（貴州?。╆P(guān)于黔南州都勻市2020年市本級預(yù)算執(zhí)行情況和2021年市本級預(yù)算草案的報告
都勻市2020年市本級預(yù)算執(zhí)行情況和2021年市本級預(yù)算草案的報告
(2021年2月2日在市十三屆人民代表大會第五次會議上)
都勻市財政局局長? 張建
各位代表:
受市人民政府委托,現(xiàn)將都勻市2020年市本級預(yù)算執(zhí)行情況和2021年市本級預(yù)算草案的報告提請市十三屆人民代表大會第五次會議審議,并請各位市政協(xié)委員和其他列席會議的同志提出寶貴意見。
一、“十三五”期間財政工作成效
“十三五”期間,我市緊緊圍繞市委決策部署,按照“十三五”目標(biāo)任務(wù)要求,在實施積極財政政策、調(diào)整經(jīng)濟結(jié)構(gòu)、促進經(jīng)濟發(fā)展、強化民生保障、全力支持脫貧攻堅以及推進財稅制度改革等方面取得了顯著成效。
一是財政綜合實力明顯壯大?！笆濉睍r期,隨著我市經(jīng)濟平穩(wěn)發(fā)展和收入征管力度不斷加強,全市本級財政收入規(guī)模躍上新臺階,五年累計完成85.48億元,比“十二五”時期增加18.58億元,增長27.77%,財政收入的增長和財政實力的不斷壯大,增強了政府宏觀調(diào)控能力,為支持經(jīng)濟建設(shè)和各項社會事業(yè)發(fā)展奠定了堅實的物質(zhì)基礎(chǔ)。
二是財政支出規(guī)模明顯擴大?！笆濉睍r期,全市本級一般公共預(yù)算支出累計完成188.14億元,比“十二五”時期增加56.58億元,增長43.01%,2020年我市人均財政支出達到7,245元,比2015年人均財政支出增長9.19%,在支出規(guī)模不斷擴大的同時,始終堅持統(tǒng)籌兼顧、突出重點、盡力而為。
三是民生支出政策保障有力?！笆濉睍r期,我市多項民生保障政策標(biāo)準(zhǔn)都得以提高,如:農(nóng)村最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)由2640元/人提高到4332元/人;城市最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)由495元/人提高到675元/人;分散供養(yǎng)孤兒基本生活費標(biāo)準(zhǔn)由600元/人/月提高到1050元/人/月;精簡退職人員定期定量生活補助標(biāo)準(zhǔn)由200元/人/月提高到300元/人/月;在鄉(xiāng)復(fù)員退伍軍人定期定量生活補助標(biāo)準(zhǔn)由1825元/人/月提高到2475元/人/月;城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險繳費補助標(biāo)準(zhǔn)由120元/人提高到280元/人,真正做到把更多的財力用在民生領(lǐng)域,是民生政策出臺最多、民生投入力度最大,群眾得到優(yōu)惠最多的時期。
四是保障服務(wù)脫貧攻堅有成效?！笆濉睍r期,我市共計投入扶貧資金9.13億元,其中:上級財政專項扶貧資金2.29億元;本級扶貧資金6.84億元。扶貧資金監(jiān)管更加規(guī)范,通過建立項目公告公示、“一項目一檔案”管理、扶貧資金專戶封閉管理、扶貧動態(tài)監(jiān)控、扶貧資金定期清理、扶貧資金績效管理等制度,真正實現(xiàn)扶貧資金發(fā)揮最大效益,為取得脫貧攻堅最后勝利提供了堅實的財力保障。
五是財政調(diào)控職能明顯增強?！笆濉睍r期,我市財政始終堅持發(fā)展是第一要務(wù),多元擴展籌資渠道,充分發(fā)揮調(diào)控職能,五年累計爭取各類上級轉(zhuǎn)移支付資金107.34億元,累計收回存量資金9.23億元,為促進全市經(jīng)濟轉(zhuǎn)型、升級、壯大發(fā)揮了重要作用。
六是財政管理改革明顯推進。“十三五”期間,我市多項財政政策實現(xiàn)有效改革。預(yù)決算信息公開質(zhì)量實現(xiàn)大跨步,公開范圍更廣泛,政府債務(wù)信息、轉(zhuǎn)移支付信息等都納入了公開范圍,且支出功能科目及經(jīng)濟科目公開都實現(xiàn)了細(xì)化;減稅降費政策有效落地,以普惠性減稅、結(jié)構(gòu)性減稅和各項收費減免相結(jié)合的方式,助力實體經(jīng)濟輕裝上陣;預(yù)算績效管理水平明顯提高,通過健全組織機構(gòu),強化工作責(zé)任,建立健全規(guī)章制度,完善財政績效考評指標(biāo)體系等方式加強財政資金支出績效管理,初步建立起預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、項目完成有評價、評價結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有應(yīng)用的預(yù)算績效管理模式。
二、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年是全面建成小康社會的決勝之年,是“十三五”規(guī)劃的收官之年,是脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興統(tǒng)籌銜接之年,全市各部門在市委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下,在市人大和市政協(xié)的監(jiān)督支持下,堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo),全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神以及中央、省、州經(jīng)濟工作會議精神,在疫情防控常態(tài)化前提下,扎實做好“六穩(wěn)”工作,全面落實“六保”任務(wù),全力支持“六個之城”打造及“六個都勻”建設(shè),依法依規(guī)組織財政收入,全力保障重點領(lǐng)域支出,預(yù)算執(zhí)行情況總體較好。
(一)2020年市本級預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
市本級一般公共預(yù)算收入完成155,643萬元,為預(yù)算的100.08%,同比增收4,653萬元,增長3.08%。 其中:稅收收入完成78,790萬元,同比減收5,562萬元,下降6.59%;非稅收入完成76,853萬元,同比增收10,215萬元,增長15.33%。市本級一般公共預(yù)算支出完成368,545萬元,同比減支4,561萬元,下降1.22%。
一般公共預(yù)算收支平衡情況:市本級一般公共預(yù)算收入完成155,643萬元,加上中央、省稅收返還收入、一般性轉(zhuǎn)移支付收入、專項轉(zhuǎn)移支付等上級補助223,426萬元,從國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入42萬元,動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,600萬元,地方政府一般債券收入71,254萬元,收入合計451,965萬元。市本級一般公共預(yù)算支出完成368,545萬元,加上上解上級支出11,200萬元,安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金541萬元,專項資金結(jié)轉(zhuǎn)425萬元,地方政府一般債券支出71,254萬元,支出合計451,965萬元,收支相抵平衡。
2.政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
市本級政府性基金收入完成160,787萬元,為預(yù)算的89.33%,同比減收6,730萬元,下降4.02%(下降的主要原因為企業(yè)受新冠肺炎疫情影響造成資金困難無力競買,導(dǎo)致土地出讓流掛)。市本級政府性基金支出完成153,244萬元,同比增支 536萬元,增長0.35 %。
政府性基金預(yù)算收支平衡情況:市本級政府性基金收入完成160,787萬元,加上上級補助收入20,298萬元(含抗疫特別國債19,715萬元),上年滾存結(jié)余384萬元,新增專項置換債券收入36,049萬元,地方政府專項債券收入14,567萬元,收入合計232,085萬元。市本級政府性基金支出完成153,244萬元,加上上解上級支出27,802萬元,結(jié)轉(zhuǎn)下年24萬元,新增專項置換債券支出36,049萬元,地方政府專項債券支出14,567萬元,支出共計231,686萬元。收支相抵,滾存結(jié)余399萬元。
3.社會保險基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
社會保險基金收入完成38,354萬元,為預(yù)算的99.38%,較上年完成數(shù)增收2,951萬元,增長8.34 %。社會保險基金支出完成36,129萬元,較上年完成數(shù)增支2,855萬元,增長8.58%。
社會保險基金預(yù)算收支平衡情況:社會保險基金收入38,354萬元,加上上年滾存結(jié)余14,659萬元,收入合計53,013萬元。社會保險基金支出36,129萬元。收支相抵,滾存結(jié)余16,884萬元。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算收支執(zhí)行情況
市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成150萬元,為預(yù)算的100%,同比增收3萬元,增長2.04%。市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出740萬元,同比增支740萬元。
國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況:市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入150萬元,加上上級補助收入310萬元,上年滾存結(jié)余408萬元,收入合計868萬元。市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出740萬元,調(diào)出資金42萬元,支出合計782萬元。收支相抵,滾存結(jié)余86萬元。
(二)上級轉(zhuǎn)移支付情況
2020年我市一般公共預(yù)算共收到上級轉(zhuǎn)移支付補助收入223,426萬元,其中:返還性收入16,272萬元,一般性轉(zhuǎn)移支付收入175,316萬元,專項轉(zhuǎn)移支付收入31,838萬元;政府性基金收到上級補助20,298萬元:其中:抗疫特別國債補助19,715萬元,其他普通政府性基金583萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算收到上級補助310萬元。
(三)地方政府債務(wù)情況
2020年末市本級地方政府債務(wù)余額為82.02億元,其中:一般債務(wù)余額54.82億元;專項債務(wù)余額27.21億元,控制在省政府核定的債務(wù)限額內(nèi)。?
2020年,收到省政府轉(zhuǎn)貸地方新增專項債券36,049萬元,主要用于市郊水廠一期工程項目10,374萬元、沙包堡辦事處觀瀾軒社區(qū)棚戶區(qū)改造二期工程項目20,675萬元、貴州山地特色農(nóng)業(yè)加工園區(qū)一期建設(shè)項目5,000萬元。?
(四)抗疫特別國債資金安排使用情況
2020年,收到抗疫特別國債資金19,715萬元,安排用于以下項目:都勻市外環(huán)東路一期工程城市地下綜合管廊4,000萬元;都勻市勻東城區(qū)污水處理配套管網(wǎng)工程2,500萬元;都勻西客運站工程建設(shè)項目(一級站)2,500萬元;黔南州都勻市婦幼保健院建設(shè)項目3,740萬元;城鄉(xiāng)低保金752萬元;援企穩(wěn)崗補貼1,559萬元;防疫體系建設(shè)2,497萬元;補助市場主體2,167萬元。以上項目資金獲得上級財政部門批復(fù)后均已及時撥付到位。
(五)科學(xué)技術(shù)支出情況
2020年,為加大科學(xué)技術(shù)投入,我市從“一般公共服務(wù)支出”科目調(diào)整了11,111萬元到“科學(xué)技術(shù)支出”科目,調(diào)整后,科學(xué)技術(shù)支出為11,283萬元,占一般公共預(yù)算支出的3.06%。
三、2020年財政主要工作
(一)保收入,實現(xiàn)經(jīng)濟發(fā)展更穩(wěn)定
2020年初,我市面對前所未有的疫情沖擊和復(fù)雜經(jīng)濟形勢,科學(xué)研判、積極應(yīng)對,經(jīng)艱苦努力,市本級一般公共預(yù)算收入完成數(shù)從第一季度的同比下降38.08%,到年底實現(xiàn)了同比增長3.08%。一是密切關(guān)注財政收入完成情況,搞好分析預(yù)測。進一步加強對重點行業(yè)、重點稅種、重點企業(yè)的分析與監(jiān)控;強化綜合治稅,暢通信息收集渠道,促進財政收入穩(wěn)步增長。二是積極支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。籌措資金落實好我市及上級出臺的應(yīng)對疫情支持企業(yè)發(fā)展相關(guān)措施,幫助企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn),渡過難關(guān),穩(wěn)定我市經(jīng)濟大環(huán)境,全年本級財政直接投入企業(yè)應(yīng)對疫情幫扶資金2,285萬元。
(二)控支出,實現(xiàn)支出結(jié)構(gòu)更科學(xué)
2020年我市為更好實現(xiàn)預(yù)算收支平衡,結(jié)合我市疫情情況和經(jīng)濟社會發(fā)展需要,強化資金統(tǒng)籌,積極保障我市民生需求、脫貧攻堅、疫情防控等重點支出需要。一是牢固樹立過“苦日子”“緊日子”“窮日子”的思想。按照“有保有壓,突出重點”的原則,根據(jù)支出項目輕重緩急等情況,積極壓減一般性支出,削減非緊急、非必要以及低效無效支出,2020年年初壓減本級公用經(jīng)費657萬元,壓減本級非剛性、非重點項目支出1,280萬元,后在預(yù)算執(zhí)行過程中,根據(jù)項目執(zhí)行情況及效果,再次對本級各預(yù)算單位經(jīng)費進行壓減,壓減金額為8,455萬元,兩次壓減資金全部用于保障我市基本民生、工資發(fā)放和機構(gòu)運轉(zhuǎn),確保不留“三?！比笨?。二是認(rèn)真落實“三公”經(jīng)費只減不增的工作要求。從嚴(yán)從緊編制“三公”經(jīng)費預(yù)算,2020年市本級“三公”經(jīng)費預(yù)算安排1,217萬元,較2019年預(yù)算減少7萬元,降低0.57%。三是積極盤活存量資金。把盤活財政存量資金作為彌補財政減收、增強財政保障能力的重要舉措,2020年市本級共計收回存量資金45,573萬元,收回的存量資金主要用于償還政府債務(wù)、保障重點民生項目等方面支出,有效緩解了財政支出壓力。四是堅持重點支出保障原則。緊緊圍繞上級政策規(guī)定和市委決策部署,在保工資、保運轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)上,盡最大努力把有限的財力用于日益增長的民生需求上,市本級全年民生支出達272,204萬元,占市本級一般公共預(yù)算支出的73.86%,同時加大力度支持文峰街道、廣惠街道、綠茵湖辦事處等老舊小區(qū)改造。
(三)多舉措,實現(xiàn)脫貧攻堅更有效
2020年我市堅持把打贏脫貧攻堅戰(zhàn)作為首要政治任務(wù)和底線任務(wù),積極履職盡責(zé),強化扶貧資金管理,為如期打贏脫貧攻堅戰(zhàn)、實現(xiàn)全面建成小康社會目標(biāo)奠定了堅實基礎(chǔ)。一是加大資金支持力度。以財政扶貧資金為引子,撬動社會資金投入,形成政府主導(dǎo)、社會參與、群眾自主、效益持續(xù)扶貧格局,同時加快資金下達進度,使資金盡快產(chǎn)生效益,2020年共撥付財政扶貧資金21,526萬元,占全年一般公共預(yù)算支出數(shù)5.84%。二是強化制度建設(shè)。先后制定了《都勻市財政專項扶貧資金管理辦法(試行)》、《都勻市財政局扶貧資金動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)工作實施方案》、《都勻市扶貧資金項目公示公告制度》等文件,加強對扶貧資金的制度監(jiān)管。三是推進財政扶貧項目資金績效管理。對重點扶貧項目進行事前調(diào)查、事中督促、事后驗收,實現(xiàn)當(dāng)年扶貧項目均編制績效目標(biāo),上年扶貧項目均開展績效自評。四是強化財政扶貧資金監(jiān)管力度。對扶貧資金實行日常督查機制,且定期組織項目主管單位、審計部門、財政部門開展專項監(jiān)督檢查,把監(jiān)督檢查貫穿于項目實施的全過程。
(四)惠民生,實現(xiàn)人民生活更安康
2020年我市堅持把保障民生支出擺在首位,保障疫情防控、教育、社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生等民生領(lǐng)域的資金落實,不斷滿足人民日益增長的美好生活需要。一是做好疫情防控資金保障。投入資金9,712萬元,有力保障了我市疫情防控和醫(yī)療救助物資資金需求。二是促進教育事業(yè)發(fā)展。投入資金92,567萬元,保障了教師工資的正常發(fā)放,落實學(xué)生資助政策,完成改擴建鳳凰幼兒園、九小、二中等一批學(xué)校。三是推進醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。投入資金24,940萬元,形成覆蓋城鄉(xiāng)的醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系,保障了我市城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險、基本公共衛(wèi)生服務(wù)等政策良好實施。四是完善社會保障體系。投入資金51,108萬元,確保各項社會保障資金及時發(fā)放,積極落實困難群眾救助政策,有效保障了低收入家庭的基本生活,促進了社會公平,維護了社會穩(wěn)定,2020年惠及城市低保對象2,845人、農(nóng)村低保對象11,465人、臨時救助對象2038人、孤兒68人;同時為應(yīng)對新冠肺炎疫情造成的影響,啟動臨時價格補貼機制,共計撥付補貼資金1,241萬元,確保困難群眾基本生活水平不因物價上漲而降低。五是促進保障性住房建設(shè)。投入資金12,354萬元,有力推進了危房改造、公租房建設(shè)、棚戶區(qū)改造、老舊小區(qū)改造等工作。六是落實各項強農(nóng)惠農(nóng)政策。投入資金48,521萬元,用于耕地地力保護補貼、農(nóng)機具購置補貼、農(nóng)業(yè)保險保費補貼等,充分調(diào)動農(nóng)民種植養(yǎng)殖積極性。六是加大公共安全投入。投入資金19,340萬元,完善相關(guān)公共安全保障機制,社會法制和安全環(huán)境得到進一步改善,有力推進了“平安都勻”建設(shè)。
(五)重績效,實現(xiàn)資金效益更突出
2020年我市為深入貫徹落實中央《關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理意見》文件精神,積極作為,預(yù)算績效管理水平得到了進一步提高。一是建立健全規(guī)章制度。從績效目標(biāo)管理、績效監(jiān)控管理、績效評價管理和結(jié)果應(yīng)用等四個環(huán)節(jié)積極推進預(yù)算績效管理工作。2020年相繼出臺《都勻市全面實施預(yù)算績效目標(biāo)管理工作方案》并印發(fā)《都勻市部門預(yù)算績效目標(biāo)管理暫行辦法》《都勻市財政支出績效評價管理辦法》等辦法;二是積極開展工作。在2020年預(yù)算編制中共有84個部門編制績效目標(biāo),基本實現(xiàn)預(yù)算績效目標(biāo)部門全覆蓋,達到了預(yù)算與績效目標(biāo)同時批復(fù);對所有預(yù)算項目開展“事中”預(yù)算績效監(jiān)控,及時反映預(yù)算執(zhí)行過程中項目績效目標(biāo)的實現(xiàn)程度,對監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)的問題及時進行糾正;對部門2019年預(yù)算執(zhí)行情況進行自評,并選取58個項目支出和3家預(yù)算單位的整體支出進行重點績效評價,涉及61個單位,最后將評價結(jié)果作為2021年預(yù)算安排參考依據(jù)。三是開展績效管理工作信息公開。實現(xiàn)79家預(yù)算單位在公開部門年度預(yù)算時同步公開部門績效目標(biāo);同時在政府信息公開網(wǎng)站增設(shè)預(yù)算績效管理專欄,公開我市預(yù)算績效管理相關(guān)制度以及工作開展情況,進一步增加公眾對績效管理的認(rèn)知度,共計公開14條管理信息。四是強化部門責(zé)任。將預(yù)算單位的預(yù)算績效管理工作納入政府目標(biāo)考核,并出臺了《都勻市部門預(yù)算績效管理工作考核辦法》,進一步強化部門支出責(zé)任和效率意識。
(六)防風(fēng)險,實現(xiàn)債務(wù)管控更有力
2020年我市高度重視政府債務(wù)風(fēng)險防范與化解工作,在工作中以債務(wù)風(fēng)險防范為己任,攻堅克難,迎難而上,積極穩(wěn)妥防范化解債務(wù)風(fēng)險。一是強化專班協(xié)調(diào)機制。定期召開債務(wù)化解工作專班調(diào)度會議,及時研究解決工作中遇到的問題和困難,確保債務(wù)風(fēng)險穩(wěn)定可控。二是多渠道化解債務(wù)風(fēng)險。通過統(tǒng)籌財政資金、出讓部分政府股權(quán)以及經(jīng)營性國有資產(chǎn)權(quán)益、利用企事業(yè)單位經(jīng)營收入等措施償還14.51億元;通過與債權(quán)人協(xié)商借新還舊等措施展期重組31.62億元;通過積極對接上級部門,成功申報并獲批地方政府專項債券3.6億元。三是加強債務(wù)輿情風(fēng)險防控。以年度、季度、月份和周為時間節(jié)點,分類建立債務(wù)統(tǒng)計工作臺賬,及時收集輿情信息,對網(wǎng)絡(luò)輿情實施動態(tài)監(jiān)控。四是加強機制建設(shè)。圍繞“八個一批”、“十四條化債措施”、“新十條化債措施”等思路制定了《都勻市2020年隱性債務(wù)化解方案》、《都勻市2020年防范和化解債務(wù)工作實施方案》、《都勻市債務(wù)違約風(fēng)險應(yīng)急預(yù)案》及《都勻市債務(wù)績效考核管理辦法》等文件,健全債務(wù)管理制度。
(七)強管理,實現(xiàn)直達資金更有效
2020年我市為貫徹落實黨中央、國務(wù)院關(guān)于建立特殊轉(zhuǎn)移支付機制的決策部署,迅速安排,聚焦關(guān)鍵環(huán)節(jié),全力做好“兩直達”資金管理工作。一是加強組織領(lǐng)導(dǎo)。成立了直達資金管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組,明確各部門責(zé)任分工,形成“一把手”親自抓,各部門具體管的格局。二是加快資金撥付進度。2020年共爭取到直達資金92,522萬元,剔除37,503萬元由省級統(tǒng)籌撥付外,已支付到位54,594萬元,余425萬元結(jié)轉(zhuǎn)下年待符合支付條件后支付,實現(xiàn)資金直達困難企業(yè)及群眾。三是強化直達資金監(jiān)管。嚴(yán)格做好臺賬登記,做好直達資金監(jiān)控系統(tǒng)數(shù)據(jù)錄入,及時反映直達資金分配、撥付、使用情況,并依托監(jiān)控系統(tǒng),實時監(jiān)控資金情況,確保直達資金直接惠企利民。
(八)嚴(yán)監(jiān)管,實現(xiàn)財政管理更規(guī)范
2020年我市充分發(fā)揮財政監(jiān)督職能,堅持以“以查促改、以查促管”為目標(biāo),切實加強財政監(jiān)督工作。一是加強內(nèi)部監(jiān)督檢查。對財政內(nèi)部賬務(wù)進行檢查,及時發(fā)現(xiàn)和糾正問題,積極防范內(nèi)部風(fēng)險;二是開展會計監(jiān)督檢查。按照上級部門要求,聘請會計師事務(wù)所對我市生態(tài)環(huán)保企業(yè)進行抽查,促進會計法的有效落實,提高會計信息質(zhì)量,規(guī)范會計基礎(chǔ)工作。三是開展專項監(jiān)督檢查。組織檢查組對部分單位非稅收入征繳情況及貴州山地特色農(nóng)業(yè)加工園區(qū)(一期)等項目資金管理使用情況進行調(diào)查,規(guī)范非稅收入管理、強化財政資金安全。
(九)善改革,實現(xiàn)財政制度更完善
2020年我市堅持把落實好黨中央部署的改革任務(wù)作為重要政治責(zé)任,以深化改革引領(lǐng)財政事業(yè)發(fā)展,在多方面取得成效。一是財政信息公開更透明。在規(guī)范部門預(yù)決算公開、“三公”經(jīng)費公開、部門績效公開、政府預(yù)決算公開、政府采購公開、扶貧資金公開、財政相關(guān)工作動態(tài)公開等工作上下足功夫,2020年完成部門預(yù)算公開79家、部門決算公開84家、扶貧資金公開六批、政府預(yù)決算在法定時限內(nèi)及時公開、增設(shè)預(yù)算績效管理專欄等政務(wù)公開工作,保障社會公眾對財政工作的知情權(quán)、監(jiān)督權(quán)和參與權(quán)。二是規(guī)范我市政府采購行為。2020年我市共進行政府采購活動104次,政府采購預(yù)算21,979萬元,實際采購資金20,617萬元,節(jié)約資金1,362萬元,節(jié)約率6.2%,并及時進行公開公示,有效提高了我市政府采購?fù)该鞫?降低政府運行成本。三是穩(wěn)步推進金財工程建設(shè)。實現(xiàn)全面上線和實行國庫集中電子化支付,逐步取消紙質(zhì)單據(jù)流轉(zhuǎn),建立起財政部門、預(yù)算單位、人民銀行、代理銀行四方之間高效運行的管理模式,從根本上提高財政資金運行的安全;實現(xiàn)全面上線和實現(xiàn)電子票據(jù)的網(wǎng)上領(lǐng)、用、核、銷模式,取消紙質(zhì)財政票據(jù)使用,切實規(guī)范財政票據(jù)使用秩序,提升財政票據(jù)監(jiān)管水平和效率。四是積極進行暫付性款項清理。財政部門通過下發(fā)《關(guān)于清理財政往來款項的通知》,加強預(yù)算單位往來款項的清理,2020年消化以前年度借款共計38,489萬元。五是做好財政性資金投資項目招標(biāo)控制價的評審工作。組織專業(yè)造價咨詢公司依法開展評審工作,2020年共接收送審項目114個,已出函97個,送審金額66,907萬元,審定金額61,677萬元,審減金額5,230萬元,審減率7.82%,有效節(jié)約財政資金。六是嚴(yán)格執(zhí)行國庫集中收付制度。將所有財政資金納入國庫集中支付管理,大力推行資金動態(tài)監(jiān)控,全年實現(xiàn)國庫集中財政支出42,450筆,監(jiān)控支出資金570,123萬元,共預(yù)警4,724筆支出,涉及金額5,859萬元,占監(jiān)控資金的1.03%,確保財政資金安全撥付。
過去一年,全市財政工作雖然取得了一定成績,但當(dāng)前財政運行中還存在一些困難和問題,主要表現(xiàn)在:各類減免稅及新冠肺炎疫情的影響造成財政收入增長緩慢,增收難度增大;脫貧攻堅、民生保障、重大項目建設(shè)等剛性支出有增無減,收支矛盾較為突出;預(yù)算績效評價結(jié)果運用還需加強,資金使用績效有待提高;政府債務(wù)還本付息支出壓力較大,隱性債務(wù)風(fēng)險仍然存在。對于這些問題,將認(rèn)真聽取各位代表、委員的意見建議,在新的一年采取切實有效的措施逐步加以解決。
四、2021年預(yù)算草案
2021年是“十四五”規(guī)劃開局之年,是深入實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的起步之年,穩(wěn)中求進做好2021年各項財政工作至關(guān)重要。2021年全市財政工作的指導(dǎo)思想是:以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo),全面深入貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會及中央、省、州經(jīng)濟工作會議精神,圍繞市委 “一四五六六”的總體發(fā)展思路,堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào),加快建設(shè)現(xiàn)代化經(jīng)濟體系,為全面建成小康社會和“十四五”規(guī)劃良好開局提供堅實的財力保障。
(一)2021年預(yù)算編制原則?
零基預(yù)算、量入為出。強化運用零基預(yù)算理念,預(yù)算安排堅持量入為出,打破基數(shù)概念和支出固化格局,完善能增能減、有保有壓的預(yù)算分配機制。
加強統(tǒng)籌,突出重點。不斷完善全口徑預(yù)算,采取有效措施化解財政收支壓力,抓好“四本預(yù)算”的統(tǒng)籌,盤活存量、用好增量、優(yōu)化結(jié)構(gòu)、保障重點,把“保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生”擺放在優(yōu)先位置,加大對市委重大決策及重點項目的支持力度。
強化約束、厲行節(jié)約。從嚴(yán)從緊編制預(yù)算,嚴(yán)格按照定額標(biāo)準(zhǔn),合理保障預(yù)算單位正常運轉(zhuǎn)和基本履職需要,將“過緊日子、過苦日子、過窮日子”作為預(yù)算管理長期堅持的基本方針,堅持能不花的錢不花、能少花的錢少花,繼續(xù)大力壓減一般性支出,嚴(yán)控非剛性、非重點項目支出,嚴(yán)控預(yù)算追加調(diào)整。
科學(xué)預(yù)算,提升效益。將績效評價結(jié)果、審計結(jié)果、審計整改結(jié)果、巡視巡查組檢查結(jié)果及巡視巡查出的問題整改效果與部門預(yù)算編制掛鉤,根據(jù)以上檢查結(jié)果或整改效果,對預(yù)算單位公用經(jīng)費預(yù)算及一般性項目支出預(yù)算進行扣減或取消,提升部門預(yù)算規(guī)范性。
(二)一般公共預(yù)算安排情況
市本級一般公共預(yù)算收入安排為158,756萬元,比上年實際完成數(shù)增收3,113萬元,增長2%,其中:稅收收入98,429萬元,比上年實際完成數(shù)增長16.69%;非稅收入60,327萬元,比上年實際完成數(shù)下降9.47 %。
市本級一般公共預(yù)算支出安排為369,795萬元(含預(yù)安排上級專項補助收入70,000萬元),其中:人員經(jīng)費173,922萬元,公用經(jīng)費5,487萬元,專項經(jīng)費190,386萬元。
一般公共預(yù)算收支平衡情況:按照上述收支預(yù)算,市本級一般公共預(yù)算收入158,756萬元,加上中央、省稅收返還收入、一般性轉(zhuǎn)移支付收入等上級補助108,707萬元,專項上級補助收入70,000萬元,調(diào)入資金46,450萬元(其中:國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入150萬元;政府性基金調(diào)入46,300萬元),收入合計383,913萬元。市本級一般公共預(yù)算支出369,795萬元,上解上級支出14,118萬元,支出合計383,913萬元。收支平衡。
(三)政府性基金預(yù)算安排情況
市本級政府性基金預(yù)算收入安排為180,816萬元,加上上年滾存結(jié)余399萬元,收入合計181,215萬元。市本級政府性基金預(yù)算支出安排為119,816萬元,調(diào)出46,300萬元,上解上級支出14,700萬元,支出合計180,816萬元。收支相抵,滾存結(jié)余399萬元。
(四)社會保險基金預(yù)算安排情況
社會保險基金預(yù)算收入安排為41,554萬元,加上上年滾存結(jié)余16,884萬元,收入合計58,438萬元。社會保險基金預(yù)算支出安排為41,554萬元。收支相抵,滾存結(jié)余16,884萬元。
(五)國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況
市本級國有資本經(jīng)營收入安排為500萬元。加上上年滾存結(jié)余86萬元,收入合計586萬元。市本級國有資本經(jīng)營支出安排436萬元,調(diào)出資金150萬元,支出合計586萬元。收支平衡。
(六)一般公共預(yù)算支出中重點支出項目安排情況
根據(jù)三保優(yōu)先的支出原則及市委重大戰(zhàn)略部署,全力保障我市各項重點支出資金需要,市本級一般公共預(yù)算主要支出安排為:保障工資、機構(gòu)運轉(zhuǎn)方面安排資金179,409萬元;防范化解政府債務(wù)風(fēng)險方面安排資金46,300萬元;支持民生保障方面安排資金125,195萬元;脫貧攻堅鞏固及鄉(xiāng)村振興方面安排資金15,193萬元;安排預(yù)備費3,698萬元。
(七)“三公”經(jīng)費預(yù)算安排情況
2021年市本級“三公”經(jīng)費預(yù)算安排為1,206萬元,同比減少11萬元,同比下降0.9%,其中:公務(wù)接待費預(yù)算安排567萬元,同比減少3萬元,同比下降0.54%;公務(wù)用車運行維護及購置費預(yù)算安排639萬元,同比減少7萬元,同比下降1.16%;因公出國費用無預(yù)算安排。
五、2021年財政主要工作
2021年全市各部門將認(rèn)真落實市委各項決策部署和工作要求,牢固樹立發(fā)展新理念,牢牢把握高質(zhì)量發(fā)展要求,圍繞上述預(yù)算安排,扎實做好各項重點工作,確保完成全年預(yù)算任務(wù)。
(一)繼續(xù)做好增收節(jié)支工作
一是按照市委統(tǒng)籌推進疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展工作部署,在常態(tài)化抓好疫情防控的同時,深入分析疫情對經(jīng)濟運行和財政收支的影響,抓好本級財政收入,同時強化項目前期經(jīng)費保障,加大向中央、省、州爭取資金的力度,多渠道開源節(jié)流挖潛籌集資金。二是硬化預(yù)算執(zhí)行約束,規(guī)范各項經(jīng)費標(biāo)準(zhǔn),嚴(yán)把支出政策關(guān)口,嚴(yán)控預(yù)算追加事項,繼續(xù)按比例壓減公用經(jīng)費及非剛性、非重點項目支出,壓減的資金在確?！叭！焙蛡鶆?wù)還本付息前提下,全部用于積極財政政策的進一步提質(zhì)增效。三是積極落實好 “財源建設(shè)提升年”相關(guān)工作,硬化各部門抓財源建設(shè)和財政增收的責(zé)任,確保財源建設(shè)和開源增收工作取得實效。
(二)繼續(xù)做好績效管理工作
繼續(xù)按照全面實施預(yù)算績效管理工作要求,認(rèn)真開展預(yù)算績效管理各項工作。一是組織編制2021年度部門預(yù)算績效目標(biāo)編制工作,努力提高績效目標(biāo)編制質(zhì)量。二是繼續(xù)抓好部門預(yù)算績效自評、績效運行監(jiān)控工作。三是進一步強化重點績效評價及評價結(jié)果應(yīng)用,增強部門的績效意識。
(三)繼續(xù)做好防范債務(wù)風(fēng)險工作
一是增強風(fēng)險防范意識,提前做好債務(wù)風(fēng)險研判,圍繞多管齊下的創(chuàng)新化債思路,對可能出現(xiàn)的債務(wù)風(fēng)險提前商定風(fēng)險應(yīng)急預(yù)案,千方百計守住債務(wù)風(fēng)險底線。二是積極對化解債務(wù)渠道再擴寬,加強與政策性銀行的合作,發(fā)揮政策性銀行期限長、利率低的資金優(yōu)勢,置換我市期限短、利率高的債務(wù),同時加強與大型證券公司的合作,通過資本市場資金緩釋我市近三年即將到期債務(wù)風(fēng)險,積極調(diào)整債務(wù)結(jié)構(gòu)。三是繼續(xù)加強與商業(yè)銀行的債務(wù)展期談判,緩釋到期債務(wù)風(fēng)險。四是繼續(xù)積極爭取上級資金支持。加強與上級部門的政策對接,積極爭取專項債券,緩解支出壓力。
(四)抓好脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興的有效銜接
一是準(zhǔn)確把握支持實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的總體要求,堅持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展的總方針,確保投入保障到位、政策落實到位、機制創(chuàng)新到位、監(jiān)督管理到位、職能發(fā)揮到位。二是促使公共財政更大力度向“三農(nóng)”傾斜,確保投入力度不斷增強、總量持續(xù)增加、與鄉(xiāng)村振興目標(biāo)任務(wù)相適應(yīng)。 三是多渠道籌集資金,在加大市級財力保障的同時,積極向上爭取資金,保障對農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、脫貧攻堅鞏固、農(nóng)民教育等領(lǐng)域的補貼和扶持力度。四是強化涉農(nóng)資金監(jiān)管,通過建立第三方評估體系,選擇專家、研究機構(gòu)等對涉農(nóng)資金政策進行評,完善決策程序。
(五)持續(xù)增強保障和改善民生能力
一是加大教育投入,繼續(xù)落實城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費保障機制,加強義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升,大力推進“1510”教育強市工程建設(shè),支持新十中、五小新建及改擴建,加快推進十四小、十五小及五幼等4所幼兒園配套建設(shè)。二是支持實施就業(yè)優(yōu)先政策,穩(wěn)住就業(yè)基本盤,突出抓好高校畢業(yè)生、農(nóng)村勞動力、退役軍人、就業(yè)困難人員等重點群體就業(yè)工作,支持公共就業(yè)服務(wù),為企業(yè)穩(wěn)崗紓困解難。三是完善覆蓋全民的社會保障體系,努力實現(xiàn)養(yǎng)老、醫(yī)療、工傷等社會保障全覆蓋,支持推進養(yǎng)老服務(wù)發(fā)展,健全婦女、兒童關(guān)愛保護工作。四是加快推進公共衛(wèi)生和防疫基礎(chǔ)體系建設(shè),推進市婦幼保健院等重點項目建設(shè),深化公立醫(yī)院改革,著力改善農(nóng)村醫(yī)療衛(wèi)生條件,繼續(xù)筑牢“外防輸入、內(nèi)防反彈”的防線,做好疫情防控經(jīng)費保障。
各位代表,做好2021年財政工作,責(zé)任重大,任務(wù)艱巨。全市各部門將更加緊密地團結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍,在市委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下,主動接受市人大和政協(xié)的監(jiān)督,虛心聽取各方意見,砥礪奮進,改革創(chuàng)新,不忘初心,努力完成全年預(yù)算目標(biāo),更好發(fā)揮財政職能作用,為開啟社會主義現(xiàn)代化建設(shè)新征程貢獻力量!
名詞解釋:
1.一般公共預(yù)算:是對以稅收為主體的財政收入,安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
2.政府性基金預(yù)算:是對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定時限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金,專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算:是對國有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。
4.社會保險基金預(yù)算:是對社會保險繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集資金,專項用于社會保險的收支預(yù)算。
5.一般公共預(yù)算收入:按科目包括各項稅收收入、行政事業(yè)性收費收入、國有資源(資產(chǎn))有償使用收入、轉(zhuǎn)移性收入和其他收入(市級一般公共預(yù)算收入是指地方留存的稅收收入和非稅收入)。
6.一般公共預(yù)算支出:按照功能分類,包括一般公共服務(wù)支出、外交支出、國防支出、公共安全支出、教育支出、科學(xué)技術(shù)支出、文化旅游體育與傳媒支出、社會保障和就業(yè)支出、衛(wèi)生健康支出、節(jié)能環(huán)保支出、城鄉(xiāng)社區(qū)支出、農(nóng)林水支出、交通運輸支出、資源勘探工業(yè)信息等支出、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出、金融支出、援助其他地區(qū)支出、自然資源海洋氣象等支出、住房保障支出、糧油物資儲備支出、災(zāi)害防治和應(yīng)急管理支出、預(yù)備費、其他支出、轉(zhuǎn)移性支出、債務(wù)還本支出、債務(wù)付息支出、債務(wù)發(fā)行費用支出。按照經(jīng)濟性質(zhì)分類,包括工資福利支出、商品和服務(wù)支出、資本性支出和其他支出。
7.非稅收入:指除稅收以外,由各級政府、國家機關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會團體及其他組織依法利用政府權(quán)力、政府信譽、國家資源、國有資產(chǎn)或提供特定公共服務(wù)、準(zhǔn)公共服務(wù)取得的財政性資金。
8.轉(zhuǎn)移支付:指上級政府通過預(yù)算安排的對下級政府無償?shù)馁Y金補助。
9.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金:是指各級財政安排的具有儲備性質(zhì)的基金,用于彌補短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口以及視預(yù)算平衡情況安排使用的資金。
10.三公經(jīng)費:指政府部門人員因公出國(境)經(jīng)費、公務(wù)車購置及運行費、公務(wù)招待費產(chǎn)生的消費。
11.三保支出:指保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆С觥?span style="display:none">資料共享_工作報告_模版下載
12.一般性支出:主要是指黨政機關(guān)維持運轉(zhuǎn)或是履行職能所需的費用,不僅包括“三公經(jīng)費”,還包括辦公樓和業(yè)務(wù)用房建設(shè)及修繕支出、會議費、辦公設(shè)備購置費、差旅費等,隨著中央八項規(guī)定精神的嚴(yán)格落實,以及厲行節(jié)約反對浪費各項規(guī)定的出臺,制度的籠子越扎越緊、越扎越密、越扎越牢。
13.盤活存量資金:財政部《關(guān)于推進地方盤活財政存量資金有關(guān)事項的通知》(財預(yù)〔2015〕15號)明確,部門預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金,既包括一般公共預(yù)算安排的部門預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金,也包括政府性基金預(yù)算安排的部門預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。部門預(yù)算結(jié)余資金以及結(jié)轉(zhuǎn)兩年以上的資金(包括基建資金和非基建資金),由同級財政收回統(tǒng)籌使用。
14.減稅降費:具體包括“稅收減免”和“取消或停征行政事業(yè)性收費”兩部分。
15.直達資金:黨中央、國務(wù)院作出的重大決策部署,為扎實做好“六穩(wěn)”工作、落實“六?！比蝿?wù),建立特殊轉(zhuǎn)移支付機制,新增財政資金直達市縣基層、直接惠企利民。
16.直達資金監(jiān)控系統(tǒng):為貫徹落實黨中央、國務(wù)院關(guān)于建立特殊轉(zhuǎn)移支付機制,確保資金直達基層、直接惠企利民的決策部署,財政部搭建了從直達資金源頭貫穿到末端的監(jiān)控系統(tǒng),掌握每筆資金的下達、分配和使用情況。
17.預(yù)算績效管理:以政府財政預(yù)算在一定時期內(nèi)所達到的總體產(chǎn)出和結(jié)果為內(nèi)容,以促進政府透明、責(zé)任、高效履職為目的所開展的績效管理活動。
18.暫付性款項:指各級財政部門借給所屬預(yù)算單位或其他單位臨時急需的款項,應(yīng)及時清理結(jié)算,且應(yīng)按自己性質(zhì)和借款單位名稱設(shè)置明細(xì)賬。
