（云南省）關(guān)于昆明市盤龍區(qū)2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
昆明市盤龍區(qū)2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
——2021年1月21日在昆明市盤龍區(qū)第十六屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上
昆明市盤龍區(qū)財(cái)政局
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將昆明市盤龍區(qū)2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案提請大會(huì)審查，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、 2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及“十三五”工作回顧
2020年，面對復(fù)雜多變的國內(nèi)外宏觀環(huán)境和經(jīng)濟(jì)下行壓力持續(xù)加大的嚴(yán)峻形勢，特別是突如其來的新冠肺炎疫情沖擊，在區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大及其常委會(huì)的依法監(jiān)督和指導(dǎo)下，全區(qū)財(cái)稅部門迎難而上，主動(dòng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，堅(jiān)定不移貫徹新發(fā)展理念，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，堅(jiān)持過“緊日子”，優(yōu)化支出保重點(diǎn)，調(diào)整結(jié)構(gòu)保民生，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展各項(xiàng)工作，保持了經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行與社會(huì)和諧穩(wěn)定，圓滿完成了區(qū)第十六屆人大常委會(huì)第三十三次會(huì)議通過的調(diào)整收支預(yù)算目標(biāo)任務(wù)，預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。
（一）2020年地方財(cái)政預(yù)算收支情況
1. 一般公共預(yù)算
一般公共預(yù)算收入449,856萬元，完成預(yù)算的100.16%，較上年決算數(shù)增長2.69%。
一般公共預(yù)算支出523,745萬元，完成預(yù)算的94.73%，較上年決算數(shù)增長2.22%。
一般公共預(yù)算收支平衡情況是：一般公共預(yù)算收入449,856萬元，返還性收入64,208萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入70,412萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入57,548萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2,015萬元，調(diào)入資金679萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)19,835萬元，收入方總計(jì)664,553萬元；一般公共預(yù)算支出523,745萬元，上解支出96,900萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金14,008萬元，地方政府債務(wù)還本780萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出29,120萬元，支出方總計(jì)664,553萬元。收支平衡。
2. 政府性基金預(yù)算
政府性基金預(yù)算收入494萬元，完成預(yù)算的130%，同比下降10.34%。
政府性基金預(yù)算支出45,133萬元，完成預(yù)算的93.70%，同比增長242.02 %，增支原因是棚戶區(qū)改造專項(xiàng)債券收入安排的支出以及抗疫特別國債安排的支出。
政府性基金預(yù)算收支平衡情況是：政府性基金預(yù)算收入494萬元，轉(zhuǎn)移性收入15,851萬元，上年結(jié)余收入1,731萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入30,700萬元，收入方總計(jì)48,776萬元；政府性基金預(yù)算支出45,133萬元，向一般公共預(yù)算調(diào)出資金607萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出3,036萬元，支出方總計(jì)48,776萬元。收支平衡。
3. 國有資本經(jīng)營預(yù)算
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入205萬元，完成預(yù)算的100%，同比增收12萬元，增長6.22%。
國有資本經(jīng)營預(yù)算支出341萬元，完成預(yù)算的96.60%，同比增支153萬元，增長81.38 %。
國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況是：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入205萬元，轉(zhuǎn)移性收入220萬元，收入方總計(jì)425萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出341萬元，向一般公共預(yù)算調(diào)出資金72萬元，結(jié)轉(zhuǎn)支出12萬元，支出方總計(jì)425萬元。收支平衡。
4. 社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算統(tǒng)一由市級編列，執(zhí)行情況由市政府向市人大一并說明。
需要說明的是，以上數(shù)據(jù)均為快報(bào)數(shù)，待市財(cái)政局批復(fù)我區(qū)2020年財(cái)政決算后部分?jǐn)?shù)據(jù)可能會(huì)有所變化，屆時(shí)再專題向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告。2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行的具體情況詳見表一、表二、表三。
5. 其他報(bào)告事項(xiàng)
（1）政府性債務(wù)情況。2020年盤龍區(qū)政府債務(wù)限額總額為53,800萬元，其中：一般債務(wù)限額23,100萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額30,700萬元。政府債務(wù)余額為41,238萬元，其中：一般債務(wù)10,538萬元，專項(xiàng)債務(wù)30,700萬元。債務(wù)余額均在核定各債務(wù)限額內(nèi)。
（2）預(yù)備費(fèi)執(zhí)行情況。2020年盤龍區(qū)本級安排并動(dòng)用預(yù)備費(fèi)12,851萬元，主要用于全區(qū)疫情防控工作、殘疾人教育就業(yè)和扶貧工作、抗疫期間促進(jìn)企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)經(jīng)費(fèi)、購買核酸檢測檢驗(yàn)設(shè)備等。
（3）預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金使用情況。2020年動(dòng)用區(qū)級財(cái)政預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2,015萬元，用于保障性住房維護(hù)和管理支出。
（4）“三公經(jīng)費(fèi)”執(zhí)行情況。2020年盤龍區(qū)“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算970.37萬元，較上年預(yù)算數(shù)下降5.06%。
（二）2020年財(cái)政主要工作完成情況
1. 堅(jiān)持“強(qiáng)”的執(zhí)行力，持續(xù)保障疫情防控
一是嚴(yán)格落實(shí)新冠肺炎疫情資金保障，加大財(cái)政支持力度。安排新冠肺炎防控及處置資金3,650.76萬元。開辟綠色通道，支持疫情防控采購便利化，簡化資產(chǎn)配置程序，支持緊急情況資產(chǎn)及時(shí)配置到位，強(qiáng)化資金監(jiān)管。
二是積極引導(dǎo)，全力支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。安排創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息資金748.06萬元、幫助10戶企業(yè)獲得“財(cái)園助企貸”貸款2,830萬元、免除區(qū)屬國有資產(chǎn)類經(jīng)營用房的中小微企業(yè)及個(gè)體工商戶租金1,588.59萬元、圍繞支持企業(yè)應(yīng)對疫情15條措施兌現(xiàn)區(qū)級各類獎(jiǎng)勵(lì)扶持資金4,014.42萬元。
2. 堅(jiān)持“高”的統(tǒng)籌力，持續(xù)落實(shí)減稅降費(fèi)
一是落實(shí)聯(lián)席會(huì)議制度，加強(qiáng)協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)與政策宣傳，堅(jiān)持減稅降費(fèi)和依法征收并舉，繼續(xù)加大政策落實(shí)力度，凝聚落實(shí)減稅降費(fèi)政策合力，持續(xù)激發(fā)市場主體活力，助力疫情防控和企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。
二是不斷鞏固減稅降費(fèi)成效，降低企業(yè)運(yùn)行成本。利用統(tǒng)計(jì)分析、數(shù)據(jù)比對手段，密切跟蹤各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策運(yùn)行情況，真正減負(fù)惠企，全年減稅規(guī)模達(dá)8.83億元，其中影響區(qū)級一般公共預(yù)算收入約1.9億元，減、免、返企業(yè)社保費(fèi)10.75億元。
3. 堅(jiān)持“儉”的向心力，持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)
一是持續(xù)貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神等文件及黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對浪費(fèi)條例，大力壓減一般性支出，年初預(yù)算壓減預(yù)算單位一般性支出50%，壓減資金用于優(yōu)先安排“六穩(wěn)”“六?！钡戎攸c(diǎn)支出，確保國家各項(xiàng)政策部署落實(shí)到位。
二是堅(jiān)持以收定支、收支平衡，確保運(yùn)轉(zhuǎn)、民生為本，厲行節(jié)約、控制一般，優(yōu)化配置、績效引導(dǎo)的原則，根據(jù)輕重緩急和財(cái)政可承載能力，及時(shí)做好資金統(tǒng)籌使用，年初預(yù)算壓減“三公經(jīng)費(fèi)”、培訓(xùn)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)5%。兜牢“三?！钡拙€，確保不出現(xiàn)“三?！鳖A(yù)算缺口。
4. 堅(jiān)持“恒”的支撐力，持續(xù)強(qiáng)化民生兜底
2020年盤龍區(qū)民生領(lǐng)域支出377,386萬元，占一般公共預(yù)算支出的72.06%。
一是投入教育支出109,233萬元，支持打造教育強(qiáng)區(qū)，嚴(yán)格落實(shí)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，為全區(qū)教育事業(yè)發(fā)展提供了有效保障，2020年省級教育督導(dǎo)評估獲得優(yōu)異成績。投入文化旅游體育與傳媒支出6,808萬元，支持基層公共文化服務(wù)事業(yè)發(fā)展，支持各街道文化站、社區(qū)（村）文化室設(shè)施建設(shè)及群眾文藝活動(dòng)開展，成功舉辦第40屆盤龍江文化藝術(shù)節(jié)等一系列惠民文化活動(dòng)。
二是投入社會(huì)保障和就業(yè)支出87,786萬元，支持全區(qū)就業(yè)與再就業(yè)工作。全年共實(shí)施“民生小實(shí)事”項(xiàng)目83個(gè)，投入499.9萬元財(cái)政補(bǔ)貼，社區(qū)居民自籌494.22萬元，項(xiàng)目入圍2020年全國創(chuàng)新社會(huì)治理典型案例前100名，有效促進(jìn)了政府、社區(qū)、群眾的良性互動(dòng)。
三是投入衛(wèi)生健康支出43,652萬元，支持新冠肺炎疫情防控、基本公共衛(wèi)生、愛國衛(wèi)生“7個(gè)專項(xiàng)行動(dòng)”等，基本公共衛(wèi)生服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)從69元/人/年提高至74元/人/年，區(qū)級財(cái)政安排新冠肺炎疫情防控專項(xiàng)資金1,685萬元，有效促進(jìn)衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展。
四是投入節(jié)能環(huán)保支出4,546萬元，支持環(huán)境質(zhì)量監(jiān)測、污水處理，水質(zhì)持續(xù)改善，污染防治取得長足進(jìn)展。投入城鄉(xiāng)社區(qū)支出81,210萬元，支持北京路北端連接西北繞城高速立交工程、道橋維修養(yǎng)護(hù)、社會(huì)公廁免費(fèi)開放、環(huán)衛(wèi)一體化運(yùn)行等，城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施持續(xù)完善，城市品質(zhì)形象持續(xù)提升。投入住房保障支出20,244萬元，支持保障性住房維護(hù)和管理、老舊小區(qū)改造，切實(shí)改善居住環(huán)境，提高生活質(zhì)量。
五是投入農(nóng)林水支出22,688萬元，支持脫貧攻堅(jiān)、鄉(xiāng)村振興、森林防火、五小水利工程建設(shè)、排水設(shè)施運(yùn)行維護(hù)、松華壩核心區(qū)居民困難生活補(bǔ)助等，持續(xù)鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，推動(dòng)脫貧攻堅(jiān)和鄉(xiāng)村振興融合發(fā)展。投入交通運(yùn)輸支出1,219萬元，全力支持農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)、打擊非法營運(yùn)、治理超限超載等工作開展。
5. 堅(jiān)持“律”的凝聚力，持續(xù)深化財(cái)稅改革
一是繼續(xù)實(shí)施全口徑預(yù)算管理，完善跨年度預(yù)算平衡機(jī)制，推進(jìn)中期財(cái)政規(guī)劃管理及三年滾動(dòng)預(yù)算編制。鞏固財(cái)政存量資金清理長效機(jī)制，進(jìn)一步清理整合財(cái)政專項(xiàng)資金，規(guī)范預(yù)算內(nèi)往來款管理，加大對財(cái)政結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金的統(tǒng)籌使用力度，提高財(cái)政資金使用效益和效率。非稅收入作為政府收入的重要組成部分，全額納入預(yù)算管理，根據(jù)不同性質(zhì)、特點(diǎn)實(shí)行分類管理。
二是不折不扣貫徹落實(shí)中央特別轉(zhuǎn)移支付機(jī)制的決策部署，全年共收到并下達(dá)直達(dá)資金13,281.10萬元、參照直達(dá)資金103,403.09萬元，全年直達(dá)資金完成支出11,815.24萬元，結(jié)轉(zhuǎn)1,465.86萬元，參照直達(dá)資金完成支出103,403.09萬元，確?；萜罄窀黜?xiàng)措施及資金真正落到實(shí)處。
三是財(cái)政運(yùn)行更加規(guī)范透明。推進(jìn)政府采購制度改革，加快實(shí)施“互聯(lián)網(wǎng)+采購”行動(dòng)，全年政府采購節(jié)約預(yù)算資金2,109萬元，節(jié)約率6.25%。積極推進(jìn)政府會(huì)計(jì)改革，全力推動(dòng)政府財(cái)務(wù)報(bào)告編制試點(diǎn)工作。推進(jìn)預(yù)決算、“三公”經(jīng)費(fèi)等信息公開，加強(qiáng)預(yù)決算公開的監(jiān)督力度。
四是有效提高資源配置效率。推動(dòng)建立以績效目標(biāo)為導(dǎo)向的預(yù)算編制模式，加大績效目標(biāo)審核力度，運(yùn)用信息化手段開展績效目標(biāo)跟蹤監(jiān)控，促進(jìn)預(yù)算管理與績效管理深度融合。運(yùn)用全區(qū)國有資產(chǎn)清查成果，進(jìn)一步完善行政事業(yè)單位及國有企業(yè)國有資產(chǎn)管理制度體系，嚴(yán)防國有資產(chǎn)流失，達(dá)到國有資產(chǎn)規(guī)范管理、保值增值的目的。
五是認(rèn)真履行財(cái)政監(jiān)督工作，深化內(nèi)控規(guī)范化建設(shè)。通過開展財(cái)政監(jiān)督檢查，維護(hù)財(cái)經(jīng)秩序、規(guī)范財(cái)政管理、保障資金安全?；緦?shí)現(xiàn)全區(qū)一級預(yù)算單位內(nèi)控制度規(guī)范化建設(shè)全覆蓋。扎實(shí)開展財(cái)政投資項(xiàng)目評審，提高政府投資建設(shè)項(xiàng)目資金使用效益，促進(jìn)建設(shè)單位規(guī)范項(xiàng)目管理，健全廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制。建立區(qū)級預(yù)算單位集中會(huì)計(jì)記賬，配合預(yù)算單位更好的完善內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度，強(qiáng)化財(cái)經(jīng)紀(jì)律落實(shí)，全面提升財(cái)政管理效率和透明度，更好地服務(wù)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
6. 堅(jiān)持“穩(wěn)”的嚴(yán)控力，持續(xù)防范重大風(fēng)險(xiǎn)
建立健全金融和債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測預(yù)警和應(yīng)對處置機(jī)制，切實(shí)樹立“紅線思維”和“底線意識”，積極防控政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范地方政府舉債行為，有效控制債務(wù)增長，政府性債務(wù)余額在核定的債務(wù)限額內(nèi)。持續(xù)強(qiáng)化金融風(fēng)險(xiǎn)宣傳教育與防范處置工作機(jī)制，更深層次統(tǒng)籌部署風(fēng)險(xiǎn)排查、信息通報(bào)、聯(lián)動(dòng)處置工作，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性和系統(tǒng)性金融債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的底線。
（三）“十三五”工作回顧
“十三五”期間，全區(qū)財(cái)政工作穩(wěn)步推進(jìn)，收支規(guī)模持續(xù)增長，支出結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，預(yù)算管理改革進(jìn)一步深化，為全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供了強(qiáng)有力的財(cái)力保障。
1. 迎難而上，財(cái)政收支規(guī)模在困境中得以增長
一般公共預(yù)算收入從2015年的351,868萬元增加到2020年的449,856萬元，年均增長5.04%，一般公共預(yù)算支出從2015年的391,370萬元增加到2020年的523,745萬元，年均增長6%，區(qū)級可用財(cái)力平穩(wěn)增長。
2. 統(tǒng)籌兼顧，財(cái)政支出結(jié)構(gòu)持續(xù)提質(zhì)優(yōu)化
一是不斷加大力度調(diào)整優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，突出保障重點(diǎn)，不斷提高支出的有效性和精準(zhǔn)度，持續(xù)壓減一般性支出，重點(diǎn)保障事關(guān)民生尤其是教育、醫(yī)療和生態(tài)環(huán)境等領(lǐng)域支出，“十三五”期間，全區(qū)在教育、文化旅游體育與傳媒、社會(huì)保障和就業(yè)、衛(wèi)生健康、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)、農(nóng)林水、交通運(yùn)輸、住房保障等民生支出投入達(dá)172.63億元，從2015年的275,494萬元增加到2020年的377,386萬元，年均增長6.5%。
二是聚焦“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”。投入水源區(qū)資金368,590.92萬元。兜牢“三?！钡拙€，堅(jiān)決貫徹過“緊日子”的總體方針，按照科學(xué)理財(cái)、規(guī)范理財(cái)要求，堅(jiān)持預(yù)算編制和支出中的“三?！眱?yōu)先原則，優(yōu)先安排“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生”支出，確?！叭！必?zé)任落實(shí)和財(cái)政可持續(xù)發(fā)展，保障基本民生政策有效落實(shí)、及時(shí)足額落實(shí)工資保障、確保機(jī)關(guān)事業(yè)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
3. 注重強(qiáng)化，財(cái)政體制和預(yù)算管理改革不斷深化
圍繞全面深化改革中對財(cái)稅改革的要求，加快建立完善現(xiàn)代財(cái)政制度，持續(xù)推進(jìn)預(yù)算管理、國庫管理、預(yù)算績效管理、政府債務(wù)管理等各項(xiàng)改革。
一是進(jìn)一步健全完善預(yù)算管理制度，建立健全全口徑預(yù)算管理機(jī)制，將政府的收入和支出全部納入預(yù)算管理。建立盤活存量資金長效機(jī)制，實(shí)現(xiàn)資金的統(tǒng)籌使用，集中財(cái)力保障重點(diǎn)支出。建立跨年度預(yù)算平衡機(jī)制，不斷推進(jìn)中期財(cái)政規(guī)劃管理，規(guī)范三年滾動(dòng)預(yù)算編制，加大財(cái)政信息透明度，財(cái)政信息公開及時(shí)準(zhǔn)確。
二是強(qiáng)化收支預(yù)算管理，深化國庫集中支付制度改革，實(shí)現(xiàn)區(qū)級預(yù)算單位國庫集中支付全覆蓋，健全預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控體系，推進(jìn)財(cái)政扶貧資金、直達(dá)資金及人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)使用。全面完成非稅收入收繳電子化管理改革，深化落實(shí)非稅收入管理實(shí)施相關(guān)辦法政策。
三是深入推進(jìn)預(yù)算績效管理工作，著力建立全過程預(yù)算績效管理鏈條，建立績效評價(jià)常態(tài)化機(jī)制，有效夯實(shí)預(yù)算績效管理基礎(chǔ)，切實(shí)提高了單位績效管理水平和財(cái)政資金使用效率，增強(qiáng)公共財(cái)政整體效能，自覺接受人大和社會(huì)監(jiān)督。
四是推進(jìn)政府會(huì)計(jì)核算改革。統(tǒng)一預(yù)算單位會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)，加強(qiáng)全區(qū)會(huì)計(jì)人員培訓(xùn)，探索推進(jìn)政府財(cái)務(wù)報(bào)告編制工作，啟動(dòng)權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告制度改革，確保政府會(huì)計(jì)信息的及時(shí)性、完整性、真實(shí)性，全面提升政府會(huì)計(jì)核算水平。
五是多渠道籌集資金，增強(qiáng)財(cái)政保障能力。累計(jì)爭取上級資金43.43億元，有效緩解區(qū)級財(cái)政支出壓力。建立規(guī)范的政府舉債融資機(jī)制，依法設(shè)置政府舉債規(guī)模的“天花板”，政府債務(wù)限額從2015年的2.3億元到2020年的5.38億元，實(shí)現(xiàn)政府專項(xiàng)債“零”的突破。支持運(yùn)用政府購買及政府與社會(huì)資本合作（PPP）模式，以項(xiàng)目引資金，以資金促發(fā)展。
六是加強(qiáng)和規(guī)范國有資產(chǎn)管理。修訂完善行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理辦法。以“摸清家底、分類施策、長效監(jiān)管”為目標(biāo)，進(jìn)一步深化國有資產(chǎn)清查工作，提出加強(qiáng)資產(chǎn)管理合理化建議，提高國有資產(chǎn)使用效率。向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告了區(qū)屬行政事業(yè)單位、國有企業(yè)國有資產(chǎn)管理情況，自覺接受人大和社會(huì)監(jiān)督。
七是深化政府采購及政府購買服務(wù)制度改革，優(yōu)化營商環(huán)境，加強(qiáng)政府采購監(jiān)督管理，積極推進(jìn)“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購”行動(dòng)。建立政府購買服務(wù)工作機(jī)制，創(chuàng)新公共服務(wù)供給方式。
八是財(cái)政監(jiān)督工作持續(xù)推進(jìn)。分批開展財(cái)政資金監(jiān)督檢查，逐步實(shí)現(xiàn)財(cái)政資金監(jiān)管全覆蓋。逐步推進(jìn)內(nèi)控規(guī)范建設(shè)，2020年基本實(shí)現(xiàn)全區(qū)一級預(yù)算單位內(nèi)控制度規(guī)范化建設(shè)全覆蓋。啟動(dòng)財(cái)政投資項(xiàng)目評審，試點(diǎn)開展預(yù)算單位會(huì)計(jì)集中記賬工作，促進(jìn)會(huì)計(jì)核算規(guī)范化管理。
各位代表，回顧過去的五年，我區(qū)在財(cái)政收支方面取得的進(jìn)步，是區(qū)委正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是區(qū)人大監(jiān)督指導(dǎo)和各位代表關(guān)心支持的結(jié)果，是全區(qū)干部群眾辛勤付出的結(jié)果，同時(shí)我們也清醒地認(rèn)識到，當(dāng)前宏觀經(jīng)濟(jì)形勢復(fù)雜多變，我區(qū)在財(cái)政工作中仍然存在一些不容忽視的問題，集中表現(xiàn)在：一是經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展支撐不強(qiáng)，產(chǎn)業(yè)類項(xiàng)目支撐不足，財(cái)源建設(shè)有待進(jìn)一步加強(qiáng)，適應(yīng)經(jīng)濟(jì)新常態(tài)、做好積極財(cái)政政策落實(shí)的謀劃還不夠；二是優(yōu)質(zhì)公共服務(wù)資源供給尚未滿足人民群眾日益增長的美好生活需要，城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)仍有欠賬，支出結(jié)構(gòu)優(yōu)化調(diào)整的力度有待進(jìn)一步加強(qiáng)，財(cái)政收支平衡壓力越來越大；三是全面推進(jìn)預(yù)算績效管理，績效目標(biāo)體系完善還不夠，切實(shí)以花錢必問效，以績效結(jié)果作為資金安排依據(jù)還不夠。對于這些問題，我們將高度重視，通過深化改革、創(chuàng)新機(jī)制、完善制度、開拓思路、加強(qiáng)管理等措施，積極穩(wěn)妥地逐步解決。
二、 2021年地方財(cái)政預(yù)算草案
2021年財(cái)政工作和預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：高舉中國特色社會(huì)主義偉大旗幟，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，堅(jiān)持以馬克思列寧主義、毛澤東思想、鄧小平理論、“三個(gè)代表”重要思想、科學(xué)發(fā)展觀、習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神，按照省委十屆十一次全會(huì)、市委十一屆十一次全會(huì)和區(qū)委十一屆十二次全會(huì)的安排部署，堅(jiān)持“五位一體”總體布局和“四個(gè)全面”戰(zhàn)略布局，堅(jiān)定不移貫徹新發(fā)展理念，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為動(dòng)力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，全面融入以國內(nèi)大循環(huán)為主體、國內(nèi)國際雙循環(huán)相互促進(jìn)的新發(fā)展格局，奮力開啟全區(qū)社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)新征程。
（一）一般公共預(yù)算
一般公共預(yù)算收入465,601萬元，較2020年快報(bào)數(shù)增長3.5%；一般公共預(yù)算支出527,245萬元。
一般公共預(yù)算收支平衡情況是：一般公共預(yù)算收入465,601萬元，預(yù)計(jì)上級返還性收入55,035萬元，預(yù)計(jì)一般性轉(zhuǎn)移支付收入48,522萬元，預(yù)計(jì)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入28,898萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入191萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)29,120萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2,500萬元，收入方總計(jì)629,867萬元；一般公共預(yù)算支出527,245萬元，上解支出102,622萬元，支出方總計(jì)629,867萬元。收支平衡。
（二）政府性基金收支預(yù)算
政府性基金預(yù)算收入1,304萬元，較2020年快報(bào)數(shù)增長164%；政府性基金預(yù)算支出4,340萬元。
政府性基金預(yù)算收支平衡情況是：政府性基金預(yù)算收入1,304萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入3,036萬元，收入方總計(jì)4,340萬元；政府性基金預(yù)算預(yù)算支出4,340萬元，支出方總計(jì)4,340萬元。收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入545萬元，比2020年快報(bào)數(shù)增長165.85%，增收原因?yàn)閰^(qū)屬國有企業(yè)可供投資者分配利潤上繳比例及補(bǔ)繳以前年度利潤差額比例均由12%調(diào)增為15%所致；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出366萬元。
國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況是：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入545萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)12萬元，收入方總計(jì)557萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出366萬元，調(diào)出資金191萬元，支出方總計(jì)557萬元。收支平衡。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算由市級統(tǒng)一編列。
2021年地方財(cái)政預(yù)算的具體情況，詳見表四、表五、表六、表七、表八。
（五）其他報(bào)告事項(xiàng)
1. 預(yù)備費(fèi)安排情況。安排預(yù)備費(fèi)12,930萬元，占區(qū)級一般公共預(yù)算支出的3%，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出和其他難以預(yù)見的開支。
2. 預(yù)算（草案）審查批準(zhǔn)前的支出安排事項(xiàng)。按照《預(yù)算法》第五十四條規(guī)定，預(yù)算年度開始后，在人民代表大會(huì)批準(zhǔn)本預(yù)算草案前，可安排下列支出：上一年度結(jié)轉(zhuǎn)的支出，參照上一年同期的預(yù)算支出數(shù)額安排必須支付的本年度部門基本支出、項(xiàng)目支出，法律規(guī)定必須履行支付義務(wù)的支出及用于自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理的支出。
三、 2021年財(cái)政工作重點(diǎn)
2021年是“十四五”規(guī)劃的開局之年，新冠肺炎疫情防控形勢依然嚴(yán)峻，財(cái)政收支壓力巨大，但經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定向好發(fā)展的趨勢沒有變，我們將緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府各項(xiàng)決策部署，在區(qū)人大及其常委會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，繼續(xù)堅(jiān)持疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展兩手抓，發(fā)揮財(cái)政政策的逆周期調(diào)節(jié)作用，深化預(yù)算管理制度改革，繼續(xù)突出預(yù)算績效管理，進(jìn)一步提升財(cái)政治理能力，為“十四五”順利開局保駕護(hù)航。
（一）注重持續(xù)發(fā)展，財(cái)源建設(shè)再夯實(shí)
一是科學(xué)研判經(jīng)濟(jì)形勢，繼續(xù)分析全區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向，繼續(xù)落實(shí)產(chǎn)業(yè)扶持政策，加強(qiáng)對重點(diǎn)稅源和新增稅源的服務(wù)，擴(kuò)充稅收來源；二是調(diào)整完善工作機(jī)制，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政收入預(yù)算從約束性轉(zhuǎn)向預(yù)期性的規(guī)定，收入預(yù)算實(shí)事求是，合理確定收入增幅；三是加強(qiáng)非稅收入征繳管理，確保非稅收入依法依規(guī)足額上繳。
（二）注重資源協(xié)調(diào)，支出結(jié)構(gòu)再優(yōu)化
一是繼續(xù)做好常態(tài)化疫情防控工作。2021年繼續(xù)把疫情防控?cái)[在財(cái)政保障的優(yōu)先位置，將新冠肺炎疫苗采購費(fèi)用納入預(yù)算。繼續(xù)推進(jìn)愛國衛(wèi)生“7個(gè)專項(xiàng)行動(dòng)”。繼續(xù)支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，加強(qiáng)金融信貸支持，落實(shí)居民就業(yè)，推進(jìn)物資采購便利化；二是持續(xù)加大優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)力度，樹牢過“緊日子”思想，盡力而為，量力而行。堅(jiān)決壓減一般性支出，優(yōu)先安排“?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”支出，確保財(cái)政可持續(xù)發(fā)展；三是持續(xù)加大投入力度，增進(jìn)民生福祉。著力打造教育強(qiáng)區(qū)，加強(qiáng)就業(yè)和社會(huì)保障工作，持續(xù)推動(dòng)“民生小實(shí)事”項(xiàng)目提質(zhì)增效，做好脫貧攻堅(jiān)同鄉(xiāng)村振興的有效銜接，支持環(huán)境保護(hù)和治理，全面加強(qiáng)市容環(huán)境整治，改善城鄉(xiāng)環(huán)境面貌和質(zhì)量。
（三）注重提質(zhì)增效，財(cái)稅改革再深入
一是著力推進(jìn)財(cái)稅體制改革，加快建立完善現(xiàn)代財(cái)政制度，繼續(xù)推進(jìn)預(yù)算管理改革，進(jìn)一步完善預(yù)算績效管理體系，加強(qiáng)預(yù)算績效管理考核，強(qiáng)化結(jié)果應(yīng)用；二是增強(qiáng)預(yù)算約束力，進(jìn)一步提高預(yù)算執(zhí)行效率，嚴(yán)格執(zhí)行區(qū)人大審議通過的收支預(yù)算，有效規(guī)范支出行為，增強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行的嚴(yán)肅性；三是做好大數(shù)據(jù)整合及財(cái)政一體化信息建設(shè)工作。
（四）注重功能完善，財(cái)政管理再強(qiáng)化
一是推進(jìn)監(jiān)督全覆蓋管理，主動(dòng)接受人大法定監(jiān)督、政協(xié)民主監(jiān)督，積極配合審計(jì)監(jiān)督，繼續(xù)推進(jìn)財(cái)政監(jiān)督，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，堅(jiān)決查處各種違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律行為，加強(qiáng)與監(jiān)察、審計(jì)協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，形成合力；二是繼續(xù)加強(qiáng)財(cái)政投資評審工作，切實(shí)規(guī)范政府投資建設(shè)項(xiàng)目資金管理，提高財(cái)政資金使用效益；三是工作機(jī)制再健全，積極應(yīng)對當(dāng)前經(jīng)濟(jì)金融面臨的嚴(yán)峻形勢，防范地方政府違規(guī)舉債及地方性金融風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)融資平臺公司監(jiān)管，切實(shí)筑牢地方政府重大風(fēng)險(xiǎn)防線。
各位代表，做好2021年財(cái)政工作意義重大，使命光榮！我們將更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，在區(qū)委的領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受區(qū)人大的監(jiān)督，搶抓機(jī)遇、砥礪奮斗，努力完成全年財(cái)政預(yù)算目標(biāo)任務(wù)，為“十四五”順利開篇而奮斗！
以上報(bào)告，請予審查。
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名 詞 解 釋
1. 一般公共預(yù)算是對以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國家安全、維持國家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
2. 政府性基金預(yù)算是國家通過向社會(huì)征收以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，并專項(xiàng)用于支持特定基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展的財(cái)政收支預(yù)算，是政府預(yù)算體系的重要組成部分。
3. 國有資本經(jīng)營預(yù)算是國家以所有者身份依法取得國有資本收益，并對國有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。
4. 社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算是對社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)籌層次和社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目分別編制，做到收支平衡。
5. 預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金是指各級財(cái)政通過超收或清理整合結(jié)余資金安排的具有儲(chǔ)備性質(zhì)的基金，用于彌補(bǔ)以后年份預(yù)算資金的不足，以及視預(yù)算平衡情況，在安排年初預(yù)算時(shí)調(diào)入并安排使用。
6. 積極的財(cái)政政策是指擴(kuò)張性財(cái)政政策，即增加政府支出來擴(kuò)大社會(huì)總需求。包括增加政府購買、增加政府轉(zhuǎn)移支付、降低稅率。
7. 國庫集中支付是以國庫單一賬戶體系為基礎(chǔ)，以健全的財(cái)政支付信息系統(tǒng)和銀行間實(shí)時(shí)清算系統(tǒng)為依托，支付款項(xiàng)時(shí)，由預(yù)算單位提出申請，經(jīng)規(guī)定審核機(jī)構(gòu)（國庫集中支付執(zhí)行機(jī)構(gòu)或預(yù)算單位）審核后，將資金通過單一賬戶體系支付給收款人的制度。
8. 政府購買服務(wù)是指通過發(fā)揮市場機(jī)制作用，把政府直接提供的一部分公共服務(wù)事項(xiàng)以及政府履職所需服務(wù)事項(xiàng)，按照一定的方式和程序，交由具備條件的社會(huì)力量或事業(yè)單位承擔(dān)，并由政府根據(jù)合同約定向其支付費(fèi)用。
9. “互聯(lián)網(wǎng)+采購”是一種建立在互聯(lián)網(wǎng)基礎(chǔ)上的全新采購方式，充分利用網(wǎng)絡(luò)來完成采購各環(huán)節(jié)的任務(wù)，本著規(guī)范采購行為，降低采購成本，減少采購風(fēng)險(xiǎn)的原則，進(jìn)一步實(shí)施降本增效。
10. 直達(dá)資金是指政府撥款直接到達(dá)地方的資金，資金下達(dá)“提速”，建立特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制，將新增財(cái)政資金通過增加中央對地方轉(zhuǎn)移支付、安排政府性基金轉(zhuǎn)移支付等方式，第一時(shí)間全部下達(dá)市縣，避免資金層層審批、下達(dá)耗時(shí)，有利于迅速發(fā)揮資金效益、迅速惠企利民。
