（云南?。╆P于昆明市2021年地方財政預算執(zhí)行情況和2022年地方財政預算草案的報告
關于昆明市2021年地方財政預算執(zhí)行情況和2022年地方財政預算草案的報告（書面）
——2022年1月25日在昆明市第十五屆人民代表大會第一次會議上
昆明市財政局
各位代表：
受市人民政府的委托，現(xiàn)將昆明市2021年地方財政預算執(zhí)行情況和2022年地方財政預算草案提請市十五屆人大第一次會議審議，并請市政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2021年財政預算執(zhí)行情況
2021年，在市委堅強領導下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，市政府財政部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神和習近平總書記考察云南重要講話，深入落實中央和省、市決策部署，嚴格執(zhí)行市十四屆人大六次會議批準的財政預算，狠抓預算收支管理，順利完成全年各項目標任務，全市預算執(zhí)行情況總體較好，“十四五”財政工作實現(xiàn)良好開局。
（一）一般公共預算
全市一般公共預算收入689.1億元，完成年初預算（下同）的102.4%，較上年決算數增長（下同）5.9%，加上級補助、調入資金、債務轉貸等561.3億元，收入合計1250.4億元。支出928.2億元，完成102.5%，增長6.1%，加上解上級、地方政府債券還本等322.2億元，支出合計1250.4億元。收支平衡。
市級一般公共預算收入336.7億元，完成102.5%，增長6%，加上級補助、下級上解等569.8億元，收入合計906.5億元。支出333.1億元，完成100.2%，增長4.7%，加上解上級、債務還本等573.4億元，支出合計906.5億元。收支平衡。
市本級一般公共預算收入210.3億元，完成101.7%，增長5.3%，加上級補助、債務轉貸等583.6億元，收入合計793.9億元。支出229.2億元，完成100.6%，增長4.1%，加上解上級、債務轉貸等564.7億元，支出合計793.9億元。收支平衡。
（二）政府性基金預算
全市政府性基金預算收入451.1億元，完成62%，下降38.8%，加上年結轉、專項債務轉貸等566.6億元，收入合計1,017.7億元。支出630.8億元，完成72.8%，下降30.2%，加專項債務還本、結轉下年等386.9億元，支出合計1,017.7億元。收支平衡。
市級政府性基金預算收入376.3億元，完成59.3%，下降36.9%，加上年結轉、專項債務轉貸等545.2億元，收入合計921.5億元。支出421.8億元，完成59.5%，下降37.5%，加專項債務還本、專項債務轉貸等499.7億元，支出合計921.5億元。收支平衡。
市本級政府性基金預算收入300.8億元，完成60.2%，下降39.1%，加上年結轉、專項債務轉貸等514億元，收入合計814.8億元。支出328.4億元，完成57.4%，下降43.8%，加專項債務還本、專項債務轉貸等486.4億元，支出合計814.8億元。收支平衡。
政府性基金收支變動的主要原因是：當年土地成交量下降，土地出讓收入減少，相應減少土地成本等支出。
（三）國有資本經營預算
全市國有資本經營預算收入3.7億元，完成131%，增長168.2%，加上級補助等-0.5億元，收入合計3.2億元。支出0.2億元，完成10.6%，下降73.6%，加向一般公共預算調出等3億元，支出合計3.2億元。收支平衡。
市級國有資本經營預算收入2.4億元，完成112.5%，增長391.2%，加上級補助等-0.5億元，收入合計1.9億元。支出-0.01億元，加補助下級、向一般公共預算調出等1.9億元，支出合計1.9億元。收支平衡。
市本級國有資本經營預算收入1.5億元，完成132.1%，增長654.4%，加上級補助等-0.6億元，收入合計0.9億元。支出0.3億元，完成41.4%，增長207.7%，加補助下級、向一般公共預算調出等0.6億元，支出合計0.9億元。收支平衡。
國有資本經營預算收支變動的主要原因是：部分地區(qū)企業(yè)上交利潤增加和市本級加大力度追繳產權轉讓收入等因素共同作用，收入增長。上級清算項目補助資金導致市級支出為負數，支出下降。
（四）社會保險基金預算
全市社會保險基金預算收入574.7億元，完成106.5%，增長8.7%。支出551.3億元，完成105.7%，增長9.1%。收支相抵，當年結余23.4億元，加上年滾存結余475.2億元，年末結余498.6億元。
昆明市社會保險基金實行市級及以上統(tǒng)籌，不單列市級和市本級預算。
社?；痤A算收支變動的主要原因是：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金上級補助收入增加，部分社保費免、減、緩政策不再執(zhí)行，收入增長。疫情有效控制后就醫(yī)需求恢復，醫(yī)療保險費用支出增加，養(yǎng)老保險調高待遇標準、被征地人員基本養(yǎng)老保險并入城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險，支出增長。
（五）市級其他地區(qū)預算執(zhí)行情況
高新區(qū)。一般公共預算收入25.6億元，完成101.5%，增長5%；支出16.3億元，完成108.4%，增長4.5%。政府性基金預算收入10.8億元，完成128.8%，增長58%；支出8.6億元，完成108.1%，增長174.3%。
經開區(qū)。一般公共預算收入44.3億元，完成101.1%，增長4.6%；支出29.5億元，完成77.4%，下降9.5%。政府性基金預算收入9.3億元，完成42.4%，下降64.4%；支出10.4億元，完成31.4%，下降66.2%。
滇池度假區(qū)。一般公共預算收入16.6億元，完成108.6%，增長12.4%；支出14.5億元，完成100%，增長3.5%。政府性基金預算收入11.1億元，完成45.6%，下降43%；支出9.8億元，完成31%，下降47.9%。
陽宗海風景區(qū)。一般公共預算收入8.6億元，完成117.5%，增長21.6%；支出8.3億元，完成102.8%，增長4.1%。政府性基金預算收入4.8億元，完成40.5%，下降43.7%；支出11.5億元，完成118.4%，增長47.4%。
滇中新區(qū)本級。一般公共預算收入18.3億元，完成100.3%，增長3.3%；支出25.6億元，完成133.6%，增長61.3%。政府性基金預算收入37.7億元，完成57.5%，下降4.6%；支出46.9億元，完成94.7%，增長122.5%。
空港經濟區(qū)。一般公共預算收入13.1億元，完成108.1%，增長11.9%；支出9.7億元，完成100.4%，下降18%。政府性基金預算收入1.8億元，完成64.1%，增長0.4%；支出6.2億元，完成158.1%，下降26.4%。
（六）其他報告事項
1．地方政府債務情況。全市政府債務年末余額2,149億元，低于限額462.3億元，其中：市級政府債務余額1,484.7億元，低于限額375.5億元；市本級政府債務余額1,120.3億元，低于限額286.8億元。各級政府債務余額均控制在法定限額內。
2．市本級預備費使用情況。市本級年初預算安排預備費3.6億元，在年度預算執(zhí)行中全部動用，主要用于滇池臨湖一側農業(yè)產業(yè)結構調整補助及新冠肺炎疫情防控等項目。
3．市本級預算穩(wěn)定調節(jié)基金動用補充情況。年初預算動用41.8億元，預算調整追加動用12.9億元，共計動用54.7億元；年末一般公共預算超收部分及政府性基金結轉超過當年收入30%部分等補充38.2億元。
4．預算調整情況。經市第十四屆人大常委會第三十九次會議和第四十一次會議審議批準，市本級一般公共預算總收支從790.7億元調增為806.7億元；市本級政府性基金預算總收支從815.2億元調增為987.2億元。
5.“三公”經費預算執(zhí)行情況。全市“三公”經費預算2.7億元，下降7%；支出1.6億元，下降22%。
以上預算執(zhí)行情況詳見《昆明市2021年地方財政預算執(zhí)行情況和2022年地方財政預算（草案）》，均為快報數，待省財政廳批復我市2021年財政總決算后，部分數據會有所變化，屆時再向市人大常委會報告。
二、2021年財政重點工作情況
2021年是“十四五”開局之年，面對嚴峻復雜的宏觀經濟形勢，全市財政部門立足新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、融入新發(fā)展格局，落實積極財政政策，緊緊圍繞市委市政府重大決策部署，持續(xù)依法依規(guī)抓增收、優(yōu)化支出保重點、防范風險守底線、深化改革強動力，著力提升現(xiàn)代財政治理效能，統(tǒng)籌推進疫情防控和經濟社會發(fā)展，落實“六穩(wěn)”“六保”工作任務，全力支持昆明區(qū)域性國際中心城市建設。
（一）助推昆明市高質量發(fā)展融入新格局
落實積極財政政策。鞏固和拓展減稅降費成效，落實留抵退稅等減稅政策，繼續(xù)實施階段性降低失業(yè)保險、工傷保險費率，重點減輕中小微企業(yè)、個體工商戶和困難企業(yè)稅費負擔，持續(xù)激發(fā)市場主體活力。堅決落實穩(wěn)增長政策，給予企業(yè)財政貼息、保供補貼，助力企業(yè)紓困發(fā)展。牢固樹立政府“過緊日子”思想，大力壓減一般性支出，嚴格控制“三公經費”，優(yōu)化支出結構，統(tǒng)籌資金保障重點支出。爭取省級財政轉貸新增專項債券172億元，新增政府和社會資本合作落地項目7個，總投資116.7億元，支持擴大有效投資。
助推產業(yè)轉型升級。統(tǒng)籌投入產業(yè)發(fā)展資金13.2億元，支持智慧城市、新能源汽車、細胞產業(yè)等重點產業(yè)，培育數字經濟、綠色能源、生物醫(yī)藥等新興產業(yè)，推動構建現(xiàn)代產業(yè)體系。統(tǒng)籌投入8.4億元，支持自貿區(qū)建設和對外經貿發(fā)展，推動更高水平開放。深入推進財園助企貸，累計撬動金融機構貸款14.6億元，緩解中小微企業(yè)融資難融資貴問題。通過注入資本金方式，累計投入50.4億元，支持擴大產業(yè)發(fā)展股權投資基金規(guī)模，發(fā)揮財政資金引領帶動作用，推動產業(yè)高質量發(fā)展。
促進科技創(chuàng)新發(fā)展。統(tǒng)籌投入科技資金5.8億元，支持重點科研項目、重點實驗室、科技創(chuàng)新中心、院士專家工作站等建設，鼓勵企業(yè)加大科研投入，推動創(chuàng)新平臺培育和科技成果轉化，助力區(qū)域性國際科技創(chuàng)新中心建設。統(tǒng)籌投入0.9億元用于人才專項工作和高層次人才創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)園補助，全面落實“人才強市”政策。統(tǒng)籌投入1.6億元，推進知識產權運營服務體系建設，創(chuàng)建知識產權示范城市。
支持基礎設施建設。統(tǒng)籌投入“五網”綜合交通重大建設項目資金55.3億元，支持高速公路、農村公路、軌道、航線網絡等項目建設。統(tǒng)籌投入重點公共基本建設項目資金21.4億元，支持滇池保護治理、新能源汽車充電基礎設施、主城區(qū)排水管網改造、雨污分流等項目建設。統(tǒng)籌投入項目前期費3.4億元，支持185個重大項目建設前期工作，推進項目盡快落地開工。
（二）保障人民美好生活水平邁上新臺階
擴大就業(yè)保障穩(wěn)定。堅持就業(yè)優(yōu)先，統(tǒng)籌投入就業(yè)補助資金4.6億元，支持高校畢業(yè)生、退役軍人、農村勞動力、下崗失業(yè)人員等重點群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)。統(tǒng)籌投入普惠金融發(fā)展專項資金3.1億元，引導發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔保貸款15.9億元，支持個人創(chuàng)業(yè)就業(yè)。統(tǒng)籌失業(yè)保險，投入職業(yè)技能提升行動專項資金2.8億元，支持職業(yè)技能培訓20萬人次，發(fā)放企業(yè)穩(wěn)崗補貼1.2億元，穩(wěn)定崗位75.5萬個，穩(wěn)就業(yè)保民生。
助力發(fā)展優(yōu)質教育。統(tǒng)籌投入教育資金34億元，落實學生資助政策，擴大優(yōu)質教育資源供給。支持學前教育普及普惠發(fā)展，保障城鄉(xiāng)義務教育優(yōu)質均衡，支持普通高中、職業(yè)教育發(fā)展和昆明學院轉型升級，推進教師隊伍建設和“三名工程”，推動教育強市建設。
推動健康昆明建設。統(tǒng)籌投入醫(yī)療衛(wèi)生健康事業(yè)補助資金22.5億元，支持基本公共衛(wèi)生提標、公立醫(yī)院提升、愛國衛(wèi)生“七個專項行動”等，提高醫(yī)療衛(wèi)生服務及保障能力。統(tǒng)籌投入疫情防控資金13.2億元，保障新冠肺炎疫苗接種、疫情防控物資儲備及檢測基地建設，支持疫情防控提檔升級。統(tǒng)籌投入25.3億元，加大城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金財政補助，完善醫(yī)療救助制度，推進醫(yī)療保險改革。支持開展長期護理保險試點工作，完善醫(yī)療保障和養(yǎng)老服務體系。
健全完善社保體系。統(tǒng)籌投入社會保障資金30.7億元，用于集中特困供養(yǎng)機構和救助機構、養(yǎng)老服務體系建設、殘疾人事業(yè)發(fā)展等，提高全市城鄉(xiāng)居民最低生活保障標準及特困人員供養(yǎng)標準，切實兜牢基本民生保障底線。支持全民參保擴面計劃，統(tǒng)籌投入8.3億元用于城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險財政補助，推進完善被征地人員基本養(yǎng)老保險改革，健全完善社會保障體系。
促進文旅事業(yè)發(fā)展。統(tǒng)籌投入文化旅游體育事業(yè)發(fā)展資金10.5億元。支持實施重點文化惠民工程，推動公共文化設施免費開放，推進文化遺產保護利用，擴大公共文化體育服務供給，助力昆明市成功創(chuàng)建第四批國家公共文化服務體系示范區(qū)。支持重點文化和旅游產業(yè)項目，促進文旅高質量融合發(fā)展。支持廣播電視事業(yè)，擴大宣傳影響力。
支持市域社會治理。統(tǒng)籌投入社會治理資金38.6億元，用于公安信息化、綜治中心、智慧交通、智慧安防小區(qū)建設等重大支出，支持“平安昆明”建設，保障掃黑除惡、禁毒防艾、反恐維穩(wěn)、打擊電信詐騙等專項行動開展，推進市域社會治理現(xiàn)代化試點城市創(chuàng)建。支持“十縣百鄉(xiāng)千村萬戶”示范創(chuàng)建工程，鞏固提升民族團結進步示范市創(chuàng)建成果。
（三）推動城鄉(xiāng)綠色協(xié)調發(fā)展煥發(fā)新風貌
保障鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實施。統(tǒng)籌投入103.7億元，支持鞏固拓展脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接。堅持精準投入、保障重點，支持培育和壯大地區(qū)特色農業(yè)產業(yè)、農村飲水安全、農村基礎設施建設、壯大村集體經濟、林業(yè)生態(tài)發(fā)展和政策性農業(yè)保險保費補貼等項目實施。
促進城市形象品質提升。統(tǒng)籌投入14億元軌道和交通運營補貼資金，提升城市公共交通服務水平。統(tǒng)籌投入7.7億元保障《生物多樣性公約》第十五次締約方大會成功舉辦。統(tǒng)籌投入保障性安居工程資金5.4億元，保障全市老舊小區(qū)和城市棚戶區(qū)改造項目。統(tǒng)籌投入4.1億元，用于景觀亮化、機場高速和城市道路美化等項目，提升市容綜合環(huán)境。統(tǒng)籌投入創(chuàng)建獎補資金3.5億元支持安寧溫泉小鎮(zhèn)、尋甸鳳龍灣小鎮(zhèn)和嵩明縣美麗縣城建設。
支持生態(tài)環(huán)境保護治理。堅定不移踐行“綠水青山就是金山銀山”理念，統(tǒng)籌投入31.8億元支持開展生態(tài)保護治理相關工作，重點用于牛欄江補水、水質凈化廠提標改造、污水處理運行維護、滇池和陽宗海保護治理、大氣和土壤污染防治等。設立生態(tài)文明建設專項資金，投入2億元支持城市生態(tài)涵養(yǎng)區(qū)自然生態(tài)保護、污染及環(huán)境整治、低碳綠色發(fā)展和生態(tài)產業(yè)發(fā)展。
（四）守住安全底線管控風險取得新成效
兜牢兜實基層財政“三?！钡拙€。健全縣級“三?！惫芾頇C制，出臺保障工作方案、預算編審細則、分類施策管理三項制度。強化責任落實、預算源頭管控、執(zhí)行動態(tài)監(jiān)測、風險分析研判，實行重點關注、實施臨時救助，兜牢“三?！钡拙€。加大轉移支付力度，市對下財力性轉移支付12.9億元，同比增長10%，增強縣級財政保障能力，縣級“三保”保障責任全面落實到位。落實財政資金直達機制，資金總量達87.6億元，依托直達資金監(jiān)控系統(tǒng)強化資金監(jiān)管，確保財政資金直達基層，直接惠企利民。
全力防范化解政府債務風險。將政府債務收支分類納入預算，全面規(guī)范預決算編制和信息公開，依法加強政府債務預算管理。出臺政府舉債融資行為“負面清單”，加強市屬國資監(jiān)管企業(yè)投融資前置審查，督促企業(yè)依法規(guī)范開展市場化投資和融資。壓實主體責任，加強償債資金預算統(tǒng)籌，嚴格償還計劃管理，全市償還到期政府債券314.3億元，政府債務風險持續(xù)降低。
加強財政監(jiān)督確保安全運行。深入貫徹預算法及預算法實施條例，嚴肅財經紀律，推進法治財政建設。加強庫款運行動態(tài)監(jiān)控，實行預警通報，提高庫款保障水平。全面規(guī)范財政往來款管理，嚴格落實“財政往來款只減不增”要求，全市暫付款較年初下降17.7%，暫存款較年初下降41.1%。落實“三重一大”要求，健全內控制度、規(guī)范決策程序、提高運行效率。開展疫情防控、直達資金、鄉(xiāng)村振興等專項檢查，推動財政監(jiān)督與巡視、審計、督察等形成合力。主動接受人大法定監(jiān)督和政協(xié)民主監(jiān)督，按時按質辦結人大代表建議42件、政協(xié)提案54件。
（五）提升現(xiàn)代財政治理效能實現(xiàn)新進展
深化財稅體制改革。穩(wěn)步推進預算管理改革，持續(xù)強化零基預算，完善跨年度預算平衡機制，增強中期財政規(guī)劃的指導性和約束性。縱深推進財政事權和支出責任劃分改革，制定生態(tài)環(huán)境、公共文化、自然資源、應急救援等領域財政事權和支出責任劃分改革方案，建立權責清晰、財力協(xié)調、區(qū)域均衡的市縣政府間財政關系。積極推進行政事業(yè)性單位國有資產管理改革，制定昆明市行政事業(yè)單位國有資產管理辦法及國有資產配置、使用、處置三個配套管理辦法，維護國有資產安全完整。深入推進政府采購制度改革，規(guī)范采購流程、加強信息化建設，推動政府采購便利高效、公開透明、公平公正，持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境。
強化預算績效管理。全面實施預算績效管理，完善績效管理閉環(huán)，選取60個重點項目開展預算事前績效評估，對部門整體支出及2648個項目支出績效目標進行全覆蓋審核，對41個項目開展財政重點績效評價，將評價結果與整改情況作為預算安排、政策調整和資金分配的重要依據。加強預算績效管理信息公開，接受社會監(jiān)督，提升績效管理水平。
推進“數字財政”建設。推進預算管理一體化系統(tǒng)全面上線，建立預算指標記錄、控制、報告“三大體系”，實現(xiàn)全流程預算管理信息化。推進政府會計核算標準化體系云版核算模塊上線運行，將預算單位財務賬和會計基礎信息統(tǒng)一核算管理，打通預算管理一體化的“最后一公里”。推進預算單位銀行賬戶電子化管理系統(tǒng)上線運行，完成市本級375家預算單位1417個存量賬戶電子備案工作，實現(xiàn)線上管理。推進財政專戶電子化管理改革，全市152戶財政專戶全部納入系統(tǒng)管理，實現(xiàn)審核、備案、收入及支付電子化管理。推進差旅電子憑證網上報銷改革，全市2368家預算單位完成與“公務之家”簽約工作，有效降低行政運行成本。
我市財政管理工作連續(xù)兩年獲得國務院“真抓實干、成效明顯”通報激勵和資金獎勵，體現(xiàn)了全市財政部門高質量可持續(xù)財政建設取得的卓越成效。但我們也清醒地認識到，當前宏觀經濟環(huán)境更為復雜，財政工作還面臨一些問題和挑戰(zhàn)，主要是：稅源結構不合理，財政收入持續(xù)增長乏力，民生領域補短板、政府性債務償付、污染防治等剛性支出持續(xù)增長，財政收支矛盾進一步加??；區(qū)域間財力不平衡，部分縣區(qū)財政緊平衡，債務風險防范化解任務依然艱巨；預算編制科學性、精準性仍需提升，預算執(zhí)行約束力仍需增強，績效結果應用不夠深入，財政管理水平有待進一步提升。對于這些問題，我們將高度重視，積極穩(wěn)妥地逐步解決。
三、2022年地方財政預算草案
（一）2022年財政工作和預算編制的指導思想及原則
2022年財政工作的指導思想是：高舉中國特色社會主義偉大旗幟，深入貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，弘揚偉大建黨精神，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹習近平總書記考察云南重要講話和重要指示批示精神，學習貫徹省第十一次黨代會、市第十二次黨代會及市委十二屆二次全會精神，按照中央、省委和市委經濟工作會議要求，扎實抓好黨中央國務院、省委省政府和市委市政府決策部署落實，堅持黨對財政工作全面統(tǒng)一領導，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，以高質量跨越式發(fā)展為主題，以供給側結構性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，推進財政治理體系和治理能力現(xiàn)代化，繼續(xù)落實積極的財政政策，持續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳎ＷC財政支出強度，鞏固拓展疫情防控和經濟社會發(fā)展成果，促進經濟行穩(wěn)致遠、維護社會安定和諧、實現(xiàn)財政提質增效，奮力開啟區(qū)域性國際中心城市建設新征程，譜寫昆明高質量發(fā)展新篇章。
2022年預算編制的基本原則是：
一是堅持資源統(tǒng)籌。堅持系統(tǒng)觀念，集中力量辦大事，預算資金根據經濟社會發(fā)展情況、事業(yè)發(fā)展需要和財政承受能力等因素，統(tǒng)籌安排使用，聚焦市委、市政府的中心工作和重點任務，重點保障重大決策部署所需支出。
二是堅持底線思維。把防風險擺在更加突出的位置，全面加強政府債務限額管理、預算管理和風險防控工作，加強債務風險預警監(jiān)測，加強政府債務和中長期支出事項管理。
三是堅持勤儉節(jié)約。堅決落實政府過緊日子要求，加強預算源頭管理，從嚴從緊編制“三公”經費預算，繼續(xù)壓減非急需非剛性支出，強化預算對落實重大政策的保障能力。
四是堅持績效引領。強化績效理念和績效目標管理，加強預算績效評價和結果運用，實現(xiàn)預算資金與政策目標有效匹配，優(yōu)化部門支出結構，提高預算資金使用效益。
（二）2022年收支預算草案
1．一般公共預算
全市一般公共預算收入713.2億元，較上年快報數（下同）增長3.5%，加上級補助、債務轉貸等515.3億元，收入合計1,228.5億元。支出960.7億元，增長3.5%，加上解上級、一般債務還本等267.8億元，支出合計1,228.5億元。收支平衡。
市級一般公共預算收入347.2億元，增長3.1%，加上級補助收入、下級上解等557.8億元，收入合計905億元。支出343.3億元，增長3%，加上解上級、補助下級等561.7億元，支出合計905億元。收支平衡。
市本級一般公共預算收入217.7億元，增長3.5%，加上級補助、下級上解等585.7億元，收入合計803.4億元。支出237.3億元，增長3.5%，加上解上級、補助下級等566.1億元，支出合計803.4億元。收支平衡。
2．政府性基金預算
全市政府性基金預算收入535.1億元，增長18.6%，加上年結轉、專項債務轉貸等453.2億元，收入合計988.3億元。支出686.8億元，增長8.9%，加調出資金、專項債務還本等301.5億元，支出合計988.3億元。收支平衡。
市級政府性基金預算收入470.6億元，增長25%，加上年結轉、專項債務轉貸等446.2億元，收入合計916.8億元。支出501.3億元，增長18.9%，加轉移性支出、專項債務還本等415.5億元，支出合計916.8億元。收支平衡。
市本級政府性基金預算收入371.7億元，增長23.6%，加上年結轉、專項債務轉貸等438.8億元，收入合計810.5億元。支出404.2億元，增長23.1%，加轉移性支出、專項債務還本等406.3億元，支出合計810.5億元。收支平衡。
3．國有資本經營預算
全市國有資本經營預算收入5.3億元，增長43.6%，加上年結轉、上級補助等1.4億元，收入合計6.7億元。支出4.9億元，增長2185.7%，加向一般公共預算調出資金、轉移支付等1.8億元，支出合計6.7億元。收支平衡。
市級國有資本經營預算收入4.3億元，增長75.8%，加上級補助、上年結轉等1億元，收入合計5.3億元。支出3.5億元，加向一般公共預算調出資金、轉移性支出等1.8億元，支出合計5.3億元。收支平衡。
市本級國有資本經營預算收入3.6億元，增長133.5%，加上年結轉等1億元，收入合計4.6億元。支出3億元，增長823.9%，加向一般公共預算調出資金、轉移性支出等1.6億元，支出合計4.6億元。收支平衡。
國有資本經營預算收支變動的主要原因是：清算上繳歷年國有產權轉讓收入增加，同時將市屬投融資公司新增納入預算編制范圍，收入增長；對國有企業(yè)資本性支出增加，支出增長。
4．社會保險基金預算
全市社會保險基金預算收入合計605.5億元，增長5.4%。支出合計575.1億元，增長4.3%。收支相抵，當年結余30.4億元，加上年滾存結余498.6億元，年末結余529億元。
5．市級其他地區(qū)2022年預算草案
高新區(qū)。一般公共預算收入26.5億元，增長3.5%；支出13.2億元，下降19.2%。政府性基金收入6.2億元，下降43%；支出6.4億元，下降26.1%。
經開區(qū)。一般公共預算收入45.8億元，增長3.5%；支出33.8億元，增長14.7%。政府性基金收入16.7億元，增長79.6%；支出17.9億元，增長72.6%。
滇池度假區(qū)。一般公共預算收入17.2億元，增長3.5%；支出15億元，增長3.5%。政府性基金收入12.6億元，增長13.6%；支出12.5億元，增長27.9%。
陽宗海風景區(qū)。一般公共預算收入7.5億元，下降11.9%；支出8.3億元，增長0%。政府性基金收入9.5億元，增長97.8%；支出9.5億元，下降17.5%。
滇中新區(qū)本級。一般公共預算收入19億元，增長3.5%；支出24.6億元，下降3.8%。政府性基金收入52.1億元，增長38.1%；支出48.1億元，增長2.7%。
空港經濟區(qū)。一般公共預算收入13.5億元，增長3.5%；支出11.1億元，增長14.2%。政府性基金收入1.8億元，增長2.1%；支出2.7億元，下降56.6%。
需要說明的是，根據預算法規(guī)定，預算年度開始后和市人民代表大會批準本預算草案前，市財政已將上年結轉的支出以及必需的基本支出提前下達各部門，以保障市本級正常運轉。同時，市對下轉移支付按上年執(zhí)行數一定比例提前下達。
（三）2022年市本級財政主要支出政策及重點安排
1．堅持穩(wěn)字當頭，聚力推動經濟高質量發(fā)展
精準落實積極財政政策。落實更加精準、可持續(xù)的財政政策，加強財政收支調度，保證財政支出強度，加快支出進度。積極申報并發(fā)行政府專項債券，規(guī)范推進政府和社會資本合作，支持重點項目建設，擴大基礎設施投資，夯實高質量發(fā)展基礎。落實、落細更大力度的減稅降費政策，釋放政策紅利，以政府過緊日子換取市場主體過“穩(wěn)日子”、老百姓過“好日子”。持續(xù)推進“財園助企貸”和“普惠金融”工作，引導金融機構加大對實體經濟特別是小微企業(yè)、科技創(chuàng)新、綠色發(fā)展的支持，增強市場主體活力。支持發(fā)放“彩云昆明消費券”，促進消費持續(xù)恢復。
著力構建現(xiàn)代產業(yè)體系。安排19.4億元產業(yè)發(fā)展資金，創(chuàng)新財政投入方式，充分運用產業(yè)發(fā)展基金，促進數字經濟和推進大健康產業(yè)加快發(fā)展，重點支持智能制造、細胞產業(yè)、生物制藥、新能源汽車、園區(qū)發(fā)展、智慧城市建設等產業(yè)項目。支持自貿區(qū)建設、商貿流通和外貿發(fā)展，促進開放經濟發(fā)展。用好高質量發(fā)展轉移支付獎補、產業(yè)強省財稅支持改革政策，支持產業(yè)轉型升級發(fā)展。
加快塑造科技創(chuàng)新優(yōu)勢。安排2.4億元科技創(chuàng)新資金，圍繞區(qū)域性國際科技創(chuàng)新中心建設，支持科技創(chuàng)新主體量質“雙提升”，科技成果轉移轉化加速，落實省市科技一體化協(xié)同創(chuàng)新，引進高質量新型研發(fā)機構，加強科技創(chuàng)新智力支撐。健全創(chuàng)新激勵和保障機制，激發(fā)人才創(chuàng)新活力，提升人才集聚政策吸引力，完善人才培養(yǎng)、評價和激勵機制，引進海內外高層次人才來昆留昆。
推進基礎設施提質升級。安排58.8億元用于“五網”綜合交通和重點基本建設項目，支持重大基礎設施高水平建設。支持高速公路、農村公路、重點主干道路、軌道交通建設、鐵路項目、新開航線及機場改擴建，加快打造區(qū)域性國際綜合交通樞紐。支持滇中引水二期工程、市第二人民醫(yī)院遷建、保障性住房、新能源汽車充電基礎設施、主城區(qū)雨污分流治理及排水管網改造等重點項目，擴大有效投資。
2．堅持品質為上，全力建設美麗中國先行區(qū)
支持城市綜合功能再完善。安排34.7億元用于城鄉(xiāng)發(fā)展建設，重點支持城鄉(xiāng)公交、軌道運營、城市道路、園林綠化等，優(yōu)化完善城市功能設施、推進市容市貌改造升級。加快地下綜合管廊、標識系統(tǒng)、垃圾處理設施等建設，促進市政公用設施提檔升級。支持高標準編制城市發(fā)展規(guī)劃，保障“數字城市”建設，提升城市運行管理水平。保障聯(lián)合國生物多樣性大會和國際友城大會籌辦。
支持農業(yè)農村發(fā)展再提升。安排9.8億元用于鞏固拓展脫貧攻堅成果和推進鄉(xiāng)村振興，重點扶持“一縣一業(yè)”建設、加強農業(yè)科技創(chuàng)新投入，加快推進農業(yè)現(xiàn)代化；完善鄉(xiāng)村基礎設施，支持高標準農田建設、農業(yè)保險補助，保障糧食安全；支持開展鄉(xiāng)村振興示范創(chuàng)建、農村“廁所革命”、農村飲水安全鞏固提升，打造宜居宜業(yè)美麗鄉(xiāng)村。
支持生態(tài)環(huán)境質量再改善。安排8.2億元用于生態(tài)環(huán)境建設，支持高原湖泊治理、牛欄江滇池補水、污水處理、大氣和土壤污染防治等項目，落實生態(tài)問題整改要求，爭創(chuàng)全國生態(tài)文明建設示范市。支持山水林田湖草生態(tài)保護修復，支持滇池綠道建設，建設“美麗中國”的最美麗城市。促進綠色生產生活方式轉型，鼓勵節(jié)約節(jié)能、垃圾分類，推進綠色低碳發(fā)展，支持我市建設成為“雙碳”示范城市。
3．堅持民生優(yōu)先，奮力創(chuàng)造高品質美好生活
著力健全完善社會保障體系。安排9.1億元社會保障和就業(yè)資金，兜牢民生底線。鞏固和拓展就業(yè)成效，繼續(xù)加大援企穩(wěn)崗力度，突出抓好高校畢業(yè)生、退役軍人、農民工、城鎮(zhèn)就業(yè)困難人員等重點群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)，健全就業(yè)創(chuàng)業(yè)公共服務體系。完善對退役士兵、優(yōu)撫對象等人員社會保障機制，健全對低保、低收入困難家庭、特困人員等群體的社會救助體系。穩(wěn)步提高社會保障待遇，支持完善養(yǎng)老服務體系，推進長期護理保險試點，健全社會保障體系。
推動教育文化體育事業(yè)發(fā)展。安排6億元教育資金，提高教育保障水平，加快推進教育現(xiàn)代化。支持各類學校高質量發(fā)展，落實學生資助政策，深入推進“三名工程”，繼續(xù)實施鄉(xiāng)村教師獎補政策，加強教師隊伍建設。支持“雙減”課后服務、義務教育學?！懊褶D公”等政策落地，促進義務教育優(yōu)質均衡發(fā)展。安排1.9億元文旅體育重點項目資金，支持文化、旅游和體育事業(yè)發(fā)展，打造“基層公共文化服務包”升級版，推動文化強市建設。支持公共體育設施建設，打造“15分鐘健身圈”，辦好大型品牌賽事，支持國家體育消費試點城市建設。
保障疫情防控建設健康昆明。安排8.9億元醫(yī)療衛(wèi)生健康資金。支持穩(wěn)妥有序開展新冠疫苗接種，提升新冠病毒核酸檢測能力，做好疫情防控常態(tài)化資金保障。支持提升重大傳染病防控、重大疾病救治和疾病預防控制能力。完善衛(wèi)生領域投入機制，支持公立醫(yī)院綜合改革發(fā)展，健全公共衛(wèi)生服務體系。加大對城鄉(xiāng)醫(yī)療救助、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險的財政補助，提升醫(yī)療保障水平。
推動市域社會治理提質增效。安排11億元社會綜合治理資金，支持掃黑除惡、禁毒防艾、數字交通智慧交管、反恐及社會治安防控等，保障安全生產、市場監(jiān)管、應急管理等，提升城市治理水平，防范化解各種風險，維護民族團結，確保和諧穩(wěn)定，保障創(chuàng)建全國市域社會治理現(xiàn)代化試點城市。
四、確保完成2022年預算目標的主要措施
（一）聚焦統(tǒng)領，著力加強黨的統(tǒng)一領導
財政是國家治理的基礎和重要支柱，牢牢把握財政部門是政治機關的職責定位，以政治建設為統(tǒng)領，始終堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，增強“四個意識”、堅定“四個自信”、忠誠擁護“兩個確立”、堅決做到“兩個維護”。切實貫徹“以政領財”，堅決做到“以財輔政”，自覺主動將昆明財政工作置于“兩個一百年”奮斗目標中謀劃，置于全國、全省大坐標中定位，牢牢把握財政改革發(fā)展的正確方向。堅持政治首位，把黨的領導貫徹和體現(xiàn)到財政工作全過程，推動高質量可持續(xù)財政建設取得新成果。強化隊伍建設，切實增強財政大局意識，在統(tǒng)籌推進穩(wěn)增長、促改革、調結構、惠民生、防風險、保穩(wěn)定各項工作中不斷提升政治判斷力、領悟力和執(zhí)行力，努力造就一支政治過硬、忠誠擔當、作風優(yōu)良的高素質專業(yè)化財政鐵軍。
（二）聚焦收支，著力統(tǒng)籌財力保障重點
強化開源力度，硬化節(jié)流措施。強化稅收征管，規(guī)范非稅收入，加強收支監(jiān)測分析，扶持高新產業(yè)發(fā)展，強化為企服務，培育壯大稅源，做大財政“蛋糕”。堅決執(zhí)行零基預算理念，打破預算只增不減、支出僵化的格局，全面落實政府“過緊日子”要求，大力壓減一般性支出和非急需、非剛性支出。加大統(tǒng)籌力度，提高保障水平。加大一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經營預算的統(tǒng)籌力度，積極盤活、用好財政存量資金，加大行政事業(yè)性單位國有資產監(jiān)管、盤活和處置力度。加強政府性資源統(tǒng)籌管理，強化政策集成和資金協(xié)調，把“零錢”化為“整錢”、避免資金使用碎片化，聚焦市委市政府中心工作和重點任務，加強重大決策部署財力保障。
（三）聚焦改革，著力構建現(xiàn)代財政制度
財政事權和支出責任劃分改革從明責權向提效益深入。推進公共安全、農業(yè)和水利等領域市以下財政事權和支出責任劃分改革，加強對縣（市）區(qū)財政履行支出責任的指導監(jiān)督，推動形成合理授權、依法規(guī)范、運轉高效的財政事權和支出責任劃分新格局。轉移支付從?；鞠驈娂钷D變。落實共同財政事權分類轉移支付改革，完善市縣兩級財政收入劃分和轉移支付制度。繼續(xù)清理、整合、歸并專項轉移支付項目。健全專項轉移支付資金設立、執(zhí)行和退出評估機制。實施差別化高質量發(fā)展成效獎補政策，服務高質量可持續(xù)財政建設。預算管理制度從保當下向謀長遠深化。深化預算管理制度改革，加強跨年度預算平衡，強化中期財政規(guī)劃對年度預算的約束。規(guī)范預算支出管理，優(yōu)化財政支出結構，推進財政支出標準化。推進預算管理信息化建設，實現(xiàn)財政業(yè)務數據動態(tài)追蹤，提高財政資金使用的效率和安全性。
（四）聚焦效益，著力強化預算績效管理
推動形成“花好錢”的績效管理理念。把好預算入口關，做好績效目標審核、事前績效評估工作，督促各級各部門從“要花錢”向“花好錢”轉變，審減績效目標不明確、低效無效的項目資金，確保財政資金向市委、市政府重點項目傾斜。建設“會花錢”的績效評價指標體系。進一步完善部門預算管理系統(tǒng)中績效目標、監(jiān)控和自評管理子模塊，組織預算單位結合部門特點，歸納梳理行業(yè)領域項目的個性化指標，篩選關鍵指標，逐步形成我市分行業(yè)、分領域的績效指標及標準體系。強化“錢花好”的績效管理結果運用。強化預算績效管理結果運用，將部門績效目標實現(xiàn)程度、績效運行監(jiān)控和評價結果，作為部門預算資金安排、調整支出結構和完善政策制度的重要依據。
（五）聚焦安全，著力防范化解財政風險
壓實責任，守住債務風險防線。安排63億元政府債券還本付息資金，同比增長63.6%，積極化解存量債務，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性財政金融風險底線。樹牢紅線意識，切實規(guī)范政府舉債融資行為，加大工作統(tǒng)籌力度，健全完善債務管理考核工作機制。加強政府專項債券項目資金績效管理，提高專項債券資金使用效益。強化擔當，兜牢基層“三?！钡拙€。壓緊壓實各級“三?！必熑危∪己嗽u價體系，強化預算編制審核，加大預算收入統(tǒng)籌，增強財力保障能力，合理安排支出規(guī)模，動態(tài)監(jiān)控約束引導，強化風險管控，堅決兜住“三?！钡拙€。安排14.2億元市對下財力性轉移支付，同比增長10%，加大縣級困難地區(qū)財力傾斜，保障基層財政平穩(wěn)運行。積極爭取、用足用好上級高質量發(fā)展轉移支付獎補、稅收增量留用、緩解基層財政困難行動等財政政策，激勵各地培育壯大財源、做大稅收增量，提升縣級財力保障水平。
（六）聚焦監(jiān)管，著力規(guī)范財政運行機制
財政運行管理再加強。全面規(guī)范財政往來款管理，加強追繳清收，嚴控新增規(guī)模，降低累計余額。強化庫款監(jiān)測和監(jiān)督，健全完善國庫資金調度與庫款規(guī)模和預算執(zhí)行掛鉤機制，對直達資金、“三保”支出實行專項庫款調度，防范支付風險。繼續(xù)加強國有資產管理，健全國有資產報告制度。財政監(jiān)督控制再嚴密。強化政府采購、會計領域監(jiān)督管理，加強與紀檢監(jiān)察、審計等部門的協(xié)同配合和信息共享，推進財政資金運行監(jiān)測分析平臺建設，完善實時監(jiān)測、預警提示和大數據分析功能，提升預算管理和科學決策水平。接受各方監(jiān)督更主動。主動接受人大法定監(jiān)督和政協(xié)民主監(jiān)督，自覺接受審計監(jiān)督，積極配合開展紀檢監(jiān)察執(zhí)紀監(jiān)督和各類巡視巡察、督察檢查。以監(jiān)督整改為契機，規(guī)范部門預算管理行為。加大預決算公開力度，提高財政工作的透明度，接受社會監(jiān)督。
各位代表，做好2022年財政工作目標明確、任務繁重、使命在肩。我們將更加緊密地團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹習近平總書記考察云南重要講話精神，在市委、市政府的堅強領導下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督指導下，踔厲奮發(fā)、篤行不怠，真抓實干、擔當作為，為開創(chuàng)昆明生態(tài)化國際化現(xiàn)代化發(fā)展新局面貢獻堅實的財政力量，以優(yōu)異的成績迎接黨的二十大勝利召開！
名 詞 解 釋
1．一般公共預算：是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構正常運轉等方面的收支預算。
2．政府性基金預算：是國家通過向社會征收以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，并專項用于支持特定基礎設施建設和社會事業(yè)發(fā)展的財政收支預算，是政府預算體系的重要組成。
3．國有資本經營預算：是國家以所有者身份依法取得國有資本收益，并對國有資本收益作出支出安排的收支預算。應按照收支平衡的原則編制，不列赤字，并安排資金調入一般公共預算。
4．社會保險基金預算：是對社會保險繳款、一般公共預算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預算。應當按照統(tǒng)籌層次和社會保險項目分別編制，做到收支平衡。目前，社會保險基金實行全市統(tǒng)籌管理，全市實行統(tǒng)一政策和收支管理，不再細分市級、市本級的預算統(tǒng)計口徑。
5．預算穩(wěn)定調節(jié)基金：是指各級財政通過超收或清理整合結余資金安排的具有儲備性質的基金，用于彌補短收年份預算執(zhí)行的收支缺口，以及視預算平衡情況，在安排年初預算時調入并安排使用。
6．預備費：是指按照本級一般公共預算支出額的百分之一至百分之三設置的、用于當年預算執(zhí)行中的自然災害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預見的開支。各級預備費的動用方案，由本級政府財政部門提出，報本級政府決定。
7．全市、市級和市本級：全市包括市級和14個縣（市）區(qū)。市級包括市本級、高新、度假、經開、陽宗海、滇中新區(qū)本級和空港經濟區(qū)。
8．財政事權和支出責任：財政事權是一級政府應承擔的運用財政資金提供基本公共服務的任務和職責，支出責任是政府履行財政事權的支出義務和保障。
9．預決算公開：是指經本級人代會或人大常委會批準的預算、預算調整、決算、預算執(zhí)行情況的報告及報表，應當在批準后二十日內由本級政府財政部門向社會公開，并作相應說明；經本級政府財政部門批復的部門預算、決算及報表，應當在批復后二十日內由各部門向社會公開，并作相應說明。
10．直達機制：為應對新冠肺炎疫情，做好“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ?，中央財政建立了直達機制，確保特殊轉移支付和抗疫特別國債等新增財政資金直達市縣基層、直接惠企利民。
11．政府債券：指經國務院批準同意，以省、自治區(qū)、直轄市和計劃單列市政府為發(fā)行和償還主體，由地方政府財政部門發(fā)行并辦理還本付息和支付發(fā)行費的政府債券。
12．縣級“三保”：指縣級“保工資、保運轉、?；久裆保煽h級履行主體保障責任，市級履行統(tǒng)籌保障責任。
