（云南?。╆P(guān)于昆明市官渡區(qū)2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
昆明市官渡區(qū)2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
——2023年2月9日在昆明市官渡區(qū)第十七屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
昆明市官渡區(qū)財(cái)政局
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將昆明市官渡區(qū)2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)區(qū)十七屆人大二次會(huì)議審議，并請(qǐng)區(qū)政協(xié)委員和列席的同志提出意見。
一、2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，面對(duì)疫情反復(fù)、經(jīng)濟(jì)下行、大規(guī)模退稅減稅降費(fèi)政策實(shí)施等超預(yù)期因素沖擊，我區(qū)財(cái)政收支平衡面臨空前壓力，在區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大和區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，全區(qū)財(cái)稅部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)市委、市政府和區(qū)委、區(qū)政府的決策部署，立足新發(fā)展階段，攻堅(jiān)克難，千方百計(jì)增收節(jié)支，科學(xué)統(tǒng)籌財(cái)政資源，全力保障各項(xiàng)重點(diǎn)支出，保障和改善民生事業(yè)。經(jīng)過全區(qū)上下各方面共同努力，實(shí)現(xiàn)財(cái)政總體平穩(wěn)運(yùn)行，為全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供了有力的財(cái)政保障。
2022年，地方一般公共預(yù)算收入完成399,785萬元，完成年初預(yù)算的78%、調(diào)整預(yù)算的101%。按財(cái)政部統(tǒng)一口徑，剔除留抵退稅因素后同口徑（以下簡稱“同口徑”）下降14.7%，自然口徑下降23.5%。其中，稅收收入完成349,353萬元，同口徑下降16.8%，自然口徑下降26.5%。全區(qū)一般公共預(yù)算支出620,461萬元，比上年執(zhí)行數(shù)下降6.3%，主要原因是房地產(chǎn)行業(yè)下行、大規(guī)模留抵退稅政策和新的組合式稅費(fèi)支持政策實(shí)施、土地出讓收入減收導(dǎo)致支出來源大幅減少，全區(qū)支出下降。政府性基金預(yù)算收入完成22,543萬元，同比增長85.5%；國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成2,275萬元，同比增長209.9%。政府性基金預(yù)算支出完成322,572萬元，同比增長4.2%；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成1,775萬元，同比增長18.7%。
按照“統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績效和收支平衡”的財(cái)政預(yù)算管理原則，全年財(cái)政收支平衡情況如下：
（一）地方一般公共預(yù)算收支平衡情況
地方一般公共預(yù)算收入399,785萬元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入275,337萬元、上年結(jié)余收入12,519萬元、調(diào)入資金86,252萬元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金26,025萬元，收入方總計(jì)799,918萬元。地方一般公共預(yù)算支出620,461萬元，加上地方政府一般債務(wù)還本支出5,410萬元、上解上級(jí)支出126,132萬元、補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5,338萬元、年終結(jié)轉(zhuǎn)支出42,577萬元，支出方總計(jì)799,918萬元。收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算收支平衡情況
政府性基金預(yù)算收入22,543萬元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入6,376萬元、上年結(jié)余收入18,882萬元、地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入295,400萬元，收入方總計(jì)343,201萬元。政府性基金預(yù)算支出322,572萬元，加上調(diào)出資金17,344萬元、年終結(jié)轉(zhuǎn)支出3,285萬元，支出方總計(jì)343,201萬元。收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入2,275萬元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入857萬元、上年結(jié)余收入1,384萬元，收入方總計(jì)4,516萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出1,775萬元、調(diào)出資金1,105萬元、年終結(jié)轉(zhuǎn)支出1,636萬元，支出方總計(jì)4,516萬元。收支平衡。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支平衡情況
我區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金除機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)外，主要是由省市財(cái)政部門統(tǒng)籌，所有社?；鹉杲K由上級(jí)財(cái)政部門統(tǒng)一結(jié)算，所以全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支平衡情況不作反映。
（五）其他需要特別報(bào)告的事項(xiàng)
一是政府債務(wù)情況。2021年末地方政府債務(wù)余額665,362萬元，加上2022年地方政府債務(wù)發(fā)行295,400萬元，減去2022年地方政府債務(wù)還本額5,410萬元，2022年地方政府債務(wù)余額955,352萬元。截止目前，省財(cái)政廳暫未下達(dá)官渡區(qū)2022年全年政府債務(wù)限額，待上級(jí)明確后，將及時(shí)向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告。二是區(qū)本級(jí)預(yù)備費(fèi)使用情況。年度預(yù)算執(zhí)行中預(yù)備費(fèi)主要用于疫情防控、森林防火等應(yīng)急救災(zāi)方面。三是區(qū)本級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排使用情況。2022年，區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算收支相抵后凈結(jié)余5,338萬元，全部補(bǔ)充區(qū)本級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。2023年，上年補(bǔ)充的預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5,338萬元年初已全部調(diào)入?yún)^(qū)本級(jí)預(yù)算。
（六）2022年全區(qū)具體收支完成情況
需要說明的是，以上收支情況均為快報(bào)數(shù)，待年終清算工作完成后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會(huì)有所變化，實(shí)際收支情況以決算數(shù)為準(zhǔn)。待上級(jí)財(cái)政決算完畢、批復(fù)財(cái)政總決算后再專題向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告。
二、2022年全區(qū)財(cái)政重點(diǎn)工作完成情況
2022年，按照區(qū)委、區(qū)政府決策部署，全區(qū)財(cái)稅部門圍繞區(qū)十七屆人大一次會(huì)議確定的目標(biāo)任務(wù)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，不斷夯實(shí)財(cái)政可持續(xù)發(fā)展基礎(chǔ)，優(yōu)化財(cái)政資金使用結(jié)構(gòu)和方向，致力保障好“三保支出”、民生事項(xiàng)和重點(diǎn)任務(wù)，確保財(cái)政工作有序推進(jìn)，有力保障全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)定發(fā)展。
（一）堅(jiān)持黨對(duì)財(cái)政工作的領(lǐng)導(dǎo)，嚴(yán)肅地方財(cái)經(jīng)紀(jì)律
堅(jiān)決把黨對(duì)財(cái)政工作的領(lǐng)導(dǎo)放在首位，牢固樹立以政理財(cái)、財(cái)服務(wù)于政的思想自覺，切實(shí)把“兩個(gè)維護(hù)”貫穿到財(cái)政工作的全過程各方面，確保財(cái)政工作沿著正確的方向前進(jìn)。堅(jiān)持問題導(dǎo)向，規(guī)范財(cái)政管理，強(qiáng)化政治紀(jì)律，突出政治規(guī)矩，嚴(yán)守政治底線，高位統(tǒng)籌謀劃開展財(cái)政工作，為財(cái)政現(xiàn)代化治理提供堅(jiān)強(qiáng)組織保障。
（二）緊盯年初預(yù)算目標(biāo)，全力以赴狠抓收入
2022年，新冠疫情持續(xù)反復(fù)，房地產(chǎn)行業(yè)政策效應(yīng)逐漸凸顯，經(jīng)濟(jì)下行壓力加大，為穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)發(fā)展基本盤，讓利于市場主體，讓更多的市場主體能夠生存并發(fā)展下去，國家實(shí)施多種稅費(fèi)優(yōu)惠組合政策，尤其是大規(guī)模的增值稅留抵退稅政策，幫助企業(yè)增加現(xiàn)金流，增強(qiáng)生存能力，多種因素疊加導(dǎo)致稅收收入大幅下降。面對(duì)嚴(yán)峻的財(cái)政收入形勢(shì)，加強(qiáng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，一是強(qiáng)化稅收征管，確保常規(guī)稅收及時(shí)入庫；二是以缺口為導(dǎo)向，切實(shí)加快推進(jìn)土地增值稅清算工作；三是關(guān)注不動(dòng)產(chǎn)歷史遺留問題小區(qū)契稅征收；四是充分挖掘增值稅留抵退稅帶來的增收潛力；五是加強(qiáng)資產(chǎn)管理深挖潛在非稅收入；六是加快土地成本評(píng)審助推土地供應(yīng)項(xiàng)目盡快落地。通過不斷尋找收入增量，逐漸縮小收入缺口。
（三）清理盤活存量資金，使用效益不斷提高
健全財(cái)政存量資金管理長效機(jī)制，完善存量資金定期清理措施，推進(jìn)存量資金常態(tài)化管理。一是從源頭上杜絕存量資金產(chǎn)生，印發(fā)《官渡區(qū)非同級(jí)財(cái)政撥款管理辦法》，規(guī)范財(cái)政資金橫向撥款流程，杜絕因單位互相實(shí)撥資金產(chǎn)生資金沉淀的情況；二是開展2022年行政事業(yè)單位銀行賬戶及存量資金清理專項(xiàng)行動(dòng)，盤活各類存量資金共計(jì)67,803萬元，收回資金緩解財(cái)政庫款緊張的態(tài)勢(shì)，支持全區(qū)“三?！?、疫情防控等各項(xiàng)重點(diǎn)支出；三是對(duì)因特殊原因暫未上繳的存量資金，要求單位于2023年編制全口徑預(yù)算，將所有資金全部納入預(yù)算監(jiān)管，確保所有財(cái)政資金規(guī)范管理，提高資金使用效益；四是加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，強(qiáng)化各預(yù)算單位財(cái)政資金管理水平，增強(qiáng)財(cái)經(jīng)紀(jì)律嚴(yán)肅性，硬化預(yù)算約束。
（四）支出結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，厲行節(jié)約穩(wěn)步落實(shí)
面對(duì)財(cái)政收支矛盾，為集中有限財(cái)力保障重點(diǎn)支出，壓減一般性支出，開展壓縮公用經(jīng)費(fèi)用于穩(wěn)市場主體、保就業(yè)專項(xiàng)行動(dòng)，共計(jì)壓減1,042萬元，全部統(tǒng)籌用于穩(wěn)增長、穩(wěn)市場主體、保就業(yè)；同時(shí)建立“三公”經(jīng)費(fèi)、非必要非剛性支出壓減工作長效機(jī)制，除“三?！敝С黾皯?yīng)急救災(zāi)、疫情防控等特殊事項(xiàng)外，其他支出堅(jiān)持盡力而為、量力而行，及時(shí)調(diào)整預(yù)算，確保各項(xiàng)支出與經(jīng)濟(jì)發(fā)展相協(xié)調(diào)、與財(cái)力狀況相匹配，為經(jīng)濟(jì)運(yùn)行維持“穩(wěn)”的區(qū)間、社會(huì)發(fā)展保持“進(jìn)”的態(tài)勢(shì)提供有效財(cái)力保障。
（五）民生投入力度加大，重點(diǎn)支出保障有力
圍繞和諧穩(wěn)定這一主線，努力支持群眾福祉穩(wěn)步提升。全年民生支出461,109萬元，占一般公共預(yù)算支出的74.3%，其中，教育支出154,004萬元，占一般公共預(yù)算支出的24.8%，連續(xù)多年居財(cái)政支出首位。持續(xù)提高退休人員基本養(yǎng)老金和城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金最低標(biāo)準(zhǔn)，強(qiáng)化公共衛(wèi)生投入，居民醫(yī)保人均財(cái)政補(bǔ)助穩(wěn)步增加。所有惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”項(xiàng)目百分之百完成上線并及時(shí)跟進(jìn)，確?；菝窕蒉r(nóng)政策措施落到實(shí)處。在確保我區(qū)財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行的前提下，持續(xù)支持重點(diǎn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，2022年共計(jì)安排政府投資項(xiàng)目資金54,813萬元，有效保障了我區(qū)基本建設(shè)項(xiàng)目穩(wěn)步推進(jìn)。同時(shí)做好地方政府專項(xiàng)債券發(fā)行工作，共計(jì)發(fā)行專項(xiàng)債券295,400萬元，為棚戶區(qū)改造、城市停車場建設(shè)、養(yǎng)老機(jī)構(gòu)建設(shè)、公共衛(wèi)生設(shè)施建設(shè)等重點(diǎn)基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域提供資金保障。
（六）確保財(cái)政收支平衡，加強(qiáng)財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)防控
一是制定并實(shí)施《昆明市官渡區(qū)2022年財(cái)政收支平衡工作方案》，嚴(yán)守“以收定支”，深挖可用財(cái)力，盤活存量資金，嚴(yán)控預(yù)算支出。二是制定并實(shí)施《官渡區(qū)2022年財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)防范工作方案》，確保“三?！敝С霰Ｕ系轿?。三是壓實(shí)債務(wù)單位償債主體責(zé)任，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防控，償還政府一般債務(wù)本息6,481萬元，化解政府隱性債務(wù)10,870萬元，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控有方。四是加強(qiáng)庫款動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)分析，嚴(yán)防資金支付風(fēng)險(xiǎn)。成立官渡區(qū)財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)處置工作領(lǐng)導(dǎo)小組，加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、研判和預(yù)警，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、分類施策，積極穩(wěn)妥防范化解金融領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)，守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)底線。
（七）發(fā)揮直達(dá)資金效益，加大惠企利民力度
2022年官渡區(qū)收到直達(dá)資金（含參照直達(dá)資金）106,584萬元，完成支出95,562萬元，支出進(jìn)度89.7%。其中基本公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助資金安排10,553萬元，就業(yè)補(bǔ)助資金安排2,250萬元，學(xué)生資助資金安排1,349萬元，城鄉(xiāng)義務(wù)教育補(bǔ)助資金安排10,490萬元，現(xiàn)代職業(yè)教育質(zhì)量提升計(jì)劃安排1,409萬元，城鎮(zhèn)保障性安居工程安排17,461萬元。以上資金一定程度上緩解了區(qū)級(jí)財(cái)力緊張的情況，有力支持了城鎮(zhèn)保障性住房建設(shè)以及就業(yè)、醫(yī)療、教育等各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)發(fā)展。
（八）稅費(fèi)政策全面落實(shí)，稅源培植力度增強(qiáng)
持續(xù)貫徹執(zhí)行減稅降費(fèi)政策，不折不扣落實(shí)增值稅大規(guī)模留抵退稅政策，充分發(fā)揮多種組合式稅費(fèi)政策優(yōu)勢(shì)，積極培植稅源。加強(qiáng)與稅務(wù)部門、人民銀行官渡支行協(xié)同聯(lián)動(dòng)，建立增值稅留抵退稅聯(lián)合會(huì)商機(jī)制，確保留抵退稅政策落實(shí)到位。2022年官渡區(qū)增值稅留抵退稅區(qū)本級(jí)共計(jì)完成退稅57,292萬元，對(duì)穩(wěn)市場主體、穩(wěn)就業(yè)促發(fā)展發(fā)揮了積極作用。積極培植稅源，安排產(chǎn)業(yè)扶持相關(guān)資金共計(jì)7,000萬元，持續(xù)落實(shí)產(chǎn)業(yè)扶持兌現(xiàn)資金保障，全力支持產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，加快支撐產(chǎn)業(yè)培植，以產(chǎn)業(yè)帶動(dòng)經(jīng)濟(jì)提升，以期盡快形成優(yōu)質(zhì)稅源支撐。
（九）預(yù)算改革持續(xù)深化，財(cái)政職能作用明顯
一是全面推進(jìn)全口徑政府預(yù)算體系建設(shè)，依托新預(yù)算編審系統(tǒng)，健全完善預(yù)算項(xiàng)目庫，改進(jìn)預(yù)算支出定額標(biāo)準(zhǔn)體系，推動(dòng)預(yù)算編制科學(xué)化和精細(xì)化；二是加大財(cái)政資源統(tǒng)籌力度，加快推進(jìn)統(tǒng)一預(yù)算分配權(quán)，深化預(yù)算管理，優(yōu)化財(cái)政資源配置；三是全面實(shí)施預(yù)算績效管理，注重評(píng)估結(jié)果應(yīng)用，重視績效目標(biāo)審核。2022年根據(jù)績效結(jié)果運(yùn)用并結(jié)合區(qū)級(jí)財(cái)力實(shí)際，審減項(xiàng)目1,680個(gè)，審減金額76,811萬元。同時(shí)，不斷強(qiáng)化績效運(yùn)行監(jiān)控管理，加強(qiáng)事中監(jiān)控糾偏以及再評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，突出整改落實(shí)，將績效管理納入考核；四是加強(qiáng)政府采購監(jiān)管。2022年完成政府采購503項(xiàng)，采購預(yù)算金額24,701萬元，實(shí)際采購金額23,547萬元，節(jié)約率為4.7%；五是依法接受人大、審計(jì)監(jiān)督，堅(jiān)持以問題為導(dǎo)向、以問題促整改、以整改促管理，不斷完善財(cái)政資金監(jiān)督管理能力。
各位代表！2022年全區(qū)財(cái)政收支實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)運(yùn)行，保障了各項(xiàng)重點(diǎn)工作推進(jìn)，但財(cái)政運(yùn)行中還存在一些亟待破解的難題：一是稅源培植力度不夠。我區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展過度依賴土地和房地產(chǎn)，缺乏除房地產(chǎn)業(yè)以外優(yōu)質(zhì)產(chǎn)業(yè)支撐，穩(wěn)定優(yōu)質(zhì)稅源較少；二是政府投資性項(xiàng)目資金缺口巨大。受可用財(cái)力限制，歷年累積下來的政府投資項(xiàng)目資金需求已突破財(cái)政承受能力，財(cái)政預(yù)算無法保障項(xiàng)目資金需求，導(dǎo)致部分項(xiàng)目無法順利推進(jìn)；三是收支矛盾突出。民生支出急劇增長，學(xué)校民轉(zhuǎn)公、臨聘教師、公安輔警、各單位通過政府購買服務(wù)形成的勞務(wù)費(fèi)等支出增長速度遠(yuǎn)超收入增長速度；四是債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范水平還需提高。官渡區(qū)已進(jìn)入償債高峰期，但已發(fā)行的專項(xiàng)債項(xiàng)目質(zhì)量不高、無法按時(shí)運(yùn)營、項(xiàng)目收益不達(dá)預(yù)期等問題逐步拉高區(qū)級(jí)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，地方政府債務(wù)管理仍需加強(qiáng)；五是預(yù)算執(zhí)行約束力仍需增強(qiáng)。一些領(lǐng)域存量項(xiàng)目固化僵化問題依然突出，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)力度還需加大，部門和單位存在依賴中介咨詢、勞務(wù)派遣等情況，上述支出極大擠占區(qū)級(jí)可用財(cái)力，“花小錢辦大事”“過緊日子”的理念還需強(qiáng)化。同時(shí)，部分單位在預(yù)算執(zhí)行過程中還存在重視資金申報(bào)、忽視資金管理的情況，可用財(cái)力效益發(fā)揮不明顯。針對(duì)上述問題，我們將進(jìn)一步貫徹新發(fā)展理念、強(qiáng)化擔(dān)當(dāng)作為，以全局系統(tǒng)思維發(fā)現(xiàn)癥結(jié)，以改革創(chuàng)新精神破解難題，不斷提高財(cái)政治理效能和服務(wù)保障水平。
三、2023年地方財(cái)政預(yù)算草案
2023年全區(qū)財(cái)政預(yù)算編制和財(cái)政工作的總體要求是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神以及黨中央國務(wù)院、省委省政府、市委市政府對(duì)經(jīng)濟(jì)工作的最新決策部署，立足新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、構(gòu)建新發(fā)展格局，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)區(qū)級(jí)重點(diǎn)工作財(cái)力保障，兜牢兜實(shí)“三保”底線，提高財(cái)政資源配置效率，繼續(xù)堅(jiān)持政府過緊日子，勤儉節(jié)約辦一切事業(yè)，嚴(yán)控一般性支出，保障財(cái)政可持續(xù)和地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行整體好轉(zhuǎn)，實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長，著力構(gòu)建全面規(guī)范、公開透明的預(yù)算管理制度，為官渡區(qū)高質(zhì)量發(fā)展提供有力支撐。
根據(jù)上述總體要求和全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展預(yù)期目標(biāo)，綜合考慮各種收支增減因素，2023年全區(qū)財(cái)政收支預(yù)算安排如下：
（一）地方一般公共預(yù)算收支平衡情況
2023年，全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入479,742萬元，比上年執(zhí)行增長20%，加上上級(jí)補(bǔ)助收入207,382萬元、上年結(jié)余收入42,577萬元、調(diào)入資金66,324萬元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5,338萬元，收入方總計(jì)801,363萬元。地方一般公共預(yù)算支出629,768萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長1.5%，加上地方政府一般債務(wù)還本支出15,039萬元、上解上級(jí)支出135,289萬元、調(diào)出資金3,818萬元、預(yù)計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年17,449萬元，支出方總計(jì)801,363萬元。收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算收支平衡情況
政府性基金預(yù)算收入31,589萬元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入3,188萬元、上年結(jié)余收入3,285萬元、調(diào)入資金3,818萬元，收入方總計(jì)41,880萬元。政府性基金預(yù)算支出安排37,711萬元，加上調(diào)出資金4,169萬元，支出方總計(jì)41,880萬元。收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況
根據(jù)區(qū)屬國有企業(yè)編報(bào)的2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算報(bào)表，2023年我區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1,868萬元，加上上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入812萬元、上年結(jié)余收入1,636萬元，收入方總計(jì)4,316萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排3,444萬元，調(diào)出資金872萬元，支出方總計(jì)4,316萬元。收支平衡。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支平衡情況
我區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金除機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)外，主要是由省市財(cái)政部門統(tǒng)籌，所有社?；鹉杲K由上級(jí)財(cái)政部門統(tǒng)一結(jié)算，所以全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支平衡情況不作反映。
（五）“三?！鳖A(yù)算安排情況
根據(jù)《云南省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)<云南省縣級(jí)“三?！鳖A(yù)算編制審核辦法>的通知》（云財(cái)基層〔2021〕54號(hào)）文件要求，按照國家標(biāo)準(zhǔn)，官渡區(qū)全年?；久裆С鲱A(yù)算87,832萬元、保工資支出預(yù)算196,037萬元、保運(yùn)轉(zhuǎn)支出預(yù)算19,671萬元，以上合計(jì)“三?！敝С鲱A(yù)算303,540萬元。
（六）2023年全區(qū)收支預(yù)算情況
需要特別報(bào)告的是，按照《預(yù)算法》規(guī)定，在2023年預(yù)算年度開始后至區(qū)人代會(huì)批準(zhǔn)預(yù)算之前，為保障全區(qū)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，區(qū)財(cái)政已將上年度結(jié)轉(zhuǎn)的資金以及必須支付的基本支出和部分需要緊急支出的項(xiàng)目資金提前下達(dá)各部門。同時(shí)，部分省、市對(duì)下轉(zhuǎn)移支付也按一定比例提前下達(dá)。
四、踔厲奮發(fā)，全力以赴推進(jìn)財(cái)政改革發(fā)展
2023年，財(cái)政可統(tǒng)籌資源進(jìn)一步減少，而經(jīng)濟(jì)快速增長還在路上，政策效應(yīng)顯現(xiàn)還有一定時(shí)間差，財(cái)政收入形勢(shì)依然嚴(yán)峻，收支矛盾持續(xù)加劇，全區(qū)財(cái)政面臨重大挑戰(zhàn)。然而，挑戰(zhàn)和機(jī)遇并存，新的一年，我們將在區(qū)委區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，迎難而上，開拓奮進(jìn)，重點(diǎn)抓好以下幾個(gè)方面工作。
（一）堅(jiān)持黨的領(lǐng)導(dǎo)，以對(duì)黨忠誠的政治自覺，扛起推動(dòng)財(cái)政改革發(fā)展的使命任務(wù)
進(jìn)一步提高政治站位，切實(shí)增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”，堅(jiān)定“四個(gè)自信”，扛起政治責(zé)任，把做好財(cái)政工作落實(shí)到“兩個(gè)維護(hù)”的具體行動(dòng)上。牢固樹立以政理財(cái)、財(cái)服務(wù)于政的思想自覺，從講政治的高度，堅(jiān)持和加強(qiáng)黨對(duì)財(cái)政工作的領(lǐng)導(dǎo)，不折不扣貫徹黨中央國務(wù)院、省委省政府、市委市政府關(guān)于做好財(cái)政工作的重大決策部署，整體謀劃、系統(tǒng)推進(jìn)財(cái)政工作，切實(shí)把“兩個(gè)維護(hù)”貫穿到財(cái)政工作的全過程各方面，確保財(cái)政工作沿著正確的方向前進(jìn)。
（二）積極拓寬增收渠道，全力增強(qiáng)財(cái)政實(shí)力
一是把培育財(cái)源建設(shè)與支持經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展結(jié)合起來。加大抓投資、促招商、推項(xiàng)目、強(qiáng)服務(wù)工作力度，落實(shí)各類資金，保障重大投資項(xiàng)目建設(shè)，發(fā)揮政府投資帶動(dòng)作用和財(cái)政政策激勵(lì)作用，激發(fā)民間投資活力，形成投資內(nèi)生增長機(jī)制；二是鞏固減稅降費(fèi)成效，努力為市場主體減負(fù)增能，繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)中小微企業(yè)、制造業(yè)和個(gè)體工商戶的支持力度，用好用足財(cái)稅政策工具，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)更好服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，進(jìn)一步激發(fā)市場主體活力，形成優(yōu)質(zhì)穩(wěn)定財(cái)源；三是強(qiáng)化收入組織。加強(qiáng)綜合治稅統(tǒng)籌力度，不斷完善稅收協(xié)同共治機(jī)制。認(rèn)真組織征收非稅收入，穩(wěn)步優(yōu)化財(cái)政收入結(jié)構(gòu)。四是努力盤活資產(chǎn)資源。加強(qiáng)預(yù)算資金與部門單位事業(yè)收入、經(jīng)營收入等非財(cái)政撥款收入統(tǒng)籌使用，加強(qiáng)跨部門資金統(tǒng)籌使用，加強(qiáng)財(cái)政資金與產(chǎn)業(yè)基金、信貸資金、社會(huì)資本聯(lián)動(dòng)，加強(qiáng)國有資產(chǎn)、土地等資產(chǎn)資源統(tǒng)籌盤活，切實(shí)增強(qiáng)政府財(cái)政統(tǒng)籌調(diào)控能力。五是加快土地出讓步伐。通過土地出讓將部分政府投資項(xiàng)目資金保障納入土地成本，緩解財(cái)政壓力。六是積極爭取上級(jí)資金。在區(qū)級(jí)剛性項(xiàng)目存在資金缺口的情況下，區(qū)級(jí)部門除上級(jí)通過轉(zhuǎn)移支付給予的資金補(bǔ)助外，積極與上級(jí)部門爭取有關(guān)資金，將上級(jí)資金爭取額度作為各部委辦局區(qū)本級(jí)預(yù)算安排的重要依據(jù)。
（三）兜牢“三?！钡拙€，全力保障重點(diǎn)支出
在編制預(yù)算和支出安排中，堅(jiān)持把“三?！弊鳛閮?yōu)先順序落到實(shí)處，確?！叭！敝С鼍珳?zhǔn)足額。主動(dòng)壓減非必要、非剛性支出，在“三?！敝С鑫绰鋵?shí)前，除應(yīng)急救災(zāi)等特殊事項(xiàng)外，不安排其他支出事項(xiàng)。堅(jiān)持零基預(yù)算，財(cái)政資金“能進(jìn)能出”，打破“基數(shù)”管理模式和支出固化格局。取消各類財(cái)政資金分配基數(shù)，嚴(yán)格審核論證，逐項(xiàng)審核支出的必要性、合理性，并按照輕重緩急原則進(jìn)行項(xiàng)目排序，優(yōu)先保障重點(diǎn)支出。同時(shí)聚焦區(qū)委區(qū)政府中心工作，在不突破財(cái)力的前提下，突出保障重點(diǎn)項(xiàng)目，確保不留剛性硬缺口。
（四）加強(qiáng)政府債務(wù)管理，全力筑牢風(fēng)險(xiǎn)底線
2023年官渡區(qū)正式進(jìn)入債務(wù)還本高峰期，政府一般債券、專項(xiàng)債券均面臨到期。為守住不發(fā)生系統(tǒng)性財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)底線，一是督促各債務(wù)單位制定各項(xiàng)目償債計(jì)劃和應(yīng)急預(yù)案，加強(qiáng)政府債券項(xiàng)目管理，提高運(yùn)營能力，獲得項(xiàng)目收益，緩解政府償債壓力；二是進(jìn)一步完善“借、用、還”相統(tǒng)一的地方政府債務(wù)管理機(jī)制，壓實(shí)主體責(zé)任，加大違法違規(guī)融資處罰力度，切實(shí)防范和化解財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)；三是提高地方政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目申報(bào)質(zhì)量，提高項(xiàng)目建設(shè)運(yùn)營水平，規(guī)范項(xiàng)目收入核算，暢通償債資金歸集渠道，防范專項(xiàng)債券到期本息兌付風(fēng)險(xiǎn)；四是強(qiáng)化政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理，提前提示、預(yù)警、督辦，及時(shí)處置到期債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，健全地方政府債務(wù)信息公開及債券信息披露機(jī)制。
（五）夯實(shí)財(cái)政基礎(chǔ)管理，全力提升管理水平
細(xì)化落實(shí)預(yù)算管理制度改革任務(wù)，推動(dòng)財(cái)政管理水平高質(zhì)量發(fā)展。一是推進(jìn)財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，規(guī)范預(yù)算支出管理；二是從嚴(yán)編制支出預(yù)算，加強(qiáng)全口徑預(yù)算編制和執(zhí)行約束力，努力壓減一般性支出；三是持續(xù)開展存量資金清理，從源頭上杜絕產(chǎn)生新的存量資金；四是推進(jìn)預(yù)算績效管理提質(zhì)增效，加大對(duì)全面預(yù)算績效管理力度，逐步將全口徑預(yù)算項(xiàng)目全部納入績效管理。同時(shí)加強(qiáng)績效在項(xiàng)目全生命周期的跟蹤監(jiān)控，將績效監(jiān)控、績效評(píng)價(jià)結(jié)果、事前績效評(píng)估與預(yù)算編制更加緊密結(jié)合，加強(qiáng)結(jié)果應(yīng)用和信息公開，不斷提高全區(qū)可用資金使用效益。
（六）科學(xué)統(tǒng)籌財(cái)政資源，全力服務(wù)高質(zhì)量發(fā)展
加強(qiáng)不同資金性質(zhì)、不同年度間的資金統(tǒng)籌。加強(qiáng)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算三本預(yù)算之間的統(tǒng)籌銜接。強(qiáng)化各部門和單位主體責(zé)任。督促部門和單位依法依規(guī)將取得的各類收入納入預(yù)算管理，進(jìn)一步強(qiáng)化對(duì)預(yù)算單位收支專用賬戶的管理，加大部門資金統(tǒng)籌力度，把有限的財(cái)政資源聚集到全區(qū)重大戰(zhàn)略、重大項(xiàng)目和重點(diǎn)領(lǐng)域支出需求上。發(fā)揮財(cái)政資金撬動(dòng)作用。助推新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展，支持自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)建設(shè)，發(fā)揮金融作用，深化金融機(jī)構(gòu)合作。精準(zhǔn)助力賦能，財(cái)政資金持續(xù)向改善民生福祉、補(bǔ)齊民生短板，不斷健全基本公共服務(wù)體系傾斜；向改善人居環(huán)境、提升城市品質(zhì)傾斜；向提升社會(huì)治理水平傾斜，全力推進(jìn)我區(qū)高質(zhì)量發(fā)展。
各位代表！2023年是 “十四五”規(guī)劃承前啟后的一年，我們將繼續(xù)以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十大精神，全面貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以不斷改革創(chuàng)新為動(dòng)力，以提高財(cái)政保障能力為目標(biāo)，以不發(fā)生系統(tǒng)性財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)為底線，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，更加有效保障和改善民生。堅(jiān)持用全面、辯證和長遠(yuǎn)的觀點(diǎn)來看待當(dāng)前財(cái)政工作中面臨的困難、風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)，堅(jiān)定信心，凝心聚力，主動(dòng)作為，真抓實(shí)干，全力以赴做好2023年各項(xiàng)財(cái)政工作，為推動(dòng)官渡區(qū)高質(zhì)量跨越式發(fā)展提供有力保障！
監(jiān)督索引號(hào)53011100400010111
名詞解釋
【一般公共預(yù)算】是以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國家安全、維持國家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
【返還性收入】反映下級(jí)政府收到上級(jí)政府的稅收返還收入。
【專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付】是指上級(jí)政府為實(shí)現(xiàn)特定的宏觀政策目標(biāo)，以及委托對(duì)下級(jí)政府代理的一些事務(wù)進(jìn)行補(bǔ)償而設(shè)立的專項(xiàng)補(bǔ)助資金。資金接受者需按規(guī)定用途使用資金。
【一般性轉(zhuǎn)移支付】是指上級(jí)政府對(duì)下級(jí)政府的財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付。地方可以按照相關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用資金。
【政府性基金預(yù)算】是對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集資金，并專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算，是政府預(yù)算體系的重要組成部分。應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金項(xiàng)目收入情況和實(shí)際支出需要，按基金項(xiàng)目編制，做到以收定支。
【國有資本經(jīng)營預(yù)算】是國家以所有者身份依法取得國有資本收益，并對(duì)國有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。應(yīng)當(dāng)按照收支平衡的原則編制，不列赤字，并安排資金調(diào)入一般公共預(yù)算。
【預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金】是指各級(jí)財(cái)政通過超收或清理整合結(jié)余資金安排的具有儲(chǔ)備性質(zhì)的基金，用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口，以及視預(yù)算平衡情況，在安排年初預(yù)算時(shí)調(diào)入并安排使用。
【非稅收入】反映各級(jí)政府及其所屬部門和單位依法利用行政、政府信譽(yù)、國家資源、國有資產(chǎn)或提供特定公共服務(wù)征收、收取、提取、募集的除稅收和政府債務(wù)收入以外的財(cái)政收入。
【地方政府債務(wù)】是指縣級(jí)以上政府為公益性事業(yè)發(fā)展舉借，需地方政府通過財(cái)政資金償還的債務(wù)。包括：納入政府債務(wù)管理的非政府債券形成的存量債務(wù)；通過發(fā)行地方政府債券形成的債務(wù)；《中華人民共和國預(yù)算法》實(shí)施后在國務(wù)院批準(zhǔn)的政府債務(wù)限額內(nèi)舉借并以財(cái)政資金償還的外債轉(zhuǎn)貸債務(wù)。
【存量債務(wù)】是指經(jīng)清理甄別并報(bào)國務(wù)院批準(zhǔn)鎖定的地方政府性債務(wù)。
【政府置換債券】是指由省級(jí)政府通過發(fā)行政府債券融資，并轉(zhuǎn)貸各地政府，由各地承擔(dān)還本付息責(zé)任的債券。
【預(yù)算績效管理】是以“預(yù)算”為對(duì)象開展的績效管理，也就是將績效管理理念和績效管理方法貫穿于預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督的全過程，并實(shí)現(xiàn)與預(yù)算管理有機(jī)融合的一種預(yù)算管理模式。
