（貴州?。╆P于黔南州惠水縣2020年財政預算執(zhí)行情況與2021年財政預算草案的報告
惠水縣2020年財政預算執(zhí)行情況與2021年財政預算草案的報告
(2021年3月5日在惠水縣第十八屆人民代表大會第六次會議上)
惠水縣財政局局長??楊??軍
各位代表：??
??受縣人民政府委托，現將惠水縣2020年財政預算執(zhí)行情況與2021年財政預算草案提請縣十八屆人大六次會議審查，并請縣政協各位委員和其他列席人員提出意見。
2020年財政預算執(zhí)行情況
2020年以來，在縣委的領導下，在縣人大常委會的監(jiān)督下，在縣政協的幫助下，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，堅決落實中央、省、州、縣重要決策部署，圍繞全縣經濟社會發(fā)展大局，克服新冠肺炎疫情的影響，面對宏觀經濟持續(xù)下行的壓力，立足縣情實際，以“增收節(jié)支、開源節(jié)流”為重心，竭力組織財政收入。圍繞做好“六穩(wěn)”工作、落實“六?！比蝿?，多措并舉防范風險，鞏固脫貧攻堅成效，扎實推進財政改革發(fā)展各項工作，實現了年度財政預算收支平衡。本年度預算執(zhí)行較好。
一、一般公共預算收支情況??
（一）一般公共預算收入情況
全年一般公共預算收入303,481萬元，其中：本級一般公共預算收入66,117萬元，同比下降3.09%，中央對地方轉移支付收入237,364萬元。加上從政府性基金預算、國有資本經營預算調入資金46,588萬元，上年結余1,412萬元，待償債置換一般債券上年結余53,900萬元，地方政府一般債券轉貸收入79,359萬元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金1,121萬元，收入總量為485,861萬元。
本級一般公共預算收入實現1,000萬元及以上的稅種有：
增值稅完成14,405萬元，同比下降0.41%。
土地增值稅完成4,374萬元，同比下降7.07%。
企業(yè)所得稅完成2,677萬元，同比下降22.25%。
契稅完成2,407萬元，同比下降49.05%。
城市維護建設稅完成2,293萬元，同比下降3.45%。
耕地占用稅完成1,574萬元，同比增長139.21%。
印花稅完成1,506萬元，同比下降20.06%。
房產稅完成1,493萬元，同比增長21.98%。
車船稅完成1,209萬元，同比增長11.63%。
（二）一般公共預算支出情況
全年一般公共預算支出485,861萬元，其中：本級一般公共預算支出346,411萬元，同比下降1.15%，上解支出6,191萬元，債務還本支出133,259萬元。
本級一般公共預算支出中九項民生支出共完成250,005萬元，同比增長4.58%，占一般公共預算本級支出72.17%。加上抗疫特別國債安排的教育、社保、衛(wèi)生支出，九項民生重點支出共完成264,043萬元，具體情況如下：
公共安全支出完成11,594萬元，同比增長0.61%。
教育支出完成83,975萬元，加上抗疫特別國債教育支出3,300萬元，同比增長4.79%。
科學技術支出完成8,654萬元，同比下降15.51%。
文化體育與傳媒支出完成3,764萬元，同比增長3.55%。
社會保障和就業(yè)支出完成32,973萬元，加上抗疫特別國債社保支出1,181萬元，同比增長23.34%。
衛(wèi)生健康支出完成30,232萬元，加上抗疫特別國債醫(yī)療支出9,557.00萬元，同比增長11.09%。
節(jié)能環(huán)保支出完成10,796元，同比增長0.84%。
農林水支出完成55,935萬元，同比增長28.81%。
住房保障支出完成12,082萬元，同比下降5.16%。
（三）一般公共預算收支平衡情況
2020年，一般公共預算收支相抵無結余。
二、政府性基金預算收支情況
全年政府性基金預算收入151,826萬元，其中：本級收入86,831萬元，中央對地方轉移支付收入14,371萬元，債務轉貸收入50,624萬元。加上上年結余2,215萬元，收入總量為154,041萬元。
全年政府性基金預算支出152,054萬元，其中：本級支出99,594萬元，上解支出871萬元，調出到一般公共預算41,143萬元，債務還本支出10,446萬元。
收支相抵，年終結余1,987萬元。
三、國有資本經營預算收支情況
全年國有資本經營預算收入12,779萬元，其中：本級收入12,705萬元，中央對地方轉移支付收入74萬元。
全年政府性基金預算支出12,779萬元，其中：本級支出7,334萬元，調出到一般公共預算5,445萬元。收支相抵無結余。
上述一般公共預算收支、政府性基金預算收支、國有資本經營預算收支以上級財政下達批復進行調整。
四、社會保險基金預算收支情況
社?；痤A算由州級統(tǒng)籌，州級編制決算。
2020年財政工作回顧
回顧2020年，我們遭受百年不遇的新冠肺炎疫情和六十年不遇的洪澇災害影響，財政收入下滑，收支矛盾異常突出，債務風險等級“紅轉橙”目標任務艱巨，面對前所未有的嚴峻挑戰(zhàn)，在縣委的堅強領導下，財政部門認真落實積極的財政政策更加積極有為的要求，知難而進、迎難而上、攻堅克難，統(tǒng)籌好疫情防控、脫貧攻堅和經濟社會發(fā)展，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?，聚力抓好財政重點工作，為推進縣域經濟穩(wěn)步前行提供了有力支撐?？偨Y起來，主要體現在以下五個方面：
一、聚力惠企利民，助推縣域經濟穩(wěn)步回升
一是充分發(fā)揮直達資金“直通車”作用，對上級下達的直達資金進行精準分配、合理安排、快速撥付。全年上級下達我縣直達資金70,533.30萬元，完成支出68,190.32 萬元，支付進度96.68%，直達市場主體和人民群眾，真正實現惠企利民，切實兜牢我縣“保居民就業(yè)”、“?；久裆薄ⅰ氨Ｊ袌鲋黧w”和“保困難群眾”底線。二是全面落實減稅降費政策，全年減免稅5,644.8萬元，降費3,936.16萬元，促進實體經濟、民營經濟及中小微企業(yè)發(fā)展，激發(fā)市場活力。三是落實企業(yè)扶持政策，全年撥付企業(yè)扶持資金5,543.48萬元，為疫情期間11家重點保障企業(yè)貸款貼息90.52萬元，支持企業(yè)復工復產，緩解企業(yè)復產困難，真正發(fā)揮惠企紓困的作用，激發(fā)企業(yè)內生動力和發(fā)展創(chuàng)新活力。
二、聚力疫情防控，踐行人民至上生命至上理念
一是投入資金11,263萬元用于疫情防控設備物資采購及防疫人員生活補助、疫情防控設施建設和公共衛(wèi)生體系建設，為奪取疫情防控階段性勝利和增強疫情防控持久作戰(zhàn)能力提供有力保障。二是嚴格落實食用野生動物人工養(yǎng)殖退出工作要求，兌現退出補貼資金197.87萬元，從源頭控制傳染隱患。??三是疫情期間，發(fā)放各類社會救助對象生活保障金423,441人次，共10,434.05萬元；發(fā)放臨時價格補貼332,915人次，共2,286.56萬元。切實解決疫情期間困難群眾生活問題。
三、聚力脫貧攻堅，持續(xù)鞏固脫貧攻堅成果
一是統(tǒng)籌安排資金47,208.9萬元持續(xù)聚焦“兩不愁、三保障”和安全飲水，著力支持農村基礎設施補短板、產業(yè)扶貧項目等，積極推動脫貧攻堅和鄉(xiāng)村振興有效銜接，全力打好脫貧攻堅戰(zhàn)。二是健全制度強管理，提高扶貧資金使用效益。修訂完善《惠水縣統(tǒng)籌整合使用財政涉農資金管理辦法》等制度，進一步規(guī)范扶貧項目的申報、實施、管理及資金使用行為，確保資金安全有效運行。三是健全信息共享機制，確保工作高效推進。搭建好信息共享平臺，強化對扶貧項目資金管理和使用的監(jiān)管，為惠水實現決勝脫貧攻堅目標夯實基礎。
四、聚力財政改革，提升機關為民服務效能
一是實施財政預算執(zhí)行審批流程優(yōu)化全面改革，從縣政府審批環(huán)節(jié)、縣財政局審批環(huán)節(jié)、用款計劃額度審批環(huán)節(jié)三個方面進行改革，取得財政預算執(zhí)行審批流程優(yōu)化和服務高效的改革成果。二是增強采購單位主體責任，落實簡政放權，簡化政府采購審批流程，壓縮審批時限，提升財政為民辦事效率。三是創(chuàng)新提出“方向準、謀劃早、行動快、服務好”的“十二字”工作方針，高質量推動各項工作，提高工作效率和服務水平。
五、聚力風險防范，實現政府債務風險疏堵并舉
一是核實摸清底數。通過全面梳理政府隱性債務的基本情況、債權人結構等方式核實摸清債務余額底數，最大限度挖掘“紅轉橙”空間。二是強化目標導向。以債務率不突破239.93%為底線，以做小分子、做大分母為主要抓手，結合化債新十條制定化債方案，實現年末綜合債務率控制目標。三是嚴控債務增量。壓實各部門和國有企業(yè)責任，杜絕隱性債務增量，從嚴控制新增政府債務。
2021年財政預算草案
一、2021年預算編制指導思想和原則
嚴格落實預算法，不斷提高預算編制的完整性、科學性、準確性。將零基預算和績效預算的理念貫穿整個預算編制過程。牢固樹立過“緊日子”的思想，堅持精打細算、勤儉節(jié)約，打好“鐵算盤”、當好“鐵公雞”，嚴控一般性支出，大力壓減非剛性、非重點項目支出，兜牢“三?！钡拙€。突出公共財政導向，著力優(yōu)化財政支出結構，更好發(fā)揮財政促進資源合理配置的關鍵作用。嚴格以收定支、量入為出，結合各部門、各單位年度工作情況，有保有壓，合理預算，確保行政運行平穩(wěn)。
二、2021年財政預算情況
（一）一般公共預算收支情況
一般公共預算本級收入63,120萬元，增長8.61%。加上中央對地方轉移支付收入224,938萬元、地方財政調入資金68,262萬元、動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金3,464萬元，收入總量為359,784萬元。一般公共預算本級支出350,484萬元(含預備費安排3,505萬元)，加上上解支出9,300萬元，2021年一般公共預算支出合計359,784萬元。預算收支平衡。
（二）政府性基金預算收支情況
政府性基金預算本級收入105,809萬元，加上上年結余1,987萬元，收入總量為107,796萬元。政府性基金預算本級支出39,534萬元，調入一般公共預算68,262萬元。預算收支平衡。
（三）國有資本經營預算收支情況
國有資本經營預算本級收入3,496萬元，國有資本經營預算本級支出3,496萬元。預算收支平衡。
（四）社會保險基金預算安排情況
社會保險基金預算仍由州級進行統(tǒng)籌安排。
2021年財政重點工作??
2021年，我們堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想和習近平總書記視察貴州重要講話精神為指引，深入貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會，以及全國、全省財政工作會議精神和中央、省委、州委、縣委經濟工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進的工作總基調，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，融入新發(fā)展格局。堅持以高質量發(fā)展統(tǒng)攬全局，守好發(fā)展和生態(tài)兩條底線。勇于在新時代西部大開發(fā)上闖新路，在鄉(xiāng)村振興上開新局，在實施數字經濟戰(zhàn)略上搶新機，在生態(tài)文明建設上出新績。努力夯實財源建設，調整優(yōu)化支出結構，創(chuàng)新財政資金使用方式，發(fā)揮財政資金政策引導和撬動作用，集中財力支持實施“鄉(xiāng)村振興、大數據、大生態(tài)”戰(zhàn)略行動，助力“新型工業(yè)化、新型城鎮(zhèn)化、農業(yè)現代化、旅游產業(yè)化”加快發(fā)展。加強民生保障，提升績效管理，強化風險管控，抓好財政政策提質增效、更可持續(xù)，在“十四五”開局之年，乘勢而上求突破，發(fā)奮作為開新局。
一、以更加有力的舉措在財源建設上求突破
一是實施財源建設三年行動計劃。將財源建設目標任務分解到鎮(zhèn)（街道）、部門，將抓增收工作落實到市場、產業(yè)、企業(yè)主體等支撐財稅增長的骨干稅源上。積極培植骨干稅源、挖掘潛在稅源、涵養(yǎng)后續(xù)稅源，進一步夯實財源基礎，增強財政收入增長后勁，保持財稅收入持續(xù)、穩(wěn)定、健康增長，力爭財稅增長高于全州水平。二是強化調度。定期組織涉稅部門召開聯席會議，及時分析研判稅收難題，強化稅收調度力度。三是強化稅收征管。堅決杜絕跑、冒、滴、漏，做到應收盡收、顆粒歸倉。四是提升稅收質量。降低非稅收入占比，不斷優(yōu)化財政收入結構，努力實現財政收入由“量”到“質”的根本性轉變，經濟質量持續(xù)提升。
二、以更加剛性的約束在預算編制上求突破
一是深入推進零基預算。打破基數概念和固化格局，結合財力狀況和實際需求，按照 “資金跟著項目走”的思路，以項目謀預??
算、以項目看績效、以項目謀發(fā)展，持續(xù)優(yōu)化財政資金投向,引導部門立足全局系統(tǒng)謀劃年度目標任務、科學編制預算。對部門年度申報支出的內容、標準、預期績效等進行全面審核。二是兜牢“三保”底線。在優(yōu)先保基本民生、保工資、保運轉支出基礎上，繼續(xù)壓減縣級部門非剛性、非重點支出，堅決嚴控低效無效支出，不搞脫離財力實際過度超前項目建設，扎緊財政口子，節(jié)省出更多的財政資金用在民生實事，切實兜住“三?！钡拙€。三是預算支出向鄉(xiāng)村振興傾斜。全年安排鄉(xiāng)村振興預算資金不低于總支出的1%，進一步鞏固拓展脫貧攻堅成果和鄉(xiāng)村振興有效銜接。
三、以更加優(yōu)化的調整在支出結構上求突破
一是持續(xù)提高和改善民生保障水平。嚴格按規(guī)定優(yōu)先保障、重點支持國家和省級統(tǒng)一出臺的民生政策，做到應保盡保、全面落實，力爭民生資金支出占財政支出的比例進一步得到突破。就業(yè)方面，落實就業(yè)補助資金、職業(yè)技能提升補助資金、失業(yè)保險基金等資金，加大對重點群體就業(yè)的幫扶，推動穩(wěn)住就業(yè)基本盤。教育方面，落實學前教育、城鄉(xiāng)義務教育等資金，支持加快推進學前教育普及普惠，補齊農村辦學條件短板，開展職業(yè)教育提質擴容，促進教育更加公平更有質量。醫(yī)療方面，落實城鄉(xiāng)居民醫(yī)保人均財政補助標準和基本公共衛(wèi)生服務人均財政補助標準，增強突發(fā)重大傳染病應對處置能力。社會兜底保障方面，繼續(xù)落實退休人員基本養(yǎng)老金、優(yōu)撫對象等人員撫恤和生活補助，做好困難群眾救助工作。二是持續(xù)聚焦重點領域資金保障?！叭髴?zhàn)略行動”方面，持續(xù)加大鞏固拓展脫貧攻堅成果和鄉(xiāng)村振興有效銜接，支持大數據企業(yè)發(fā)展、生態(tài)文明建設等方面資金保障?！八幕苯ㄔO方面，集中財力支持新型工業(yè)化、新型城鎮(zhèn)化、農業(yè)現代化、旅游產業(yè)化“四化”建設，把基礎設施建設項目與城鎮(zhèn)化發(fā)展、產業(yè)發(fā)展結合起來，形成經濟發(fā)展優(yōu)勢。
四、以更加科學的方法在績效管理上求突破
一是全面實施預算績效管理，拓寬績效評價工作覆蓋面。在項目支出績效自評實現全覆蓋的基礎上，財政重點績效評價范圍拓展到一般公共預算、國有資本經營預算、政府性基金預算等領域。二是全面推進預算與績效管理一體化，將財政資金績效管理融入預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督等全過程。深入推進預算執(zhí)行和績效運行雙監(jiān)控機制，助力績效目標實現。三是加強績效評價結果運用，提高財政資金使用效益。加強績效評價信息公開，利用評價結果有效促進項目管理，實現評價結果與預算安排掛鉤。
五、以更加積極的作為在國企轉型上求突破
一是優(yōu)化國有企業(yè)資源配置。在明確國有企業(yè)主營業(yè)務和目標的基礎上，支持國有企業(yè)依法取得土地、礦產、特許經營權等資源資產，全面盤活國有企業(yè)現有資產，按照有關規(guī)定和程序重新明晰產權或補充辦理相關手續(xù)，提高資產價值，增強國有企業(yè)經營實力。二是完善激勵和約束機制。圍繞國有企業(yè)經營收入、融資、利潤等方面，堅持責權利相統(tǒng)一，業(yè)績升薪酬增、業(yè)績降薪酬降的原則，進一步完善薪酬制度管理和經營業(yè)績考核辦法，增強國有企業(yè)發(fā)展活力。三是積極培育國有企業(yè)市場經營主體。根據市場和發(fā)展需要成立相應經營實體，建立部門幫扶機制，支持國有企業(yè)積極參與政府類資金投資項目和部門行業(yè)管理方面的項目建設，由各行業(yè)部門重點扶持國有企業(yè)經營實體實現預定產值，做大做強國有企業(yè)。
六、以更加有效的路徑在風險防范上求突破
一是科學制定債務風險防范化解工作方案。堅持“誰舉借、誰償還”原則，明確償債主體責任。堅持“誰分管、誰負責”原則，明確償債監(jiān)管責任。以化債新十條為主，企業(yè)經營收入償還債務為重點，統(tǒng)籌展期等多種方式，制定化債方案。二是強力推進落實。任務分解到分管領導、到單位、到企業(yè)，以明確的目標任務、精準的措施、合理的時間、可行的路線，強力推進落實債務風險防范化解工作。三是鞏固“紅轉橙”成果。以減少債務絕對值、做大財力絕對值為終極目標，千方百計做小分子、做大分母，進一步降低綜合債務率，嚴防債務風險等級“反彈返紅”，力爭“橙轉黃”。
七、以更加務實的作風在政治“三力”上求突破
一是不斷加強意識形態(tài)管理，提高政治判斷力。做到在重大問題和關鍵環(huán)節(jié)上頭腦特別清醒、眼睛特別明亮，善于從傾向性、苗頭性問題中發(fā)現政治端倪，善于從錯綜復雜的矛盾關系中把握政治邏輯，堅持政治立場不移、政治方向不偏，增強科學把握形勢變化、精準識別現象本質、清醒明辨行為是非、有效抵御風險挑戰(zhàn)的能力。二是不斷加強政治理論學習，提高政治領悟力。深入學習習近平新時代中國特色社會主義思想、十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，組織開展習近平總書記視察貴州重要講話精神學習宣講及黨史學習教育，提高政治領悟能力。三是不斷加強黨性修養(yǎng)淬煉，提高政治執(zhí)行力。切實做到黨中央提倡的堅決響應，黨中央決定的堅決執(zhí)行，黨中央禁止的堅決不做，堅決維護黨中央權威和集中統(tǒng)一領導，不折不扣抓好黨中央、省、州各級重要精神的貫徹落實。
八、以更加快速的行動在黨的建設上求突破
一是迅速營造學習黨史的良好氛圍。積極開展黨史學習教育，做到學史明理、學史增信、學史崇德、學史力行，用黨的光榮傳統(tǒng)和優(yōu)良作風堅定信念、凝聚力量，用黨的實踐創(chuàng)造和歷史經驗啟迪智慧、砥礪品格，不斷增強干部職工辦實事、開新局的能力。二是迅速掀起學習習近平總書記視察貴州重要講話精神的熱潮。及時制定學習習近平總書記視察貴州重要講話輪訓方案，多形式開展輪訓工作，深刻領悟習近平總書記視察貴州重要講話精神實質和內涵，提高理論指導實踐工作的能力。三是迅速完善黨風廉政建設制度鐵籠。完善黨風廉政建設相關制度，及時堵塞制度漏洞。盯緊財政權力運行的關鍵環(huán)節(jié)，強化內控制度建設，織密扎牢制度籠子，切實增強不敢腐、不能腐、不想腐的自覺性。
各位代表，在縣委的領導下，在縣人大、縣政協的監(jiān)督幫助下，我們將堅持以“政”領“財”、以“財”輔“政”的工作思路，加強前瞻性思考、全局性謀劃、戰(zhàn)略性布局、整體性推進，大力發(fā)揚孺子牛、拓荒牛、老黃?！叭！本?，認真履職盡責，主動擔當作為，拿出“咬定青山不放松、越是艱險越要沖”的勇氣和“跳起來摘桃子”的毅力，肩負起黨和人民賦予的歷史使命，奮力拼搏、苦干實干，在開啟全面建設社會主義現代化國家新征程上再作新貢獻，以優(yōu)異成績喜迎建黨100周年！
