（貴州?。╆P(guān)于黔南州三都水族自治縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況與2022年預(yù)算草案的報告
三都水族自治縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況與2022年預(yù)算草案的報告
（2022年1月6日在縣十七屆人大一次會議上）
縣財政局局長 汪娟娟
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)向大會報告2021年全縣預(yù)算執(zhí)行情況，提出2022年預(yù)算草案，請予審議，并請縣政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2021年全縣預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，在縣委的堅強領(lǐng)導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督和支持下，全縣各級財政部門以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，學習貫徹落實習近平總書記“七一”重要講話和視察貴州重要講話精神，深入貫徹落實中央、省、州、縣經(jīng)濟工作會議精神，按照縣十六屆人大第六次會議確定的目標任務(wù)，圍繞“四新”主攻“四化”，牢固樹立過“緊日子”思想，加強財源培育建設(shè)，強化預(yù)算執(zhí)行約束力，堅持依法理財，加強保障和改善民生，積極發(fā)揮財政職能作用，全縣財政運行及預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。
（一）一般公共預(yù)算。2021年一般公共預(yù)算收入完成3.35億元，占調(diào)整預(yù)算數(shù)（以下稱“占預(yù)算”）的102.07％，同比增加0.13億元，增長4.08％。其中，稅收收入完成1.26億元，同比增加0.08億元，增長6.87％；非稅收入完成2.09億元，同比增加0.05億元，增長2.48％。加上級轉(zhuǎn)移支付收入25.57億元、地方政府新增一般債券轉(zhuǎn)貸收入0.45億元、調(diào)入資金4.55億元（其中：政府性基金預(yù)算調(diào)入3.95億元、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入0.6億元）、上年結(jié)余0.67億元，上解上級0.81億元，收入合計33.78億元。一般公共預(yù)算支出33.23億元，同比增加0.1億元，增長0.31％。結(jié)余0.55億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年安排使用。（詳見附表1、2）
（二）政府性基金預(yù)算。2021年政府性基金預(yù)算收入完成19.85億元，占預(yù)算的104.5％，同比增加1.81億元，增長10.01％。加上級補助收入0.3億元、地方政府新增專項債券轉(zhuǎn)貸收入0.75億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)0.22億元，收入合計21.12億元。政府性基金預(yù)算支出16.74億元，同比下降28.6％（主要原因為上級專項債券資金減少，支出相應(yīng)減少）。加調(diào)出資金3.95億元（調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用），支出合計20.69億元。結(jié)余0.43億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年安排使用。（詳見附表8、9）
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算。2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成0.84億元，占預(yù)算的100％。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0.24億元，占預(yù)算100％。加調(diào)出資金0.6億元（調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用），支出合計0.84億元。（詳見附表13）
（四）社會保險基金預(yù)算。2021年社會保險基金預(yù)算收入完成1.45億元（機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金），同比增加0.06億元，增長4.09％。社會保險基金預(yù)算支出完成1.43億元（機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金），同比增加0.11億元，增長8.2％。當年結(jié)余0.02億元，加上年結(jié)余1.07億元，滾存結(jié)余1.09億元。（詳見附表17）
（五）地方政府債務(wù)情況。2021年，省級下達我縣地方政府性債務(wù)限額為102.78億元，其中：一般債務(wù)60.91億元，專項債務(wù)41.87億元，實際債務(wù)余額為102.52億元，其中：一般債務(wù)60.69億元，專項債務(wù)41.83億元。2021年爭取地方政府債券資金1.20億元，其中：地方政府專項債券資金0.75億元、新增一般債券轉(zhuǎn)貸資金0.45億元。今后，在不突破批準限額內(nèi)，將按程序申請新增政府債券和到期再融資債券，通過規(guī)范的舉債融資機制，積極發(fā)揮政府舉債對經(jīng)濟社會發(fā)展的支持作用。
（六）行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)管理情況。全縣行政事業(yè)單位納入系統(tǒng)管理的固定資產(chǎn)總值（原值）為13.82億元，累計折舊5.52億元，凈值8.3億元，其中：土地0.98萬平方米原值0.1億元，凈值0.1億元；房屋建筑面積851.39萬平方米原值8.35億元，累計折舊2.25億元，凈值6.1億元；構(gòu)筑物面積0.33萬平方米原值0.77億元，累計折舊0.27億元，凈值0.5億元；車輛348輛原值0.54億元，累計折舊0.38億元，凈值0.16億元；通用設(shè)備3.18萬件原值1.78億元，累計折舊1.28億元，凈值0.5億元；專用設(shè)備1.8萬件原值1.55億元，累計折舊1.06億元，凈值0.49億元；其他固定資產(chǎn)114.87萬件原值0.73億元，累計折舊0.28億元，凈值0.45億元。
二、2021年主要工作情況
2021年，面對經(jīng)濟下行壓力和嚴峻復(fù)雜的疫情防控，財政部門突出重點、攻堅克難，深入推進財政改革，加強財政收支管理，切實提高資金績效，促進全縣經(jīng)濟平穩(wěn)健康發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定。
（一）主動接受人大監(jiān)督，切實做到依法理財。一是構(gòu)建法治財政、做到依法理財，主動接受縣人大監(jiān)督，認真貫徹縣人大及其常委會決議、審查意見、專題詢問有關(guān)要求，嚴格執(zhí)行縣十六屆人大第六次會議批準的預(yù)算，按規(guī)定及時向縣人大及其常委會報告預(yù)算草案、預(yù)算調(diào)整和決算草案，積極配合縣人大做好預(yù)算審查監(jiān)督工作，積極發(fā)揮財政職能作用。二是主動接受人大代表監(jiān)督指導，積極聽取和吸納代表提出的意見建議，認真辦理縣人大代表建議3件，滿意率達100％。自覺接受縣政協(xié)民主監(jiān)督，辦理政協(xié)提案3件，滿意率達100％。
（二）強化預(yù)算執(zhí)行管理，提高財政資金效益。一是嚴格預(yù)算編制管理。按“三?！表樞蚓幹祁A(yù)算，優(yōu)先將工資支出納入年度預(yù)算予以保障。嚴格執(zhí)行《貴州省財政工資專戶管理暫行辦法》，實行工資專戶封閉運行管理，確保全縣干部職工工資及時足額發(fā)放。優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，壓縮一般性支出，保障重點民生支出和部門基本運轉(zhuǎn)。二是推進預(yù)算一體化系統(tǒng)建設(shè)。2022年度預(yù)算編制工作首次納入預(yù)算一體化系統(tǒng)推進，實現(xiàn)從項目設(shè)立、預(yù)算編報、項目核定、績效管理等全過程管理。三是深入推進部門預(yù)決算和“三公”經(jīng)費預(yù)決算信息公開，進一步完善部門預(yù)決算信息公開機制，突出部門信息公開及時性、完整性和細化程度，持續(xù)提升部門預(yù)決算透明度。四是進一步加大財政存量資金盤活力度，全年盤活收回統(tǒng)籌使用存量資金0.76億元，提高財政資金使用效益。
（三）聚焦鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，發(fā)揮財政保障作用。一是統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金，堅持摘帽不摘政策。2021年，我縣統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金規(guī)模為3.26億元（其中：投入農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展項目資金2.08億元，占63.8％；投入基礎(chǔ)設(shè)施項目資金0.89億元；投入小額貸款貼息、公益性崗位、勞動力培訓以及生態(tài)護林員等其他項目0.29億元）。二是嚴格落實中央、省、州財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金的管理相關(guān)規(guī)定，財政投入保持總體穩(wěn)定。2021年，爭取獲得財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金共計3.53億元，資金已全部分配下達到項目實施單位，資金分配率100％；已撥付資金3.53億元，資金撥付率100％。
（四）提高風險防控能力，妥善化解政府債務(wù)。一是嚴格執(zhí)行“八個一批”和“新十條化債措施”，優(yōu)化債務(wù)風險防范化解機制，加大債務(wù)風險點排查力度，認真分析研判，強化統(tǒng)籌調(diào)度，確保不發(fā)生風險輿情，堅決守住不發(fā)生系統(tǒng)性債務(wù)風險底線。二是制定了《貴州省三都水族自治縣紅轉(zhuǎn)橙方案》，通過安排預(yù)算資金、盤活財政存量、核銷核減債務(wù)、清理盤活國有經(jīng)營性資產(chǎn)、利用項目收益等方式化解債務(wù)，2021年共計化解債務(wù)12.3億元，化債“絕對值”居全州第一，超額完成省委省政府“守橙”攻堅戰(zhàn)“四個必須”要求。
（五）扎實推進財政監(jiān)管，確保財政資金安全。一是開展全縣財政監(jiān)管專項整治，對基層財政業(yè)務(wù)運行、干部教育監(jiān)管、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理權(quán)責等進行檢查。二是通過“貴州省雙隨機一公開監(jiān)管平臺”隨機抽取4家單位開展2021年度會計信息質(zhì)量檢查。三是建立全縣財務(wù)監(jiān)督指導聯(lián)系工作機制，組建5個指導聯(lián)系組，對全縣73家預(yù)算單位定期或不定期開展財務(wù)監(jiān)督指導工作。通過加大財政監(jiān)管工作力度，督促各部門建立健全內(nèi)部控制制度，規(guī)范財務(wù)管理，確保財政資金高效安全運行。
（六）推進投資評審工作，節(jié)約財政運行成本。2021年完成財政投資評審項目79個，評審范圍涉及基本農(nóng)田建設(shè)、市政建設(shè)、大宗物品采購、向社會購買服務(wù)、財政銜接推進鄉(xiāng)村振興項目等領(lǐng)域。送審金額7.22億元，審定金額6.78億元，審減金額0.44億元，審減率6.09％。有效節(jié)約了財政資金，切實提高財政資金使用效益。
（七）強化政府采購管理，提升采購服務(wù)質(zhì)量。積極開展政府采購備選庫、名錄庫、資格庫專項清理工作，全面清理政府采購領(lǐng)域違反公平競爭的規(guī)定和做法，推進政府采購意向公開工作，進一步優(yōu)化政府采購營商環(huán)境。2021年共完成政府集中采購99宗，涉及項目預(yù)算資金13.77億元，成交金額13.75億元，節(jié)約資金0.02億元，節(jié)約率0.14％。
（八）創(chuàng)新財政管理舉措，有效提升服務(wù)水平。一是為解決部分單位缺乏專職財務(wù)人員和會計核算不規(guī)范的問題，組建成立會計服務(wù)中心，為12家單位開展票據(jù)審核、代理記賬工作，為2家單位提供短期臨時性會計代理服務(wù)，切實提高行政事業(yè)單位會計信息質(zhì)量和財務(wù)管理水平。二是為解決村級股份經(jīng)濟合作社記賬難的問題，組建成立三財會計咨詢服務(wù)有限責任公司，目前已為93家村級股份經(jīng)濟合作社開展會計代理記賬服務(wù)，切實規(guī)范全縣村級合作社賬務(wù)管理。
一年來，雖然取得一定成績，但我們也清醒認識到財政運行和財政工作中還存在一些困難和問題，主要是：一是財政收入增長放緩，收入質(zhì)量不高。二是“三保”及其他剛性支出壓力巨大，財政收支矛盾突出。三是政府債務(wù)負擔比較重，防范化解債務(wù)風險任務(wù)艱巨。對于這些問題我們將高度重視，并采取有效措施予以解決。
三、2022年預(yù)算草案
（一）一般公共預(yù)算。2022年一般公共預(yù)算收入按增長3％的預(yù)期目標為3.45億元。其中，稅收收入1.29億元，非稅收入2.16億元。加上級補助收入24.45億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)0.55億元，上解上級0.8億元，收入合計27.65億元。一般公共預(yù)算支出安排27.65億元。收支平衡。（詳見附表3至附表7）
（二）政府性基金預(yù)算。2022年政府性基金預(yù)算收入3.08億元，其中，國有土地使用權(quán)出讓收入3.03億元，污水處理費收入0.05億元。政府性基金預(yù)算支出安排3.08億元。收支平衡。（詳見附表10至附表12）
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算。2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入0.03億元（利潤收入）。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排0.03億元。收支平衡。（詳見附表13至附表15）
（四）社會保險基金預(yù)算。2022年社會保險基金預(yù)算收入1.64億元（機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金）。社會保險基金預(yù)算支出1.48億元（機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金）。當年結(jié)余0.16億元，加上年結(jié)余1.09億元，年末滾存結(jié)余1.25億元。（詳見附表16附表17）
四、2022年財政工作主要任務(wù)
2022年，我們將以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實中央、省、州、縣經(jīng)濟工作會議精神，圍繞“四新”主攻“四化”，緊扣政府工作報告明確的全年目標任務(wù)，重點抓好以下工作。
（一）持續(xù)聚焦“三保”工作。一是堅持把“三保”放在財政支出的優(yōu)先位置，確保國家和省制定的工資、基本民生等政策落到實處。二是牢固樹立過“緊日子”思想，堅持能壓盡壓、該減盡減、可省盡省，厲行節(jié)約，量入為出，把有限資金用在刀刃上。三是優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，進一步壓縮一般性支出，重點保障教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障等民生領(lǐng)域，牢牢兜實“三?！钡拙€。
（二）持續(xù)聚焦預(yù)算管理。一是深入推進預(yù)算編制改革，加強全口徑預(yù)算的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，依托預(yù)算管理一體化系統(tǒng)等信息化手段，統(tǒng)一編制方法，規(guī)范編制程序，優(yōu)化審核方式，提高預(yù)算編制的合規(guī)性、科學性。二是堅持“先有預(yù)算、后有支出”的原則，嚴格按照縣級人大批復(fù)的預(yù)算執(zhí)行，自覺維護預(yù)算的剛性約束。三是繼續(xù)推進部門預(yù)決算和“三公”經(jīng)費預(yù)決算信息公開，提高部門預(yù)決算透明度，提升預(yù)算管理的科學化、精細化水平。
（三）持續(xù)聚焦財源建設(shè)。一是落實稅收制度改革，加強重點行業(yè)、重點稅源、重點稅種的收入分析研判，查找征管薄弱環(huán)節(jié)，依法組織征收，合理安排收入增長幅度，努力完成年度收入目標任務(wù)。二是落實好財政獎補、貸款貼息、減稅降費等政策。積極幫助企業(yè)爭取上級補助，落實企業(yè)按規(guī)定享受減稅降費政策紅利，做到應(yīng)減盡減、應(yīng)退盡退，緩解企業(yè)資金困難，切實減輕企業(yè)負擔，支持實體經(jīng)濟發(fā)展。三是抓住省財政廳幫扶三都的機遇，加大爭取上級轉(zhuǎn)移支付力度，積極爭取上級債券資金化解債務(wù)風險，拓寬資金籌措渠道，支持重點領(lǐng)域、重點項目建設(shè)。
（四）持續(xù)聚焦鄉(xiāng)村振興。一是堅持鞏固脫貧成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，以財政銜接資金為引子，撬動社會資本投入，形成政府主導、社會參與、群眾自主、效益持續(xù)的發(fā)展格局。二是強化財政涉農(nóng)資金整合力度，按照“應(yīng)整盡整、按需而整、集中投入、形成合力”的原則，創(chuàng)新財政資金投入方式，著力改善農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施和促進農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展。三是進一步加強銜接資金監(jiān)督管理，利用信息監(jiān)控平臺，強化資金實時跟蹤，加大社會監(jiān)督力度，充分發(fā)揮銜接資金使用效益。
（五）持續(xù)聚焦績效管理。一是將績效關(guān)口前移，新出臺重大政策和項目申報前，部門必須開展事前績效評估，解決財政資金投入零散、低效問題，確保每一分錢都花在刀刃上。二是按照“誰申請資金，誰編制目標”的原則，全面設(shè)置部門整體績效目標和項目績效目標，實現(xiàn)績效目標和預(yù)算同步批復(fù)下達。三是通過部門自評和財政重點績效評價相結(jié)合的方式，全面開展績效評價，將績效評價結(jié)果作為政策調(diào)整、預(yù)算安排和改進管理的重要依據(jù)，對低效無效資金一律削減或取消，對長期沉淀的資金一律收回統(tǒng)籌用于亟需領(lǐng)域。
（六）持續(xù)聚焦債務(wù)化解。一是嚴格執(zhí)行“八個一批”、“新十條化債措施”要求，認真落實《貴州省三都水族自治縣紅轉(zhuǎn)橙方案》，強化調(diào)度，扎實推進各項化債措施落地。二是壓實債務(wù)化解主體責任，強化監(jiān)管職能，切實增強防范化解債務(wù)風險的責任感、緊迫感和使命感，形成工作合力，確保防范化解重大風險政策落實到位。三是積極向上爭資爭項，充分利用省財政廳幫扶三都契機，積極到省財政廳及其他部門爭取更多政策和資金支持化解債務(wù)。
（七）持續(xù)聚焦財政監(jiān)督。一是持續(xù)加強財政資金管理使用監(jiān)督檢查，加大對全縣各部門財務(wù)工作指導力度，切實發(fā)揮好財政監(jiān)督職能。二是強化財政內(nèi)控管理，加強事前、事中、事后監(jiān)督，把監(jiān)督貫穿于財政管理活動全過程，切實防范財政管理風險。三是切實嚴肅財經(jīng)紀律，嚴格執(zhí)行《預(yù)算法》、《預(yù)算法實施條例》等財經(jīng)法紀，確保財政工作運行規(guī)范高效。
各位代表，2022年是深入實施“十四五”規(guī)劃的關(guān)鍵之年，也是我縣不斷創(chuàng)新財政資金支持方式和突破發(fā)展瓶頸的關(guān)鍵一年，我們將認真貫徹縣委決策部署，自覺接受人大的依法監(jiān)督和社會各界的民主監(jiān)督，虛心聽取政協(xié)的意見和建議，以扎實的舉措高效推進各項財政工作，為推動我縣高質(zhì)量跨越式發(fā)展實現(xiàn)新作為貢獻財政力量。
以上報告，請予審議。
