（貴州?。╆P(guān)于黔西南州望謨縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算報告
望謨縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算報告
(2023年1月5日在縣第十八屆人民代表大會第二次會議上)
望謨縣人民政府
各位代表:
根據(jù)會議安排,現(xiàn)將2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案提請縣第十八屆人大二次會議審議,并請各位委員提出意見和建議。
一、2022年全縣財政預算執(zhí)行情況
2022年,在縣委的正確領(lǐng)導和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下,縣人民政府切實增強財政工作的責任感和使命感,著力在高質(zhì)量發(fā)展、“三?！比蝿?、防范化解風險等方面下足功夫,較好地完成了全年目標任務。有力兜住基層“三?！钡拙€,有效防范化解政府債務風險,全縣預算執(zhí)行情況總體較好。
2022年,經(jīng)縣十八屆人大常委會第七次會議批準,全縣財政收支調(diào)整預算為:一般公共預算收入51,300萬元(同口徑稅收收入15,529萬元,非稅收入35,771萬元),一般公共預算支出347,717萬元。
(一)一般公共預算執(zhí)行情況
2022年財政總收入合計449,478萬元,其中:同口徑稅收收入14,225萬元,非稅收入37,080萬元;上級補助收入265,193萬元;新增一般債券收入4,901萬元;再融資一般債券轉(zhuǎn)貸收入57,060萬元(含州級代為申請的再融資債券293萬元);上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1,280萬元;動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5,030萬元;調(diào)入資金64,709萬元。
2022年財政總支出合計449,478萬元,其中:一般公共預算支出344,531萬元;上解支出5,131萬元;一般債券還本支出57,060萬元;安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8,041萬元;年終結(jié)轉(zhuǎn)下年支出34,715萬元。實現(xiàn)收支平衡。
(二)政府性基金預算執(zhí)行情況
2022年政府性基金收入合計73,571萬元,其中:2022年縣級政府性基金收入17,799萬元;上級補助收入4,949萬元;新增專項債券轉(zhuǎn)貸收入32,836萬元;再融資專項債券轉(zhuǎn)貸收入1,000萬元;上年結(jié)轉(zhuǎn)收入16,987萬元。
本年基金支出合計73,571萬元,其中:政府性基金支出45,470萬元(文化發(fā)展基金支出17萬元,社會保障和就業(yè)支出893萬元,城鄉(xiāng)社區(qū)支出3,138萬元,農(nóng)林水支出484萬元,新增專項債券轉(zhuǎn)貸支出32,836萬元,其他支出1,862萬元,彩票公益金安排的支出679萬元,債務付息支出3,877萬元,債務發(fā)行費用支出33萬元,抗疫特別國債支出1,651萬元);再融資專項債券轉(zhuǎn)貸支出1,000萬元;調(diào)出資金12,115萬元;結(jié)轉(zhuǎn)下年支出14,986萬元。年終實現(xiàn)收支平衡。
(三)國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
2022年國有資本經(jīng)營收入合計15,510萬元,其中:本年收入14,390萬元;上級補助收入3萬元,上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1,117萬元。
2022年國有資本經(jīng)營支出合計15,510萬元,其中:國有企業(yè)資本金注入490萬元;其他國有資本經(jīng)營預算支出5,000萬元;調(diào)出資金4,167萬元,結(jié)轉(zhuǎn)下年支出5,853萬元。年終實現(xiàn)收支平衡。
(四)社?；痤A算執(zhí)行情況
2022年社會保險基金收入合計24,774萬元,其中:機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險保費收入13,538萬元;上年結(jié)轉(zhuǎn)收入11,236萬元。
社會保險基金本年支出合計24,774萬元,其中:機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出13,889萬元;結(jié)轉(zhuǎn)下年支出10,885萬元。年終實現(xiàn)收支平衡。
(五)政府債務情況
1、債務限額情況:經(jīng)省人民政府核準,我縣2022年政府債務限額337,075.43萬元(其中:一般債務限額206,005.43萬元,專項債務限額131,070萬元)。
2、債務期初余額情況:2022年全縣政府性債務期初余額為298,758.06萬元(其中:一般債務期初余額200,544.06萬元,專項債務期初余額98,214萬元)。
3、債務變動情況:2022年共收到債券資金95,504萬元,其中:①新增一般債券4,901萬元;②新增專項債券32,836萬元;③再融資債券57,767萬元(再融資一般債券56,767萬元,再融資專項債券1,000萬元)。2022年共化解地方政府性債務57,767.2萬元,其中:①預算安排償還一般債券0.2萬元;②再融資債券償還到期一般債券本金56,767萬元,再融資債券償還到期專項債券本金1,000萬元。
4、債務期末余額情況:2022年全縣政府性債務期末余額為336,494.86萬元(其中:一般債務期末余額205,444.86萬元,專項債務期末余額131,050萬元),債務余額未突破法定政府債務限額。
當前2022年度財政決算尚在與省、州結(jié)算辦理過程中,相關(guān)數(shù)據(jù)會發(fā)生部分變化。年度決算待省財政廳批復后,我們將按規(guī)定及時向縣人大常委會報告財政決算情況。
二、2022年的重點工作
2022年是銜接推進鄉(xiāng)村振興之年,望謨縣以黨的十九大精神、以習近平總書記視察貴州時重要講話為指導,全面貫徹落實習近平總書記系列重要講話精神,堅持依法、科學理財,狠抓增收節(jié)支,以服務經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展和滿足人民美好生活向往為目標,有力保障了全縣經(jīng)濟和社會事業(yè)的持續(xù)發(fā)展。
(一)全力支持“鄉(xiāng)村振興”和“疫情防控”工作。一是多渠道籌集資金支持銜接推進鄉(xiāng)村振興工作。財政投入銜接推進鄉(xiāng)村振興資金45,429萬元,其中:中央補助資金26,844萬元,省級補助資金4,408萬元,州級補助資金3,289萬元,縣級投入資金10,888萬元;二是足額保障疫情防控所需經(jīng)費。全年投入疫情防控資金3,010萬元,用于設(shè)備和防控物資采購、公共衛(wèi)生體系建設(shè)及重大疫情防控救治體系建設(shè)等方面支出。
(二)著力保障基本民生。一是2022年全縣教育補助類投入17,351萬元,推進各類教育全面協(xié)調(diào)發(fā)展。二是2022年社會保障補助類投入21,535萬元,保障困難群眾、優(yōu)撫對象、殘疾人等救助。三是2022年全縣醫(yī)療衛(wèi)生補助類投入7,847萬元,支持醫(yī)療衛(wèi)生服務體系建設(shè)。四是2022年住房保障投入1,728萬元,支持保障性安居工程建設(shè)。五是全年體育與文化投入411萬元,進一步構(gòu)建起現(xiàn)代公共文化服務體系。
(三)有效防范化解政府債務風險。全縣化解地方政府隱性債務18248.24萬元,主要化債措施如下:一是通過增加財政預算內(nèi)綜合財力償還到期政府隱性債務18168.49萬元;二是通過核銷核減化解債務79.75萬元。
三、2023年全縣財政預算草案
(一)編制2023年預算的指導思想
2023年全縣預算編制堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導,堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào),牢固樹立過“緊日子”思想,遵循“積極穩(wěn)妥、統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績效和收支平衡”的編制原則,做好“六?！惫ぷ?落實“六穩(wěn)”任務、防范化解地方政府債務風險。
(二)2023年全縣財政收支預算情況
1、一般公共預算平衡情況
2023年財政總收入預計完成379,466萬元,其中:同口徑稅收收入預計完成15,078萬元,非稅收入預計完成39,305萬元;上級補助收入預計完成255,682萬元;再融資一般債券轉(zhuǎn)貸收入預計完成23,590萬元;上年結(jié)轉(zhuǎn)收入34,715萬元;動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6,285萬元;調(diào)入資金4,811萬元。
2023年財政總支出預計完成379,466萬元,其中:一般公共預算支出預計完成339,864萬元;上解支出預計完成5,131萬元;再融資一般債券轉(zhuǎn)貸支出預計完成23,590萬元;安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10,881萬元。年終無結(jié)余,實現(xiàn)收支平衡。
鑒于年度預算執(zhí)行中上級轉(zhuǎn)移支付收入下達調(diào)整等因素,實際執(zhí)行數(shù)可能會有所變化,我們將按規(guī)定及時將預算執(zhí)行情況向縣人大常委會報告預算調(diào)整情況。
2、政府性基金預算平衡情況
2023年政府性基金收入預計完成23,928萬元,其中:縣級政府性基金收入預計完成3,940萬元(其中:國有土地使用權(quán)出讓收入3,040萬元);上級補助收入預計完成4,802萬元;再融資專項債券轉(zhuǎn)貸收入預計完成200萬元;上年結(jié)轉(zhuǎn)收入14,986萬元。
2023年政府性基金支出預計完成23,928萬元,其中:縣級政府性基金支出10,610萬元(社會保障和就業(yè)支出469萬元,城鄉(xiāng)社區(qū)支出2,262萬元,農(nóng)林水支出500萬元,彩票公益金安排的支出680萬元,專項債務付息支出4,986萬元,專項債務發(fā)行費用支出40萬元,抗疫特別國債支出1,673萬元);再融資專項債券轉(zhuǎn)貸支出200萬元;調(diào)出資金2,323萬元;結(jié)轉(zhuǎn)下年支出10,795萬元。實現(xiàn)收支平衡。
3、國有資本經(jīng)營預算平衡情況
2023年國有資本經(jīng)營收入預計完成14,148萬元,其中:國有企業(yè)利潤收入預計完成8,292萬元,上級補助收入預計完成3萬元,上年結(jié)轉(zhuǎn)收入5,853萬元。
2023年國有資本經(jīng)營支出預計完成14,148萬元,其中:扶持企業(yè)發(fā)展資金預計完成7,354萬元,國有企業(yè)資本金注入45萬元;調(diào)出資金2,488萬元,結(jié)轉(zhuǎn)下年支出4,261萬元。實現(xiàn)收支平衡。
4、社保基金預算平衡情況
2023年全縣社保基金收入預計完成28,183萬元,其中:本年機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險保費收入17,298萬元;上年結(jié)轉(zhuǎn)收入10,885萬元。
2023年社?；鹬С鲱A計完成28,183萬元,其中:機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出14,689萬元;結(jié)轉(zhuǎn)下年支出13,494萬元。實現(xiàn)收支平衡。
5、預備費
2023年預備費按本級一般公共預算支出總額的1%比例安排3,399萬元,主要用于自然災害救災支出或其他難以預見的特殊支出。
6、2023年政府債務預算情況
省人民政府2023年預計下達我縣政府債務限額337,075.43萬元,全縣政府債務余額預計336,494.86萬元,預計債務余額不超過法定政府債務限額。
2023年還本付息等相關(guān)費用支出預計完成24,239萬元,其中:償還一般債券到期本金0.3萬元;一般債券付息、兌付服務費、發(fā)行費、登記費合計7,560萬元;償還專項債券到期本金0.3萬元,專項債券付息、兌付服務費、發(fā)行費、登記費合計5,026萬元;化解隱性債務本金11,152.4萬元;互聯(lián)互通債務利息、承諾費、先征費合計500萬元。
2023全縣預計化解地方政府隱性債務24769萬元,主要化債措施如下:一是通過增加財政預算內(nèi)綜合財力償還到期政府隱性債務1152萬元;二是由企事業(yè)單位利用項目結(jié)轉(zhuǎn)資金、經(jīng)營收入償還23617萬元。
四、2023年財政主要工作
2023年我們將繼續(xù)全力支持鄉(xiāng)村振興建設(shè),牢固樹立過“緊日子”的思想,進一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),強化政府性債務管理,確保我縣財政運行平穩(wěn),為全縣經(jīng)濟社會事業(yè)發(fā)展提供堅強財政支撐。
(一)樹牢過緊日子思想。全縣黨政機關(guān)將厲行勤儉節(jié)約,大力壓減一般性支出和非急需、非剛性支出,同時加大存量資金盤活力度,集中財力兜住“三?！?強化對困難群眾的兜底保障。
(二)強化預算管理能力。深入推進改革創(chuàng)新,優(yōu)化預算管理,切實兜牢民生底線,支持建設(shè)高質(zhì)量教育,促進提高醫(yī)療衛(wèi)生服務能力,健全社會保障體系,持續(xù)改善生態(tài)環(huán)境質(zhì)量,堅決兜住基層“三?！钡拙€。
(三)全力支持鄉(xiāng)村振興。積極培植財源增創(chuàng)收入,多渠道籌措資金,全力支持鄉(xiāng)村振興建設(shè)。一是繼續(xù)開展全稅種聯(lián)動管理。加強日常征管質(zhì)效,對有關(guān)聯(lián)的稅種在申報期結(jié)束后開展事后核實工作,減少納稅人風險、提高日常征管的同時,確保稅款及時入庫。二是加強非稅收入征管入庫。著力抓好非稅收入征管和入庫工作,做到應收盡收,提質(zhì)增量,扎實推進我縣財政工作持續(xù)健康發(fā)展。
(四)著力防范債務風險。嚴格控制債務規(guī)模,積極穩(wěn)妥防范化解風險隱患,繼續(xù)抓實化解地方政府隱性債務風險,積極配合防范化解重要領(lǐng)域風險,牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性債務風險的底線。
(五)嚴肅財經(jīng)工作紀律。切實加強財政資金監(jiān)管,不定期開展資金安全檢查,有效防范各類風險。積極推進財政核心業(yè)務一體化系統(tǒng)建設(shè),完善國庫集中支付系統(tǒng)和財政扶貧資金動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)預警監(jiān)控規(guī)程,優(yōu)化工作流程,建立健全財政資金分配使用全程留痕、責任可追溯的監(jiān)管機制。
各位代表,2023年我們面臨的形勢將更加嚴峻,我們將在縣委堅強領(lǐng)導下,在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導下,合理統(tǒng)籌各項財力,圓滿完成全年財政預算收支任務。
名 詞 解 釋
1.一般公共預算收入:一般公共預算收入是指政府憑借國家政治權(quán)力,以社會管理者身份籌集以稅收為主體的財政收入,主要用于保障和改善民生、維持國家行政職能正常運轉(zhuǎn)、保障國家安全等方面。
2、財政總收入:一般公共預算收入與上劃中央、省、州收入之和,它反映本地區(qū)當年組織的財政收入總規(guī)模,是計算當年地方可用財力的主要依據(jù)之一,可反映財政的集中程度。
3.轉(zhuǎn)移支付:指中央政府按照有關(guān)法律法規(guī)、財政體制和政策規(guī)定,給予地方政府的補助資金。現(xiàn)行中央對地方轉(zhuǎn)移支付主要包括一般性轉(zhuǎn)移支付和專項轉(zhuǎn)移支付。
4.預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金:指根據(jù)中央規(guī)定,為更加科學合理地編制預算,保持預算的穩(wěn)定性,而設(shè)立的專門用于彌補短收年份預算執(zhí)行收支缺口及突發(fā)事件財政支出缺口的財政儲備基金。
5.調(diào)入資金:指為了平衡公共財政預算收支,從預算外資金結(jié)余調(diào)入預算的資金,以及按規(guī)定從其他渠道調(diào)入的資金。按照相關(guān)規(guī)定,可從財政專戶結(jié)余、政府性基金結(jié)余或其他渠道調(diào)入資金
6.結(jié)余和結(jié)轉(zhuǎn):結(jié)余是指財政收入大于財政支出的部分,它分為滾存結(jié)余和凈結(jié)余,其中滾存結(jié)余等于凈結(jié)余加上結(jié)轉(zhuǎn)。結(jié)轉(zhuǎn)是指結(jié)余中有專項用途、需在下年繼續(xù)安排使用的支出部分。地方財政有結(jié)余或結(jié)轉(zhuǎn)的主要原因:一是中央財政超收中大部分用于補助地方,因超收數(shù)額到年底才能較為準確預計,且其使用要嚴格按程序?qū)徟?因此有一部分要在年底和結(jié)算時才能下達,地方財政當年撥不出去,形成結(jié)余或結(jié)轉(zhuǎn)。二是地方財政超收中有一部分資金當年撥不出去,形成結(jié)余或結(jié)轉(zhuǎn)。
7.非稅收入:指由各級政府、國家機關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會團體及其他組織,依法利用政府權(quán)力、政府信譽、國家資源、國有資產(chǎn)或提供特定公共服務征收、收取、提取、募集的除稅收和政府債務以外的財政收入。
8.轉(zhuǎn)移支付:指中央政府對有財力缺口的地方政府(主要是中西部地區(qū)),按照規(guī)范的辦法給予的補助。包括均衡性轉(zhuǎn)移支付、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付、農(nóng)村稅費改革轉(zhuǎn)移支付、調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付以及農(nóng)村義務教育轉(zhuǎn)移支付等,地方政府可以按照相關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用。其中,均衡性轉(zhuǎn)移支付是指以促進地區(qū)間基本公共服務均等化為目標,選取影響各地財政收支的客觀因素,考慮地區(qū)間支出成本差異、收入努力程度以及財政困難程度等,按統(tǒng)一公式分配給地方的補助資金。
9.國庫集中支付:指由財政部門開設(shè)國庫單一賬戶體系,所有財政性資金均納入國庫單一賬戶體系進行支付和管理。?
10.政府債券轉(zhuǎn)貸:指上級財政通過發(fā)行債券等方式籌集的資金,通過簽訂議轉(zhuǎn)貸給下級政府,下級政府需按協(xié)議按時歸還。主要特點是利率低,分期還款時限長。
