（云南省）關(guān)于昆明市五華區(qū)2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況與2021年地方財政預(yù)算草案的報告
關(guān)于昆明市五華區(qū)2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況與2021年地方財政預(yù)算草案的報告（書面）
——2021年3月1日在昆明市五華區(qū)第十六屆人民代表大會第五次會議上
昆明市五華區(qū)財政局
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將五華區(qū)2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況與2021年地方財政預(yù)算草案提請區(qū)第十六屆人民代表大會第五次會議審議，并請區(qū)政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年在區(qū)委、區(qū)政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大及其常委會的法律監(jiān)督、工作監(jiān)督下，在區(qū)政協(xié)的民主監(jiān)督下，財政工作堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，繼續(xù)實施積極的財政政策，堅決貫徹落實減稅降費政策，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅持保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆?，提高財政資金使用效率；完善預(yù)算管理制度，全面實施績效管理，加快推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定。全區(qū)地方財政預(yù)算執(zhí)行情況良好。
（一）一般公共預(yù)算
全區(qū)全年累計實現(xiàn)一般公共預(yù)算收入458,161萬元，完成年度預(yù)算的100.04%，同比增收11,361萬元，增長2.54%。一般公共預(yù)算支出實現(xiàn)517,460萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算的96.98%，同比減支10,995萬元，下降2.08%。
2020年區(qū)級一般公共預(yù)算收支平衡情況是：
一般公共預(yù)算收入458,161萬元，上劃中央“兩稅”返還收入35,617萬元，“營改增”五五分享稅收返還收入31,425萬元，稅收增收留用及以獎代補收入21,267萬元，上級一般性轉(zhuǎn)移支付收入90,158萬元，上級專項轉(zhuǎn)移支付收入43,801萬元，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金24,042萬元，調(diào)入資金13,842萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)9,050萬元，收入方合計727,363萬元。
一般公共預(yù)算支出517,460萬元，上解上級支出183,865萬元，補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,777萬元，調(diào)出資金4,512萬元，債務(wù)還本支出5,000萬元，支出方合計712,614萬元。
收支相抵，年終結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)14,749萬元，其中：上級轉(zhuǎn)移支付結(jié)轉(zhuǎn)14,749萬元。
（二）政府性基金預(yù)算
政府性基金預(yù)算收入509萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算的105.6%，同比減收4,789萬元，下降90.39%。政府性基金預(yù)算支出55,143萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算的103.03%，同比增支29,317萬元，增長113.52%。
由于市對縣（區(qū)）土地出讓收入分配政策發(fā)生較大變化，我區(qū)土地出讓收入全部進(jìn)入市級金庫，故我區(qū)2020年政府性基金預(yù)算收入規(guī)模出現(xiàn)較大幅度下降。同時由于政府性基金預(yù)算上級轉(zhuǎn)移支付支出規(guī)模增長，廠口工業(yè)園中藥園項目獲批3億元政府專項債券，造成我區(qū)政府性基金預(yù)算支出規(guī)模出現(xiàn)較大幅度增長。
政府性基金預(yù)算收支平衡情況是：
政府性基金預(yù)算收入509萬元，上級專項轉(zhuǎn)移支付收入31,311萬元，債務(wù)收入30,000萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)2,384萬元，調(diào)入資金4,512萬元，收入方合計68,716萬元。
政府性基金預(yù)算支出55,143萬元，調(diào)出資金13,671萬元，上解支出-12,696萬元，專項債還本支出4,000萬元，支出方合計60,118萬元。
收支相抵，年終結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)8,598萬元，其中:本級結(jié)轉(zhuǎn)143萬元，上級專項轉(zhuǎn)移支付結(jié)轉(zhuǎn)8,455萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入489萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算的100%，同比增收231萬元，增長89.53%。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出472萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算的100%，同比減支1,007萬元，下降68.09%。
國有資本經(jīng)營預(yù)算支出規(guī)模出現(xiàn)下降是上級轉(zhuǎn)移支付較2019年明顯降低所致。
國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況是：
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入489萬元，上級轉(zhuǎn)移支付收入154萬元，收入方合計643萬元。
國有資本經(jīng)營預(yù)算支出472萬元，調(diào)出資金171萬元，支出方合計643萬元。
收支相抵，實現(xiàn)預(yù)算平衡。
（四）社會保險基金預(yù)算
區(qū)級社會保險基金預(yù)算由市級統(tǒng)一編制，執(zhí)行情況由市財政局向市人大一并報告。
需要說明的是，以上財政收支執(zhí)行情況（詳見附表一、附表二、附表三）均為快報數(shù)，待市級財政批復(fù)我區(qū)2020年度財政結(jié)算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)可能有所變化，屆時將向區(qū)人大常委會再行專題報告。
（五）其他報告事項
1.預(yù)備費使用情況。全年安排預(yù)備費5,000萬元，并在年度預(yù)算執(zhí)行中使用3,104萬元并調(diào)整至對應(yīng)功能科目，主要用于新冠疫情防控、滇池流域河道生態(tài)補償金繳納等年初不可預(yù)見支出。
2.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金使用情況。年初預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額24,042萬元，當(dāng)年已全部調(diào)入一般公共預(yù)算使用；年末新增預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,777萬元，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額1,777萬元。
3.“三公”經(jīng)費執(zhí)行情況。全年“三公”經(jīng)費累計支出1,078萬元，同比減少667萬元，降低38.22%。
4.存量資金使用情況。全年我區(qū)共計收回存量資金8,299萬元，由區(qū)財政統(tǒng)籌安排使用，年內(nèi)已全部使用完畢，主要用于改善民生及保障區(qū)委、區(qū)政府確定的重點項目支出，發(fā)揮財政存量資金增量效益，切實提高預(yù)算執(zhí)行效率。
5.地方政府債務(wù)情況。2019年末我區(qū)政府債務(wù)余額43,142萬元，2020年新增地方政府專項債務(wù)30,000萬元，償還債務(wù)本息10,522萬元（償還本金9,018萬元，償還利息及兌付手續(xù)費1,504萬元），政府債務(wù)余額64,124萬元，2020年我區(qū)政府債務(wù)限額為89,600萬元，政府債務(wù)余額未超限額，規(guī)?？煽?，債務(wù)水平總體較低。
6.直達(dá)機(jī)制實行特殊轉(zhuǎn)移支付的財政資金使用情況。2020年五華區(qū)收到上級下達(dá)直達(dá)資金15,764萬元，共計24個重點項目，其中惠企利民項目7個。項目已全部啟動，支出13,772萬元，支出進(jìn)度87.4%。收到上級下達(dá)參照直達(dá)資金115,803萬元，共計7個重點項目，其中惠企利民項目4個。項目已全部啟動，支出115,803萬元，支出進(jìn)度100%。
7.一般公共預(yù)算支出未完成年度調(diào)整預(yù)算的情況說明。2020年一般公共預(yù)算支出調(diào)整預(yù)算數(shù)為533,563萬元，實際支出517,460萬元，未能完成年度預(yù)算調(diào)整計劃，主要原因是部分上級轉(zhuǎn)移支付下達(dá)時間較晚，且部分項目屬于跨年度實施項目，相關(guān)上級轉(zhuǎn)移支付資金未能在年內(nèi)實現(xiàn)支出，導(dǎo)致上級轉(zhuǎn)移支付結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模達(dá)14,749萬元。
二、2020年財政主要工作完成情況
區(qū)政府財政部門認(rèn)真貫徹落實中央、省委、市委、區(qū)委決策部署和區(qū)十六屆人大四次會議決議，堅決貫徹落實減稅降費各項政策，培育新興財源，優(yōu)化財政資源配置，有力保障疫情防控，做好“六穩(wěn)”工作，落實“六?！比蝿?wù)，統(tǒng)籌推進(jìn)各項工作，財政改革發(fā)展取得積極成效。
（一）以全面落實減稅降費為發(fā)力點，全力做好預(yù)算收支平衡工作
貫徹落實減稅降費政策，激發(fā)市場活力。不折不扣落實好深化增值稅改革以及新出臺的一系列疫情防控和復(fù)工復(fù)產(chǎn)減稅降費政策措施，持續(xù)鞏固和拓展減稅降費成效，確保政策紅利直接惠及市場主體。在2019年減稅15.05億元、降費2.44億元的基礎(chǔ)上，2020年新增減稅6.2億元、降費17.46億元，進(jìn)一步降低企業(yè)生產(chǎn)成本，激發(fā)市場活力。
破解收入難題，確保顆粒歸倉。積極應(yīng)對突發(fā)疫情影響，制定《五華區(qū)關(guān)于做好2020年財政收入組織工作的實施方案》，咬定全年目標(biāo)不動搖，以鞏固好基礎(chǔ)稅源、管控好動態(tài)稅源、狠抓新增稅源為稅源建設(shè)工作主線，通過強(qiáng)化土增清算、細(xì)化國資處置、狠抓土地出讓及優(yōu)化二手房交易服務(wù)等重點工作推進(jìn)，科學(xué)合理組織收入，有效緩沖及抵消了“菅改增”和減稅降費等政策性減收帶來的影響，全年累計完成一般公共預(yù)算收入45.8億元，增長2.54%，順利完成市級下達(dá)及區(qū)人大批復(fù)年度收入計劃。
強(qiáng)化預(yù)算支出剛性管理，厲行勤儉節(jié)約。制定《五華區(qū)2020年區(qū)級財政預(yù)算支出管理辦法（暫行）》，明確“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆钡幕局С霭才旁瓌t，強(qiáng)調(diào)從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費及一般性支出。對項目支出的明細(xì)范圍、申報程序、調(diào)整事項進(jìn)行了明確，特別是針對新增項目，強(qiáng)調(diào)區(qū)財政年內(nèi)原則上不安排新增項目支出，各預(yù)算單位項目支出應(yīng)嚴(yán)格按照預(yù)算批復(fù)執(zhí)行，不得隨意調(diào)整。密切監(jiān)控支出進(jìn)度，將支出緩慢、效益低下的預(yù)算資金收回財政統(tǒng)籌用于疫情防控、預(yù)算平衡及各類民生支出，切實用政府的“緊日子”換取老百姓的“好日子”。
積極增資增項，確保收支平衡。認(rèn)真研究國家、省、市產(chǎn)業(yè)補助政策、重點投向和直達(dá)資金機(jī)制，把握中央增加財政赤字規(guī)模、發(fā)行抗疫特別國債等政策機(jī)遇，找準(zhǔn)與我區(qū)發(fā)展的結(jié)合點，按照“超前、細(xì)化”要求，搶前抓早抓主動，積極策劃包裝，多方對接爭取，全區(qū)共向上爭取補助資金19.54億元，同比增加7.98億元，增長69.03%，其中：正常轉(zhuǎn)移支付資金15.89億元、中央特殊轉(zhuǎn)移支付資金0.15億元、專項債券資金3億元、抗疫特別國債資金0.5億元，為年度預(yù)算平衡提供了有力的資金保障。五華區(qū)水環(huán)境綜合整治、昆明第二十八中學(xué)建設(shè)2個項目順利進(jìn)入國家PPP項目庫，有效緩解了區(qū)級財政支出壓力。
（二）以營商環(huán)境打造為切入點，全力奪取疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展雙勝利
保障疫情防控。啟動疫情保障應(yīng)急機(jī)制，加大資金投入保障，按照“急事急辦、特事特辦”原則，開通資金撥付、政府采購綠色通道，做到政策落實到位、工作安排到位、資金撥付到位、資金監(jiān)管到位。全年累計安排各類疫情防控經(jīng)費4,283萬元，確保疫情防控、醫(yī)療救治、醫(yī)護(hù)人員補助、病房改擴(kuò)建、防疫應(yīng)急設(shè)備和物資經(jīng)費需求。規(guī)范疫情防控防治資金的使用，出臺《五華區(qū)新型冠狀病毒感染肺炎疫情防控防治資金管理辦法（暫行）》，對確保資金安全、合規(guī)、高效使用進(jìn)行了明確，讓參與疫情防控單位有據(jù)可依。
多措并舉支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。一是創(chuàng)新政府采購支持方式。貫徹落實中央、省、市統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的決策部署，建立新冠疫情防控政府采購“綠色通道”，針對中小微企業(yè)給予特殊支持，從加大專門面向中小微企業(yè)采購、給予小微企業(yè)評標(biāo)價格扣除、減少對中小微企業(yè)的資金占用、拓寬小微企業(yè)的融資渠道等八個方面予以政策支持，切實減輕疫情對中小微企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營影響，幫助企業(yè)共渡難關(guān)。2020年我區(qū)政府采購合同金額41,874萬元，其中大型企業(yè)12,656萬元，中型企業(yè)11,056萬元，小微企業(yè)18,162萬元，中小微企業(yè)合同授予比例為69%。二是積極貫徹各類金融惠企政策。協(xié)助轄區(qū)內(nèi)各企業(yè)申請各級財政疫情防控貸款貼息政策，有效緩解企業(yè)融資困難，進(jìn)一步破解發(fā)展瓶頸。全年共獲得各級疫情防控企業(yè)貸款貼息資金449萬元，并及時安排撥付，有效降低小微企業(yè)和個人創(chuàng)業(yè)者融資成本。
（三）以落實“六?！比蝿?wù)為立足點，全力提升公共財政保障水平
全年一般公共預(yù)算支出517,460萬元，同比減支10,995萬元，下降2.08%，涉及民生領(lǐng)域支出373,496萬元，占一般公共預(yù)算支出的72.18%，同比增支6,905萬元，增長1.88%。
1.扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)
保居民就業(yè)方面：安排就業(yè)補助資金3,639萬元，為各項就業(yè)補貼政策落實提供資金保障；助力高校畢業(yè)生就業(yè)服務(wù)，新增招錄教育系統(tǒng)人員496人，衛(wèi)生系統(tǒng)人員24人，納入財政全額撥款保障；組織未就業(yè)大學(xué)生參加就業(yè)見習(xí)基地活動，安排大學(xué)生就業(yè)見習(xí)補助1,199萬元；加大職業(yè)技能培訓(xùn)扶持力度，從失業(yè)保險基金滾存結(jié)余中安排7,123萬元用于保障職業(yè)技能提升培訓(xùn)補貼政策落實。
?；久裆С龇矫妫阂皇侵С纸逃齼?yōu)先發(fā)展。全面落實區(qū)級財政對教育工作的保障，投入3,200萬元積極推進(jìn)教育信息化建設(shè)，用于人工智能因材施教示范區(qū)、智慧教育大數(shù)據(jù)監(jiān)測平臺及特敏英語個性化網(wǎng)絡(luò)學(xué)習(xí)等信息化項目建設(shè)；深入實施教師培訓(xùn)計劃，安排教師培訓(xùn)經(jīng)費900萬元，完善師資成長體系；不斷落實教師待遇，實現(xiàn)教師平均工資水平不低于轄區(qū)公務(wù)員的要求，教師獲得感和幸福感不斷提升。2020年省政府教育督導(dǎo)委員會對五華區(qū)人民政府認(rèn)真履行教育職責(zé)進(jìn)行了評估，評估結(jié)果優(yōu)秀，受到省政府通報表揚。二是強(qiáng)化社會保障水平。安排社會保險補助4,140萬元，支持全民參保計劃，保障參保人待遇享受；安排3,842萬元用于城鄉(xiāng)居民最低生活保障、醫(yī)療救助、臨時救助、重特大疾病救助、特困人員供養(yǎng)、孤兒供養(yǎng)等城鄉(xiāng)困難群眾救助保障工作；安排1,825萬元保障高齡老年人保健補助的兌現(xiàn)發(fā)放；安排4,784萬元用于獨生子女獎勵費的發(fā)放以及計劃生育家庭的扶持補助；安排1,683萬元用于殘疾人生活補助、支持殘疾人就業(yè)、殘疾人服務(wù)保障體系建設(shè)以及殘疾兒童康復(fù)救治；安排47,842萬元保障退役軍人事業(yè)和擁軍優(yōu)撫政策落實。三是加大醫(yī)療衛(wèi)生投入。安排6,052萬元用于提高基本公共衛(wèi)生服務(wù)補助，人均補助標(biāo)準(zhǔn)從69元提高到74元，充分調(diào)動基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)在首診分療、疾病預(yù)防、健康宣傳教育方面的積極性，形成合力共同做好疫情防控工作；安排2,408萬元用于公立醫(yī)院改革發(fā)展及取消藥品加成；安排842萬元在鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院人員編制、設(shè)施設(shè)備、人才培養(yǎng)等方面給予保障，加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院建設(shè)，落實國家基本藥物改革制度，建立健全基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)穩(wěn)定長效的多渠道補償機(jī)制；安排醫(yī)療設(shè)備購置及醫(yī)共體綜合信息平臺建設(shè)經(jīng)費400萬元，改善基層醫(yī)療水平，補齊醫(yī)療基礎(chǔ)設(shè)施短板，加強(qiáng)轄區(qū)醫(yī)療資源共享和聯(lián)動；全面深化醫(yī)療衛(wèi)生體制改革，多渠道籌措資金支持五華區(qū)人民醫(yī)院暨康養(yǎng)中心建設(shè)，確?！按蠼】怠碑a(chǎn)業(yè)項目實施。四是保障人民科技文化需求。鼓勵和支持科學(xué)技術(shù)研究、普及科學(xué)技術(shù)知識，促進(jìn)自主創(chuàng)新，安排公安信息化建設(shè)經(jīng)費6,338萬元，安排科普活動經(jīng)費130萬元。著力加強(qiáng)基層公共文化體系建設(shè)，全力保障人民文化需求，安排文化館和博物館免費開放經(jīng)費130萬元、文物保護(hù)專項經(jīng)費214萬元、群眾文化專項經(jīng)費1,518萬元，基本公共文化服務(wù)內(nèi)容日益健全，服務(wù)效能不斷提升。
保市場主體和產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定支出方面：主動作為，有效發(fā)揮財政在保市場主體中的積極作用。一是引導(dǎo)企業(yè)積極爭取上級資金。聚焦上級政策導(dǎo)向和資金投向，充分對接企業(yè)需求，全年累計收到中央、省、市產(chǎn)業(yè)扶持獎勵資金9,623萬元。二是減免生產(chǎn)經(jīng)營用房租金。對承租國有資產(chǎn)類生產(chǎn)經(jīng)營用房的企業(yè)，給予減免房租，降低企業(yè)經(jīng)營成本。三是積極落實穩(wěn)增長政策。在疫情爆發(fā)初期，區(qū)級財政安排4,000萬元紓困幫扶專項資金，專項用于扶持、補貼符合支持對象范圍內(nèi)的企業(yè)，全年累計撥付應(yīng)對新冠疫情扶持資金8,200萬元，其中：兌付樓宇及國有資產(chǎn)房租減免補貼1,125萬元，有效降低小微企業(yè)房租成本；兌付應(yīng)急保供企業(yè)扶持資金132萬元，確保轄區(qū)物資生產(chǎn)及供應(yīng)企業(yè)平穩(wěn)運行；兌付扶優(yōu)扶強(qiáng)及穩(wěn)增長資金5,273萬元，確保轄區(qū)企業(yè)平穩(wěn)應(yīng)對疫情沖擊；兌付總部樓宇獎勵、零收費及科技項目等發(fā)展扶持資金1,670萬元，努力實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級。
保糧食能源安全支出方面：建立糧食風(fēng)險基金制度，足額落實糧食風(fēng)險基金，夯實糧食儲備基礎(chǔ)。支持做好糧油儲備工作，安排糧油儲備資金2,130萬元，保障食品油和成品糧儲備所需的保管和輪換費用。
?；鶎舆\轉(zhuǎn)支出方面：為落實“三?！必?zé)任，守住“三?！钡拙€，在年初預(yù)算編制時，我區(qū)將保運轉(zhuǎn)支出全部納入基本支出進(jìn)行保障，全年實現(xiàn)保運轉(zhuǎn)資金支出83,716萬元，區(qū)屬預(yù)算單位無運轉(zhuǎn)困難情況發(fā)生。
2.全力支持打好三大攻堅戰(zhàn)
打好債務(wù)風(fēng)險防范攻堅戰(zhàn)。實施全口徑債務(wù)管理，將國有企業(yè)債務(wù)和PPP支出事務(wù)納入動態(tài)監(jiān)控，妥善化解存量債務(wù)風(fēng)險，全年安排償債資金10,504萬元，政府債務(wù)余額64,124萬元，政府債務(wù)總體規(guī)模較小、債務(wù)風(fēng)險可控。嚴(yán)格執(zhí)行《五華區(qū)區(qū)屬國有企業(yè)融資審批管理辦法》，規(guī)范區(qū)屬國有企業(yè)融資行為，合理控制新增債務(wù)和融資成本；督促國有企業(yè)妥善處理存量債務(wù)，制定償債計劃及資金籌措計劃，逐項落實償債來源。2020年全年未出現(xiàn)負(fù)債還款違約責(zé)任，如約完成債務(wù)償還。
支持打贏脫貧攻堅戰(zhàn)。一是積極推進(jìn)政府采購支持脫貧攻堅相關(guān)工作。出臺《關(guān)于進(jìn)一步落實區(qū)級預(yù)算單位政府采購貧困地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品有關(guān)要求的通知》，要求各預(yù)算單位及時貫徹落實中央、省級、市級政策，在“扶貧832平臺”上采購農(nóng)副產(chǎn)品。2020年各預(yù)算單位年初安排農(nóng)副產(chǎn)品采購份額124萬元，實際完成156萬元，超出32萬元。二是深化落實對口幫扶及精準(zhǔn)幫扶要求。開展德欽縣、祿勸縣結(jié)對幫扶工作，安排240萬元扶持當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)發(fā)展；精準(zhǔn)幫扶東川區(qū)建檔立卡農(nóng)村貧困勞動力轉(zhuǎn)移，安排資金238萬元，接收安置東川區(qū)農(nóng)村勞動力。三是支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。認(rèn)真落實相關(guān)文件精神，統(tǒng)籌安排專項資金4,832萬元，用于支持美麗鄉(xiāng)村、村級公益“一事一議”、農(nóng)田灌溉等鄉(xiāng)村振興建設(shè)事項。其中：農(nóng)田灌溉等水利項目資金1,440萬元、美麗宜居及人居環(huán)境示范村等“一事一議”項目資金759萬元、農(nóng)村戶廁改造等項目資金2,633萬元，有效促進(jìn)全區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)和農(nóng)民創(chuàng)業(yè)增收。
支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)。全年投入生態(tài)環(huán)境保護(hù)經(jīng)費6,259萬元，全面實施藍(lán)天、碧水、凈土“三大保衛(wèi)戰(zhàn)”。安排生態(tài)補償金1,729萬元；安排城市網(wǎng)格化空氣檢測系統(tǒng)和大氣環(huán)境監(jiān)管系統(tǒng)經(jīng)費153萬元，持續(xù)開展大氣污染聯(lián)防聯(lián)控工作；安排水環(huán)境整治經(jīng)費4,377萬元，用于河道清淤、水資源保護(hù)等工作，實現(xiàn)河道清淤常態(tài)化。
（四）以深化財政改革為落腳點，全力提升財政管理現(xiàn)代化水平
深化預(yù)算績效全過程管理。繼續(xù)擴(kuò)大區(qū)級預(yù)算項目事前績效評估覆蓋面；強(qiáng)化績效目標(biāo)管理，全覆蓋開展部門整體支出績效目標(biāo)和項目支出績效目標(biāo)管理，通過組織績效目標(biāo)審核，全年共計審減項目支出15.21億元，審減率達(dá)到53.49%，牢固樹立各預(yù)算單位“花錢必問效”的觀念；對區(qū)級項目和上級專項轉(zhuǎn)移支付項目預(yù)算執(zhí)行情況和績效目標(biāo)實現(xiàn)情況實施“雙監(jiān)控”，提高預(yù)算執(zhí)行的質(zhì)量和效率；擴(kuò)大績效自評范圍，覆蓋所有區(qū)級部門，整體支出績效自評金額達(dá)44.47億元，項目支出績效自評金額達(dá)8.36億元；對4家單位2019年的整體支出及涉及13家單位的8個項目支出開展財政重點績效評價，評價金額達(dá)4.52億元；進(jìn)一步落實績效信息公開工作，提高績效管理工作的公開透明度；強(qiáng)化績效管理結(jié)果運用，不斷優(yōu)化財政資源配置。
理順街道財政管理體制。出臺《五華區(qū)推進(jìn)區(qū)屬街道辦事處財政管理體制改革實施方案（試行）》，進(jìn)一步加強(qiáng)了我區(qū)街道辦事處財政管理，理順和規(guī)范了區(qū)財政、各職能部門和街道之間的資金分配關(guān)系，清理出各職能部門下?lián)芙值擂k事處常項經(jīng)費1,392萬元，直接納入各街道辦事處年初預(yù)算安排。在確保街道正常運轉(zhuǎn)和各項社會事業(yè)健康協(xié)調(diào)發(fā)展的同時，設(shè)立以獎代補資金，鼓勵集體經(jīng)濟(jì)參與基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，全年共有6個項目申報獎補資金，申報金額147萬元。
強(qiáng)化預(yù)算單位財務(wù)管理。一是全面推進(jìn)政府新會計制度改革。規(guī)范預(yù)算單位會計核算，全面、清晰反映財務(wù)信息和預(yù)算執(zhí)行信息，加大會計人員培訓(xùn)力度，組織會計制度及財經(jīng)法律、法規(guī)培訓(xùn)兩期，累計培訓(xùn)380人次。提高單位財務(wù)人員整體素質(zhì)，確保各預(yù)算單位完成新舊會計制度的平穩(wěn)過渡。二是成立五華區(qū)財務(wù)服務(wù)中心。通過建立專業(yè)化會計隊伍，規(guī)范會計基礎(chǔ)工作和會計核算行為，強(qiáng)化會計監(jiān)督，提高會計信息質(zhì)量，緩解預(yù)算單位財務(wù)人員短缺與日益嚴(yán)格的財務(wù)管理要求之間的矛盾。三是強(qiáng)化內(nèi)控建設(shè)。組織全區(qū)146家區(qū)屬行政事業(yè)單位開展2019年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作。通過系統(tǒng)綜合評價，內(nèi)部控制報告綜合得分為“良”的單位65家，為“中”的單位81家，為“差”的單位清零，為單位進(jìn)一步健全制度，完善監(jiān)督措施指引方向。四是提升會計核算信息化水平。全區(qū)144家預(yù)算單位上線運行云南省預(yù)算單位會計核算系統(tǒng)，通過統(tǒng)一預(yù)算單位會計核算系統(tǒng)，推進(jìn)預(yù)算單位賬務(wù)體系、數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)和會計核算的規(guī)范統(tǒng)一，實現(xiàn)會計集中核算管理“橫向到邊、縱向到底”；推進(jìn)會計核算系統(tǒng)與預(yù)算管理系統(tǒng)、國庫支付系統(tǒng)、公務(wù)之家差旅電子憑證網(wǎng)上報銷系統(tǒng)及財政電子憑證庫的無縫銜接，實現(xiàn)自動生成財政資金支付及差旅費電子憑證網(wǎng)上報銷系統(tǒng)數(shù)據(jù)對應(yīng)會計分錄，自動生成預(yù)算單位決算報表和財務(wù)報告等；推進(jìn)預(yù)算單位財務(wù)數(shù)據(jù)信息共享，實現(xiàn)事前、事中和事后的全面監(jiān)督，促進(jìn)單位財務(wù)指標(biāo)的規(guī)范性和真實性。
繼續(xù)深化財政監(jiān)管。一是強(qiáng)化國有資產(chǎn)管理。貫徹實施五華區(qū)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理一系列制度辦法，進(jìn)一步規(guī)范國有資產(chǎn)配置、使用、處置等管理行為。強(qiáng)化資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)建設(shè)，全面推行并完善資產(chǎn)月報和年報制度，進(jìn)一步實現(xiàn)資產(chǎn)動態(tài)化管理，提高資產(chǎn)監(jiān)管力度；全面開展行政事業(yè)單位公有住房存量資產(chǎn)和國有企業(yè)資產(chǎn)盤活處置，制定出臺《五華區(qū)開展行政事業(yè)單位和國有公司房產(chǎn)處置工作方案》，完成4批共44項國有資產(chǎn)市場化處置掛牌，掛牌金額4,453萬元，累計成交住宅22套，停車位10個，成交金額1,570萬元。二是保障重大政策措施財政工作落實。對惠農(nóng)補貼資金、直達(dá)資金、疫情防控政策措施落實和財政補助資金進(jìn)行專項監(jiān)督。針對要求直達(dá)收益企業(yè)和個人的惠企利民資金，按照點對點直接撥付要求，我區(qū)各相關(guān)職能部門在資金實現(xiàn)支出后提供受益企業(yè)和個人的名單，并按照直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)要求及時上傳發(fā)放明細(xì)表。2020年11個惠企利民項目資金111,726萬元已全部撥付到人到戶。深入開展“小金庫”專項治理工作，全區(qū)各部門100%開展自檢自查、100%簽訂承諾書，對4家行政單位、139家代理記賬機(jī)構(gòu)開展會計信息質(zhì)量檢查。三是加強(qiáng)政府采購執(zhí)法監(jiān)督。暢通供應(yīng)商質(zhì)疑投訴渠道，進(jìn)一步健全政府采購質(zhì)疑投訴處理機(jī)制。在云南省政府采購網(wǎng)等政府采購信息發(fā)布平臺公開五華區(qū)受理投訴的基本信息；督促區(qū)級各采購單位在發(fā)布采購公告、中標(biāo)公告等采購信息時，同步發(fā)布采購監(jiān)管的聯(lián)系電話及受理地址；在云南政務(wù)服務(wù)平臺，實現(xiàn)政府采購?fù)对V處理文書電子送達(dá)事項達(dá)到三級辦理深度。四是完善財政評審機(jī)制。根據(jù)審計職能轉(zhuǎn)變要求，由昆明市五華區(qū)財政局財政評審中心開展土地評審、政府投資項目評審工作。高效完成昆明學(xué)院、右營C片區(qū)土地評審工作及棕村營項目土地清算工作。出臺《五華區(qū)政府性投資項目管理辦法（試行）》，高效完成政府性投資項目評審32個，審定金額5,208萬元，節(jié)省財政資金413萬元。
主動接受社會監(jiān)督。按照《關(guān)于人大預(yù)算審查監(jiān)督重點向支出預(yù)算和政策拓展的工作實施方案》文件精神，主動接受人大監(jiān)督，配合人大做好預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督工作，切實做到人大監(jiān)督預(yù)算執(zhí)行全過程，切實推進(jìn)依法行政、依法理財。完善預(yù)決算公開激勵約束機(jī)制，制定《五華區(qū)預(yù)決算公開工作考核辦法》，推動預(yù)決算公開工作全面、規(guī)范、有序開展。通過區(qū)政府官網(wǎng)向社會公開區(qū)屬一級預(yù)算單位預(yù)決算信息，所有信息均在17天內(nèi)完成公開，比法定時限提前3天，實現(xiàn)了“公開面100%、及時率100%、完整性100%”的目標(biāo)。
三、“十三五”期間財政運行情況
2020年是“十三五”收官之年，“十三五”期間，我區(qū)財政經(jīng)歷了“營改增”試點全面擴(kuò)圍實施、減稅降費、新冠肺炎疫情沖擊等諸多困難和風(fēng)險，經(jīng)濟(jì)下行和財力增長壓力加大，但全區(qū)上下在區(qū)委、區(qū)政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，有為有效積極應(yīng)對，統(tǒng)籌推進(jìn)財政改革，經(jīng)受住了嚴(yán)峻挑戰(zhàn)和考驗，為圓滿完成“十三五”規(guī)劃目標(biāo)提供堅強(qiáng)財力保障。
一是財政實力穩(wěn)步增強(qiáng)。通過加強(qiáng)稅源培育、資產(chǎn)盤活等收入組織工作，推動財政收入量質(zhì)齊升。一般公共預(yù)算收入從2015年的33.91億元增加到2020年的45.82億元，年均增長6.2%，超過“十三五”規(guī)劃年均增長6%的目標(biāo)；“十三五”期間一般公共預(yù)算收入累計完成207.13億元，是“十二五”期間的1.3倍；財政收入實現(xiàn)了總量、速度雙提升，財政可持續(xù)發(fā)展能力增強(qiáng)。
二是財政保障更加有力。堅持在發(fā)展中保障和改善民生，持續(xù)加大財政投入，穩(wěn)步提高民生保障水平。“十三五”期間，全區(qū)民生相關(guān)支出161.69億元，占一般公共預(yù)算支出的78.06%，其中社會保障和就業(yè)支出51.09億元，促進(jìn)就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持政策和社會保障水平不斷完善提升；衛(wèi)生健康支出37.67億元，有效促進(jìn)全面建立城鄉(xiāng)統(tǒng)一居民基本醫(yī)療保險制度，不斷完善基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費保障機(jī)制；教育支出43.55億元，有效補齊了學(xué)前教育民生短板，推進(jìn)義務(wù)教育均衡發(fā)展、高中教育特色發(fā)展、職業(yè)教育和高等教育內(nèi)涵發(fā)展。
三是財政改革縱深推進(jìn)。政府預(yù)算體系全面建立，全口徑編制預(yù)算，區(qū)與街道財政體制更加完善，積極推進(jìn)零基預(yù)算管理改革，綜合預(yù)算更加科學(xué)準(zhǔn)確，預(yù)決算公開、跨年度平衡機(jī)制形成制度體系，銜接更加緊密；政府融資舉債行為進(jìn)一步規(guī)范，政府性債務(wù)風(fēng)險防控更加有力；營改增改革平穩(wěn)實施，營商環(huán)境更加優(yōu)化；政府會計制度深入貫徹，預(yù)算績效管理全面實施，部門預(yù)算績效評價穩(wěn)步推進(jìn)，初步建成統(tǒng)一完整、法制規(guī)范、公開透明、運行高效、有利于優(yōu)化資源配置、維護(hù)市場統(tǒng)一、有利于社會公平的可持續(xù)的現(xiàn)代財稅制度。
各位代表！“十三五”期間財政工作取得的成績，是區(qū)委區(qū)政府堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是區(qū)人大、區(qū)政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)和各位代表、委員關(guān)心支持的結(jié)果，也是全體財稅干部勇于擔(dān)當(dāng)、頑強(qiáng)拼搏的結(jié)果。在肯定成績的同時，我們清醒地認(rèn)識到，當(dāng)前財政運行還面臨一些突出的困難和問題：受減稅降費效應(yīng)逐步釋放和新冠肺炎疫情持續(xù)傳導(dǎo)等因素影響，剛性支出增長壓力較大，財政收支矛盾更加突出、平衡任務(wù)更為艱巨；財政資金使用效率還需進(jìn)一步提升；全面預(yù)算績效管理還需不斷深化等等。對此，我們將高度重視這些問題，切實采取有效措施，積極應(yīng)對，推動財政工作持續(xù)高質(zhì)量發(fā)展。
四、2021年地方財政預(yù)算草案
2021年地方財政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會及中央經(jīng)濟(jì)工作會議精神，深入落實省市區(qū)黨委、政府一系列決策部署，牢固樹立新發(fā)展理念，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展成果，培育新興財源，促進(jìn)財政收入可持續(xù)增長；加強(qiáng)財政資源統(tǒng)籌力度，全面落實黨政機(jī)關(guān)過緊日子要求，堅持保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆患訌?qiáng)地方政府債務(wù)管理，防范化解債務(wù)風(fēng)險；強(qiáng)化預(yù)算的剛性約束，深化績效管理改革，提高財政依法理財、民主理財、科學(xué)理財水平，以高質(zhì)量可持續(xù)財政服務(wù)促進(jìn)全區(qū)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定。
（一）一般公共預(yù)算
全區(qū)一般公共預(yù)算收入474,197萬元，較2020年增長3.5%；一般公共預(yù)算支出553,457萬元，較2020年增長6.96%。
一般公共預(yù)算收支及平衡情況是：一般公共預(yù)算收入474,197萬元，上劃中央“兩稅”返還收入35,617萬元，“營改增”五五分享稅收返還收入31,425萬元，增收留用及以獎代補收入20,203萬元，上級一般性轉(zhuǎn)移支付收入99,158萬元，上級專項轉(zhuǎn)移支付收入44,715萬元，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,777萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)14,749萬元，調(diào)入資金14,524萬元，收入方合計736,365萬元。一般公共預(yù)算支出553,457萬元，上解上級支出178,645萬元，調(diào)出資金263萬元，債務(wù)還本支出4,000萬元，支出方合計736,365萬元。收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算
政府性基金預(yù)算收支及平衡情況是：政府性基金預(yù)算收入1,308萬元，上級專項轉(zhuǎn)移支付收入5,000萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)8,598萬元，調(diào)入資金32,538萬元，收入方合計47,444萬元。政府性基金預(yù)算支出47,444萬元，支出方合計47,444萬元。收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
國有資本經(jīng)營預(yù)算收支及平衡情況是：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1,993萬元，收入方合計1,993萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出1,295萬元，調(diào)出資金698萬元，支出方合計1,993萬元。收支平衡。
（四）社會保險基金預(yù)算
社會保險基金預(yù)算由市財政統(tǒng)一編制。
2021年全區(qū)財政收支預(yù)算草案詳見附表四、附表五、附表六。
（五）其他報告事項
2021年預(yù)算安排預(yù)備費5,500萬元，占本級財力安排一般公共預(yù)算支出的1.08%。
按照預(yù)算法規(guī)定，在預(yù)算年度開始后至區(qū)人民代表大會批準(zhǔn)前，為保證各部門正常履職，區(qū)級財政已將上年度結(jié)轉(zhuǎn)支出和必需支出下達(dá)各部門。
五、2021年財政重點工作
2021年是“十四五”規(guī)劃開局之年，也是開啟全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程的關(guān)鍵之年，編制好2021年預(yù)算，做好各項財政工作具有十分重要的意義。我們將按照財政工作指導(dǎo)思想，把推動高質(zhì)量發(fā)展、落實“六?！比蝿?wù)、提高效能貫穿財政管理始終，充分發(fā)揮財政職能作用，重點做好以下三方面工作：
（一）積極開源節(jié)流，確保財政收支平穩(wěn)運行
積極應(yīng)對經(jīng)濟(jì)下行壓力和減稅降費帶來的減收壓力，堅持依法治稅，積極培育財源，不斷提高稅收和非稅收入規(guī)范化、協(xié)調(diào)化、法治化水平，切實推動財政收入可持續(xù)、穩(wěn)定增長。鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展成果，深入貫徹“放管服”改革任務(wù)，落實好支持企業(yè)發(fā)展的各項政策舉措，將各項減稅降費政策不折不扣落實到位，不斷提高收入質(zhì)量。加大對科技創(chuàng)新、小微企業(yè)、綠色發(fā)展的支持力度，優(yōu)化創(chuàng)新環(huán)境，推動經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，激發(fā)經(jīng)濟(jì)增長活力。積極盤活存量資產(chǎn)資源，清理部門結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)，提高預(yù)算統(tǒng)籌平衡水平。牢固樹立政府過“緊日子”思想，厲行勤儉節(jié)約，繼續(xù)壓減一般性支出，從嚴(yán)從緊控制“三公”經(jīng)費、培訓(xùn)費、會議費，嚴(yán)把財政支出關(guān)口，將節(jié)省下來的資金優(yōu)先用于改善民生、污染防治等重點領(lǐng)域，全力支持全區(qū)重點項目、重點工程建設(shè)，厘清支出責(zé)任，切實增強(qiáng)對重點支出的統(tǒng)籌保障能力。
（二）兜牢“三?！钡拙€，提升財政公共服務(wù)保障水平
持續(xù)推進(jìn)教育事業(yè)發(fā)展。繼續(xù)落實政府發(fā)展教育的主體責(zé)任，按照教育督導(dǎo)的相關(guān)要求做好教育經(jīng)費保障。完善落實學(xué)校安全工作，進(jìn)一步筑牢校園安全防線，安排1,460萬元校園安全工作經(jīng)費；進(jìn)一步提升全區(qū)辦學(xué)品質(zhì)，安排1,400萬元教師培訓(xùn)經(jīng)費用于提高教師業(yè)務(wù)素質(zhì)；扶持和鼓勵民辦教育發(fā)展，安排1,551萬元民辦教育發(fā)展專項經(jīng)費，促進(jìn)公辦民辦教育協(xié)調(diào)發(fā)展；不斷改善學(xué)校辦學(xué)條件，以教育信息化帶動教育現(xiàn)代化，安排5,123萬元信息化建設(shè)及教學(xué)設(shè)備購置經(jīng)費，逐年更新完善教育信息設(shè)備。
持續(xù)完善公共安全防控體系。堅持人民至上、生命至上的原則，加強(qiáng)安全體系和應(yīng)急管理能力建設(shè)，構(gòu)建全方位、立體化公共安全網(wǎng)絡(luò)，安排公安網(wǎng)安綜合業(yè)務(wù)平臺、“雪亮工程”及城市監(jiān)控系統(tǒng)改造等信息化建設(shè)項目經(jīng)費9,322萬元；安排掃黑除惡工作經(jīng)費195萬元，始終保持對各類黑惡勢力違法犯罪的嚴(yán)打高壓態(tài)勢；安排社會綜合治理工作經(jīng)費258萬元，維護(hù)社會安全穩(wěn)定。
加強(qiáng)醫(yī)療衛(wèi)生體系建設(shè)。聚焦疫情防控，抓緊抓細(xì)抓實常態(tài)化疫情防控措施落實，全力保障疫情防控防治各項資金需求，安排疫情防控防治資金500萬元；加強(qiáng)基層醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)，對新組建的社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心實行財政補助，協(xié)同推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院服務(wù)能力建設(shè)，將鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院納入財政全額預(yù)算補助；完善基層醫(yī)療機(jī)構(gòu)設(shè)施設(shè)備投入保障機(jī)制，安排醫(yī)療設(shè)施設(shè)備購置經(jīng)費500萬元，優(yōu)先保障鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院、社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心設(shè)施設(shè)備購置需求。
加大鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實施。繼續(xù)抓好中央1號文件的落實，統(tǒng)籌安排專項資金4,800萬元，全力支持村級公益“一事一議”、人飲蓄水、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)用水、美麗鄉(xiāng)村等鄉(xiāng)村振興事項。按照“政府引導(dǎo)、政策支持、集體參與”的原則，進(jìn)一步加快全區(qū)農(nóng)村人居環(huán)境改善、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展、美麗鄉(xiāng)村有序推進(jìn)和農(nóng)民創(chuàng)業(yè)增收。
堅決打好生態(tài)環(huán)境保衛(wèi)戰(zhàn)。多渠道籌集資金，保障生態(tài)環(huán)境項目建設(shè)。安排1,325萬元資金，加快沙朗河流域水質(zhì)自動監(jiān)測體系建設(shè)及五華區(qū)河道項目等水環(huán)境項目建設(shè)。以五華區(qū)水環(huán)境綜合治理PPP項目為抓手，撬動社會資金20,000萬元，加快廠口高效節(jié)水二期、龍慶河水環(huán)境綜合治理項目等水環(huán)境項目建設(shè)。
大力推進(jìn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。立足更好服務(wù)國家戰(zhàn)略、有效支撐未來發(fā)展、不斷滿足人民需要，大力推進(jìn)市政基礎(chǔ)設(shè)施、水利基礎(chǔ)設(shè)施、教育基礎(chǔ)設(shè)施、民生保障項目建設(shè)。安排基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金20,000萬元，加快三十條道路提升整治工程、老舊小區(qū)改造等項目建設(shè)；安排《生物多樣性公約》第十五次締約方大會保障經(jīng)費5,000萬元，保障大會順利召開。
提升社會治理管理水平。安排7,239萬元街道項目經(jīng)費，支持街道經(jīng)濟(jì)和社會各項事業(yè)快速、健康、持續(xù)發(fā)展。其中安排社區(qū)換屆工作經(jīng)費570萬元，保障我區(qū)第七屆換屆選舉工作有序推進(jìn)；安排社區(qū)創(chuàng)文經(jīng)費441萬元，支持建立創(chuàng)文工作長效機(jī)制，實現(xiàn)文明城市創(chuàng)建工作常態(tài)化、制度化、規(guī)范化；安排社區(qū)社會建設(shè)專項經(jīng)費258萬元，支持完善社區(qū)建設(shè)、社區(qū)服務(wù)中心體系建設(shè)，不斷提升社區(qū)管理、優(yōu)化社區(qū)服務(wù)、促進(jìn)社區(qū)和諧。
推動穩(wěn)增長政策落地見效。貫徹落實國家、省、市關(guān)于支持實體經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定增長的系列政策措施，全面落實六穩(wěn)六保工作要求，共計安排企業(yè)獎勵扶持資金10,000萬元，用于保持經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)穩(wěn)定高質(zhì)量發(fā)展，其中：扶優(yōu)扶強(qiáng)獎勵資金5,730萬元，獎勵轄區(qū)內(nèi)企業(yè)做大作強(qiáng)；總部樓宇獎勵資金720萬元，推動總部樓宇經(jīng)濟(jì)提質(zhì)增效；穩(wěn)增長及其它扶持資金3550萬元，助力轄區(qū)企業(yè)平穩(wěn)運行。
（三）推進(jìn)財政改革，全面促進(jìn)財政管理質(zhì)效提升
強(qiáng)化預(yù)算約束和績效管理，不斷提升財政資源配置效率和資金使用效益。嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，堅持先有預(yù)算后有支出，強(qiáng)化預(yù)算對執(zhí)行的控制。進(jìn)一步落實人大預(yù)算審查監(jiān)督重點向支出預(yù)算和政策拓展的要求，完善預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督機(jī)制，提高支出預(yù)算和政策的科學(xué)性有效性。深入推進(jìn)全面預(yù)算績效管理，深化績效管理改革將績效理念和方法融入預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督全過程。通過開展事前績效評估試點、部門整體支出績效管理、建立健全績效運行監(jiān)控機(jī)制、推進(jìn)財政重點績效評價和部門自評等措施，不斷強(qiáng)化財政預(yù)算管理水平和政策實施效果，推進(jìn)預(yù)算和績效管理一體化。全面貫徹落實政府債務(wù)管理制度，既有效發(fā)揮政府債務(wù)融資的積極作用，又堅決防范化解風(fēng)險，增強(qiáng)財政可持續(xù)性。強(qiáng)化底線思維，堅決不踩違法違規(guī)舉債融資的紅線，牢牢守住不發(fā)生債務(wù)風(fēng)險的底線。做好專項債券申報發(fā)行準(zhǔn)備工作，確保債券資金用于重大基礎(chǔ)設(shè)施和重大民生項目建設(shè)。進(jìn)一步提高建議提案辦理質(zhì)量，自覺在人大依法監(jiān)督和政協(xié)民主監(jiān)督下提升財政管理水平。
各位代表，2021年是中國共產(chǎn)黨成立100周年，也是向第二個百年奮斗目標(biāo)進(jìn)軍的起步之年，財政工作任務(wù)艱巨責(zé)任重大。我們將更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，銳意進(jìn)取、真抓實干，在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，全面貫徹從嚴(yán)治黨要求，落實區(qū)十六屆人大五次會議精神，進(jìn)一步提升財政干部貫徹新發(fā)展理念、服務(wù)構(gòu)建新發(fā)展格局的能力水平，勇?lián)盃幃?dāng)表率、爭做示范、走在前列”的重大使命，為建設(shè)區(qū)域性國際中心城市高品質(zhì)核心區(qū)作出新的更大貢獻(xiàn)！
名 詞 解 釋
一、上劃中央“兩稅”返還收入
“兩稅”指的是消費稅及增值稅，消費稅是全額中央收入，增值稅按比例進(jìn)行分成，中央根據(jù)地方當(dāng)年“兩稅”收入數(shù)據(jù)進(jìn)行一定比例的財力返還并設(shè)有增長機(jī)制。自2014年起“兩稅”返還改為定額返還，以2014年返還數(shù)作為基數(shù)定額返還，不再增長。
二、“營改增”五五分享稅收返還
“營改增”后，由于增值稅入地方金庫比例較營業(yè)稅下降較多，為減少“營改增”對地方財力帶來的不利影響，中央根據(jù)各地2015年營業(yè)稅及增值稅總額按照新的入庫比例計算財力損失并給予定額返還。
三、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金
預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金是指各級財政通過超收或清理整合結(jié)余資金安排的具有儲備性質(zhì)的基金，用于彌補短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口以及視預(yù)算平衡情況，在安排年初預(yù)算時調(diào)入并安排使用，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金規(guī)模不得超過當(dāng)年本級一般公共預(yù)算支出總額的5%。
四、一事一議
一事一議是指村級公益事業(yè)一事一議財政獎補，以一事一議籌資籌勞為基礎(chǔ)、以自然村為主的村內(nèi)戶外道路建設(shè)及與之相配套的人畜飲水、村容村貌整治等村民直接受益及目前支農(nóng)資金沒有覆蓋的公益事業(yè)建設(shè)項目。
五、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)
農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)是指中央政府為保護(hù)、支持農(nóng)業(yè)發(fā)展，改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)基本條件，優(yōu)化農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力和綜合效益，設(shè)立專項資金對農(nóng)業(yè)資源進(jìn)行綜合開發(fā)利用的活動。
農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目包括土地治理項目和產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目。土地治理項目，包括穩(wěn)產(chǎn)高產(chǎn)基本農(nóng)田建設(shè)、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田示范工程、糧棉油等大宗優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品基地建設(shè)、良種繁育、土地復(fù)墾等中低產(chǎn)田改造項目，草場改良、小流域治理、土地沙化治理、生態(tài)林建設(shè)等生態(tài)綜合治理項目，中型灌區(qū)節(jié)水配套改造項目。產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目，包括經(jīng)濟(jì)林及設(shè)施農(nóng)業(yè)種植、畜牧水產(chǎn)養(yǎng)殖等種植養(yǎng)殖基地項目，農(nóng)產(chǎn)品加工項目，儲藏保鮮、產(chǎn)地批發(fā)市場等流通設(shè)施項目。
六、PPP
又稱PPP模式，即政府采取競爭性方式擇優(yōu)選擇具有投資、運營管理能力的社會資本，雙方按照平等協(xié)商原則訂立合同，明確權(quán)責(zé)關(guān)系，由社會資本提供公共服務(wù)，政府依據(jù)公共服務(wù)績效評價結(jié)果向社會資本支付相應(yīng)對價，保證社會資本獲得合理收益。
七、“三公”經(jīng)費
“三公”經(jīng)費指的是因公出國（境）費、公務(wù)接待費、公務(wù)用車購置及運行費。
八、一般性支出
一般性支出，主要是指黨政機(jī)關(guān)維持運轉(zhuǎn)或是履行職能所需的費用，不僅包括“三公”經(jīng)費，還包括辦公樓及業(yè)務(wù)用房建設(shè)及修繕支出、會議費、辦公設(shè)備購置費、差旅費等。
九、政府新會計準(zhǔn)則
政府新會計準(zhǔn)則是政府會計領(lǐng)域的一次重要制度創(chuàng)新，重構(gòu)了政府會計核算模式，建立政府預(yù)算會計和財務(wù)會計適度分離又相互銜接的模式，全面引入權(quán)責(zé)發(fā)生制核算原則，以取得收取款項的權(quán)利或支付款項的義務(wù)為標(biāo)志來確定本期收入和費用的會計核算基礎(chǔ)。
十、直達(dá)機(jī)制
為應(yīng)對新冠肺炎疫情，做好“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ?，中央財政建立了直達(dá)機(jī)制，確保特殊轉(zhuǎn)移支付和抗疫特別國債等新增財政資金直達(dá)市縣基層、直接惠企利民。
十一、零基預(yù)算
不考慮過去的預(yù)算項目和支出水平，以零為基點編制的預(yù)算，具體指不受以往預(yù)算安排情況的影響，一切從實際需要出發(fā)，逐項審議預(yù)算年度內(nèi)各項費用的內(nèi)容及其開支標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合財力狀況，在綜合平衡的基礎(chǔ)上編制預(yù)算的一種科學(xué)的現(xiàn)代預(yù)算編制方法。
