（貴州?。╆P于黔西南州冊亨縣2020年財政預算執(zhí)行情況與2021年財政預算草案的報告?
冊亨縣2020年財政預算執(zhí)行情況與2021年財政預算草案的報告?
（2021年3月17日在縣第十七屆人民代表大會第六次會議上）
冊亨縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將2020年預算執(zhí)行情況與2021年預算草案提請縣第十七屆人民代表大會第六次會議審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2020年財政預算執(zhí)行情況
2020年，在縣委的堅強領導和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，全縣財政部門緊緊圍繞批準的財政預算，積極爭取中央、省、州大力支持，努力克服新冠肺炎疫情影響和減收增支矛盾，實現(xiàn)財政收入正增長，有力兜住“三保”底線，有效防范化解債務風險，收支預算均完成了預期目標，全縣財政運行及預算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)。
一般公共預算執(zhí)行情況：一般公共預算收入完成3.89億元（具體分項詳見附表），為年初預算的104.78%，比上年決算數(shù)（下同）增加0.18億元，增長4.78%。其中：稅收收入1.39億元，減少0.93億元，下降39.89%，主要是受新冠肺炎疫情和落實減稅降費政策影響，建筑、電力等主體稅源收入下滑及一次性涉土稅收減收；非稅收入2.5億元，增加1.1億元，增長79.02%，主要是多渠道盤活國有資源資產增加收入。加上上級各項補助收入23.29億元，置換一般債券收入0.36億元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金0.1億元，調入資金1.35億元，上年滾存結余0.35億元，接受其他地區(qū)援助收入0.66億元，當年收入合計30億元。
一般公共預算支出完成28.4億元（具體分項詳見附表），為調整預算的103.66%，減少4.11億元，下降12.64％。加上上解省級專項支出0.5億元，一般債務還本支出0.36億元，當年支出合計29.26億元。收支相抵后，當年收大于支0.74億元，扣除結轉2020年?？?.65億元后，凈結余0.09億元，按照《預算法》規(guī)定全部補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金。
政府性基金預算執(zhí)行情況：政府性基金收入1億元，加上上級補助收入0.29億元，抗疫特別國債資金1.06億元，專項債券收入4.71億元，置換專項債券收入0.29億元，上年結轉0.29億元，當年收入合計7.64億元。政府性基金支出6.52億元，置換專項債券還本支出0.29億元，調出資金0.44億元，年末結余0.39億元，按基金管理政策結轉下年安排使用。
政府性債務情況：經(jīng)省人民政府批準，核準我縣2020年末政府性債務限額10.78億元，政府性債務年末余額10.78億元，未超過核定限額，2020年共收到省級下達置換債券0.65億元，專項債券4.71億元。
當前年度結算尚在辦理過程中，相關數(shù)據(jù)會發(fā)生部分變化。年度決算待省財政廳批復后，我們將按規(guī)定及時向縣人大常委會報告。
二、2020年財政主要工作
2020年，全縣財政部門堅持新發(fā)展理念，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，牢牢守住發(fā)展和生態(tài)兩條底線，統(tǒng)籌疫情防控、脫貧攻堅和經(jīng)濟社會發(fā)展，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?。認真落實積極的財政政策更加積極有為的要求，切實發(fā)揮財政對脫貧攻堅和基本民生的兜底保障作用，努力完成各項工作任務，為推動全縣經(jīng)濟社會發(fā)展提供了有力支撐。
（一）全力保障疫情防控資金。全縣財政系統(tǒng)聞令而動，聽令即行，把新冠肺炎疫情防控作為最重要、最緊迫的工作來抓實抓牢。一是優(yōu)先保障疫情防控經(jīng)費。按照特事特辦、急事急辦的原則，加快資金撥付使用，確保不因資金問題而影響醫(yī)療救助和疫情防控。2020年，全縣籌集資金4192萬元，為開展疫情防控工作提供資金保障。二是加強疫情防控資金管理。按照《冊亨縣新冠肺炎疫情防控專項資金管理辦法》精神，對疫情防控補助資金實行專戶管理，?？顚Ｓ?，規(guī)范了我縣疫情防控資金使用和管理。三是簡化物資采購程序。按照“急事急辦、特事特辦”的原則，積極協(xié)調轄區(qū)內各經(jīng)辦銀行機構，建立“資金撥付綠色通道”，加快資金撥付進度，及時優(yōu)先保障疫情防控資金需求。暢通“物資采購綠色通道”，明確應急采購程序，縮短采購時間，全力滿足疫情防控物資采購需要。
（二）聚焦脫貧攻堅，強化資金保障。一是聚力保障脫貧攻堅。嚴格對標“兩不愁三保障”要求，繼續(xù)加大財政專項扶貧資金投入力度，全年投入財政專項扶貧資金2.21億元支持脫貧攻堅，支持打好脫貧攻堅收官戰(zhàn)。同時，壓縮黨政機關行政經(jīng)費6%用于教育精準扶貧。二是盤活財政存量資金支持脫貧攻堅。全年盤活財政存量資金3.07億元，統(tǒng)籌50%以上支持脫貧攻堅，有效緩解了地方財政收支困難，進一步發(fā)揮了財政存量資金的使用效益。三是統(tǒng)籌整合財政涉農資金支持脫貧攻堅。全年共統(tǒng)籌整合財政涉農資金2.35億元，投向農村基礎設施和農村產業(yè)發(fā)展。
???（三）多措并舉，有效防范化解風險。一是進一步加強地方政府債務風險評估和預警，對到期債務情況逐筆逐項認真分析研判債務潛在風險點，實行清單式、臺賬式管理。二是全力用好用足滾動置換政策，2020年全縣共爭取到再融資債券資金0.65億元，用于置換2015年發(fā)行的五年期債券、2017年發(fā)行的三年期債券。將到期地方政府債券轉化為期限長的政府債券，拉長還款年限，緩解償債壓力。三是合理安排預算資金償債，扣除“?；久裆?、保工資、保運轉”支出財力后，剩余財力優(yōu)先用于償還到期債務。四是積極盤活財政存量資金，統(tǒng)籌30%以上用于償還到期債務。五是嚴格執(zhí)行債務管理“七嚴禁”，圍繞脫貧攻堅主戰(zhàn)略，突出重點投資項目，嚴格執(zhí)行建設標準，著力控制投資規(guī)模。2020年，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性、區(qū)域性財政金融風險底線，在全州防范化解債務風險工作評比中排第3名，獲得防范化解債務風險專項財政獎補資金1188.56萬元。
（四）優(yōu)化支出結構，兜牢民生底線。一是重點保障民生支出。2020年用于教育、社保、衛(wèi)生等民生方面的支出共23.05億元，占全部財政支出比重的81.16%。二是優(yōu)先穩(wěn)就業(yè)保民生。積極落實各項穩(wěn)崗援企政策，助力企業(yè)復工復產，投入580萬元支持返崗就業(yè)，累計有組織地輸送9177人（次）赴廣東、浙江、福建等地返崗就業(yè)。三是全面落實惠農補貼政策。加強財政惠農補貼資金管理，通過縣級集中統(tǒng)發(fā)系統(tǒng)發(fā)放耕地地力補貼、退耕還林補貼、農機購置補貼、生態(tài)護林員補助等29項補貼資金共計2.91億元。
（五）加速釋放紅利，促進市場主體穩(wěn)增長促發(fā)展。一是為482家市場主體補助抗疫特別國債資金1000萬元，其中：補助工業(yè)企業(yè)90戶585萬元，補助居民服務、餐飲等六類場所392戶415萬元。根據(jù)省州減免中小企業(yè)和個體工商戶房屋租金相關文件精神，給予疫情期間租用行政事業(yè)單位房屋的442家中小企業(yè)和個體工商戶減免租金520萬元，有力助推復工復產就業(yè)，切實落實紓困惠企政策；二是全面落實減稅降費政策，釋放改革紅利，切實降低企業(yè)成本，激發(fā)市場活力，全年累計減免稅費1.47億元。
（六）深化改革提質增效，努力提高財政管理水平。一是繼續(xù)推進零基預算改革。緊緊圍繞縣委縣政府的重要決策部署，突出預算安排重點，優(yōu)化財政支出結構，兜住民生底線，增強財政保障能力。二是積極爭取上級財政專項資金。聚焦國家、省、州的產業(yè)政策和投資方向，進一步加大向上爭取力度，全年爭取上級專項資金15.21億元。爭取專項債券4.71億元，用于殯儀館、污水處理等18個基礎設施補短板項目。三是全面實施非稅收入改革。開展財政電子票據(jù)和政府非稅收入收繳電子化管理實施工作，全面清理單位非稅收入收繳過渡戶。從2021年元月份起，停止使用紙質票據(jù)和舊非稅系統(tǒng)，統(tǒng)一使用非稅電子票據(jù)。四是全面實施預算績效管理改革。2020年，全縣共71個部門編制整體支出績效目標，涉及金額2.54億元，單獨編制16個項目績效目標，涉及資金0.39億元；實現(xiàn)“四本預算”績效管理全覆蓋。五是實施動態(tài)監(jiān)控，扎緊財經(jīng)紀律制度籠子。全年共處理違規(guī)或觸碰規(guī)則的支付行為項目862個，涉及預算單位40個，涉及金額218.62萬元。六是規(guī)范政府采購。嚴格執(zhí)行政府采購集中目錄及限額標準，規(guī)范政府采購行為，節(jié)約采購成本。全年采購預算1.09億元，實際采購金額1.05億元，節(jié)約采購資金434萬元，節(jié)約率4.15%。七是財政綜合考核。2020年，我縣在貴州省財政綜合考核中排全省第一名，獲得獎勵資金4000萬元，且連續(xù)3年獲得一等獎，獎勵資金共計1.2億元。
三、“十三五”時期財政工作回顧
2020年是“十三五”規(guī)劃收官之年，五年來，財政改革發(fā)展事業(yè)取得了重大成就。一是財政實力不斷增強，為經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展提供有力保障。財政總收入從2015年的5.23億元增加到2020年的6.59億元，年均增長4.35%，“十三五”時期累計31.71億元，是“十二五”時期的1.93倍。一般公共預算收入從22.7億元增加到3.89億元，年均增長6.48%，“十三五”時期累計17.63億元，是“十二五”時期的1.91倍。人均一般公共預算收入從1582元增加到2086元。二是財政支出保持較高強度，積極的財政政策更加積極有為。在中央、省、州財政的有力支持下，一般公共預算支出從17.51億元增加到28.4億元，年均增長12.17%，“十三五”時期累計133.02億元，是“十二五”時期的1.96倍，人均一般公共預算支出從9374元增加到15221元。三是減稅降費政策落實有力，有效促進市場主體和實體經(jīng)濟發(fā)展。不折不扣落實國家減稅降費政策，自2018年減稅降費政策實施以來，累計減稅降費3.36億元，在減輕企業(yè)負擔、激發(fā)市場主體活力、促進居民消費、擴大就業(yè)等方面發(fā)揮了重要作用。四是民生投入只增不減，改革發(fā)展成果更多更公平惠及人民群眾。各項重點民生支出穩(wěn)步提升，教育、社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生等九項重點民生支出從13.86億元增加到23.05億元，年均增長13.56%，占一般公共預算支出平均比重達76.73%，奮力兜牢民生網(wǎng)底，民生社會事業(yè)取得全面進步。
五年來，財政各項改革發(fā)展成效進一步顯現(xiàn)，這些成績來之不易，是中央、省、州關懷厚愛、大力支持的結果，是縣委堅強領導、科學決策的結果，是縣人大、縣政協(xié)和審計部門有效監(jiān)督、有力指導的結果，是全縣各級各部門對財政工作的理解與支持的結果。在肯定成績的同時，我們也清醒地認識到，財政運行依然面臨一些突出的矛盾和問題：一是稅源結構較為單一，財政收入持續(xù)增長難度大。二是“三保”壓力增大，收支矛盾日趨尖銳。三是政府性債務風險總體可控，但化解風險的任務仍然艱巨。我們在今后工作中將高度重視這些問題，采取有效措施，努力加以解決。
????四、2021年財政預算草案
（一）編制2021年預算的指導思想
堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會，以及中央和省委經(jīng)濟工作會議、省委十二屆八次全會精神、州委七屆十二次全會精神、縣委十二屆十一次全會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，融入新發(fā)展格局，按照省委“一二三四”總體思路和州委“兩大一高”主基調，全面落實縣委“突出農、強化工、加快城、聚力旅”發(fā)展思路，堅持勤儉辦事、厲行節(jié)約，牢固樹立過“緊日子”思想，遵循“積極穩(wěn)妥、統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績效和收支平衡”的原則，將統(tǒng)籌預算、零基預算和績效預算的理念貫穿整個預算編制過程，進一步優(yōu)化財政支出結構，注重財政政策的提質增效、更可持續(xù)，努力保持經(jīng)濟運行在合理區(qū)間，鞏固拓展疫情防控、脫貧攻堅和經(jīng)濟社會發(fā)展成果，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六保”任務，塑造新優(yōu)勢、培育新動能，為“十四五”開好局、起好步奠定良好基礎，以高質量發(fā)展的優(yōu)異成績慶祝建黨100周年。
（二）2021年財政收支預算及平衡情況
一般公共預算安排情況：一般公共預算收入安排3.97億元，比上年增長2%。加上中央和省下達相對固定補助收入19.35億元，調入資金0.5億元，2020年滾存結余0.65億元，財力合計24.47億元。一般公共預算支出安排24億元，比上年預算數(shù)減少4億元（扣除特殊轉移支付等一次性政策補助），下降14.29%；上解上級支出共計0.47億元；當年支出合計24.47億元。收支相抵，預算平衡。鑒于年度內中央、省非固定專項補助下達等因素，實際支出數(shù)還將增加。年度中的預算執(zhí)行情況，我們將按規(guī)定及時向縣人大常委會報告。
政府性基金預算安排情況：剔除政策性因素影響，政府性基金預算收入0.91億元，加上上級補助收入0.14億元，上年結余0.39億元，收入合計1.44億元；政府性基金預算支出1.34億元，地方政府專項債務還本支出0.1億元，政府性基金支出合計為1.44億元，收支相抵，預算平衡。
需要報告的是，在將預算草案提請會議審議前，為確?？h直部門和鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、街道）必須支出順利支付，我們已按照預算法有關規(guī)定，預安排了部分基本支出和項目支出。
五、2021年財政主要工作
2021年，全縣財政工作將緊緊圍繞縣委各項決策部署，緊扣政府工作報告明確的全年目標任務，重點抓好以下工作：
（一）抓好財源建設，強化稅收征管。一是以建筑、電力行業(yè)為主體，農業(yè)產業(yè)為基礎，第三產業(yè)為新興財源，加大投資拉動稅收增長，加大招商引資力度，提高財源效能。二是以重大項目建設為龍頭抓手，發(fā)揮重大項目在經(jīng)濟社會發(fā)展中的重要支撐作用，帶動相關企業(yè)發(fā)展。三是做好“一縣一業(yè)”林業(yè)稅源培育，強化木材行業(yè)稅收征管。四是加強稅收征管，推進稅收共治，應收盡收。依法依規(guī)組織征收各項稅費收入，做到應收盡收。抓住今年財政收入將恢復性增長的有利條件，努力提高財政收入質量。持續(xù)推進減稅降費，做到應減盡減、應退盡退。五是高度重視發(fā)展新興后續(xù)產業(yè)。大力支持物流業(yè)加速發(fā)展、做大做強特色農業(yè)、林下經(jīng)濟產業(yè)，大力培育新興后續(xù)產業(yè)，涵養(yǎng)可持續(xù)財源。
（二）有保有壓，持續(xù)優(yōu)化支出結構。一是牢固樹立過“緊日子”思想，堅持能壓盡壓、該減盡減、可省盡省，按照不低于15%的比例繼續(xù)壓減縣級部門非重點、非剛性支出，把有限資金用在刀刃上。二是進一步調整優(yōu)化支出結構，持續(xù)盤活各類存量資產資金，多渠道籌集資金，加大“三?！眲傂灾С?、法定政府債務還本付息支出和重點領域保障力度，集中財力保障全縣“突出農、強化工、加快城、聚力旅”重大部署落實落地。三是嚴格落實“四個不摘”政策要求，加大財政涉農資金整合力度，重點保障鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接資金需求，提高基層公共服務水平，促進城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展。四是全力做好換屆經(jīng)費保障，安排縣鄉(xiāng)村換屆經(jīng)費225.9萬元；安排村（社區(qū)）組織運轉經(jīng)費411萬元，保障每個社區(qū)不低于5萬元，行政村不低于2萬元；安排鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、街道）垃圾清運經(jīng)費260萬元，保障每個鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、街道）不低于20萬元；做好村組干部報酬提標保障工作，全年安排村組干部報酬3948.28萬元。
（三）強化財政職能，著力發(fā)揮調控作用。一是繼續(xù)貫徹執(zhí)行積極的財政政策。注重從質和量兩個方面下功夫，提高財政收入質量。全力籌資做好財力“加法”,加強稅收征管，嚴防“跑冒滴漏”，增加可用財力；樹立過緊日子思想做好支出“減法”，發(fā)揮好財政職能作用，確保積極的財政政策落地見效。二是管好用好直達資金，協(xié)同各資金使用單位，繼續(xù)落實直達機制相關政策，切實加強系統(tǒng)監(jiān)管，確保直達資金及時惠企利民；三是持續(xù)落實減稅降費政策。綜合考慮財政承受能力和實施助企紓困政策需要，按照上級政策規(guī)定，繼續(xù)落實減稅降費政策。?
（四）強化債務管理，牢牢守住債務風險底線。一是完善制度，強化管控。健全地方政府債務風險評估和預警機制，做好債務風險動態(tài)監(jiān)測、排查和防范工作。按照“看得到、拿得準、防得住、化得了、搞得定”的要求，全力以赴筑牢債務風險防線，確保償債資金鏈正常運行。二是多措并舉，化解風險。通過財政預算安排，盤活資源資產，國有企業(yè)轉實體，商金融機構展期，商洽工程款延期等方式，積極化解債務風險。三是留足后手，應急處置。制定防范化解債務風險方案和債務應急處置預案，切實防范因償債現(xiàn)金流暫時性短缺可能引發(fā)的風險，消除債務隱患的“燃點”“爆點”，實現(xiàn)債務風險防控“零輿情”“零爆雷”。
（五）繼續(xù)深化改革，持續(xù)提升管理水平。一是深化預算管理制度改革。繼續(xù)深化和全面推進部門預算、省以下分領域事權與支出責任劃分改革。二是深入推進零基預算管理改革。預算安排上，徹底改變過去“基數(shù)+增長”的編制模式，結合經(jīng)濟社會發(fā)展規(guī)劃、本級財力狀況等統(tǒng)籌安排預算。三是實施全面預算績效管理改革。積極按照國務院《關于全面實施預算績效管理的意見》的要求，著力構建“全方位、全過程、全覆蓋”的預算績效管理體系，強化過程監(jiān)督和結果應用，逐步實現(xiàn)事前、事中、事后的全過程預算績效管理。
（六）嚴肅財經(jīng)紀律。加強財政監(jiān)督管理，保持嚴肅財經(jīng)紀律的高壓態(tài)勢，嚴防違紀違法行為發(fā)生。切實加強財政資金監(jiān)管，組織開展資金安全檢查，排查風險點，堵塞管理漏洞，有效防范各類風險。積極推進財政核心業(yè)務一體化系統(tǒng)建設，完善國庫集中支付系統(tǒng)和財政扶貧資金動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)預警監(jiān)控規(guī)程，優(yōu)化工作流程，建立健全財政資金分配使用全程留痕、責任可追溯的監(jiān)管機制。
（七）加強財政干部隊伍建設。一是嚴格政治責任。堅持黨對財政工作的集中統(tǒng)一領導，在推進財政改革和加強自身建設及管理中，不折不扣地貫徹落實中央、省、州和縣委對財政工作的決策部署。二是持續(xù)推進全面從嚴治黨。始終將紀律和規(guī)矩挺在前面，加強財政系統(tǒng)黨風廉政建設，繼續(xù)加大對重點領域的督查力度。嚴格查處違反財經(jīng)紀律的各類行為，切實維護財經(jīng)秩序，為經(jīng)濟社會健康發(fā)展營造良好的財政環(huán)境。三是加強財政系統(tǒng)作風建設，進一步提升服務水平，打造一支忠誠、干凈、擔當?shù)呢斦刹筷犖椤?span style="display:none">（貴州?。╆P于黔西南州冊亨縣2020年財政預算執(zhí)行情況與2021年財政預算草案的報告?
各位代表！今年是實施“十四五”規(guī)劃的開局之年，完成2021年預算意義重大。我們將在縣委的堅強領導下，自覺接受人大、政協(xié)的監(jiān)督、指導，不忘初心，牢記使命，苦干實干、拼搏創(chuàng)新，全面落實各項目標任務，為建設百姓富生態(tài)美的美好冊亨新未來提供更加堅實的財力保障。
