（貴州?。╆P(guān)于黔南州長(zhǎng)順縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
長(zhǎng)順縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
（2021年3月5日在縣第十七屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上）
縣財(cái)政局局長(zhǎng) 韋超
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將長(zhǎng)順縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）提請(qǐng)會(huì)議審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員及特邀列席會(huì)議的同志提出意見(jiàn)。
一、2020年財(cái)政收支情況
2020年，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的法律監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督下，全縣財(cái)稅部門以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)決貫徹落實(shí)中央、省、州、縣經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)持以脫貧攻堅(jiān)堅(jiān)堅(jiān)統(tǒng)攬經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展全局。認(rèn)真履行財(cái)政工作職能，積極應(yīng)對(duì)疫情影響和經(jīng)濟(jì)下行壓力，大力組織財(cái)政收入，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，財(cái)政各項(xiàng)工作順利推進(jìn)，財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況總體較好。?
（一）一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況。經(jīng)長(zhǎng)順縣第十七屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議審議批準(zhǔn)，我縣2020年一般公共預(yù)算收入計(jì)劃34,888萬(wàn)元，預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，由于新冠肺炎疫情影響和減稅降費(fèi)政策的深入實(shí)施，導(dǎo)致財(cái)政收入減收，2020年全縣一般公共預(yù)算收入完成34,264萬(wàn)元，比上年增加61萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.2%，完成年初預(yù)算的98.21%，其中：稅收收入完成17,924萬(wàn)元，比上年減少2,956萬(wàn)元，下降14.2%；非稅收入完成16,340萬(wàn)元，比上年增加3,017萬(wàn)元，增長(zhǎng)22.6%。非稅收入占一般公共預(yù)算收入比重47.69%，比上年增加8.74個(gè)百分點(diǎn)。
2.一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況。2020年一般公共預(yù)算支出年初計(jì)劃202,349萬(wàn)元，預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，通過(guò)各部門積極向上爭(zhēng)取，上級(jí)追加下達(dá)各項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金，財(cái)政支出相應(yīng)增加，一般公共預(yù)算支出完成232,940萬(wàn)元（其中：當(dāng)年實(shí)際支出206,082萬(wàn)元；國(guó)庫(kù)集中支付權(quán)責(zé)發(fā)生制26,858萬(wàn)元）。2020年主要支出科目完成情況為：
一般公共服務(wù)支出24,047萬(wàn)元，比上年下降11.6%。主要是由于各部門壓減一般公共服務(wù)支出。
公共安全支出8,393萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)16.7%。
教育支出44,159萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)12.5%。
科學(xué)技術(shù)支出3,500萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)32.4%。
文化旅游體育與傳媒支出4,609萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)129.8%。主要是上級(jí)補(bǔ)助收入比去年增加2,450萬(wàn)元。
社會(huì)保障和就業(yè)支出29,366萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)20.4%，主要是上級(jí)補(bǔ)助收入增加。
衛(wèi)生健康支出22,862萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)74.5%。主要是為打贏疫情阻擊戰(zhàn)，國(guó)家自上而下加大了在衛(wèi)生健康支出方面的投入，上級(jí)補(bǔ)助收入在上年的基礎(chǔ)上增加了7,857萬(wàn)元，縣級(jí)投入也相應(yīng)增加。
節(jié)能環(huán)保支出7,395萬(wàn)元，比上年下降8.7%。主要是由于環(huán)保上劃，相應(yīng)資金投入減少。
城鄉(xiāng)社區(qū)支出4,763萬(wàn)元，比上年下降89.7%。主要是2019年上級(jí)下達(dá)極貧鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉(zhuǎn)貸資金41,951萬(wàn)元，2020年沒(méi)有此項(xiàng)收入。
農(nóng)林水支出48,803萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)16.5%。主要是扶貧投入增加。
交通運(yùn)輸支出7,550萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)67.0%。主要是由于上級(jí)車輛購(gòu)置稅補(bǔ)助收入增加。
住房保障支出10,455萬(wàn)元，比上年下降12.6%。主要是國(guó)家政策調(diào)整，棚戶區(qū)改造和危房改造任務(wù)收尾，上級(jí)補(bǔ)助相應(yīng)減少，住房保障支出專項(xiàng)補(bǔ)助收入2019年上級(jí)下達(dá)5,368萬(wàn)元，2020年上級(jí)下達(dá)2,935萬(wàn)元。
債務(wù)付息支出9,323萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)21.9%。
3.一般公共預(yù)算收支平衡情況。2020年全縣一般公共預(yù)算收入完成34,264萬(wàn)元，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入198900萬(wàn)元，地方政府債券收入32,388萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金600萬(wàn)元，調(diào)入政府性基金2,500萬(wàn)元，調(diào)入國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入30萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)專項(xiàng)644萬(wàn)元，全縣財(cái)政收入總計(jì)269,326萬(wàn)元。2020年全縣一般公共預(yù)算支出完成232,940萬(wàn)元，上解上級(jí)支出3,448萬(wàn)元，債務(wù)還本支出32,388萬(wàn)元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金134萬(wàn)元，支出總計(jì)268,910萬(wàn)元。收支相抵，財(cái)政資金專項(xiàng)結(jié)余416萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。
（二）政府性基金收支執(zhí)行情況
2020年政府性基金預(yù)算收入完成77,094萬(wàn)元，上級(jí)基金專項(xiàng)及結(jié)算補(bǔ)助13,664萬(wàn)元，新增專項(xiàng)債券收入58,466萬(wàn)元，再融資專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸資金收入10,826萬(wàn)元，上年基金結(jié)余1,925萬(wàn)元，全年政府性基金收入總計(jì)161,975萬(wàn)元。
2020年政府性基金預(yù)算支出完成139,375萬(wàn)元（其中：當(dāng)年實(shí)際支出136,249萬(wàn)元；國(guó)庫(kù)集中支付權(quán)責(zé)發(fā)生制3,126萬(wàn)元），專項(xiàng)債務(wù)還本支出10,826萬(wàn)元，上繳城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛鉤結(jié)余指標(biāo)調(diào)劑資金9,090萬(wàn)元，調(diào)出政府性基金2,500萬(wàn)元到一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用，全年政府性基金支出總計(jì)161,791萬(wàn)元。收支相抵，政府性基金結(jié)余184萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支執(zhí)行情況
2020年我縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成76萬(wàn)元，上級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算專項(xiàng)補(bǔ)助2萬(wàn)元，上年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)結(jié)余25萬(wàn)元，全年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入總計(jì)103萬(wàn)元。
2020年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出完成27萬(wàn)元，調(diào)入一般公共預(yù)算使用30萬(wàn)元，全年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出總計(jì)57萬(wàn)元。收支相抵，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算結(jié)余46萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。
（四）地方政府債務(wù)情況
2020年我縣共爭(zhēng)取地方政府債券收入101,680萬(wàn)元，其中：新增專項(xiàng)債券58,466萬(wàn)元，再融資債券43,214萬(wàn)元（全部用于歸還到期政府性債務(wù)）。截止2020年12月31日，省政府批準(zhǔn)我縣政府性債務(wù)限額411,661萬(wàn)元，2020年底我縣實(shí)際政府債務(wù)余額為411,661萬(wàn)元。
（五）其他有關(guān)工作情況的報(bào)告
1.一般公共預(yù)算收入減收安排情況。2020年由于新冠肺炎疫情等因素的影響，我縣一般公共預(yù)算收入實(shí)際完成34,264萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)34,888萬(wàn)元的98.21%，減收624萬(wàn)元。為確保預(yù)算的收支平衡，缺口部分按預(yù)算法規(guī)定調(diào)入縣級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金及政府性基金進(jìn)行彌補(bǔ)。
2.財(cái)政總預(yù)備費(fèi)動(dòng)用情況。2020年年初安排財(cái)政總預(yù)備費(fèi)2,030萬(wàn)元，已使用2,030萬(wàn)元，其中：用于義務(wù)教育學(xué)校教師鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補(bǔ)貼170萬(wàn)元、學(xué)前教育經(jīng)費(fèi)等教育支出1,052萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金215萬(wàn)元、縣級(jí)儲(chǔ)備糧輪換費(fèi)用100萬(wàn)元、脫貧攻堅(jiān)堅(jiān)堅(jiān)隊(duì)員生活補(bǔ)助及保險(xiǎn)費(fèi)366萬(wàn)元、2019年生豬死亡補(bǔ)助127萬(wàn)元。
3.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金使用情況。2020年預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金年初余額613萬(wàn)元，按照《預(yù)算法》的規(guī)定，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金600萬(wàn)元，用于彌補(bǔ)一般公共財(cái)政預(yù)算支出缺口，年度預(yù)算執(zhí)行終了，預(yù)算結(jié)余178萬(wàn)元補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，2020年底預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額191萬(wàn)元。
4.財(cái)政轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況。2020年，上級(jí)共下達(dá)我縣轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助198,900萬(wàn)元，比上年增加38,720萬(wàn)元，增長(zhǎng)24%。其中：一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助157483萬(wàn)元，比上年增加45044萬(wàn)元，增長(zhǎng)40%，增加的主要原因是增加了特殊轉(zhuǎn)移支付、基本財(cái)力保障等補(bǔ)助資金。專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助41,417萬(wàn)元，比上年減少6,324萬(wàn)元，下降13%。
二、2020年財(cái)政主要工作開展情況
2020年，我們緊緊圍繞年度工作目標(biāo)任務(wù)，認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省、州各項(xiàng)財(cái)政政策，積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，不斷完善預(yù)算管理，深化財(cái)稅體制改革，采取有效措施積極應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情帶來(lái)的影響，財(cái)政改革發(fā)展各項(xiàng)工作取得新成效，有力地支持了全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展。
（一）積極應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力，采取有效措施確保收入增長(zhǎng)?。2020年，面對(duì)新冠肺炎疫情和全球經(jīng)濟(jì)下行的巨大影響，我們一方面堅(jiān)決貫徹落實(shí)國(guó)家減稅降費(fèi)政策，全年減免各項(xiàng)稅收3,597萬(wàn)元，減輕了企業(yè)和居民稅費(fèi)負(fù)擔(dān)，激發(fā)了市場(chǎng)活力。另一方面通過(guò)采取出臺(tái)“六條措施”等有效手段，幫助企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，同時(shí)積極發(fā)展培育新財(cái)源，進(jìn)一步加強(qiáng)綜合治稅管理，強(qiáng)化征管部門溝通協(xié)調(diào)，加大薄弱環(huán)節(jié)稅收征管力度，扎實(shí)開展納稅評(píng)估、稅務(wù)稽查，努力實(shí)現(xiàn)應(yīng)收盡收。在國(guó)際國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)下行的情況下，2020年一般公共預(yù)算收入比上年增長(zhǎng)0.2%，增長(zhǎng)率全州排名第7位。
?。ǘ┣袑?shí)扛起責(zé)任，為打贏脫貧攻堅(jiān)堅(jiān)堅(jiān)戰(zhàn)和抗疫阻擊戰(zhàn)提供強(qiáng)有力的資金保障。2020年是我縣鞏固和提升脫貧攻堅(jiān)堅(jiān)成果的關(guān)鍵之年，我們緊緊圍繞脫貧攻堅(jiān)堅(jiān)堅(jiān)目標(biāo)任務(wù)，凝聚力量保障脫貧攻堅(jiān)堅(jiān)堅(jiān)支出。同時(shí)，面對(duì)突如其來(lái)的新冠肺炎疫情，積極籌措資金投入疫情防控工作。一是全面推行“零基預(yù)算”，大力壓縮一般性支出。2020年，全年共壓減公用經(jīng)費(fèi)及行政經(jīng)費(fèi)524萬(wàn)元用于脫貧攻堅(jiān)堅(jiān)堅(jiān)，壓減率達(dá)到15%（壓減縣直部門公用經(jīng)費(fèi)的30%共計(jì)266萬(wàn)元用于脫貧攻堅(jiān)堅(jiān)堅(jiān)，壓減部門行政公用經(jīng)費(fèi)108萬(wàn)元用于脫貧攻堅(jiān)堅(jiān)堅(jiān)，壓減行政經(jīng)費(fèi)150萬(wàn)元用于教育精準(zhǔn)扶貧），壓減非剛性、非重點(diǎn)支出2,895萬(wàn)元，壓減率18%；二是加強(qiáng)資金投入，保障脫貧攻堅(jiān)堅(jiān)堅(jiān)支出。一方面繼續(xù)加大涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合力度，全年共統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金安排用于脫貧攻堅(jiān)堅(jiān)堅(jiān)17,641萬(wàn)元，共安排項(xiàng)目79個(gè)（基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目25個(gè)，產(chǎn)業(yè)發(fā)展項(xiàng)目54個(gè)）。另一方面強(qiáng)化預(yù)算資金安排。2020年，共安排預(yù)算資金16,803萬(wàn)元用于扶貧支出，鞏固了脫貧攻堅(jiān)堅(jiān)堅(jiān)成效；三是加強(qiáng)存量資金清理盤活力度，全年共收繳盤活存量資金7,424萬(wàn)元，為脫貧攻堅(jiān)堅(jiān)堅(jiān)和我縣各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展提供了資金保障；四是統(tǒng)籌用好特殊轉(zhuǎn)移支付、抗疫特別國(guó)債等各項(xiàng)資金，2020年投入22,862萬(wàn)元用于衛(wèi)生健康支出，筑牢筑實(shí)疫情防控高墻，全力打好疫情阻擊戰(zhàn)。
（三）全力做好“三?！惫ぷ?，助推全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)發(fā)展?。在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，我們頂住經(jīng)濟(jì)下行帶來(lái)的巨大壓力，在“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”基礎(chǔ)上，集中財(cái)力保障和改善民生。2020年投入179,542萬(wàn)元用于保運(yùn)轉(zhuǎn)、保工資、保民生工作，占一般公共預(yù)算支出的77.1%。其中：投入29,366萬(wàn)元用于社會(huì)保障和就業(yè)支出，比上年增長(zhǎng)10.9%，實(shí)現(xiàn)社會(huì)保障全面覆蓋；投入48,803萬(wàn)元用于農(nóng)林水支出，比上年增長(zhǎng)7.7%；投入44,159萬(wàn)元用于教育支出，推動(dòng)學(xué)前教育、義務(wù)教育、高中教育、職業(yè)教育均衡發(fā)展。
（四）深化財(cái)政體制改革?，提高資金使用效益。一是推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理改革工作，認(rèn)真開展目標(biāo)審核、運(yùn)行監(jiān)控、績(jī)效評(píng)價(jià)等績(jī)效管理工作，逐步建立了“花錢必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”的預(yù)算管理體制，增強(qiáng)了預(yù)算單位績(jī)效管理意識(shí)。2020年11月25日省財(cái)政廳通報(bào)全省縣級(jí)財(cái)政管理績(jī)效綜合評(píng)價(jià)成績(jī)，我縣得分89.15分，全省排名第一。2020年財(cái)政綜合考評(píng)排位從全省第11位上升到第8位，2019年、2020年連續(xù)兩年獲省州財(cái)政表彰，共獲獎(jiǎng)勵(lì)資金5,000萬(wàn)元；二是強(qiáng)化財(cái)政扶貧資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控。建立扶貧資金總臺(tái)賬，將扶貧資金預(yù)算安排、績(jī)效目標(biāo)、支付環(huán)節(jié)等納入動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)進(jìn)行管理，實(shí)現(xiàn)對(duì)扶貧資金全流程、鏈條式的動(dòng)態(tài)監(jiān)管，督促資金使用單位履行好資金支出主體責(zé)任；三是全力做好“兩直達(dá)”資金監(jiān)控管理，確保資金及時(shí)發(fā)揮效益。利用集中支付平臺(tái)和監(jiān)控系統(tǒng)，對(duì)直達(dá)資金實(shí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，規(guī)范資金的管理使用行為，確保直達(dá)資金安全高效使用，切實(shí)發(fā)揮經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。
（五）強(qiáng)化債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范工作，堅(jiān)決守住不發(fā)生債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的底線。認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省、州有關(guān)文件精神，著力化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。調(diào)整充實(shí)了政府性債務(wù)專班力量，詳細(xì)制定《長(zhǎng)順縣2020年度防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作方案》，組建9個(gè)工作小組，把債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范和化解工作任務(wù)落實(shí)到部門，細(xì)化到單位。嚴(yán)格執(zhí)行政府債務(wù)管理“七嚴(yán)禁”規(guī)定和“新十條化債措施”，通過(guò)采取預(yù)算安排、壓實(shí)壓縮一般支出、加快土地出讓、盤活存量資金等有效措施，多渠道籌集資金，按時(shí)足額償還到期債務(wù)本息。2020年，通過(guò)全縣上下的共同努力，我縣沒(méi)有債務(wù)逾期和負(fù)面輿情情況的發(fā)生，債務(wù)率下降到256.77%，順利實(shí)現(xiàn)了“紅轉(zhuǎn)橙”目標(biāo)任務(wù)。
三、2021年財(cái)政預(yù)算草案
2020年，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的法律監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督下，我們齊頭并進(jìn)，團(tuán)結(jié)一心，努力克服了新冠肺炎疫情帶來(lái)的沖擊，全縣財(cái)政各項(xiàng)工作平穩(wěn)發(fā)展。2021年，我們將繼續(xù)以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面深入貫徹落實(shí)黨的十九大、十九屆五中全會(huì)及中央、省、州、縣經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，增強(qiáng)預(yù)算法治意識(shí)和預(yù)算績(jī)效理念，積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，協(xié)調(diào)做好稅收征管，加強(qiáng)資金統(tǒng)籌力度，規(guī)范資金管理，全力做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)保障。
一般公共預(yù)算安排計(jì)劃
1.一般公共預(yù)算收入計(jì)劃。2021年，我縣一般公共預(yù)算收入計(jì)劃34,950萬(wàn)元，比上年完成數(shù)34,264萬(wàn)元增加686萬(wàn)元，增長(zhǎng)2%。其中：稅收收入計(jì)劃22,718萬(wàn)元，比上年完成數(shù)17,924萬(wàn)元增加4,794萬(wàn)元，增長(zhǎng)26.7%；非稅收入計(jì)劃12,232萬(wàn)元，比上年完成數(shù)16,340萬(wàn)元減少4,108萬(wàn)元，下降25.1%，非稅收入占一般公共預(yù)算收入比重為35%。
2.一般公共預(yù)算支出計(jì)劃。2021年一般公共財(cái)政支出預(yù)算計(jì)劃210,580萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)202,349萬(wàn)元增長(zhǎng)4.07%，增加8,231萬(wàn)元。主要支出科目安排計(jì)劃為：
一般公共服務(wù)支出24179萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)26,551萬(wàn)元減少2,372萬(wàn)元，下降8.93%。
公共安全支出7,775萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)7,823萬(wàn)元減少48萬(wàn)元，下降0.61%。
教育支出44499萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)41,594萬(wàn)元增加2905萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.98%。
科學(xué)技術(shù)支出1,955萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)1,940萬(wàn)元增加15萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.77%。
文化體育與傳媒支出1,910萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)1895萬(wàn)元增加15萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.79%。
社會(huì)保障和就業(yè)支出25,462萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)23,792萬(wàn)元增加1,670萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.02%。
衛(wèi)生健康支出16,149萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)13,458萬(wàn)元增加2,691萬(wàn)元，增長(zhǎng)20%。主要是由于受新冠肺炎疫情影響，上級(jí)補(bǔ)助收入資金增加。
節(jié)能環(huán)保支出6,460萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)5,926萬(wàn)元增加534萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.01%。
城鄉(xiāng)社區(qū)支出4,600萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)5,012萬(wàn)元減少412萬(wàn)元，下降8.22%。主要是由于上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助收入減少。
農(nóng)林水支出46,300萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)39,685萬(wàn)元增加6,615萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.67%。主要是增加扶貧及水利等民生方面的投入。
交通運(yùn)輸支出7,091萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)6,807萬(wàn)元增加284萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.17%。
住房保障支出8,386萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)12,083萬(wàn)元減少3,697萬(wàn)元，下降30.60%。主要是上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助收入減少。
債務(wù)付息支出9,071萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)9,030萬(wàn)元增加41萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.45%。
預(yù)備費(fèi)2,150萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)2,030萬(wàn)元增加120萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.91%。（根據(jù)《預(yù)算法》要求按一般公共預(yù)算支出1%-3%安排）
3.一般公共預(yù)算財(cái)政收支平衡計(jì)劃。2021年全縣一般公共預(yù)算收入計(jì)劃34,950萬(wàn)元，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入計(jì)劃169,065萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)專項(xiàng)結(jié)余416萬(wàn)元，計(jì)劃調(diào)入政府性基金8,462萬(wàn)元，計(jì)劃調(diào)入國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入32萬(wàn)元，財(cái)力共計(jì)212,925萬(wàn)元。2021年一般公共預(yù)算支出計(jì)劃210,580萬(wàn)元，上解支出2,345萬(wàn)元，計(jì)劃支出總計(jì)212,925萬(wàn)元，收支相抵后，收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算安排計(jì)劃
1.政府性基金收入計(jì)劃。2021年政府性基金預(yù)算收入計(jì)劃80,850萬(wàn)元（其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓金收入80,000萬(wàn)元，比上年完成數(shù)增加3,970萬(wàn)元，增長(zhǎng)5%。城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入500萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入350萬(wàn)元），比上年完成數(shù)77,094萬(wàn)元增加3,756萬(wàn)元，增長(zhǎng)5%。上年結(jié)余184萬(wàn)元，政府性基金收入總計(jì)81,034萬(wàn)元。
2.政府性基金支出計(jì)劃。2021年政府性基金支出預(yù)算72,572萬(wàn)元（其中：征地拆遷補(bǔ)償支出、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)47,298萬(wàn)元，PPP運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼及債務(wù)還本付息等支出25,274萬(wàn)元），調(diào)出政府性基金到一般公共預(yù)算使用8,462萬(wàn)元，政府性基金支出總計(jì)81,034萬(wàn)元。收支相抵后，收支平衡。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排計(jì)劃
2021年，我縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入計(jì)劃60萬(wàn)元。上年結(jié)轉(zhuǎn)46萬(wàn)元，計(jì)劃收入總計(jì)106萬(wàn)元。
我縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出計(jì)劃74萬(wàn)元，計(jì)劃調(diào)出國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入到一般公共預(yù)算使用32萬(wàn)元，支出總計(jì)106萬(wàn)元。收支相抵后，收支平衡。
四、2021年財(cái)政重點(diǎn)工作
2021年，財(cái)稅部門將嚴(yán)格按照縣委、縣政府的安排部署，正確處理好新冠肺炎疫情影響和減稅降費(fèi)政策等因素與依法組織收入的關(guān)系，以落實(shí)積極財(cái)政政策為核心，把抓“六保”促“六穩(wěn)”作為首要工作任務(wù)，以全面深化財(cái)稅體制改革為主線，著力保障和改善民生，為加快我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。
（一）落實(shí)政策措施，緩解財(cái)政收支矛盾。一是嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家減稅降費(fèi)政策，深入推進(jìn)“六條措施”實(shí)施，幫助企業(yè)及時(shí)復(fù)工復(fù)產(chǎn)、做強(qiáng)做大，促進(jìn)稅收穩(wěn)步增長(zhǎng)；二是加大稅收征管力度，督促稅務(wù)部門建立臺(tái)賬，實(shí)行動(dòng)態(tài)分析調(diào)度，加強(qiáng)財(cái)政收入預(yù)測(cè)和執(zhí)行分析，利用智慧長(zhǎng)順綜合治稅平臺(tái)，強(qiáng)化對(duì)重點(diǎn)行業(yè)和重點(diǎn)企業(yè)的稅源監(jiān)控，挖掘增收潛力。同時(shí)加大稅收的稽查力度，全力堵塞漏洞，做到應(yīng)收盡收；三是繼續(xù)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，扶持新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展、振興實(shí)體經(jīng)濟(jì)和推進(jìn)各項(xiàng)招商引資，培育壯大新興財(cái)源，提高企業(yè)稅收貢獻(xiàn)；四是加大政府性基金征收力度。積極配合自然資源等部門加快土地掛牌出讓工作，努力增加政府性基金收入，做大財(cái)政蛋糕，緩解財(cái)政收支矛盾。
（二）積極主動(dòng)作為，繼續(xù)做好爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)工作。認(rèn)真分析研究中央、省、州經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和全國(guó)、全省財(cái)政工作會(huì)議精神，搶抓國(guó)家積極財(cái)政政策加力提效機(jī)遇，積極協(xié)助相關(guān)部門扎實(shí)做好前期準(zhǔn)備和項(xiàng)目?jī)?chǔ)備工作，加大跑上力度，全力向上爭(zhēng)取資金，特別是“補(bǔ)短板”方面的項(xiàng)目資金和新增債券資金，通過(guò)大力爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助緩解財(cái)政困難，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。
（三）嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，樹立過(guò)緊日子的思想。一是嚴(yán)格實(shí)行“零基”預(yù)算，按照錢隨事走的原則，強(qiáng)化部門預(yù)算的執(zhí)行力度，堅(jiān)決做到有預(yù)算有安排，無(wú)預(yù)算不安排；二是認(rèn)真貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院和財(cái)政部關(guān)于過(guò)“緊日子”和堅(jiān)持厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)的有關(guān)要求，開源節(jié)流，精打細(xì)算，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，按照“有保有壓”和“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”的原則，嚴(yán)格壓縮一般性支出，有效緩解收支矛盾；三是實(shí)行財(cái)政承受能力評(píng)估，對(duì)新增專項(xiàng)支出和地方激勵(lì)政策，開展財(cái)政承受能力評(píng)估，無(wú)力承受的不予支持。
（四）實(shí)行績(jī)效管理，提高資金使用效益。一是建立健全機(jī)制。按照省、州要求，結(jié)合實(shí)際，制定出臺(tái)預(yù)算績(jī)效管理的系列措施和辦法，建立指標(biāo)完整、體系完善的預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制；二是強(qiáng)化目標(biāo)管理，把績(jī)效目標(biāo)作為預(yù)算安排的主要因素，堅(jiān)決杜絕目標(biāo)不清晰，使用無(wú)效果的支出行為；三是強(qiáng)化績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)結(jié)果應(yīng)用，開展預(yù)算績(jī)效跟蹤監(jiān)督和動(dòng)態(tài)管理，及時(shí)糾偏財(cái)政資金管理使用的問(wèn)題行為，如期開展績(jī)效評(píng)價(jià)工作，并把評(píng)價(jià)結(jié)果作為來(lái)年部門預(yù)算、項(xiàng)目預(yù)算安排的重要依據(jù)。
（五）壓緊壓實(shí)責(zé)任，積極防范和化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。一是圍繞年度債務(wù)化解目標(biāo)任務(wù)，認(rèn)真研究制定2021年度債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控工作方案，堅(jiān)持專班不撤、小組不散，統(tǒng)籌推進(jìn)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控工作；二是繼續(xù)強(qiáng)化債務(wù)單位職責(zé)和發(fā)揮部門優(yōu)勢(shì)，把資金籌措、展期緩釋、審計(jì)核減等各項(xiàng)工作任務(wù)細(xì)化到部門、責(zé)任到單位，多渠道籌集資金，確保按時(shí)足額償還到期債務(wù)本息；三是定期召開聯(lián)席會(huì)議，分析研究問(wèn)題和解決落實(shí)路徑方法，強(qiáng)化部門溝通協(xié)調(diào)，積極主動(dòng)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，確保不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
各位代表，由于受疫情及減稅降費(fèi)政策的影響，財(cái)政工作面臨的任務(wù)更加艱巨，責(zé)任更加重大，我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受縣人大和社會(huì)各界監(jiān)督，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，堅(jiān)決守住債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控底線，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，努力完成全年各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)，為全縣各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)發(fā)展做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。
名 詞??解??釋
一般公共預(yù)算：指以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。維護(hù)國(guó)家安全、維持機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
非稅收入：指稅收以外，由各級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會(huì)團(tuán)體及其他組織依法利用國(guó)家權(quán)力、政府信譽(yù)、國(guó)有資源（資產(chǎn)）所有者權(quán)益等取得的各項(xiàng)收入。
轉(zhuǎn)移支付：指上級(jí)政府通過(guò)預(yù)算安排的對(duì)下級(jí)政府無(wú)償?shù)馁Y金補(bǔ)助。其中，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付指下級(jí)政府因承擔(dān)上級(jí)政府委托事務(wù)或政府間共同事務(wù)等，享受的上級(jí)政府補(bǔ)助資金，又稱有條件補(bǔ)助或?qū)ｍ?xiàng)撥款，是為了實(shí)現(xiàn)上級(jí)的特定政策目標(biāo)，必須?？顚Ｓ谩?span style="display:none">大牛工程師
預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：指各級(jí)財(cái)政通過(guò)超收安排的具有儲(chǔ)備性質(zhì)的基金，用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口，以及根據(jù)預(yù)算平衡情況，在安排年初預(yù)算時(shí)調(diào)入并安排使用。年底超收收入、新增財(cái)力（含結(jié)余）等一并補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，作為政府預(yù)算的儲(chǔ)備，次年調(diào)入平衡年初預(yù)算，為建立跨年度預(yù)算平衡機(jī)制奠定了基礎(chǔ)。
政府性基金預(yù)算：指對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。政府性基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金項(xiàng)目收入情況和實(shí)際支出需要，按基金項(xiàng)目編制，做到以收定支。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：指對(duì)國(guó)有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照收支平衡的原則編制，不列赤字。
“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算公開：指按照黨中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，對(duì)部分因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)的預(yù)算和決算在規(guī)定時(shí)間內(nèi)進(jìn)行公開。
國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入：是政府以出讓等方式配置國(guó)有土地使用權(quán)取得的全部土地價(jià)款，包括受讓人支付的征地和拆遷補(bǔ)償費(fèi)用、土地前期開發(fā)費(fèi)用和土地出讓收益等。
政府向社會(huì)力量購(gòu)買服務(wù)：指通過(guò)發(fā)揮市場(chǎng)機(jī)制作用，把政府直接提供的一部分公共服務(wù)事項(xiàng)以及政府履職所需服務(wù)事項(xiàng)，按照一定的方式和程序，交由具備條件的社會(huì)力量和事業(yè)單位承擔(dān)，并由政府根據(jù)合同約定向其支付費(fèi)用。政府購(gòu)買服務(wù)范圍應(yīng)當(dāng)根據(jù)政府職能性質(zhì)確定，并與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平相適應(yīng)。屬于事業(yè)性管理服務(wù)的，應(yīng)當(dāng)引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，通過(guò)政府購(gòu)買服務(wù)方式提供。
盤活財(cái)政存量資金：財(cái)政部《關(guān)于推進(jìn)地方盤活財(cái)政存量資金有關(guān)事項(xiàng)的通知》（財(cái)預(yù)〔2015〕15號(hào)）明確，部門預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，既包括一般公共預(yù)算安排的部門預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，也包括政府性基金預(yù)算安排的部門預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。部門預(yù)算結(jié)余資金以及結(jié)轉(zhuǎn)兩年以上的資金（包括基建資金和非基建資金），由同級(jí)財(cái)政收回統(tǒng)籌使用。
零基預(yù)算：是指在編制預(yù)算時(shí)，不考慮以往會(huì)計(jì)期間所發(fā)生的費(fèi)用項(xiàng)目或費(fèi)用數(shù)額，而是以所有的預(yù)算支出為零作為出發(fā)點(diǎn)，一切從實(shí)際需要與可能出發(fā)，逐項(xiàng)審議預(yù)算期內(nèi)各項(xiàng)費(fèi)用的內(nèi)容及其開支標(biāo)準(zhǔn)是否合理，在綜合平衡的基礎(chǔ)上編制費(fèi)用預(yù)算的一種方法。
地方政府債務(wù)：地方政府負(fù)有償還責(zé)任、需要由財(cái)政資金償還的債務(wù)，屬地方政府債務(wù)。
“紅轉(zhuǎn)橙”：指政府債務(wù)政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)從紅色轉(zhuǎn)為橙色。債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分為四個(gè)級(jí)次，債務(wù)率<100%為綠色，≧100%<200%為黃色，≧200%<300%為橙色，≧300%為紅色。
政府性債務(wù)管理“七嚴(yán)禁”：一是嚴(yán)禁違法違規(guī)舉債；二是嚴(yán)禁違法違規(guī)擔(dān)保；三是嚴(yán)禁違法違規(guī)進(jìn)行政府購(gòu)買服務(wù)；四是嚴(yán)禁“名股實(shí)債”；五是嚴(yán)禁“三邊”工程；六是嚴(yán)禁違規(guī)建設(shè)樓堂館所；七是嚴(yán)禁政府性債務(wù)管理不作為。
地方政府債券：分為一般債券和專項(xiàng)債券，其中，一般債券指省一級(jí)政府為沒(méi)有收益的公益性項(xiàng)目發(fā)行的，約定一定期限內(nèi)以一般公共預(yù)算收入還本付息的政府債券；專項(xiàng)債券指省一級(jí)政府為有一定收益的公益性項(xiàng)目發(fā)行的，約定期限內(nèi)以公益性項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ?xiàng)收入還本付息的政府債券。
新增債券：指地方政府在上級(jí)政府下達(dá)的新增債務(wù)限額內(nèi)，為沒(méi)有收益的公益性或有一定收益的準(zhǔn)公益性事業(yè)發(fā)展舉借債務(wù)而發(fā)行的政府債券。分為新增一般債券和新增專項(xiàng)債券。
政府債務(wù)限額：指政府債務(wù)的規(guī)模上限，地方政府舉債不得突破批準(zhǔn)的限額。
統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金：指為貫徹落實(shí)《中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于打贏脫貧攻堅(jiān)堅(jiān)堅(jiān)戰(zhàn)的決定》（中發(fā)〔2015〕34號(hào)）精神，堅(jiān)持精準(zhǔn)扶貧、精準(zhǔn)脫貧基本方略，實(shí)行中央統(tǒng)籌、省負(fù)責(zé)、市縣抓落實(shí)的工作機(jī)制，將各級(jí)財(cái)政安排用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等方面資金納入統(tǒng)籌整合使用范圍，賦予貧困縣統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金的自主權(quán)，支持貧困縣圍繞脫貧攻堅(jiān)堅(jiān)堅(jiān)突出問(wèn)題統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金，撬動(dòng)金融資本和社會(huì)幫扶資金投入扶貧開發(fā)，提高資金使用精準(zhǔn)度和效益，確保如期完成脫貧攻堅(jiān)堅(jiān)堅(jiān)任務(wù)。
