（貴州?。╆P(guān)于黔南州都勻市2020年市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況和2021年市本級(jí)預(yù)算草案的報(bào)告
都勻市2020年市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況和2021年市本級(jí)預(yù)算草案的報(bào)告
(2021年2月2日在市十三屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上)
都勻市財(cái)政局局長(zhǎng)? 張建
各位代表:
受市人民政府委托,現(xiàn)將都勻市2020年市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況和2021年市本級(jí)預(yù)算草案的報(bào)告提請(qǐng)市十三屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議審議,并請(qǐng)各位市政協(xié)委員和其他列席會(huì)議的同志提出寶貴意見。
一、“十三五”期間財(cái)政工作成效
“十三五”期間,我市緊緊圍繞市委決策部署,按照“十三五”目標(biāo)任務(wù)要求,在實(shí)施積極財(cái)政政策、調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、強(qiáng)化民生保障、全力支持脫貧攻堅(jiān)以及推進(jìn)財(cái)稅制度改革等方面取得了顯著成效。
一是財(cái)政綜合實(shí)力明顯壯大?！笆濉睍r(shí)期,隨著我市經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展和收入征管力度不斷加強(qiáng),全市本級(jí)財(cái)政收入規(guī)模躍上新臺(tái)階,五年累計(jì)完成85.48億元,比“十二五”時(shí)期增加18.58億元,增長(zhǎng)27.77%,財(cái)政收入的增長(zhǎng)和財(cái)政實(shí)力的不斷壯大,增強(qiáng)了政府宏觀調(diào)控能力,為支持經(jīng)濟(jì)建設(shè)和各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)的物質(zhì)基礎(chǔ)。
二是財(cái)政支出規(guī)模明顯擴(kuò)大?！笆濉睍r(shí)期,全市本級(jí)一般公共預(yù)算支出累計(jì)完成188.14億元,比“十二五”時(shí)期增加56.58億元,增長(zhǎng)43.01%,2020年我市人均財(cái)政支出達(dá)到7,245元,比2015年人均財(cái)政支出增長(zhǎng)9.19%,在支出規(guī)模不斷擴(kuò)大的同時(shí),始終堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)、盡力而為。
三是民生支出政策保障有力?！笆濉睍r(shí)期,我市多項(xiàng)民生保障政策標(biāo)準(zhǔn)都得以提高,如:農(nóng)村最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)由2640元/人提高到4332元/人;城市最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)由495元/人提高到675元/人;分散供養(yǎng)孤兒基本生活費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)由600元/人/月提高到1050元/人/月;精簡(jiǎn)退職人員定期定量生活補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由200元/人/月提高到300元/人/月;在鄉(xiāng)復(fù)員退伍軍人定期定量生活補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由1825元/人/月提高到2475元/人/月;城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由120元/人提高到280元/人,真正做到把更多的財(cái)力用在民生領(lǐng)域,是民生政策出臺(tái)最多、民生投入力度最大,群眾得到優(yōu)惠最多的時(shí)期。
四是保障服務(wù)脫貧攻堅(jiān)有成效?！笆濉睍r(shí)期,我市共計(jì)投入扶貧資金9.13億元,其中:上級(jí)財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金2.29億元;本級(jí)扶貧資金6.84億元。扶貧資金監(jiān)管更加規(guī)范,通過建立項(xiàng)目公告公示、“一項(xiàng)目一檔案”管理、扶貧資金專戶封閉管理、扶貧動(dòng)態(tài)監(jiān)控、扶貧資金定期清理、扶貧資金績(jī)效管理等制度,真正實(shí)現(xiàn)扶貧資金發(fā)揮最大效益,為取得脫貧攻堅(jiān)最后勝利提供了堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。
五是財(cái)政調(diào)控職能明顯增強(qiáng)。“十三五”時(shí)期,我市財(cái)政始終堅(jiān)持發(fā)展是第一要?jiǎng)?wù),多元擴(kuò)展籌資渠道,充分發(fā)揮調(diào)控職能,五年累計(jì)爭(zhēng)取各類上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金107.34億元,累計(jì)收回存量資金9.23億元,為促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型、升級(jí)、壯大發(fā)揮了重要作用。
六是財(cái)政管理改革明顯推進(jìn)。“十三五”期間,我市多項(xiàng)財(cái)政政策實(shí)現(xiàn)有效改革。預(yù)決算信息公開質(zhì)量實(shí)現(xiàn)大跨步,公開范圍更廣泛,政府債務(wù)信息、轉(zhuǎn)移支付信息等都納入了公開范圍,且支出功能科目及經(jīng)濟(jì)科目公開都實(shí)現(xiàn)了細(xì)化;減稅降費(fèi)政策有效落地,以普惠性減稅、結(jié)構(gòu)性減稅和各項(xiàng)收費(fèi)減免相結(jié)合的方式,助力實(shí)體經(jīng)濟(jì)輕裝上陣;預(yù)算績(jī)效管理水平明顯提高,通過健全組織機(jī)構(gòu),強(qiáng)化工作責(zé)任,建立健全規(guī)章制度,完善財(cái)政績(jī)效考評(píng)指標(biāo)體系等方式加強(qiáng)財(cái)政資金支出績(jī)效管理,初步建立起預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、項(xiàng)目完成有評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有應(yīng)用的預(yù)算績(jī)效管理模式。
二、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年是全面建成小康社會(huì)的決勝之年,是“十三五”規(guī)劃的收官之年,是脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興統(tǒng)籌銜接之年,全市各部門在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下,在市人大和市政協(xié)的監(jiān)督支持下,堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo),全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神以及中央、省、州經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神,在疫情防控常態(tài)化前提下,扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作,全面落實(shí)“六?！比蝿?wù),全力支持“六個(gè)之城”打造及“六個(gè)都勻”建設(shè),依法依規(guī)組織財(cái)政收入,全力保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出,預(yù)算執(zhí)行情況總體較好。
(一)2020年市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
市本級(jí)一般公共預(yù)算收入完成155,643萬(wàn)元,為預(yù)算的100.08%,同比增收4,653萬(wàn)元,增長(zhǎng)3.08%。 其中:稅收收入完成78,790萬(wàn)元,同比減收5,562萬(wàn)元,下降6.59%;非稅收入完成76,853萬(wàn)元,同比增收10,215萬(wàn)元,增長(zhǎng)15.33%。市本級(jí)一般公共預(yù)算支出完成368,545萬(wàn)元,同比減支4,561萬(wàn)元,下降1.22%。
一般公共預(yù)算收支平衡情況:市本級(jí)一般公共預(yù)算收入完成155,643萬(wàn)元,加上中央、省稅收返還收入、一般性轉(zhuǎn)移支付收入、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付等上級(jí)補(bǔ)助223,426萬(wàn)元,從國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入42萬(wàn)元,動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,600萬(wàn)元,地方政府一般債券收入71,254萬(wàn)元,收入合計(jì)451,965萬(wàn)元。市本級(jí)一般公共預(yù)算支出完成368,545萬(wàn)元,加上上解上級(jí)支出11,200萬(wàn)元,安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金541萬(wàn)元,專項(xiàng)資金結(jié)轉(zhuǎn)425萬(wàn)元,地方政府一般債券支出71,254萬(wàn)元,支出合計(jì)451,965萬(wàn)元,收支相抵平衡。
2.政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
市本級(jí)政府性基金收入完成160,787萬(wàn)元,為預(yù)算的89.33%,同比減收6,730萬(wàn)元,下降4.02%(下降的主要原因?yàn)槠髽I(yè)受新冠肺炎疫情影響造成資金困難無(wú)力競(jìng)買,導(dǎo)致土地出讓流掛)。市本級(jí)政府性基金支出完成153,244萬(wàn)元,同比增支 536萬(wàn)元,增長(zhǎng)0.35 %。
政府性基金預(yù)算收支平衡情況:市本級(jí)政府性基金收入完成160,787萬(wàn)元,加上上級(jí)補(bǔ)助收入20,298萬(wàn)元(含抗疫特別國(guó)債19,715萬(wàn)元),上年滾存結(jié)余384萬(wàn)元,新增專項(xiàng)置換債券收入36,049萬(wàn)元,地方政府專項(xiàng)債券收入14,567萬(wàn)元,收入合計(jì)232,085萬(wàn)元。市本級(jí)政府性基金支出完成153,244萬(wàn)元,加上上解上級(jí)支出27,802萬(wàn)元,結(jié)轉(zhuǎn)下年24萬(wàn)元,新增專項(xiàng)置換債券支出36,049萬(wàn)元,地方政府專項(xiàng)債券支出14,567萬(wàn)元,支出共計(jì)231,686萬(wàn)元。收支相抵,滾存結(jié)余399萬(wàn)元。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成38,354萬(wàn)元,為預(yù)算的99.38%,較上年完成數(shù)增收2,951萬(wàn)元,增長(zhǎng)8.34 %。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成36,129萬(wàn)元,較上年完成數(shù)增支2,855萬(wàn)元,增長(zhǎng)8.58%。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支平衡情況:社會(huì)保險(xiǎn)基金收入38,354萬(wàn)元,加上上年滾存結(jié)余14,659萬(wàn)元,收入合計(jì)53,013萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出36,129萬(wàn)元。收支相抵,滾存結(jié)余16,884萬(wàn)元。
4.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支執(zhí)行情況
市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成150萬(wàn)元,為預(yù)算的100%,同比增收3萬(wàn)元,增長(zhǎng)2.04%。市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出740萬(wàn)元,同比增支740萬(wàn)元。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡情況:市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入150萬(wàn)元,加上上級(jí)補(bǔ)助收入310萬(wàn)元,上年滾存結(jié)余408萬(wàn)元,收入合計(jì)868萬(wàn)元。市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出740萬(wàn)元,調(diào)出資金42萬(wàn)元,支出合計(jì)782萬(wàn)元。收支相抵,滾存結(jié)余86萬(wàn)元。
(二)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付情況
2020年我市一般公共預(yù)算共收到上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入223,426萬(wàn)元,其中:返還性收入16,272萬(wàn)元,一般性轉(zhuǎn)移支付收入175,316萬(wàn)元,專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入31,838萬(wàn)元;政府性基金收到上級(jí)補(bǔ)助20,298萬(wàn)元:其中:抗疫特別國(guó)債補(bǔ)助19,715萬(wàn)元,其他普通政府性基金583萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收到上級(jí)補(bǔ)助310萬(wàn)元。
(三)地方政府債務(wù)情況
2020年末市本級(jí)地方政府債務(wù)余額為82.02億元,其中:一般債務(wù)余額54.82億元;專項(xiàng)債務(wù)余額27.21億元,控制在省政府核定的債務(wù)限額內(nèi)。?
2020年,收到省政府轉(zhuǎn)貸地方新增專項(xiàng)債券36,049萬(wàn)元,主要用于市郊水廠一期工程項(xiàng)目10,374萬(wàn)元、沙包堡辦事處觀瀾軒社區(qū)棚戶區(qū)改造二期工程項(xiàng)目20,675萬(wàn)元、貴州山地特色農(nóng)業(yè)加工園區(qū)一期建設(shè)項(xiàng)目5,000萬(wàn)元。?
(四)抗疫特別國(guó)債資金安排使用情況
2020年,收到抗疫特別國(guó)債資金19,715萬(wàn)元,安排用于以下項(xiàng)目:都勻市外環(huán)東路一期工程城市地下綜合管廊4,000萬(wàn)元;都勻市勻東城區(qū)污水處理配套管網(wǎng)工程2,500萬(wàn)元;都勻西客運(yùn)站工程建設(shè)項(xiàng)目(一級(jí)站)2,500萬(wàn)元;黔南州都勻市婦幼保健院建設(shè)項(xiàng)目3,740萬(wàn)元;城鄉(xiāng)低保金752萬(wàn)元;援企穩(wěn)崗補(bǔ)貼1,559萬(wàn)元;防疫體系建設(shè)2,497萬(wàn)元;補(bǔ)助市場(chǎng)主體2,167萬(wàn)元。以上項(xiàng)目資金獲得上級(jí)財(cái)政部門批復(fù)后均已及時(shí)撥付到位。
(五)科學(xué)技術(shù)支出情況
2020年,為加大科學(xué)技術(shù)投入,我市從“一般公共服務(wù)支出”科目調(diào)整了11,111萬(wàn)元到“科學(xué)技術(shù)支出”科目,調(diào)整后,科學(xué)技術(shù)支出為11,283萬(wàn)元,占一般公共預(yù)算支出的3.06%。
三、2020年財(cái)政主要工作
(一)保收入,實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展更穩(wěn)定
2020年初,我市面對(duì)前所未有的疫情沖擊和復(fù)雜經(jīng)濟(jì)形勢(shì),科學(xué)研判、積極應(yīng)對(duì),經(jīng)艱苦努力,市本級(jí)一般公共預(yù)算收入完成數(shù)從第一季度的同比下降38.08%,到年底實(shí)現(xiàn)了同比增長(zhǎng)3.08%。一是密切關(guān)注財(cái)政收入完成情況,搞好分析預(yù)測(cè)。進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅種、重點(diǎn)企業(yè)的分析與監(jiān)控;強(qiáng)化綜合治稅,暢通信息收集渠道,促進(jìn)財(cái)政收入穩(wěn)步增長(zhǎng)。二是積極支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)?；I措資金落實(shí)好我市及上級(jí)出臺(tái)的應(yīng)對(duì)疫情支持企業(yè)發(fā)展相關(guān)措施,幫助企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn),渡過難關(guān),穩(wěn)定我市經(jīng)濟(jì)大環(huán)境,全年本級(jí)財(cái)政直接投入企業(yè)應(yīng)對(duì)疫情幫扶資金2,285萬(wàn)元。
(二)控支出,實(shí)現(xiàn)支出結(jié)構(gòu)更科學(xué)
2020年我市為更好實(shí)現(xiàn)預(yù)算收支平衡,結(jié)合我市疫情情況和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展需要,強(qiáng)化資金統(tǒng)籌,積極保障我市民生需求、脫貧攻堅(jiān)、疫情防控等重點(diǎn)支出需要。一是牢固樹立過“苦日子”“緊日子”“窮日子”的思想。按照“有保有壓,突出重點(diǎn)”的原則,根據(jù)支出項(xiàng)目輕重緩急等情況,積極壓減一般性支出,削減非緊急、非必要以及低效無(wú)效支出,2020年年初壓減本級(jí)公用經(jīng)費(fèi)657萬(wàn)元,壓減本級(jí)非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目支出1,280萬(wàn)元,后在預(yù)算執(zhí)行過程中,根據(jù)項(xiàng)目執(zhí)行情況及效果,再次對(duì)本級(jí)各預(yù)算單位經(jīng)費(fèi)進(jìn)行壓減,壓減金額為8,455萬(wàn)元,兩次壓減資金全部用于保障我市基本民生、工資發(fā)放和機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn),確保不留“三?！比笨?。二是認(rèn)真落實(shí)“三公”經(jīng)費(fèi)只減不增的工作要求。從嚴(yán)從緊編制“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算,2020年市本級(jí)“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排1,217萬(wàn)元,較2019年預(yù)算減少7萬(wàn)元,降低0.57%。三是積極盤活存量資金。把盤活財(cái)政存量資金作為彌補(bǔ)財(cái)政減收、增強(qiáng)財(cái)政保障能力的重要舉措,2020年市本級(jí)共計(jì)收回存量資金45,573萬(wàn)元,收回的存量資金主要用于償還政府債務(wù)、保障重點(diǎn)民生項(xiàng)目等方面支出,有效緩解了財(cái)政支出壓力。四是堅(jiān)持重點(diǎn)支出保障原則。緊緊圍繞上級(jí)政策規(guī)定和市委決策部署,在保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)上,盡最大努力把有限的財(cái)力用于日益增長(zhǎng)的民生需求上,市本級(jí)全年民生支出達(dá)272,204萬(wàn)元,占市本級(jí)一般公共預(yù)算支出的73.86%,同時(shí)加大力度支持文峰街道、廣惠街道、綠茵湖辦事處等老舊小區(qū)改造。
(三)多舉措,實(shí)現(xiàn)脫貧攻堅(jiān)更有效
2020年我市堅(jiān)持把打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)作為首要政治任務(wù)和底線任務(wù),積極履職盡責(zé),強(qiáng)化扶貧資金管理,為如期打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)、實(shí)現(xiàn)全面建成小康社會(huì)目標(biāo)奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。一是加大資金支持力度。以財(cái)政扶貧資金為引子,撬動(dòng)社會(huì)資金投入,形成政府主導(dǎo)、社會(huì)參與、群眾自主、效益持續(xù)扶貧格局,同時(shí)加快資金下達(dá)進(jìn)度,使資金盡快產(chǎn)生效益,2020年共撥付財(cái)政扶貧資金21,526萬(wàn)元,占全年一般公共預(yù)算支出數(shù)5.84%。二是強(qiáng)化制度建設(shè)。先后制定了《都勻市財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金管理辦法(試行)》、《都勻市財(cái)政局扶貧資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)工作實(shí)施方案》、《都勻市扶貧資金項(xiàng)目公示公告制度》等文件,加強(qiáng)對(duì)扶貧資金的制度監(jiān)管。三是推進(jìn)財(cái)政扶貧項(xiàng)目資金績(jī)效管理。對(duì)重點(diǎn)扶貧項(xiàng)目進(jìn)行事前調(diào)查、事中督促、事后驗(yàn)收,實(shí)現(xiàn)當(dāng)年扶貧項(xiàng)目均編制績(jī)效目標(biāo),上年扶貧項(xiàng)目均開展績(jī)效自評(píng)。四是強(qiáng)化財(cái)政扶貧資金監(jiān)管力度。對(duì)扶貧資金實(shí)行日常督查機(jī)制,且定期組織項(xiàng)目主管單位、審計(jì)部門、財(cái)政部門開展專項(xiàng)監(jiān)督檢查,把監(jiān)督檢查貫穿于項(xiàng)目實(shí)施的全過程。
(四)惠民生,實(shí)現(xiàn)人民生活更安康
2020年我市堅(jiān)持把保障民生支出擺在首位,保障疫情防控、教育、社會(huì)保障、醫(yī)療衛(wèi)生等民生領(lǐng)域的資金落實(shí),不斷滿足人民日益增長(zhǎng)的美好生活需要。一是做好疫情防控資金保障。投入資金9,712萬(wàn)元,有力保障了我市疫情防控和醫(yī)療救助物資資金需求。二是促進(jìn)教育事業(yè)發(fā)展。投入資金92,567萬(wàn)元,保障了教師工資的正常發(fā)放,落實(shí)學(xué)生資助政策,完成改擴(kuò)建鳳凰幼兒園、九小、二中等一批學(xué)校。三是推進(jìn)醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。投入資金24,940萬(wàn)元,形成覆蓋城鄉(xiāng)的醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系,保障了我市城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)、基本公共衛(wèi)生服務(wù)等政策良好實(shí)施。四是完善社會(huì)保障體系。投入資金51,108萬(wàn)元,確保各項(xiàng)社會(huì)保障資金及時(shí)發(fā)放,積極落實(shí)困難群眾救助政策,有效保障了低收入家庭的基本生活,促進(jìn)了社會(huì)公平,維護(hù)了社會(huì)穩(wěn)定,2020年惠及城市低保對(duì)象2,845人、農(nóng)村低保對(duì)象11,465人、臨時(shí)救助對(duì)象2038人、孤兒68人;同時(shí)為應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情造成的影響,啟動(dòng)臨時(shí)價(jià)格補(bǔ)貼機(jī)制,共計(jì)撥付補(bǔ)貼資金1,241萬(wàn)元,確保困難群眾基本生活水平不因物價(jià)上漲而降低。五是促進(jìn)保障性住房建設(shè)。投入資金12,354萬(wàn)元,有力推進(jìn)了危房改造、公租房建設(shè)、棚戶區(qū)改造、老舊小區(qū)改造等工作。六是落實(shí)各項(xiàng)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策。投入資金48,521萬(wàn)元,用于耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼、農(nóng)機(jī)具購(gòu)置補(bǔ)貼、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼等,充分調(diào)動(dòng)農(nóng)民種植養(yǎng)殖積極性。六是加大公共安全投入。投入資金19,340萬(wàn)元,完善相關(guān)公共安全保障機(jī)制,社會(huì)法制和安全環(huán)境得到進(jìn)一步改善,有力推進(jìn)了“平安都勻”建設(shè)。
(五)重績(jī)效,實(shí)現(xiàn)資金效益更突出
2020年我市為深入貫徹落實(shí)中央《關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理意見》文件精神,積極作為,預(yù)算績(jī)效管理水平得到了進(jìn)一步提高。一是建立健全規(guī)章制度。從績(jī)效目標(biāo)管理、績(jī)效監(jiān)控管理、績(jī)效評(píng)價(jià)管理和結(jié)果應(yīng)用等四個(gè)環(huán)節(jié)積極推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理工作。2020年相繼出臺(tái)《都勻市全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理工作方案》并印發(fā)《都勻市部門預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理暫行辦法》《都勻市財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法》等辦法;二是積極開展工作。在2020年預(yù)算編制中共有84個(gè)部門編制績(jī)效目標(biāo),基本實(shí)現(xiàn)預(yù)算績(jī)效目標(biāo)部門全覆蓋,達(dá)到了預(yù)算與績(jī)效目標(biāo)同時(shí)批復(fù);對(duì)所有預(yù)算項(xiàng)目開展“事中”預(yù)算績(jī)效監(jiān)控,及時(shí)反映預(yù)算執(zhí)行過程中項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度,對(duì)監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)進(jìn)行糾正;對(duì)部門2019年預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行自評(píng),并選取58個(gè)項(xiàng)目支出和3家預(yù)算單位的整體支出進(jìn)行重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià),涉及61個(gè)單位,最后將評(píng)價(jià)結(jié)果作為2021年預(yù)算安排參考依據(jù)。三是開展績(jī)效管理工作信息公開。實(shí)現(xiàn)79家預(yù)算單位在公開部門年度預(yù)算時(shí)同步公開部門績(jī)效目標(biāo);同時(shí)在政府信息公開網(wǎng)站增設(shè)預(yù)算績(jī)效管理專欄,公開我市預(yù)算績(jī)效管理相關(guān)制度以及工作開展情況,進(jìn)一步增加公眾對(duì)績(jī)效管理的認(rèn)知度,共計(jì)公開14條管理信息。四是強(qiáng)化部門責(zé)任。將預(yù)算單位的預(yù)算績(jī)效管理工作納入政府目標(biāo)考核,并出臺(tái)了《都勻市部門預(yù)算績(jī)效管理工作考核辦法》,進(jìn)一步強(qiáng)化部門支出責(zé)任和效率意識(shí)。
(六)防風(fēng)險(xiǎn),實(shí)現(xiàn)債務(wù)管控更有力
2020年我市高度重視政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范與化解工作,在工作中以債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范為己任,攻堅(jiān)克難,迎難而上,積極穩(wěn)妥防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。一是強(qiáng)化專班協(xié)調(diào)機(jī)制。定期召開債務(wù)化解工作專班調(diào)度會(huì)議,及時(shí)研究解決工作中遇到的問題和困難,確保債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)穩(wěn)定可控。二是多渠道化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。通過統(tǒng)籌財(cái)政資金、出讓部分政府股權(quán)以及經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)權(quán)益、利用企事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入等措施償還14.51億元;通過與債權(quán)人協(xié)商借新還舊等措施展期重組31.62億元;通過積極對(duì)接上級(jí)部門,成功申報(bào)并獲批地方政府專項(xiàng)債券3.6億元。三是加強(qiáng)債務(wù)輿情風(fēng)險(xiǎn)防控。以年度、季度、月份和周為時(shí)間節(jié)點(diǎn),分類建立債務(wù)統(tǒng)計(jì)工作臺(tái)賬,及時(shí)收集輿情信息,對(duì)網(wǎng)絡(luò)輿情實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)控。四是加強(qiáng)機(jī)制建設(shè)。圍繞“八個(gè)一批”、“十四條化債措施”、“新十條化債措施”等思路制定了《都勻市2020年隱性債務(wù)化解方案》、《都勻市2020年防范和化解債務(wù)工作實(shí)施方案》、《都勻市債務(wù)違約風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案》及《都勻市債務(wù)績(jī)效考核管理辦法》等文件,健全債務(wù)管理制度。
(七)強(qiáng)管理,實(shí)現(xiàn)直達(dá)資金更有效
2020年我市為貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于建立特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制的決策部署,迅速安排,聚焦關(guān)鍵環(huán)節(jié),全力做好“兩直達(dá)”資金管理工作。一是加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。成立了直達(dá)資金管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組,明確各部門責(zé)任分工,形成“一把手”親自抓,各部門具體管的格局。二是加快資金撥付進(jìn)度。2020年共爭(zhēng)取到直達(dá)資金92,522萬(wàn)元,剔除37,503萬(wàn)元由省級(jí)統(tǒng)籌撥付外,已支付到位54,594萬(wàn)元,余425萬(wàn)元結(jié)轉(zhuǎn)下年待符合支付條件后支付,實(shí)現(xiàn)資金直達(dá)困難企業(yè)及群眾。三是強(qiáng)化直達(dá)資金監(jiān)管。嚴(yán)格做好臺(tái)賬登記,做好直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)數(shù)據(jù)錄入,及時(shí)反映直達(dá)資金分配、撥付、使用情況,并依托監(jiān)控系統(tǒng),實(shí)時(shí)監(jiān)控資金情況,確保直達(dá)資金直接惠企利民。
(八)嚴(yán)監(jiān)管,實(shí)現(xiàn)財(cái)政管理更規(guī)范
2020年我市充分發(fā)揮財(cái)政監(jiān)督職能,堅(jiān)持以“以查促改、以查促管”為目標(biāo),切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督工作。一是加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督檢查。對(duì)財(cái)政內(nèi)部賬務(wù)進(jìn)行檢查,及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正問題,積極防范內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn);二是開展會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查。按照上級(jí)部門要求,聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)我市生態(tài)環(huán)保企業(yè)進(jìn)行抽查,促進(jìn)會(huì)計(jì)法的有效落實(shí),提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量,規(guī)范會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作。三是開展專項(xiàng)監(jiān)督檢查。組織檢查組對(duì)部分單位非稅收入征繳情況及貴州山地特色農(nóng)業(yè)加工園區(qū)(一期)等項(xiàng)目資金管理使用情況進(jìn)行調(diào)查,規(guī)范非稅收入管理、強(qiáng)化財(cái)政資金安全。
(九)善改革,實(shí)現(xiàn)財(cái)政制度更完善
2020年我市堅(jiān)持把落實(shí)好黨中央部署的改革任務(wù)作為重要政治責(zé)任,以深化改革引領(lǐng)財(cái)政事業(yè)發(fā)展,在多方面取得成效。一是財(cái)政信息公開更透明。在規(guī)范部門預(yù)決算公開、“三公”經(jīng)費(fèi)公開、部門績(jī)效公開、政府預(yù)決算公開、政府采購(gòu)公開、扶貧資金公開、財(cái)政相關(guān)工作動(dòng)態(tài)公開等工作上下足功夫,2020年完成部門預(yù)算公開79家、部門決算公開84家、扶貧資金公開六批、政府預(yù)決算在法定時(shí)限內(nèi)及時(shí)公開、增設(shè)預(yù)算績(jī)效管理專欄等政務(wù)公開工作,保障社會(huì)公眾對(duì)財(cái)政工作的知情權(quán)、監(jiān)督權(quán)和參與權(quán)。二是規(guī)范我市政府采購(gòu)行為。2020年我市共進(jìn)行政府采購(gòu)活動(dòng)104次,政府采購(gòu)預(yù)算21,979萬(wàn)元,實(shí)際采購(gòu)資金20,617萬(wàn)元,節(jié)約資金1,362萬(wàn)元,節(jié)約率6.2%,并及時(shí)進(jìn)行公開公示,有效提高了我市政府采購(gòu)?fù)该鞫?降低政府運(yùn)行成本。三是穩(wěn)步推進(jìn)金財(cái)工程建設(shè)。實(shí)現(xiàn)全面上線和實(shí)行國(guó)庫(kù)集中電子化支付,逐步取消紙質(zhì)單據(jù)流轉(zhuǎn),建立起財(cái)政部門、預(yù)算單位、人民銀行、代理銀行四方之間高效運(yùn)行的管理模式,從根本上提高財(cái)政資金運(yùn)行的安全;實(shí)現(xiàn)全面上線和實(shí)現(xiàn)電子票據(jù)的網(wǎng)上領(lǐng)、用、核、銷模式,取消紙質(zhì)財(cái)政票據(jù)使用,切實(shí)規(guī)范財(cái)政票據(jù)使用秩序,提升財(cái)政票據(jù)監(jiān)管水平和效率。四是積極進(jìn)行暫付性款項(xiàng)清理。財(cái)政部門通過下發(fā)《關(guān)于清理財(cái)政往來(lái)款項(xiàng)的通知》,加強(qiáng)預(yù)算單位往來(lái)款項(xiàng)的清理,2020年消化以前年度借款共計(jì)38,489萬(wàn)元。五是做好財(cái)政性資金投資項(xiàng)目招標(biāo)控制價(jià)的評(píng)審工作。組織專業(yè)造價(jià)咨詢公司依法開展評(píng)審工作,2020年共接收送審項(xiàng)目114個(gè),已出函97個(gè),送審金額66,907萬(wàn)元,審定金額61,677萬(wàn)元,審減金額5,230萬(wàn)元,審減率7.82%,有效節(jié)約財(cái)政資金。六是嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)庫(kù)集中收付制度。將所有財(cái)政資金納入國(guó)庫(kù)集中支付管理,大力推行資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控,全年實(shí)現(xiàn)國(guó)庫(kù)集中財(cái)政支出42,450筆,監(jiān)控支出資金570,123萬(wàn)元,共預(yù)警4,724筆支出,涉及金額5,859萬(wàn)元,占監(jiān)控資金的1.03%,確保財(cái)政資金安全撥付。
過去一年,全市財(cái)政工作雖然取得了一定成績(jī),但當(dāng)前財(cái)政運(yùn)行中還存在一些困難和問題,主要表現(xiàn)在:各類減免稅及新冠肺炎疫情的影響造成財(cái)政收入增長(zhǎng)緩慢,增收難度增大;脫貧攻堅(jiān)、民生保障、重大項(xiàng)目建設(shè)等剛性支出有增無(wú)減,收支矛盾較為突出;預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用還需加強(qiáng),資金使用績(jī)效有待提高;政府債務(wù)還本付息支出壓力較大,隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)仍然存在。對(duì)于這些問題,將認(rèn)真聽取各位代表、委員的意見建議,在新的一年采取切實(shí)有效的措施逐步加以解決。
四、2021年預(yù)算草案
2021年是“十四五”規(guī)劃開局之年,是深入實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的起步之年,穩(wěn)中求進(jìn)做好2021年各項(xiàng)財(cái)政工作至關(guān)重要。2021年全市財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是:以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo),全面深入貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會(huì)及中央、省、州經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神,圍繞市委 “一四五六六”的總體發(fā)展思路,堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào),加快建設(shè)現(xiàn)代化經(jīng)濟(jì)體系,為全面建成小康社會(huì)和“十四五”規(guī)劃良好開局提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。
(一)2021年預(yù)算編制原則?
零基預(yù)算、量入為出。強(qiáng)化運(yùn)用零基預(yù)算理念,預(yù)算安排堅(jiān)持量入為出,打破基數(shù)概念和支出固化格局,完善能增能減、有保有壓的預(yù)算分配機(jī)制。
加強(qiáng)統(tǒng)籌,突出重點(diǎn)。不斷完善全口徑預(yù)算,采取有效措施化解財(cái)政收支壓力,抓好“四本預(yù)算”的統(tǒng)籌,盤活存量、用好增量、優(yōu)化結(jié)構(gòu)、保障重點(diǎn),把“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生”擺放在優(yōu)先位置,加大對(duì)市委重大決策及重點(diǎn)項(xiàng)目的支持力度。
強(qiáng)化約束、厲行節(jié)約。從嚴(yán)從緊編制預(yù)算,嚴(yán)格按照定額標(biāo)準(zhǔn),合理保障預(yù)算單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)和基本履職需要,將“過緊日子、過苦日子、過窮日子”作為預(yù)算管理長(zhǎng)期堅(jiān)持的基本方針,堅(jiān)持能不花的錢不花、能少花的錢少花,繼續(xù)大力壓減一般性支出,嚴(yán)控非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目支出,嚴(yán)控預(yù)算追加調(diào)整。
科學(xué)預(yù)算,提升效益。將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果、審計(jì)結(jié)果、審計(jì)整改結(jié)果、巡視巡查組檢查結(jié)果及巡視巡查出的問題整改效果與部門預(yù)算編制掛鉤,根據(jù)以上檢查結(jié)果或整改效果,對(duì)預(yù)算單位公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算及一般性項(xiàng)目支出預(yù)算進(jìn)行扣減或取消,提升部門預(yù)算規(guī)范性。
(二)一般公共預(yù)算安排情況
市本級(jí)一般公共預(yù)算收入安排為158,756萬(wàn)元,比上年實(shí)際完成數(shù)增收3,113萬(wàn)元,增長(zhǎng)2%,其中:稅收收入98,429萬(wàn)元,比上年實(shí)際完成數(shù)增長(zhǎng)16.69%;非稅收入60,327萬(wàn)元,比上年實(shí)際完成數(shù)下降9.47 %。
市本級(jí)一般公共預(yù)算支出安排為369,795萬(wàn)元(含預(yù)安排上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助收入70,000萬(wàn)元),其中:人員經(jīng)費(fèi)173,922萬(wàn)元,公用經(jīng)費(fèi)5,487萬(wàn)元,專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)190,386萬(wàn)元。
一般公共預(yù)算收支平衡情況:按照上述收支預(yù)算,市本級(jí)一般公共預(yù)算收入158,756萬(wàn)元,加上中央、省稅收返還收入、一般性轉(zhuǎn)移支付收入等上級(jí)補(bǔ)助108,707萬(wàn)元,專項(xiàng)上級(jí)補(bǔ)助收入70,000萬(wàn)元,調(diào)入資金46,450萬(wàn)元(其中:國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入150萬(wàn)元;政府性基金調(diào)入46,300萬(wàn)元),收入合計(jì)383,913萬(wàn)元。市本級(jí)一般公共預(yù)算支出369,795萬(wàn)元,上解上級(jí)支出14,118萬(wàn)元,支出合計(jì)383,913萬(wàn)元。收支平衡。
(三)政府性基金預(yù)算安排情況
市本級(jí)政府性基金預(yù)算收入安排為180,816萬(wàn)元,加上上年滾存結(jié)余399萬(wàn)元,收入合計(jì)181,215萬(wàn)元。市本級(jí)政府性基金預(yù)算支出安排為119,816萬(wàn)元,調(diào)出46,300萬(wàn)元,上解上級(jí)支出14,700萬(wàn)元,支出合計(jì)180,816萬(wàn)元。收支相抵,滾存結(jié)余399萬(wàn)元。
(四)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排為41,554萬(wàn)元,加上上年滾存結(jié)余16,884萬(wàn)元,收入合計(jì)58,438萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排為41,554萬(wàn)元。收支相抵,滾存結(jié)余16,884萬(wàn)元。
(五)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排情況
市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入安排為500萬(wàn)元。加上上年滾存結(jié)余86萬(wàn)元,收入合計(jì)586萬(wàn)元。市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出安排436萬(wàn)元,調(diào)出資金150萬(wàn)元,支出合計(jì)586萬(wàn)元。收支平衡。
(六)一般公共預(yù)算支出中重點(diǎn)支出項(xiàng)目安排情況
根據(jù)三保優(yōu)先的支出原則及市委重大戰(zhàn)略部署,全力保障我市各項(xiàng)重點(diǎn)支出資金需要,市本級(jí)一般公共預(yù)算主要支出安排為:保障工資、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)方面安排資金179,409萬(wàn)元;防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)方面安排資金46,300萬(wàn)元;支持民生保障方面安排資金125,195萬(wàn)元;脫貧攻堅(jiān)鞏固及鄉(xiāng)村振興方面安排資金15,193萬(wàn)元;安排預(yù)備費(fèi)3,698萬(wàn)元。
(七)“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排情況
2021年市本級(jí)“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排為1,206萬(wàn)元,同比減少11萬(wàn)元,同比下降0.9%,其中:公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算安排567萬(wàn)元,同比減少3萬(wàn)元,同比下降0.54%;公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)及購(gòu)置費(fèi)預(yù)算安排639萬(wàn)元,同比減少7萬(wàn)元,同比下降1.16%;因公出國(guó)費(fèi)用無(wú)預(yù)算安排。
五、2021年財(cái)政主要工作
2021年全市各部門將認(rèn)真落實(shí)市委各項(xiàng)決策部署和工作要求,牢固樹立發(fā)展新理念,牢牢把握高質(zhì)量發(fā)展要求,圍繞上述預(yù)算安排,扎實(shí)做好各項(xiàng)重點(diǎn)工作,確保完成全年預(yù)算任務(wù)。
(一)繼續(xù)做好增收節(jié)支工作
一是按照市委統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展工作部署,在常態(tài)化抓好疫情防控的同時(shí),深入分析疫情對(duì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行和財(cái)政收支的影響,抓好本級(jí)財(cái)政收入,同時(shí)強(qiáng)化項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)保障,加大向中央、省、州爭(zhēng)取資金的力度,多渠道開源節(jié)流挖潛籌集資金。二是硬化預(yù)算執(zhí)行約束,規(guī)范各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),嚴(yán)把支出政策關(guān)口,嚴(yán)控預(yù)算追加事項(xiàng),繼續(xù)按比例壓減公用經(jīng)費(fèi)及非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目支出,壓減的資金在確?！叭！焙蛡鶆?wù)還本付息前提下,全部用于積極財(cái)政政策的進(jìn)一步提質(zhì)增效。三是積極落實(shí)好 “財(cái)源建設(shè)提升年”相關(guān)工作,硬化各部門抓財(cái)源建設(shè)和財(cái)政增收的責(zé)任,確保財(cái)源建設(shè)和開源增收工作取得實(shí)效。
(二)繼續(xù)做好績(jī)效管理工作
繼續(xù)按照全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理工作要求,認(rèn)真開展預(yù)算績(jī)效管理各項(xiàng)工作。一是組織編制2021年度部門預(yù)算績(jī)效目標(biāo)編制工作,努力提高績(jī)效目標(biāo)編制質(zhì)量。二是繼續(xù)抓好部門預(yù)算績(jī)效自評(píng)、績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控工作。三是進(jìn)一步強(qiáng)化重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)及評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用,增強(qiáng)部門的績(jī)效意識(shí)。
(三)繼續(xù)做好防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作
一是增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí),提前做好債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)研判,圍繞多管齊下的創(chuàng)新化債思路,對(duì)可能出現(xiàn)的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)提前商定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案,千方百計(jì)守住債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線。二是積極對(duì)化解債務(wù)渠道再擴(kuò)寬,加強(qiáng)與政策性銀行的合作,發(fā)揮政策性銀行期限長(zhǎng)、利率低的資金優(yōu)勢(shì),置換我市期限短、利率高的債務(wù),同時(shí)加強(qiáng)與大型證券公司的合作,通過資本市場(chǎng)資金緩釋我市近三年即將到期債務(wù)風(fēng)險(xiǎn),積極調(diào)整債務(wù)結(jié)構(gòu)。三是繼續(xù)加強(qiáng)與商業(yè)銀行的債務(wù)展期談判,緩釋到期債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。四是繼續(xù)積極爭(zhēng)取上級(jí)資金支持。加強(qiáng)與上級(jí)部門的政策對(duì)接,積極爭(zhēng)取專項(xiàng)債券,緩解支出壓力。
(四)抓好脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興的有效銜接
一是準(zhǔn)確把握支持實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的總體要求,堅(jiān)持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展的總方針,確保投入保障到位、政策落實(shí)到位、機(jī)制創(chuàng)新到位、監(jiān)督管理到位、職能發(fā)揮到位。二是促使公共財(cái)政更大力度向“三農(nóng)”傾斜,確保投入力度不斷增強(qiáng)、總量持續(xù)增加、與鄉(xiāng)村振興目標(biāo)任務(wù)相適應(yīng)。 三是多渠道籌集資金,在加大市級(jí)財(cái)力保障的同時(shí),積極向上爭(zhēng)取資金,保障對(duì)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、脫貧攻堅(jiān)鞏固、農(nóng)民教育等領(lǐng)域的補(bǔ)貼和扶持力度。四是強(qiáng)化涉農(nóng)資金監(jiān)管,通過建立第三方評(píng)估體系,選擇專家、研究機(jī)構(gòu)等對(duì)涉農(nóng)資金政策進(jìn)行評(píng),完善決策程序。
(五)持續(xù)增強(qiáng)保障和改善民生能力
一是加大教育投入,繼續(xù)落實(shí)城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制,加強(qiáng)義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升,大力推進(jìn)“1510”教育強(qiáng)市工程建設(shè),支持新十中、五小新建及改擴(kuò)建,加快推進(jìn)十四小、十五小及五幼等4所幼兒園配套建設(shè)。二是支持實(shí)施就業(yè)優(yōu)先政策,穩(wěn)住就業(yè)基本盤,突出抓好高校畢業(yè)生、農(nóng)村勞動(dòng)力、退役軍人、就業(yè)困難人員等重點(diǎn)群體就業(yè)工作,支持公共就業(yè)服務(wù),為企業(yè)穩(wěn)崗紓困解難。三是完善覆蓋全民的社會(huì)保障體系,努力實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老、醫(yī)療、工傷等社會(huì)保障全覆蓋,支持推進(jìn)養(yǎng)老服務(wù)發(fā)展,健全婦女、兒童關(guān)愛保護(hù)工作。四是加快推進(jìn)公共衛(wèi)生和防疫基礎(chǔ)體系建設(shè),推進(jìn)市婦幼保健院等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè),深化公立醫(yī)院改革,著力改善農(nóng)村醫(yī)療衛(wèi)生條件,繼續(xù)筑牢“外防輸入、內(nèi)防反彈”的防線,做好疫情防控經(jīng)費(fèi)保障。
各位代表,做好2021年財(cái)政工作,責(zé)任重大,任務(wù)艱巨。全市各部門將更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍,在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下,主動(dòng)接受市人大和政協(xié)的監(jiān)督,虛心聽取各方意見,砥礪奮進(jìn),改革創(chuàng)新,不忘初心,努力完成全年預(yù)算目標(biāo),更好發(fā)揮財(cái)政職能作用,為開啟社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)新征程貢獻(xiàn)力量!
名詞解釋:
1.一般公共預(yù)算:是對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入,安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
2.政府性基金預(yù)算:是對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定時(shí)限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集的資金,專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算:是對(duì)國(guó)有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算:是對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集資金,專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。
5.一般公共預(yù)算收入:按科目包括各項(xiàng)稅收收入、行政事業(yè)性收費(fèi)收入、國(guó)有資源(資產(chǎn))有償使用收入、轉(zhuǎn)移性收入和其他收入(市級(jí)一般公共預(yù)算收入是指地方留存的稅收收入和非稅收入)。
6.一般公共預(yù)算支出:按照功能分類,包括一般公共服務(wù)支出、外交支出、國(guó)防支出、公共安全支出、教育支出、科學(xué)技術(shù)支出、文化旅游體育與傳媒支出、社會(huì)保障和就業(yè)支出、衛(wèi)生健康支出、節(jié)能環(huán)保支出、城鄉(xiāng)社區(qū)支出、農(nóng)林水支出、交通運(yùn)輸支出、資源勘探工業(yè)信息等支出、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出、金融支出、援助其他地區(qū)支出、自然資源海洋氣象等支出、住房保障支出、糧油物資儲(chǔ)備支出、災(zāi)害防治和應(yīng)急管理支出、預(yù)備費(fèi)、其他支出、轉(zhuǎn)移性支出、債務(wù)還本支出、債務(wù)付息支出、債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出。按照經(jīng)濟(jì)性質(zhì)分類,包括工資福利支出、商品和服務(wù)支出、資本性支出和其他支出。
7.非稅收入:指除稅收以外,由各級(jí)政府、國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會(huì)團(tuán)體及其他組織依法利用政府權(quán)力、政府信譽(yù)、國(guó)家資源、國(guó)有資產(chǎn)或提供特定公共服務(wù)、準(zhǔn)公共服務(wù)取得的財(cái)政性資金。
8.轉(zhuǎn)移支付:指上級(jí)政府通過預(yù)算安排的對(duì)下級(jí)政府無(wú)償?shù)馁Y金補(bǔ)助。
9.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金:是指各級(jí)財(cái)政安排的具有儲(chǔ)備性質(zhì)的基金,用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口以及視預(yù)算平衡情況安排使用的資金。
10.三公經(jīng)費(fèi):指政府部門人員因公出國(guó)(境)經(jīng)費(fèi)、公務(wù)車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)、公務(wù)招待費(fèi)產(chǎn)生的消費(fèi)。
11.三保支出:指保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆С?。
12.一般性支出:主要是指黨政機(jī)關(guān)維持運(yùn)轉(zhuǎn)或是履行職能所需的費(fèi)用,不僅包括“三公經(jīng)費(fèi)”,還包括辦公樓和業(yè)務(wù)用房建設(shè)及修繕支出、會(huì)議費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、差旅費(fèi)等,隨著中央八項(xiàng)規(guī)定精神的嚴(yán)格落實(shí),以及厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)各項(xiàng)規(guī)定的出臺(tái),制度的籠子越扎越緊、越扎越密、越扎越牢。
13.盤活存量資金:財(cái)政部《關(guān)于推進(jìn)地方盤活財(cái)政存量資金有關(guān)事項(xiàng)的通知》(財(cái)預(yù)〔2015〕15號(hào))明確,部門預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金,既包括一般公共預(yù)算安排的部門預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金,也包括政府性基金預(yù)算安排的部門預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。部門預(yù)算結(jié)余資金以及結(jié)轉(zhuǎn)兩年以上的資金(包括基建資金和非基建資金),由同級(jí)財(cái)政收回統(tǒng)籌使用。
14.減稅降費(fèi):具體包括“稅收減免”和“取消或停征行政事業(yè)性收費(fèi)”兩部分。
15.直達(dá)資金:黨中央、國(guó)務(wù)院作出的重大決策部署,為扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù),建立特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制,新增財(cái)政資金直達(dá)市縣基層、直接惠企利民。
16.直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng):為貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于建立特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制,確保資金直達(dá)基層、直接惠企利民的決策部署,財(cái)政部搭建了從直達(dá)資金源頭貫穿到末端的監(jiān)控系統(tǒng),掌握每筆資金的下達(dá)、分配和使用情況。
17.預(yù)算績(jī)效管理:以政府財(cái)政預(yù)算在一定時(shí)期內(nèi)所達(dá)到的總體產(chǎn)出和結(jié)果為內(nèi)容,以促進(jìn)政府透明、責(zé)任、高效履職為目的所開展的績(jī)效管理活動(dòng)。
18.暫付性款項(xiàng):指各級(jí)財(cái)政部門借給所屬預(yù)算單位或其他單位臨時(shí)急需的款項(xiàng),應(yīng)及時(shí)清理結(jié)算,且應(yīng)按自己性質(zhì)和借款單位名稱設(shè)置明細(xì)賬。
