（云南?。╆P(guān)于昆明市五華區(qū)2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
昆明市五華區(qū)2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將五華區(qū)2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2022年地方財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)區(qū)第十七屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議審議，并請(qǐng)區(qū)政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年在區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大及其常委會(huì)的法律監(jiān)督、工作監(jiān)督下，在區(qū)政協(xié)的民主監(jiān)督下，財(cái)政工作堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果，培育新興財(cái)源，促進(jìn)財(cái)政收入可持續(xù)增長(zhǎng)；加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌力度，全面落實(shí)黨政機(jī)關(guān)過(guò)“緊日子”要求，兜牢“三保”底線；強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，提高財(cái)政依法理財(cái)、民主理財(cái)、科學(xué)理財(cái)水平，以高質(zhì)量可持續(xù)財(cái)政服務(wù)促進(jìn)全區(qū)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)
展和社會(huì)和諧穩(wěn)定。全區(qū)地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況良好。
（一）一般公共預(yù)算
全區(qū)全年累計(jì)實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算收入481,674萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的101.6%，同比增收23,513萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.1%。實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算支出535,577萬(wàn)元，完成年度調(diào)整預(yù)算的102.8%，同比增支18,117萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.5%。
2021年區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算收支平衡情況是：
一般公共預(yù)算收入481,674萬(wàn)元，上劃中央“兩稅”返還收入35,617萬(wàn)元，“營(yíng)改增”五五分享稅收返還收入31,425萬(wàn)元，上級(jí)一般性轉(zhuǎn)移支付收入112,723萬(wàn)元，上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入34,255萬(wàn)元，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金191萬(wàn)元，調(diào)入資金37,883萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)14,749萬(wàn)元，收入方合計(jì)748,517萬(wàn)元。
一般公共預(yù)算支出535,577萬(wàn)元，上解上級(jí)支出181,689萬(wàn)元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8,609萬(wàn)元，調(diào)出資金700萬(wàn)元，債務(wù)還本支出4,000萬(wàn)元,支出方合計(jì)730,575萬(wàn)元。
收支相抵，年終結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)17,942萬(wàn)元，其中：上級(jí)轉(zhuǎn)移支付結(jié)轉(zhuǎn)17,942萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算
政府性基金預(yù)算收入1,283萬(wàn)元，完成年度調(diào)整預(yù)算的106.2%，同比增收774萬(wàn)元，增長(zhǎng)152.1%。政府性基金預(yù)算支出10,517萬(wàn)元，完成年度調(diào)整預(yù)算的93.7%，同比減支44,626萬(wàn)元，下降80.9%。
由于政府性基金預(yù)算上級(jí)轉(zhuǎn)移支付支出規(guī)模下降，導(dǎo)致我區(qū)政府性基金預(yù)算支出規(guī)模出現(xiàn)較大幅度下降。
政府性基金預(yù)算收支平衡情況是：
政府性基金預(yù)算收入1,283萬(wàn)元，上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入1,971萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)8,161萬(wàn)元，調(diào)入資金700萬(wàn)元，收入方合計(jì)12,115萬(wàn)元。
政府性基金預(yù)算支出10,517萬(wàn)元，調(diào)出資金359萬(wàn)元，支出方合計(jì)10,876萬(wàn)元。
收支相抵，年終結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)1,239萬(wàn)元，其中:本級(jí)結(jié)轉(zhuǎn)128萬(wàn)元,上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付結(jié)轉(zhuǎn)1,111萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入1,993萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的100%，同比增收1,504萬(wàn)元，增長(zhǎng)307.6%。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出－388萬(wàn)元，同比減支860萬(wàn)元，下降182.2%。
由于省級(jí)收回以往年度下達(dá)的省屬國(guó)有企業(yè)職工家屬區(qū)“三供一業(yè)”分離移交財(cái)政補(bǔ)助資金1,820萬(wàn)元，導(dǎo)致我區(qū)2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出調(diào)減1,820萬(wàn)元，支出出現(xiàn)負(fù)數(shù)。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡情況是：
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入1,993萬(wàn)元，上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入－876萬(wàn)元，收入方合計(jì)1,117萬(wàn)元。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出－388萬(wàn)元，調(diào)出資金698萬(wàn)元，支出方合計(jì)310萬(wàn)元。
收支相抵，年終結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)807萬(wàn)元，其中:上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付結(jié)轉(zhuǎn)807萬(wàn)元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
區(qū)級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算由市級(jí)統(tǒng)一編制，執(zhí)行情況由市財(cái)政局向市人大一并報(bào)告。
需要說(shuō)明的是，以上財(cái)政收支執(zhí)行情況（詳見附表一、附表二、附表三）均為快報(bào)數(shù)，待市級(jí)財(cái)政批復(fù)我區(qū)2021年度財(cái)政結(jié)算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)可能有所變化，屆時(shí)將向區(qū)人大常委會(huì)再行專題報(bào)告。
（五）其他報(bào)告事項(xiàng)
預(yù)備費(fèi)使用情況。全年安排預(yù)備費(fèi)5,500萬(wàn)元，并在年度預(yù)算執(zhí)行中使用2,353萬(wàn)元并調(diào)整至對(duì)應(yīng)功能科目，主要用于疫情防控、滇池流域河道生態(tài)補(bǔ)償金繳納等年初不可預(yù)見支出。
預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金使用情況。年初預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額191萬(wàn)元，當(dāng)年已全部調(diào)入一般公共預(yù)算使用；年末新增預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8,609萬(wàn)元，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額8,609萬(wàn)元。
“三公”經(jīng)費(fèi)執(zhí)行情況。全年“三公”經(jīng)費(fèi)累計(jì)支出767萬(wàn)元，同比減支311萬(wàn)元，降低28.9%。
存量資金使用情況。全年我區(qū)共計(jì)收回存量資金8,055萬(wàn)元，由區(qū)財(cái)政統(tǒng)籌安排使用，年內(nèi)已全部使用完畢，重點(diǎn)用于改善民生及保障區(qū)委、區(qū)政府確定的重點(diǎn)項(xiàng)目支出，發(fā)揮財(cái)
政存量資金增量效益，切實(shí)提高預(yù)算執(zhí)行效率。
調(diào)入資金情況說(shuō)明。全年調(diào)入資金37,883萬(wàn)元。其中：按照相關(guān)結(jié)算規(guī)定從政府性基金預(yù)算調(diào)入359萬(wàn)元；從國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入698萬(wàn)元；受財(cái)力縮減及剛性支出增長(zhǎng)等因素影響，年度預(yù)算平衡缺口較大，為確保年度預(yù)算平衡，統(tǒng)籌土地、基建等各類資金調(diào)入一般公共預(yù)算36,826萬(wàn)元。
地方政府債務(wù)情況。2020年末我區(qū)政府債務(wù)余額64,124萬(wàn)元，2021年償還債務(wù)本息6,075萬(wàn)元（償還本金4,001萬(wàn)元，償還利息及兌付手續(xù)費(fèi)2,074萬(wàn)元），2021年末政府債務(wù)余額60,123萬(wàn)元（其中：一般債務(wù)余額22,123萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)余額38,000萬(wàn)元），政府債務(wù)規(guī)?？煽?，債務(wù)水平總體較低。
直達(dá)資金執(zhí)行情況。落實(shí)中央特別轉(zhuǎn)移支付機(jī)制決策部署，全年收到直達(dá)資金34,663萬(wàn)元，完成支出33,585萬(wàn)元，主要用于支持城鄉(xiāng)義務(wù)教育、基本公共衛(wèi)生服務(wù)、困難群眾救助等事項(xiàng)。
二、2021年財(cái)政主要工作完成情況
區(qū)政府財(cái)政部門認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省委、市委、區(qū)委決策部署和區(qū)十六屆人大五次會(huì)議決議，強(qiáng)化收入征管，確保應(yīng)收盡收，加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，助力可持續(xù)發(fā)展，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)，促進(jìn)各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)健康發(fā)展。
（一）群策群力，克服困難，做強(qiáng)財(cái)政收入
2021年以來(lái)，面對(duì)嚴(yán)峻形勢(shì)和艱巨任務(wù)，全區(qū)財(cái)稅部門會(huì)同相關(guān)職能部門及街道辦事處，按照?qǐng)?zhí)收計(jì)劃周密部署、緊密協(xié)同，克服房地產(chǎn)市場(chǎng)持續(xù)低迷、疫情防控形勢(shì)反復(fù)等困難，迎難而上，多措并舉，確保全區(qū)財(cái)政收入平穩(wěn)增長(zhǎng)。全年累計(jì)實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算收入48.2億元，同比增長(zhǎng)5.1%，順利完成區(qū)人大批復(fù)年度收入計(jì)劃。
科學(xué)謀劃，穩(wěn)步推進(jìn)工作。通過(guò)對(duì)全區(qū)稅源情況的摸排梳理，對(duì)照年度計(jì)劃，分析收入缺口，明確彌補(bǔ)收入缺口措施，充分調(diào)動(dòng)街道及各職能部門力量，各司其職、齊抓共管，跟蹤工作進(jìn)展，全力解決推進(jìn)過(guò)程中出現(xiàn)的困難，確保補(bǔ)缺口措施按時(shí)按質(zhì)完成。
瞄準(zhǔn)重點(diǎn)，緊盯落實(shí)成效。一是加大土地增值稅清算工作力度，從年初確定清算計(jì)劃后，按照規(guī)定程序?qū)M足清算條件的房地產(chǎn)項(xiàng)目積極開展工作，充分對(duì)接溝通，指導(dǎo)督促相關(guān)企業(yè)依法完稅。二是開展土地交易條件契稅清理，對(duì)近年來(lái)出讓土地但未繳納土地交易條件契稅的項(xiàng)目進(jìn)行了全面梳理并督促相關(guān)企業(yè)按時(shí)完稅。
厚積薄發(fā)，積極培育新興財(cái)源。充分利用區(qū)屬國(guó)有企業(yè)持有商務(wù)樓宇資源及我區(qū)扶持企業(yè)發(fā)展系列政策的優(yōu)勢(shì)，為企業(yè)提供發(fā)展載體，扶持企業(yè)做優(yōu)做強(qiáng)，培育財(cái)源，進(jìn)一步擴(kuò)大稅基。
依法征收，財(cái)政收入量質(zhì)齊升。堅(jiān)持依法征稅，抓好非稅收入征管，全年完成稅收收入393,918萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算收入的81.8%，完成非稅收入87,756萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算收入的18.2%，非稅收入占比較去年下降1.2%，在收入總量穩(wěn)步增長(zhǎng)的同時(shí)兼顧質(zhì)量均衡。
（二）有保有壓，聚焦民生，做細(xì)財(cái)政支出
明確“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”的預(yù)算支出安排原則，科學(xué)有序安排支出，優(yōu)先保障疫情防控、“六穩(wěn)”、“六?！钡让裆攸c(diǎn)領(lǐng)域，非剛性非急需支出一律暫緩安排。全年一般公共預(yù)算支出535,577萬(wàn)元，同比增支18,117萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.5%，涉及民生領(lǐng)域支出376,570萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的70.3%，同比增支3,074萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.8%。
推動(dòng)教育均衡發(fā)展。落實(shí)教師待遇，安排教師工資福利支出92,549萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)教師平均工資水平不低于轄區(qū)公務(wù)員水平，教師獲得感和幸福感不斷提升；安排“三點(diǎn)半”課后服務(wù)經(jīng)費(fèi)770萬(wàn)元，依托學(xué)校場(chǎng)所和設(shè)備開展課后服務(wù)，有效解決“三點(diǎn)半”難題；安排合同制教師人員經(jīng)費(fèi)6,180萬(wàn)元，特崗教師經(jīng)費(fèi)544萬(wàn)元，邊遠(yuǎn)山區(qū)、貧困地區(qū)教師特殊津貼477萬(wàn)元，確保教師隊(duì)伍穩(wěn)定。
支持居民就業(yè)。支持大學(xué)生就業(yè)，安排大學(xué)生就業(yè)見習(xí)補(bǔ)助672萬(wàn)元；支持教育、衛(wèi)生系統(tǒng)招聘139人，新增招錄人員納入財(cái)政預(yù)算保障；安排就業(yè)補(bǔ)助資金4,288萬(wàn)元，為各項(xiàng)就業(yè)補(bǔ)貼政策落實(shí)提供資金保障；從失業(yè)保險(xiǎn)基金中安排3,392萬(wàn)元用于保障職業(yè)技能提升培訓(xùn)補(bǔ)貼政策落實(shí)。
增強(qiáng)社會(huì)保障水平。安排城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)貼2,718萬(wàn)元，支持全民參保計(jì)劃，保障參保人待遇享受；安排4,824萬(wàn)元用于最低生活保障、臨時(shí)救助、特困人員供養(yǎng)、孤兒供養(yǎng)等城鄉(xiāng)困難群眾救助保障工作；安排2,083萬(wàn)元用于高齡補(bǔ)貼及養(yǎng)老事業(yè)補(bǔ)助；安排3,895萬(wàn)元用于企業(yè)退休人員計(jì)劃生育獎(jiǎng)勵(lì)；安排1,300萬(wàn)元用于殘疾人生活補(bǔ)助、殘疾人就業(yè)、殘疾兒童康復(fù)救治等殘疾人事業(yè)發(fā)展；安排50,558萬(wàn)元保障退役軍人事務(wù)和擁軍優(yōu)撫等政策落實(shí)。
完善公共衛(wèi)生服務(wù)體系。安排疫情防控經(jīng)費(fèi)2,675萬(wàn)元，為有序推進(jìn)和加快疫苗免費(fèi)接種做好資金保障；安排3,842萬(wàn)元用于城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助及長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)補(bǔ)助；安排7,611萬(wàn)元用于基本公共衛(wèi)生服務(wù)，保障做好社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)工作；從資金保障方面著力解決基層醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)能力弱、醫(yī)療衛(wèi)生資源配置不均衡問(wèn)題，對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院、社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心實(shí)行財(cái)政全額預(yù)算補(bǔ)助，安排826萬(wàn)元在基層醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)機(jī)構(gòu)的人員編制、設(shè)施設(shè)備、人才培養(yǎng)等方面給予保障；落實(shí)區(qū)屬公立醫(yī)院改革政策，安排2,893萬(wàn)元用于公立醫(yī)院改革發(fā)展及取消藥品加成。
促進(jìn)科技文化事業(yè)發(fā)展。安排科普經(jīng)費(fèi)262萬(wàn)元，鼓勵(lì)和支持科學(xué)技術(shù)研究，普及科學(xué)技術(shù)知識(shí)，促進(jìn)自主創(chuàng)新；著力加強(qiáng)基層公共文化體系建設(shè)，全力保障人民文化需求，安排文化館、博物館免費(fèi)開放經(jīng)費(fèi)255萬(wàn)元、文物保護(hù)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)200萬(wàn)元、基層公共文化專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)1,663萬(wàn)元，公共文化服務(wù)內(nèi)容日益健全，服務(wù)效能不斷提升。
支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。統(tǒng)籌安排農(nóng)業(yè)發(fā)展支出3,778萬(wàn)元，用于促進(jìn)農(nóng)業(yè)穩(wěn)定發(fā)展和農(nóng)民增收、推進(jìn)農(nóng)村改革和支持美麗鄉(xiāng)村建設(shè)、村級(jí)公益“一事一議”等事項(xiàng)。其中：安排農(nóng)田灌溉等水利項(xiàng)目資金425萬(wàn)元；安排農(nóng)村人居環(huán)境項(xiàng)目資金1,548萬(wàn)元；安排農(nóng)村“一事一議”項(xiàng)目資金692萬(wàn)元；安排糧食風(fēng)險(xiǎn)基金120萬(wàn)元；安排其他各項(xiàng)涉農(nóng)資金993萬(wàn)元，有效促進(jìn)全區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)和農(nóng)民創(chuàng)業(yè)增收。
確保城鄉(xiāng)功能品質(zhì)提升。全年籌措資金44,420萬(wàn)元用于城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目，重點(diǎn)保障校安工程、老舊小區(qū)改造、農(nóng)林水利工程、城鄉(xiāng)環(huán)境綜合整治提升工程等建設(shè)，城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)取得新進(jìn)展，城鄉(xiāng)面貌明顯改善。其中：安排300萬(wàn)元用于推進(jìn)城市生活垃圾分類收集工作；安排400萬(wàn)元用于拆除臨時(shí)違法違規(guī)建筑，深入推進(jìn)市容環(huán)境整治；投入生態(tài)環(huán)境保護(hù)經(jīng)費(fèi)3,689萬(wàn)元，全面實(shí)施藍(lán)天、碧水、凈土“三大保衛(wèi)戰(zhàn)”；安排城市網(wǎng)格化空氣檢測(cè)系統(tǒng)和大氣環(huán)境監(jiān)管經(jīng)費(fèi)735萬(wàn)元，持續(xù)開展大氣污染聯(lián)防聯(lián)控工作；安排水環(huán)境整治經(jīng)費(fèi)9,773萬(wàn)元，用于河道清淤、水資源保護(hù)等工作，實(shí)現(xiàn)滇池保護(hù)治理、河道治理長(zhǎng)效化。
（三）全面統(tǒng)籌，爭(zhēng)取支持，做穩(wěn)財(cái)政平衡
積極爭(zhēng)資增項(xiàng)。認(rèn)真研究國(guó)家、省、市產(chǎn)業(yè)補(bǔ)助政策、重點(diǎn)投向和直達(dá)資金機(jī)制，多方爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助資金，全區(qū)共向上爭(zhēng)取補(bǔ)助資金132,074萬(wàn)元。其中：正常轉(zhuǎn)移支付資金97,317萬(wàn)元，直達(dá)資金34,663萬(wàn)元，參照直達(dá)資金94萬(wàn)元，有效緩解本級(jí)支出壓力。
全面統(tǒng)籌各項(xiàng)財(cái)政資金。盤活財(cái)政存量資金，加大存量資金收繳力度，派出檢查組對(duì)重點(diǎn)單位存量資金盤活情況進(jìn)行專項(xiàng)檢查，全年統(tǒng)籌安排結(jié)余資金8,055萬(wàn)元用于全區(qū)社會(huì)發(fā)展亟需領(lǐng)域。同時(shí)，全面統(tǒng)籌各項(xiàng)財(cái)政資金，從政府性基金預(yù)算調(diào)入359萬(wàn)元，從國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入698萬(wàn)元，從年內(nèi)無(wú)法實(shí)現(xiàn)支出的土地開發(fā)專項(xiàng)資金調(diào)入36,826萬(wàn)元進(jìn)入一般公共預(yù)算，提高資金使用效益，為年度預(yù)算平衡提供有力的資金保障。
（四）創(chuàng)新引領(lǐng)，深化改革，做精財(cái)政管理
財(cái)政業(yè)務(wù)全流程信息化管理。緊跟省市統(tǒng)一部署，五華區(qū)所有預(yù)算單位上線“云南財(cái)政預(yù)算管理一體化服務(wù)平臺(tái)”，以預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、會(huì)計(jì)核算、決算管理為主線，實(shí)現(xiàn)了從預(yù)算項(xiàng)目庫(kù)滾動(dòng)管理、預(yù)算編制、預(yù)算指標(biāo)、預(yù)算績(jī)效管理、預(yù)算執(zhí)行、賬戶管理、會(huì)計(jì)核算及決算管理、政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告等核心業(yè)務(wù)的完整生命周期管理。將制度規(guī)范與信息系統(tǒng)建設(shè)緊密結(jié)合，用系統(tǒng)化思維全流程整合預(yù)算管理各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，保障深化預(yù)算管理制度改革的各項(xiàng)措施落地見效。
深化預(yù)算績(jī)效全過(guò)程管理。牢固樹立“花錢必問(wèn)效”的觀念，落實(shí)預(yù)算事前績(jī)效評(píng)估制度，在預(yù)算單位開展事前績(jī)效評(píng)估的基礎(chǔ)上選取12個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目開展財(cái)政事前績(jī)效評(píng)估，壓縮支出規(guī)模3,257萬(wàn)元，壓縮比例達(dá)41.1%；強(qiáng)化績(jī)效目標(biāo)管理，全覆蓋開展部門整體支出績(jī)效目標(biāo)和項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)管理，績(jī)效目標(biāo)審核審減項(xiàng)目支出92,379萬(wàn)元，審減率達(dá)到13.4%；對(duì)區(qū)級(jí)項(xiàng)目和上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況和績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況實(shí)施“雙監(jiān)控”，提高預(yù)算執(zhí)行的質(zhì)量和效率；擴(kuò)大績(jī)效自評(píng)范圍，覆蓋所有區(qū)級(jí)部門和項(xiàng)目，項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)金額達(dá)22.46億元；對(duì)3家單位2020年的整體支出及12個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目支出開展財(cái)政重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)金額達(dá)8.26億元；進(jìn)一步落實(shí)績(jī)效信息公開工作，提高績(jī)效管理工作的公開透明度；強(qiáng)化績(jī)效管理結(jié)果運(yùn)用，不斷優(yōu)化財(cái)政資源配置。
強(qiáng)化預(yù)算單位財(cái)務(wù)管理。加大會(huì)計(jì)人員培訓(xùn)力度，組織會(huì)計(jì)制度及財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)培訓(xùn)30課時(shí)，累計(jì)培訓(xùn)410人次，進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)務(wù)人員法紀(jì)意識(shí)，提高財(cái)務(wù)人員整體素質(zhì)；建立專業(yè)化會(huì)計(jì)隊(duì)伍，將區(qū)屬不具備會(huì)計(jì)人員及核算條件的28家預(yù)算單位納入財(cái)務(wù)服務(wù)中心集中核算，規(guī)范會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作和會(huì)計(jì)核算行為，強(qiáng)化會(huì)計(jì)監(jiān)督，提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量；強(qiáng)化內(nèi)控建設(shè)，組織全區(qū)147家區(qū)屬行政事業(yè)單位開展2020年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)，通過(guò)系統(tǒng)綜合評(píng)價(jià)，內(nèi)部控制報(bào)告綜合得分為“良”的單位126家，為“中”的單位21家，為“差”的單位清零，為單位進(jìn)一步健全制度，完善監(jiān)督措施指引方向。
提升國(guó)有資產(chǎn)管理水平。加大國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理力度，突出對(duì)資產(chǎn)配置、使用、處置和產(chǎn)權(quán)變動(dòng)的監(jiān)督，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)管理與預(yù)算管理、資產(chǎn)管理與財(cái)務(wù)管理、實(shí)物管理與價(jià)值管理相結(jié)合，不斷提升國(guó)有資產(chǎn)管理水平；建立并完善國(guó)有資產(chǎn)動(dòng)態(tài)管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)管理信息化，全面掌握國(guó)有資產(chǎn)總體情況；維護(hù)國(guó)有資產(chǎn)安全完整，對(duì)各街道辦事處及所屬社區(qū)辦公用房開展專項(xiàng)清查，督促各街道建立辦公用房檔案資料，并加快推進(jìn)房產(chǎn)證辦理進(jìn)度；有效盤活閑置低效資產(chǎn)，按照科學(xué)分類、先易后難、分期實(shí)施、分步推進(jìn)的方式，繼續(xù)開展存量公有住房和公司經(jīng)營(yíng)性房產(chǎn)清理處置工作。
（五）依法規(guī)范，守牢底線，做嚴(yán)財(cái)政監(jiān)督
強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。全面加強(qiáng)政府專項(xiàng)債、抗疫特別國(guó)債等債券資金監(jiān)督和管理，支付進(jìn)度達(dá)到100%。嚴(yán)格落實(shí)PPP項(xiàng)目整改要求，高效完成環(huán)衛(wèi)一體化、水環(huán)境等PPP項(xiàng)目整改工作，堅(jiān)決防止新增政府隱性債務(wù)和財(cái)政支出。嚴(yán)格落實(shí)儲(chǔ)備糧財(cái)政補(bǔ)貼資金管理辦法，增強(qiáng)糧食風(fēng)險(xiǎn)基金管理意識(shí)，確保?？顚Ｓ?。
加強(qiáng)重點(diǎn)資金監(jiān)管。按照點(diǎn)對(duì)點(diǎn)直接撥付要求，撥付2021年34個(gè)惠企利民項(xiàng)目資金18,592萬(wàn)元；健全國(guó)庫(kù)集中支付管理體系，完成全區(qū)8個(gè)財(cái)政專戶及365個(gè)預(yù)算單位銀行賬戶電子化備案，實(shí)現(xiàn)開銷戶電子化審批；推進(jìn)預(yù)算單位實(shí)有資金賬戶動(dòng)態(tài)監(jiān)控管理，通過(guò)對(duì)預(yù)算單位銀行賬戶開立、變更、撤銷及資金運(yùn)行情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)督，切實(shí)規(guī)范專戶管理，防范財(cái)政資金運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。
強(qiáng)化政府采購(gòu)監(jiān)管。全面推進(jìn)政府采購(gòu)“云平臺(tái)”項(xiàng)目，規(guī)范單位購(gòu)買行為，堅(jiān)持無(wú)預(yù)算不采購(gòu)原則，實(shí)現(xiàn)全流程信息化監(jiān)督管理，將監(jiān)管重點(diǎn)從“事前審批”轉(zhuǎn)變?yōu)椤笆轮惺潞蟊O(jiān)管”，監(jiān)管思路從“監(jiān)管責(zé)任為主”轉(zhuǎn)變?yōu)椤爸黧w責(zé)任為主”，監(jiān)管方式從“粗放管理”轉(zhuǎn)變?yōu)椤熬?xì)管理”。全年組織政府采購(gòu)項(xiàng)目605宗，采購(gòu)預(yù)算50,282萬(wàn)元，實(shí)際采購(gòu)金額47,889萬(wàn)元，節(jié)約財(cái)政資金2,393萬(wàn)元，節(jié)約率4.8%。
完善財(cái)政評(píng)審機(jī)制。高效完成棕樹營(yíng)A1地塊、五華看守所改擴(kuò)建項(xiàng)目A1地塊等土地評(píng)審工作及棕樹營(yíng)城中村改造項(xiàng)目、崗頭城中村改造項(xiàng)目土地成本清算工作。出臺(tái)《五華區(qū)政府性投資項(xiàng)目管理辦法（試行）》，完成政府性投資項(xiàng)目評(píng)審43個(gè)，評(píng)定金額41,708萬(wàn)元，節(jié)約財(cái)政資金4,840萬(wàn)元，節(jié)約率10.4%。
主動(dòng)接受各方監(jiān)督。認(rèn)真貫徹云南省預(yù)算審查監(jiān)督條例，主動(dòng)接受區(qū)人大及其常委會(huì)對(duì)預(yù)算決算的審查監(jiān)督。配合區(qū)人大做好預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督工作，切實(shí)做到人大監(jiān)督預(yù)算執(zhí)行全過(guò)程，切實(shí)推進(jìn)依法行政、依法理財(cái)。持續(xù)完善預(yù)決算公開激勵(lì)約束機(jī)制，財(cái)政信息公開時(shí)效和質(zhì)量不斷提高。通過(guò)區(qū)政府門戶網(wǎng)站向社會(huì)公開預(yù)算單位預(yù)決算信息，所有信息均在15天內(nèi)完成公開，比法定時(shí)限提前5天，實(shí)現(xiàn)了“公開面100%、及時(shí)率100%、完整性100%”目標(biāo)。
各位代表，2021年財(cái)政工作取得的成績(jī)，是區(qū)委、區(qū)政府堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是區(qū)人大、區(qū)政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)和各位代表、委員關(guān)心支持的結(jié)果，也是全體財(cái)稅干部勇于擔(dān)當(dāng)、頑強(qiáng)拼搏的結(jié)果。在肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，我區(qū)現(xiàn)階段財(cái)政形勢(shì)十分嚴(yán)峻，主要表現(xiàn)在：當(dāng)前經(jīng)濟(jì)正處于轉(zhuǎn)型發(fā)展陣痛期，房地產(chǎn)市場(chǎng)持續(xù)低迷，財(cái)政增收乏力。同時(shí)，我區(qū)作為傳統(tǒng)老城區(qū)，轄區(qū)常住人口、軍隊(duì)移交人員眾多，隨之帶來(lái)的各類民生支出居高不下，加之受近年來(lái)疫情防控、穩(wěn)就業(yè)招聘及教育投入增加等各項(xiàng)因素影響，我區(qū)剛性支出增長(zhǎng)迅猛，區(qū)級(jí)收支平衡壓力劇增，財(cái)政面臨巨大挑戰(zhàn)。對(duì)此，我們將堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，樹立底線思維，在區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，以產(chǎn)業(yè)培育、財(cái)稅體制改革、深化全過(guò)程預(yù)算績(jī)效管理為抓手，開源節(jié)流，積極應(yīng)對(duì)，推動(dòng)財(cái)政工作高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展。
三、2022年地方財(cái)政預(yù)算草案
2022年地方財(cái)政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，深入落實(shí)省市區(qū)黨委、政府一系列決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，推動(dòng)積極的財(cái)政政策提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)。嚴(yán)格落實(shí)預(yù)算法，不斷提高預(yù)算編制的完整性、科學(xué)性、準(zhǔn)確性。緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府的決策部署，牢固樹立過(guò)“緊日子”的思想，堅(jiān)持精打細(xì)算、勤儉節(jié)約，嚴(yán)控一般性支出，大力壓減非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目支出，突出公共財(cái)政導(dǎo)向，全力保障基本支出和民生需求，著力構(gòu)建全面規(guī)范、科學(xué)合理、公開透明的現(xiàn)代預(yù)算管理體制，為全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展和社會(huì)和諧穩(wěn)定提供堅(jiān)實(shí)保障，以優(yōu)異的成績(jī)迎接黨的二十大勝利召開。
（一）一般公共預(yù)算
全區(qū)一般公共預(yù)算收入505,758萬(wàn)元，較2021年增長(zhǎng)5%；一般公共預(yù)算支出559,668萬(wàn)元，較2021年增長(zhǎng)4.5%。
一般公共預(yù)算收支平衡情況是：一般公共預(yù)算收入505,758萬(wàn)元，上劃中央“兩稅”返還收入35,617萬(wàn)元，“營(yíng)改增”五五分享稅收返還收入31,425萬(wàn)元，上級(jí)一般性轉(zhuǎn)移支付收入117,723萬(wàn)元，上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入34,500萬(wàn)元，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8,609萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)17,942萬(wàn)元，收入方合計(jì)751,574萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出559,668萬(wàn)元，上解上級(jí)支出187,643萬(wàn)元，調(diào)出資金4,263萬(wàn)元，支出方合計(jì)751,574萬(wàn)元。收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算
政府性基金預(yù)算收支平衡情況是：政府性基金預(yù)算收入1,308萬(wàn)元，上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入2,500萬(wàn)元，債務(wù)收入45,000萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)1,239萬(wàn)元，調(diào)入資金4,263萬(wàn)元，收入方合計(jì)54,310萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出50,310萬(wàn)元，債務(wù)還本支出4,000萬(wàn)元，支出方合計(jì)54,310萬(wàn)元。收支平衡。
債務(wù)收入情況為：昆明市五華區(qū)廠口產(chǎn)業(yè)園中藥園項(xiàng)目續(xù)發(fā)專項(xiàng)債券30,000萬(wàn)元，翠湖4A級(jí)景區(qū)基礎(chǔ)配套設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目續(xù)發(fā)專項(xiàng)債券15,000萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支平衡情況是：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入694萬(wàn)元，上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入600萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)807萬(wàn)元，收入方合計(jì)2,101萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出1,858萬(wàn)元，調(diào)出資金243萬(wàn)元，支出方合計(jì)2,101萬(wàn)元。收支平衡。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算由市財(cái)政統(tǒng)一編制。
2022年全區(qū)財(cái)政收支預(yù)算草案詳見附表四、附表五、附表六。
（五）其他報(bào)告事項(xiàng)
預(yù)備費(fèi)安排情況。全年安排預(yù)備費(fèi)5,500萬(wàn)元，占本級(jí)財(cái)力安排一般公共預(yù)算支出的1.1%。
“三公”經(jīng)費(fèi)安排情況。全年安排“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算919萬(wàn)元，同比減少183萬(wàn)元，降低16.6%。
“三?！鳖A(yù)算安排情況。安排中央和省級(jí)“三?！闭哳A(yù)算274,093萬(wàn)元。其中：保工資預(yù)算支出安排177,321萬(wàn)元，保運(yùn)轉(zhuǎn)預(yù)算支出安排16,652萬(wàn)元，保民生預(yù)算支出安排80,120萬(wàn)元。
地方政府債務(wù)情況。2022年需償還債務(wù)本息5,918萬(wàn)元（其中：償還專項(xiàng)債務(wù)本金4,000萬(wàn)元，償還專項(xiàng)債務(wù)利息及兌付手續(xù)費(fèi)1,121萬(wàn)元，償還一般債務(wù)利息及兌付手續(xù)費(fèi)797萬(wàn)元），已全額納入年初預(yù)算安排。
四、2022年財(cái)政重點(diǎn)工作
2022年是實(shí)施“十四五”規(guī)劃的重要一年，也是后疫情時(shí)代轉(zhuǎn)動(dòng)能、搶機(jī)遇的關(guān)鍵一年，編制好2022年預(yù)算，對(duì)做好各項(xiàng)財(cái)政工作具有十分重要的意義。我們將按照財(cái)政工作指導(dǎo)思想，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用,重點(diǎn)做好以下四方面工作：
（一）壯大財(cái)源，積極推動(dòng)財(cái)政增收
加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)。積極應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行帶來(lái)的減收壓力，堅(jiān)持依法治稅，積極培育財(cái)源，不斷提高稅收和非稅收入規(guī)范化、協(xié)調(diào)化、法治化水平，切實(shí)推動(dòng)財(cái)政收入可持續(xù)、穩(wěn)定增長(zhǎng)。鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果，深入貫徹“放管服”改革任務(wù)，落實(shí)好支持企業(yè)發(fā)展的各項(xiàng)政策舉措，將各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策不折不扣落實(shí)到位，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。結(jié)合東部產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移機(jī)遇，加大招商引資及扶持政策的資金投入力度，為產(chǎn)業(yè)落地提供支撐。加大對(duì)科技創(chuàng)新、小微企業(yè)、綠色發(fā)展的支持力度，優(yōu)化創(chuàng)新環(huán)境，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，激發(fā)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)活力。
加大爭(zhēng)資力度。積極用好用活中央、省、市各項(xiàng)政策，加大項(xiàng)目?jī)?chǔ)備力度，圍繞保障和改善民生等重點(diǎn)領(lǐng)域，補(bǔ)齊基礎(chǔ)設(shè)施短板，認(rèn)真謀劃、編制、報(bào)送爭(zhēng)取支持事項(xiàng)，大力爭(zhēng)取上級(jí)部門在轉(zhuǎn)移支付資金方面的支持，進(jìn)一步增加區(qū)級(jí)可用財(cái)力。
爭(zhēng)取債券資金。健全項(xiàng)目?jī)?chǔ)備機(jī)制，加大與建設(shè)銀行、中信銀行等金融機(jī)構(gòu)合作力度，加快廠口產(chǎn)業(yè)園中藥園項(xiàng)目、翠湖4A級(jí)景區(qū)基礎(chǔ)配套設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目、棚戶區(qū)改造項(xiàng)目推進(jìn)進(jìn)度，依法合規(guī)推進(jìn)地方政府新增一般債券及專項(xiàng)債券申報(bào)工作。
（二）嚴(yán)控關(guān)口，兜牢“三?！钡拙€
把加強(qiáng)“三?！弊鳛楫?dāng)前財(cái)政工作最根本的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，牢牢將“三保”支出控制在預(yù)算盤子內(nèi)，力保預(yù)算平衡。
壓減日常開支。認(rèn)真貫徹中央、國(guó)務(wù)院相關(guān)規(guī)定，牢固樹立過(guò)“緊日子”思想，厲行節(jié)約，反對(duì)浪費(fèi)，確?！叭苯?jīng)費(fèi)只減不增，確保2022年一般性支出較2021年下降10%以上，非急需、非剛性支出進(jìn)一步壓減，集中有限財(cái)力，優(yōu)先“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆?。
嚴(yán)控預(yù)算安排。繼續(xù)堅(jiān)持“先有預(yù)算后有支出”，無(wú)預(yù)算、超預(yù)算原則上不得安排支出，督促整改預(yù)算執(zhí)行中鋪張浪費(fèi)、績(jī)效低下的項(xiàng)目，削減或取消把關(guān)不嚴(yán)、低效無(wú)效的資金。
嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理。健全完善預(yù)算單位內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度，定期開展檢查審計(jì)，提高財(cái)務(wù)管理水平，堵塞制度漏洞，確保收支平衡，嚴(yán)防風(fēng)險(xiǎn)。
（三）發(fā)揮職能，繼續(xù)加強(qiáng)民生保障
持續(xù)推進(jìn)教育事業(yè)發(fā)展。完善不同類型的教育支持政策，持續(xù)深化教育體制機(jī)制改革，保障教師待遇，落實(shí)生均公用經(jīng)費(fèi)，推進(jìn)“三名”工程，鞏固教育均衡發(fā)展。配合教育主管部門完成“公參民”義務(wù)教育學(xué)校轉(zhuǎn)制工作，妥善做好人財(cái)物的清理，完善管理模式。
加強(qiáng)醫(yī)療衛(wèi)生體系建設(shè)。落實(shí)醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革重點(diǎn)任務(wù)，建立常態(tài)化疫情防控資金保障機(jī)制，安排疫情防控資金1,000萬(wàn)元，全力保障疫情防控資金需求；推進(jìn)全民醫(yī)保制度，安排4,522萬(wàn)元用于城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助及長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)補(bǔ)助；強(qiáng)化基層公共衛(wèi)生體系建設(shè)，安排區(qū)本級(jí)基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)1,156萬(wàn)元；協(xié)同推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院和社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心服務(wù)能力建設(shè)，將新組建的社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心納入部門預(yù)算管理，安排基層醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)589萬(wàn)元；按照醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)薪酬制度改革推進(jìn)情況，落實(shí)“兩個(gè)允許”的要求，健全財(cái)政補(bǔ)助政策，不斷完善與醫(yī)療服務(wù)水平質(zhì)量和運(yùn)行效益相結(jié)合的績(jī)效激勵(lì)機(jī)制。
支持社會(huì)保障和就業(yè)。安排社會(huì)城鄉(xiāng)居民保險(xiǎn)補(bǔ)助674萬(wàn)元，保障參保人享受待遇；安排3,500萬(wàn)元用于城鄉(xiāng)居民最低生活保障、臨時(shí)救助、特困人員供養(yǎng)等城鄉(xiāng)困難群眾救助保障工作；安排優(yōu)撫等退役軍人事務(wù)補(bǔ)助資金11,483萬(wàn)元；安排2,197萬(wàn)元保障高齡老年人保健補(bǔ)助的兌現(xiàn)發(fā)放；安排2,360萬(wàn)元用于企業(yè)退休人員計(jì)劃生育獎(jiǎng)勵(lì)；安排1,652萬(wàn)元用于殘疾人事業(yè)發(fā)展及補(bǔ)助；安排539萬(wàn)元用于就業(yè)補(bǔ)助，支持做好重點(diǎn)人群的就業(yè)工作。
支持發(fā)展社會(huì)事業(yè)。安排2,122萬(wàn)元保障基層公共文化服務(wù)體系建設(shè)；安排207萬(wàn)元保障云南解放紀(jì)念館、云南起義紀(jì)念館、昆明朱德舊居紀(jì)念館等免費(fèi)開放；安排164萬(wàn)元?dú)v史文化名城保護(hù)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，大力推進(jìn)翠湖周邊歷史文化片區(qū)整治提升。
提升社會(huì)綜合治理水平。安排1,882萬(wàn)元社區(qū)工作經(jīng)費(fèi)，按照黨建引領(lǐng)的要求，根據(jù)申報(bào)項(xiàng)目預(yù)算的方式進(jìn)行管理，集中有限財(cái)力推進(jìn)社區(qū)治理，防止資金碎片化，提高資金使用效率；加強(qiáng)安全體系和應(yīng)急管理能力建設(shè)，安排城市監(jiān)控系統(tǒng)維護(hù)及改造信息化建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)7,070萬(wàn)元，構(gòu)建全方位、立體化公共安全網(wǎng)絡(luò)；安排社會(huì)綜合治理工作經(jīng)費(fèi)662萬(wàn)元，維護(hù)社會(huì)安全穩(wěn)定。
加大鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略支持力度。全力支持村級(jí)公益“一事一議”、人飲蓄水、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)用水、美麗鄉(xiāng)村等鄉(xiāng)村振興事項(xiàng)。按照“政府引導(dǎo)、政策支持、集體參與”的原則，進(jìn)一步加快全區(qū)農(nóng)村人居環(huán)境改善、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)和農(nóng)民創(chuàng)業(yè)增收。
堅(jiān)決支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。多渠道籌集資金，保障生態(tài)文明建設(shè)投入，支持打好藍(lán)天保衛(wèi)戰(zhàn)、碧水攻堅(jiān)戰(zhàn)、凈土持久戰(zhàn)等三大污染防治戰(zhàn)役。安排清淤專項(xiàng)資金91萬(wàn)元，生態(tài)修復(fù)、礦產(chǎn)資源管理費(fèi)429萬(wàn)元，著力構(gòu)建綠色生態(tài)家園，筑牢生態(tài)保護(hù)防線。以五華區(qū)水環(huán)境綜合治理PPP項(xiàng)目為抓手，撬動(dòng)社會(huì)資金48,901萬(wàn)元，加快廠口高效節(jié)水二期、龍慶河水環(huán)境綜合治理項(xiàng)目等水環(huán)境項(xiàng)目建設(shè)。
支持城市品質(zhì)提升。立足更好服務(wù)國(guó)家戰(zhàn)略、有效支撐未來(lái)發(fā)展、不斷滿足人民需要，大力推進(jìn)市政基礎(chǔ)設(shè)施、水利基礎(chǔ)設(shè)施、教育基礎(chǔ)設(shè)施、民生保障項(xiàng)目建設(shè)。安排國(guó)民經(jīng)濟(jì)計(jì)劃項(xiàng)目建設(shè)資金18,402萬(wàn)元，加快道路提升整治工程、老舊小區(qū)改造等項(xiàng)目建設(shè)。安排社會(huì)公廁免費(fèi)開放資金502萬(wàn)元，垃圾分類項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)308萬(wàn)元，全面推進(jìn)城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)改革，不斷提升城市環(huán)境面貌。安排道路橋梁設(shè)施養(yǎng)護(hù)維修及定期檢測(cè)經(jīng)費(fèi)599萬(wàn)元，提高城市綜合治理水平。
推動(dòng)穩(wěn)增長(zhǎng)政策落地見效。貫徹落實(shí)國(guó)家、省、市關(guān)于支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)的系列政策措施，充分發(fā)揮財(cái)政資金扶持和引導(dǎo)作用，支持促進(jìn)市場(chǎng)主體倍增計(jì)劃，降低企業(yè)經(jīng)營(yíng)成本，安排穩(wěn)增長(zhǎng)專項(xiàng)資金10,000萬(wàn)元，結(jié)合國(guó)家產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)政策，重點(diǎn)支持科技創(chuàng)新、樓宇總部經(jīng)濟(jì)提質(zhì)增效、文創(chuàng)產(chǎn)業(yè)、大數(shù)據(jù)及區(qū)塊鏈企業(yè)做大做強(qiáng)。支持引導(dǎo)非公經(jīng)濟(jì)發(fā)展，免除企業(yè)《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》、《特種設(shè)備作業(yè)人員證書》等一百五十類表格、證書印制收費(fèi)，按照實(shí)際支出納入預(yù)算安排。
（四）強(qiáng)化監(jiān)管，確保財(cái)政行穩(wěn)致遠(yuǎn)
堅(jiān)持依法理財(cái)。推進(jìn)法治財(cái)政建設(shè)，落實(shí)重大事項(xiàng)決策機(jī)制、合法性審核制度、法律顧問(wèn)制度，完善內(nèi)控制度體系，防控法律風(fēng)險(xiǎn)。依法組織預(yù)算執(zhí)行，提高預(yù)算執(zhí)行的剛性約束，嚴(yán)格按法定程序辦理預(yù)算調(diào)整和追加事項(xiàng)，推進(jìn)全區(qū)重點(diǎn)工作任務(wù)加快實(shí)施。
深化預(yù)算績(jī)效管理改革。深入推進(jìn)全面預(yù)算績(jī)效管理，將績(jī)效理念和方法融入預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督全過(guò)程，推進(jìn)預(yù)算和績(jī)效管理一體化。通過(guò)開展事前績(jī)效評(píng)估、強(qiáng)化績(jī)效目標(biāo)管理、建立健全績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控機(jī)制、建立健全財(cái)政重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)與部門自評(píng)相結(jié)合的績(jī)效評(píng)價(jià)機(jī)制、強(qiáng)化績(jī)效管理結(jié)果應(yīng)用、強(qiáng)化績(jī)效管理工作考核、建設(shè)績(jī)效指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)體系等措施，不斷提升財(cái)政預(yù)算管理水平和政策實(shí)施效果，提高財(cái)政資金使用效益。進(jìn)一步拓展績(jī)效管理范圍，按照《政府和社會(huì)資本合作（PPP）項(xiàng)目績(jī)效管理操作指引》的要求，規(guī)范PPP項(xiàng)目績(jī)效管理，推進(jìn)PPP項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)工作。
改革街道體制。優(yōu)化完善街道財(cái)政管理體制，在確保街道正常運(yùn)轉(zhuǎn)和各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)健康協(xié)調(diào)發(fā)展的同時(shí)，突出街道服務(wù)轄區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展職能，鼓勵(lì)街道、社區(qū)發(fā)揮主觀能動(dòng)性，全面參與經(jīng)濟(jì)建設(shè)，促進(jìn)街道經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)又好又快發(fā)展，推動(dòng)街道財(cái)政管理體制改革走向深入。
自覺接受監(jiān)督。認(rèn)真落實(shí)區(qū)人大關(guān)于2022年預(yù)算草案和預(yù)算調(diào)整方案等決議、審查報(bào)告，精心組織預(yù)算執(zhí)行。在區(qū)人大審查批準(zhǔn)預(yù)算后，嚴(yán)格在規(guī)定時(shí)間內(nèi)批復(fù)部門預(yù)算、下達(dá)轉(zhuǎn)移支付預(yù)算，組織預(yù)算信息公開，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督。嚴(yán)格落實(shí)向區(qū)人大及其常委會(huì)報(bào)告預(yù)算執(zhí)行情況、地方政府債務(wù)管理情況、國(guó)有資產(chǎn)管理情況等制度，充分聽取意見建議，認(rèn)真辦理建議提案，及時(shí)落實(shí)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改。
各位代表，2022年的財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大，我們將在區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，認(rèn)真貫徹落實(shí)好本次大會(huì)決議，堅(jiān)定信心、奮發(fā)進(jìn)取、積極拼搏、苦干實(shí)干，為建設(shè)區(qū)域性國(guó)際中心城市高品質(zhì)核心區(qū)作出新的更大貢獻(xiàn)！
名 詞 解 釋
一、上劃中央“兩稅”返還收入
“兩稅”指的是消費(fèi)稅及增值稅，消費(fèi)稅是全額中央收入，增值稅按比例進(jìn)行分成，中央根據(jù)地方當(dāng)年“兩稅”收入數(shù)據(jù)進(jìn)行一定比例的財(cái)力返還并設(shè)有增長(zhǎng)機(jī)制。自2014年起“兩稅”返還改為定額返還，以2014年返還數(shù)作為基數(shù)定額返還，不再增長(zhǎng)。
二、“營(yíng)改增”五五分享稅收返還
“營(yíng)改增”后，由于增值稅入地方金庫(kù)比例較營(yíng)業(yè)稅下降較多，為減少“營(yíng)改增”對(duì)地方財(cái)力帶來(lái)的不利影響，中央根據(jù)各地2015年?duì)I業(yè)稅及增值稅總額按照新的入庫(kù)比例計(jì)算財(cái)力損失并給予定額返還。
三、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金
預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金是指各級(jí)財(cái)政通過(guò)超收或清理整合結(jié)余資金安排的具有儲(chǔ)備性質(zhì)的基金，用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口以及視預(yù)算平衡情況，在安排年初預(yù)算時(shí)調(diào)入并安排使用，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金規(guī)模不得超過(guò)當(dāng)年本級(jí)一般公共預(yù)算支出總額的5%。
四、一事一議
一事一議是指村級(jí)公益事業(yè)一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)，以一事一議
籌資籌勞為基礎(chǔ)、以自然村為主的村內(nèi)戶外道路建設(shè)及與之相配套的人畜飲水、村容村貌整治等村民直接受益及目前支農(nóng)資金沒有覆蓋的公益事業(yè)建設(shè)項(xiàng)目。
五、PPP
又稱PPP模式，即政府和社會(huì)資本合作模式，是在基礎(chǔ)設(shè)施及公共服務(wù)領(lǐng)域建立的一種長(zhǎng)期合作關(guān)系。通常模式是由社會(huì)資本承擔(dān)設(shè)計(jì)、建設(shè)、運(yùn)營(yíng)、維護(hù)基礎(chǔ)設(shè)施的大部分工作，并通過(guò)使用者付費(fèi)及必要的政府付費(fèi)獲得合理投資回報(bào)；政府部門負(fù)責(zé)基礎(chǔ)設(shè)施及公共服務(wù)價(jià)格和質(zhì)量監(jiān)管，以保證公共利益最大化。
六、“三公”經(jīng)費(fèi)
“三公”經(jīng)費(fèi)指的是因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)。
七、一般性支出
一般性支出是指黨政機(jī)關(guān)維持運(yùn)轉(zhuǎn)或是履行職能所需的費(fèi)用，不僅包括“三公”經(jīng)費(fèi)，還包括辦公樓及業(yè)務(wù)用房建設(shè)及修繕支出、會(huì)議費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、差旅費(fèi)等。
八、政府購(gòu)買服務(wù)
政府購(gòu)買服務(wù)是指通過(guò)發(fā)揮市場(chǎng)機(jī)制作用，把政府直接提供的一部分公共服務(wù)事項(xiàng)以及政府履職所需服務(wù)事項(xiàng)，按照一定的方式和程序，交由具備條件的社會(huì)力量或事業(yè)單位承擔(dān)，并由政府根據(jù)合同約定向其支付費(fèi)用。
九、直達(dá)資金
直達(dá)資金是指中央政府撥款直接到達(dá)地方的資金，資金下達(dá)“提速”，建立特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制，將新增財(cái)政資金通過(guò)增加中央對(duì)地方轉(zhuǎn)移支付、安排政府性基金轉(zhuǎn)移支付等方式，第一時(shí)間全部下達(dá)市縣，避免資金層層審批、下達(dá)耗時(shí)，有利于迅速發(fā)揮資金效益、迅速惠企利民。
十、專項(xiàng)債券
專項(xiàng)債券全稱叫做“項(xiàng)目收益與融資自求平衡專項(xiàng)債券”，特指省、自治區(qū)、直轄市政府為有一定收益的公益性項(xiàng)目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)以公益性項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ?xiàng)收入還本付息的政府債券。其發(fā)債主體和發(fā)債規(guī)模嚴(yán)格限定，鎖定風(fēng)險(xiǎn)與收益的新平衡，期限長(zhǎng)、利率低、專款專用且不受地方政府債務(wù)限額限制。
