(jiān)持防控風(fēng)險(xiǎn)高質(zhì)量發(fā)展，繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，堅(jiān)持推進(jìn)減稅降費(fèi)政策，著力調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，突出保障和改善民生，深入推進(jìn)財(cái)政體制機(jī)制改革，全面加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理，防控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提升財(cái)政工作精細(xì)化和科學(xué)化水平，努力促進(jìn)全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。重點(diǎn)做好以下幾個(gè)方面的工作：
（一）強(qiáng)化統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，狠抓財(cái)稅增收。新的起點(diǎn),新的征程,為確保我區(qū)全年財(cái)政收入計(jì)劃順利完成，一是繼續(xù)發(fā)揮區(qū)綜合治稅領(lǐng)導(dǎo)小組的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)作用，提前謀劃，密切聯(lián)系、統(tǒng)一部署。實(shí)現(xiàn)成員單位信息溝通順暢，工作形成聯(lián)動(dòng)，并將我區(qū)土地供應(yīng)計(jì)劃細(xì)化，增強(qiáng)其可操作性，確保相關(guān)稅收落到實(shí)處。二是區(qū)級(jí)財(cái)稅部門(mén)將繼續(xù)落實(shí)好各項(xiàng)財(cái)稅優(yōu)惠政策，同時(shí)加大培育新興產(chǎn)業(yè)，積極培育新的稅源增長(zhǎng)點(diǎn)，不斷夯實(shí)發(fā)展基礎(chǔ)。三是堅(jiān)持依法征管。嚴(yán)格落實(shí)國(guó)家減稅降費(fèi)政策，加強(qiáng)收入組織領(lǐng)導(dǎo)，對(duì)應(yīng)收繳的稅收和非稅收入，要認(rèn)真履行征收職責(zé)，確保收入應(yīng)收盡收。對(duì)依法應(yīng)減免的收入，要嚴(yán)格落實(shí)減稅減費(fèi)政策，持續(xù)規(guī)范收入征繳管理，確保納稅人依法享受?chē)?guó)家減免政策。
（二）壓實(shí)財(cái)政保障責(zé)任，支持全區(qū)重點(diǎn)工作開(kāi)展。統(tǒng)籌各類(lèi)資金，保障兩個(gè)全球性大會(huì)順利召開(kāi)，疫情防控工作、“七個(gè)專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)”工作取得實(shí)效，持續(xù)支持我區(qū)產(chǎn)業(yè)扶持發(fā)展工作、水環(huán)境治理、路網(wǎng)建設(shè),和鄉(xiāng)村振興等重點(diǎn)工作的順利開(kāi)展。一是全力保障兩個(gè)全球性大會(huì)的召開(kāi)，按照政府的安排布署，統(tǒng)籌安排保障資金；二是繼續(xù)加強(qiáng)疫情防控資金保障力度,確保國(guó)家疫情防控政策落到實(shí)處;三是支持全區(qū)開(kāi)展“七個(gè)專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)”工作，力保工作取得實(shí)效；四是落實(shí)產(chǎn)業(yè)扶持兌現(xiàn)資金保障，將我區(qū)自貿(mào)區(qū)產(chǎn)業(yè)扶持獎(jiǎng)補(bǔ)資金納入預(yù)算，給予優(yōu)先保障，全力支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，加快新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換，加快產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)步伐；五是持續(xù)支持重點(diǎn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。繼續(xù)滾動(dòng)使用項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)，用于支持項(xiàng)目前期工作，強(qiáng)化項(xiàng)目管理，建立動(dòng)態(tài)監(jiān)管平臺(tái)，確保項(xiàng)目早開(kāi)工、早見(jiàn)效。同時(shí)，根據(jù)市級(jí)關(guān)于軌道交通與高速公路PPP項(xiàng)目支出責(zé)任由市級(jí)和縣區(qū)分級(jí)承擔(dān)的工作要求，將我區(qū)承擔(dān)的資金納入預(yù)算，確保我區(qū)承擔(dān)的支出責(zé)任得到夯實(shí)；六是為我區(qū)鄉(xiāng)村振興工作按照行動(dòng)方案如期完成提供資金保障。
（三）增強(qiáng)財(cái)政統(tǒng)籌能力，多渠道籌措資金。一是針對(duì)財(cái)政收支矛盾日益突出的問(wèn)題，繼續(xù)開(kāi)展財(cái)政存量資金盤(pán)活工作，將盤(pán)活工作長(zhǎng)期化、制度化，并做好資金的統(tǒng)籌使用，確保存量資金用在經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的亟需領(lǐng)域，成為推動(dòng)全區(qū)社會(huì)事業(yè)和經(jīng)濟(jì)建設(shè)又好又快發(fā)展的助推器。二是理清財(cái)政職能，做好統(tǒng)籌管理。盡一步加大對(duì)區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算資金，基金預(yù)算資金和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算資金及預(yù)算單位自有資金的統(tǒng)籌整合力度，合理安排各類(lèi)資金的使用范圍，發(fā)揮各類(lèi)資金的使用效益；三是繼續(xù)配合項(xiàng)目主管部門(mén)，做好政府專(zhuān)項(xiàng)債券申報(bào)工作，對(duì)符合申報(bào)條件的項(xiàng)目，積極包裝申報(bào)，對(duì)上級(jí)批準(zhǔn)同意的項(xiàng)目，及時(shí)下達(dá)債券資金，并納入預(yù)算管理。在規(guī)范政府融資的同時(shí)，為我區(qū)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)拓寬融資渠道，推動(dòng)全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)展。
（四）壓縮一般性支出，著力保障民生支出。遵照全國(guó)財(cái)政工作會(huì)議的要求，堅(jiān)持以收定支，及政府要過(guò)“緊日子”，人民要過(guò)“好日子”的精神，嚴(yán)格落實(shí)上級(jí)壓縮一般性支出的工作要求，在編制2021年預(yù)算時(shí)，繼續(xù)統(tǒng)一壓縮一般性支出標(biāo)準(zhǔn)，壓縮比例為5%。同時(shí)，區(qū)級(jí)財(cái)政在預(yù)算草案中，繼續(xù)強(qiáng)化對(duì)民生支出的傾斜，堅(jiān)決履行財(cái)政保障民生的責(zé)任。繼續(xù)強(qiáng)化統(tǒng)籌推進(jìn)“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ?，兜牢兜實(shí)民生底線，努力讓人民群眾的獲得感成色更足、幸福感更可持續(xù)，安全感更有保障。
（五）穩(wěn)步深化財(cái)政改革，提高財(cái)政管理水平。一是深入推進(jìn)預(yù)算管理改革。全面推進(jìn)全口徑政府預(yù)算體系建設(shè)，依托新預(yù)算編審系統(tǒng)，建設(shè)并不斷完善全區(qū)預(yù)算項(xiàng)目庫(kù)，改進(jìn)預(yù)算支出定額標(biāo)準(zhǔn)體系，推動(dòng)預(yù)算編制的科學(xué)化和精細(xì)化。加大一般公共預(yù)算與政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的統(tǒng)籌力度，加快推進(jìn)統(tǒng)一預(yù)算分配權(quán)。硬化預(yù)算約束，堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出，嚴(yán)控預(yù)算調(diào)整和調(diào)劑事項(xiàng)，強(qiáng)化預(yù)算單位的主體責(zé)任。二是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。推進(jìn)績(jī)效管理覆蓋所有財(cái)政資金，著力構(gòu)建“全方位、全過(guò)程、全覆蓋”的預(yù)算績(jī)效管理體系，加快推進(jìn)預(yù)算和績(jī)效管理一體化，促進(jìn)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排和政策調(diào)整掛鉤，不斷提升財(cái)政資金使用效益，逐步扭轉(zhuǎn)部門(mén)預(yù)算固化，改變部門(mén)重投入輕管理等方面問(wèn)題。三是全面實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付改革。2021年將67家學(xué)校納入國(guó)庫(kù)集中支付范圍，至此我區(qū)所有預(yù)算單位都納入國(guó)庫(kù)集中支付管理，全面完成了國(guó)庫(kù)集中支付制度改革，對(duì)提高財(cái)政資金的效率，避免再出現(xiàn)新的財(cái)政沉淀資金墊定基礎(chǔ)。
五、規(guī)范部門(mén)預(yù)算管理，提升依法理財(cái)水平
各部門(mén)要嚴(yán)格落實(shí)《預(yù)算法》《預(yù)算法實(shí)施條例》和相關(guān)法律法規(guī)，強(qiáng)化預(yù)算法定意識(shí)，切實(shí)規(guī)范部門(mén)預(yù)算管理。一是加大對(duì)全區(qū)領(lǐng)導(dǎo)干部和財(cái)務(wù)人員的理論和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，在全區(qū)開(kāi)展預(yù)算法實(shí)施條例的培訓(xùn)，強(qiáng)化預(yù)算單位的主體責(zé)任，提升預(yù)算單位政府會(huì)計(jì)管理水平。二是發(fā)揮財(cái)政監(jiān)督職能。不斷調(diào)整完善財(cái)政內(nèi)部監(jiān)督檢查工作機(jī)制，緊緊圍繞財(cái)政中心工作切實(shí)做好重大資金政策的監(jiān)督檢查，扎實(shí)開(kāi)展財(cái)政業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范和單位會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查，持續(xù)開(kāi)展預(yù)決算公開(kāi)監(jiān)督，抓好各類(lèi)檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題督促整改，推進(jìn)財(cái)政工作提質(zhì)增效，以財(cái)政監(jiān)督成果助推財(cái)政管理逐步完善。三是完善政府采購(gòu)管理，規(guī)范政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)；四是提高財(cái)政評(píng)審效率，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，做好預(yù)算單位財(cái)政財(cái)務(wù)管理服務(wù)，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，推動(dòng)財(cái)政資金規(guī)范高效使用；五是進(jìn)一步優(yōu)化國(guó)有資本布局結(jié)構(gòu)，提升國(guó)有資本運(yùn)營(yíng)效率，健全國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算和收益分享制度，不斷提高國(guó)有資本收益率。
各位代表！ 2021 年是中國(guó)共產(chǎn)黨成立 100 周年，也是“十四五”規(guī)劃的開(kāi)局之年，我們會(huì)以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”、堅(jiān)定“四個(gè)自信”、做到“兩個(gè)維護(hù)”，切實(shí)將思想和行動(dòng)統(tǒng)一到黨中央、省委省政府、市委市政府和區(qū)委區(qū)政府的決策部署上來(lái)，堅(jiān)持用全面、辯證和長(zhǎng)遠(yuǎn)的觀點(diǎn)來(lái)看待當(dāng)前財(cái)政工作中面臨的困難、風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)，堅(jiān)定信心，凝心聚力，主動(dòng)作為，真抓實(shí)干，全力以赴做好 2021 年財(cái)政各項(xiàng)工作，全力保障我區(qū)高質(zhì)量跨越式發(fā)展，為實(shí)現(xiàn)“兩個(gè)一百年”奮斗目標(biāo)、實(shí)現(xiàn)中華民族偉大復(fù)興的中國(guó)夢(mèng)貢獻(xiàn)財(cái)政力量。
名詞解釋
【一般公共預(yù)算】是以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
【返還性收入】反映下級(jí)政府收到上級(jí)政府的稅收返還收入。
【專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付】是指上級(jí)政府為實(shí)現(xiàn)特定的宏觀政策目標(biāo)，以及委托對(duì)下級(jí)政府代理的一些事務(wù)進(jìn)行補(bǔ)償而設(shè)立的專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助資金。資金接受者需按規(guī)定用途使用資金。
【一般性轉(zhuǎn)移支付】是指上級(jí)政府對(duì)下級(jí)政府的財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付。地方可以按照相關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用資金。
【政府性基金預(yù)算】是對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集資金，并專(zhuān)項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算，是政府預(yù)算體系的重要組成部分。應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金項(xiàng)目收入情況和實(shí)際支出需要，按基金項(xiàng)目編制，做到以收定支。
【國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算】是國(guó)家以所有者身份依法取得國(guó)有資本收益，并對(duì)國(guó)有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。應(yīng)當(dāng)按照收支平衡的原則編制，不列赤字，并安排資金調(diào)入一般公共預(yù)算。
【預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金】是指各級(jí)財(cái)政通過(guò)超收或清理整合結(jié)余資金安排的具有儲(chǔ)備性質(zhì)的基金，用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口，以及視預(yù)算平衡情況，在安排年初預(yù)算時(shí)調(diào)入并安排使用。
【非稅收入】反映各級(jí)政府及其所屬部門(mén)和單位依法利用行政、政府信譽(yù)、國(guó)家資源、國(guó)有資產(chǎn)或提供特定公共服務(wù)征收、收取、提取、募集的除稅收和政府債務(wù)收入以外的財(cái)政收入。
【地方政府債務(wù)】是指縣級(jí)以上政府為公益性事業(yè)發(fā)展舉借，需地方政府通過(guò)財(cái)政資金償還的債務(wù)。包括：納入政府債務(wù)管理的非政府債券形成的存量債務(wù)；通過(guò)發(fā)行地方政府債券形成的債務(wù)；《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》實(shí)施后在國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的政府債務(wù)限額內(nèi)舉借并以財(cái)政資金償還的外債轉(zhuǎn)貸債務(wù)。
【存量債務(wù)】是指經(jīng)清理甄別并報(bào)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)鎖定的地方政府性債務(wù)。
【政府置換債券】是指由省級(jí)政府通過(guò)發(fā)行政府債券融資，并轉(zhuǎn)貸各地政府，由各地承擔(dān)還本付息責(zé)任的債券。
【預(yù)算績(jī)效管理】是以“預(yù)算”為對(duì)象開(kāi)展的績(jī)效管理，也就是將績(jī)效管理理念和績(jī)效管理方法貫穿于預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督的全過(guò)程，并實(shí)現(xiàn)與預(yù)算管理有機(jī)融合的一種預(yù)算管理模式。
