（貴州省）關(guān)于黔東南州鎮(zhèn)遠(yuǎn)縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
鎮(zhèn)遠(yuǎn)縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
（2023年2月7日在鎮(zhèn)遠(yuǎn)縣第十八屆人民代表大會第二次會議上）
鎮(zhèn)遠(yuǎn)縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，向大會報(bào)告鎮(zhèn)遠(yuǎn)縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案，請予審議，并請各位政協(xié)委員和列席會議的同志提出寶貴意見。
一、2022年全縣預(yù)算執(zhí)行情況
2022年在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，全面貫徹落實(shí)黨的二十大和習(xí)近平總書記視察貴州重要講話精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，以高質(zhì)量發(fā)展統(tǒng)攬全局，搶抓新國發(fā)2號文件、打造“橋頭堡”實(shí)施意見等重大戰(zhàn)略機(jī)遇，全面抓好中央和省、州穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子政策落實(shí)，圍繞“四新”主攻“四化”，積極應(yīng)對經(jīng)濟(jì)下行壓力，堅(jiān)持以政領(lǐng)財(cái)、以財(cái)輔政的原則，積極向上爭資爭項(xiàng)，努力緩解財(cái)政收支矛盾，全力以赴保障基本民生，千方百計(jì)防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，全縣財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行總體平穩(wěn)有序。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
縣本級2022年一般公共預(yù)算收入完成28,602萬元，剔除增值稅留抵退稅影響，全縣一般公共預(yù)算收入同口徑完成30,498萬元，同比增長11.18%，超任務(wù)完成5%的增長目標(biāo)。其中，稅收收入完成17,896萬元，同比增長10.95%；非稅收入完成10,706萬元，同比下降1.3%。加上上級補(bǔ)助收入等，全縣一般公共預(yù)算收入總計(jì)完成215,071萬元。一般公共預(yù)算支出完成167,145萬元，同比增加5.61%。加上上解上級支出、一般債務(wù)還本支出、年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余等，全縣一般公共預(yù)算支出總計(jì)完成215,071萬元。收支相抵，收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算
縣本級2022年政府性基金收入完成41,311萬元，完成預(yù)算調(diào)整目標(biāo)任務(wù)（39,010萬元）的105.9%，較上年增收587萬元，同比增長1.44%。加上上級補(bǔ)助收入、上年結(jié)余、專項(xiàng)債券收入，全縣政府性基金收入總計(jì)完成87,289萬元。政府性基金支出完成75,265萬元，較上年減支14,558萬元，同比下降16.2%。加上上解支出、專項(xiàng)債券還本支出、年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余等，全縣政府性基金支出總計(jì)完成87,289萬元。收支相抵，收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
縣本級2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成600萬元，增收290萬元、增長93.54%，加上上級補(bǔ)助收入38萬元，收入總計(jì)638萬元?？h本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出223萬元，增支7萬元、增加3.2%。加上調(diào)出資金411萬元，年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余4萬元，支出總計(jì)638萬元。收支平衡。
（四）社保基金預(yù)算
縣本級2022年社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成15,068萬元?？h本級社保險(xiǎn)基金支出14,663萬元。收支相抵，滾存結(jié)余405萬元。
（五）地方債務(wù)限額及債務(wù)收支情況
2022年，我縣的政府債務(wù)限額466,990萬元，其中一般債務(wù)限額232,446萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額234,544萬元。截至12月31日，全縣政府債務(wù)余額447,317萬元，其中一般債務(wù)余額217,103萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額230,214萬元。全縣政府債務(wù)余額均未超過政府債務(wù)限額。2022年，全縣政府債務(wù)余額較上年增加，主要是積極爭取到省級下達(dá)新增一般債券和新增專項(xiàng)債券34,411萬元，其中新增一般債3,254萬元，新增專項(xiàng)債券31,166萬元。債券資金的獲得有力支持了縣域內(nèi)產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、城市停車場、水利工程等公益性項(xiàng)目建設(shè)。
以上2022年縣財(cái)政收支平衡情況為預(yù)計(jì)數(shù)，最終數(shù)據(jù)以上級財(cái)政決算批復(fù)數(shù)為準(zhǔn)，在報(bào)送《關(guān)于2022年縣級財(cái)政決算及2023年上半年縣級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告》時(shí)再對實(shí)際的收支平衡情況進(jìn)行詳細(xì)報(bào)告。
二、2022年重點(diǎn)工作開展情況
今年以來，全縣全面貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記關(guān)于“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”重要指示要求，堅(jiān)持以高質(zhì)量發(fā)展統(tǒng)攬全局，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持系統(tǒng)思維和全局觀念。按照“改進(jìn)作風(fēng)，狠抓落實(shí)”年有關(guān)要求，著力拓寬財(cái)政收入渠道，主動應(yīng)對各種風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，全力保障鄉(xiāng)村振興和基本民生重點(diǎn)支出，為推進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)行穩(wěn)致遠(yuǎn)、維護(hù)社會大局和諧提供了堅(jiān)實(shí)支撐。
（一）全力保障重大戰(zhàn)略，助力全縣經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。一是扛起穩(wěn)經(jīng)濟(jì)重大責(zé)任。緊緊圍繞中央、省、州出臺的一攬子穩(wěn)增長政策措施，積極向上爭資爭項(xiàng)對沖收支壓力，緊盯政策、項(xiàng)目、資金“三個(gè)關(guān)鍵”，找準(zhǔn)結(jié)合點(diǎn)、選好突破口，爭資爭項(xiàng)工作成效顯著。2022收到上級補(bǔ)助收入160,628萬元，較上年增長25.4%，財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付增幅達(dá)25.3%，為歷年來最高。同時(shí)做好穩(wěn)就業(yè)創(chuàng)業(yè)和促投資消費(fèi)工作，投入就業(yè)補(bǔ)助資金1,338萬元，投入“錦繡黔東南－惠民促消費(fèi)”資金100萬元。二是圍繞“四新”主攻“四化”，著力“促發(fā)展”。重點(diǎn)保障“四化”資金支出，2022年共投入25,394萬元用于全縣“四化”建設(shè)（其中，爭取上級資金24,164萬元，縣級統(tǒng)籌安排1,230萬元），有力促進(jìn)我縣高質(zhì)量發(fā)展。三是鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。投入財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金和涉農(nóng)整合資金18,761萬元，用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目60個(gè)，確保財(cái)政投入總體穩(wěn)定。四是打好惠企紓困組合拳。建立財(cái)政、稅務(wù)、人行等部門協(xié)作機(jī)制，全力推動各項(xiàng)惠企政策措施落地落實(shí)。2022年累計(jì)減降退免稅費(fèi)16,404萬元，其中新增減免稅費(fèi)5,466萬元，涉及納稅4,837戶；減免國有門面租金135萬元。同時(shí)用好用足融資擔(dān)保政策，幫助中小企業(yè)紓困解難，累計(jì)扶持中小企業(yè)23家，在保金額7,363萬元。五是強(qiáng)化惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼“一卡通”管理。通過“一卡通”發(fā)放的補(bǔ)貼項(xiàng)目從37項(xiàng)增加到47項(xiàng)，2022年發(fā)放金額為16,559萬元，累計(jì)覆蓋137,971戶。
（二）全力保障基本民生，普惠性基礎(chǔ)性兜底性民生建設(shè)進(jìn)一步夯實(shí)。一是強(qiáng)化疫情防控和自然災(zāi)害救助。投入1,850萬元支持完善應(yīng)急物資保障、發(fā)熱門診規(guī)范化設(shè)置和強(qiáng)化核酸檢測能力建設(shè)，實(shí)行全民免費(fèi)接種疫苗。投入救災(zāi)資金1,028萬元，用于防汛抗旱和救助受災(zāi)群眾，盡最大限度挽回?fù)p失。二是完善教育經(jīng)費(fèi)投入機(jī)制。全縣教育支出41,413萬元，占一般公共預(yù)算支出比重為25%，連續(xù)9年“只增不減”，是全縣第一大支出。進(jìn)一步加大對教育發(fā)展關(guān)鍵領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)的支持力度，持續(xù)增加普惠性學(xué)前教育資源供給，改善普通高中學(xué)校基本辦學(xué)條件。三是加大衛(wèi)生健康投入。全縣衛(wèi)生健康支出14,330萬元，增長7.6%。用于落實(shí)基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)財(cái)政補(bǔ)助政策，支持深化疾病預(yù)防控制體系改革，健全公共衛(wèi)生應(yīng)急處置體系，加強(qiáng)公立醫(yī)院和基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)建設(shè)。四是做好困難群眾救助。安排困難群眾救助補(bǔ)助資金10,369萬元，增長5.2%。用于城鄉(xiāng)低保、特困人員救助、流浪乞討人員救助和孤兒基本生活保障等支出，確保各項(xiàng)養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇、優(yōu)撫經(jīng)費(fèi)按時(shí)足額發(fā)放。五是持續(xù)推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)。堅(jiān)持資金投入同污染防治攻堅(jiān)任務(wù)相匹配。投入4,600萬元用于支持城鄉(xiāng)人居環(huán)境整治（環(huán)衛(wèi)一體化）、污水處理等環(huán)保項(xiàng)目。
（三）全力防范化解風(fēng)險(xiǎn)，守住不發(fā)生系統(tǒng)性區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)底線。一是科學(xué)制定全縣年度化債任務(wù)，通過依法依規(guī)安排預(yù)算資金、盤活財(cái)政存量資金、核銷核減等措施，化解存量隱性債務(wù)。按照“一債一方案，一債一策”原則，制定年度化債方案，細(xì)化化債任務(wù)。按照“八個(gè)一批”“新十條”化債措施最新要求，切實(shí)抓好化債方案落地實(shí)施，積極籌措資金化解到期債務(wù)，同時(shí)對到期無力償還債務(wù)進(jìn)行展期，緩釋到期債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確?！安怀鍪隆薄安幻芭荨?，堅(jiān)決守住不發(fā)生系統(tǒng)性區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)底線。二是多措并舉，全力推進(jìn)債務(wù)化解工作。加強(qiáng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)債務(wù)單位履行主體責(zé)任，積極籌措資金，做好債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范化解工作。2022年償還到期政府債務(wù)和政府隱性債務(wù)本息41,057萬元，其中：政府債務(wù)23,917萬元、政府隱性債務(wù)17,140萬元；積極與債權(quán)人洽談協(xié)商展期到期無力償還債務(wù)，緩釋債務(wù)壓力，共協(xié)商展期到期隱性債務(wù)本金5,361萬元。三是加強(qiáng)督促指導(dǎo)，規(guī)范舉債行為。督促債務(wù)單位嚴(yán)格債務(wù)管理，堅(jiān)決遏制新增政府債務(wù)，積極化解存量債務(wù)，做好各單位債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范，堅(jiān)決防止出現(xiàn)“爆雷”事件。今年來，我縣未新增政府隱性債務(wù)，未發(fā)生重大債務(wù)網(wǎng)絡(luò)輿情和債務(wù)“爆雷”，未發(fā)生債務(wù)問責(zé)情況。按照要求認(rèn)真做好債券資金管理，積極申報(bào)債券資金，助推全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展。2022年，我縣成功申報(bào)獲得政府新增專項(xiàng)債券項(xiàng)目5個(gè)，獲得資金31,166萬元。
（四）全力兜牢“三?！钡拙€，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。一是穩(wěn)步保障基本民生。切實(shí)將“三?！北Ｕ腺Y金作為保障群眾切身利益的基本需求，充分發(fā)揮“三?！辟Y金的使用效益，扎實(shí)做好保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆黜?xiàng)工作。2022年，我縣“三?！辟Y金撥付122,023萬元。二是加強(qiáng)“三?！边\(yùn)行監(jiān)控。依托財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金預(yù)算執(zhí)行和工資發(fā)放預(yù)警監(jiān)測系統(tǒng)，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督，精準(zhǔn)測算“三?！辟Y金，切實(shí)保障基本民生、工資發(fā)放、機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)資金需求。
（五）全力推進(jìn)預(yù)算管理制度改革，各項(xiàng)改革取得新成績。一是預(yù)算管理機(jī)制有序搭建。著力推進(jìn)“收入一個(gè)籠子、支出一個(gè)盤子”，加強(qiáng)上級資金與本級資金、預(yù)算資金和債務(wù)資金、結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余和當(dāng)年預(yù)算的統(tǒng)籌，避免預(yù)算安排重復(fù)交叉，提高資金配置效率。二是零基預(yù)算改革深入拓展。進(jìn)一步嚴(yán)格2022年預(yù)算項(xiàng)目審核，削減不符合零基預(yù)算導(dǎo)向資金5億余元，削減率達(dá)25.52%。不斷優(yōu)化了財(cái)政資金投向，提高財(cái)政資金使用效益。三是績效管理提質(zhì)增效。建立預(yù)算績效指標(biāo)體系，采取“財(cái)政+部門+專家”聯(lián)審模式，提高編報(bào)質(zhì)量。同時(shí)，強(qiáng)力推進(jìn)預(yù)算安排與績效評價(jià)結(jié)果掛鉤，發(fā)揮績效“指揮棒”作用。2022年，對84家預(yù)算單位開展了績效自評，并選取了5個(gè)項(xiàng)目、5個(gè)部門開展重點(diǎn)評價(jià)，涵蓋教育、文化、衛(wèi)生等重點(diǎn)領(lǐng)域。
（六）全面深化國資監(jiān)管體制改革，提高國有企業(yè)市場化運(yùn)營水平。一是現(xiàn)代企業(yè)制度不斷健全。2022年，36家縣屬國有獨(dú)資企業(yè)全面完成公司制改革，所有企業(yè)均建立了董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理層，國有企業(yè)基本建立了現(xiàn)代企業(yè)制度。二是監(jiān)管制度構(gòu)架基本建立完善。制定下發(fā)了《鎮(zhèn)遠(yuǎn)縣國有企業(yè)分類監(jiān)管實(shí)施辦法（試行）》《鎮(zhèn)遠(yuǎn)縣縣管國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員管理辦法（試行）》等配套方案，從國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員管理權(quán)限、職數(shù)和任期、任職條件、選拔任用、考核評價(jià)、薪酬激勵(lì)、管理監(jiān)督、培養(yǎng)鍛煉、退出機(jī)制進(jìn)行了全面規(guī)定，為國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員管理提供了制度依據(jù)，為構(gòu)建科學(xué)規(guī)范的縣管國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員激勵(lì)約束體系邁出了突破性的一步。
各位代表，全縣財(cái)政工作取得的成績來之不易，是中央、省州關(guān)懷厚愛、大力扶持的結(jié)果，是縣委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)、科學(xué)決策的結(jié)果，是縣人大、縣政協(xié)有效監(jiān)督、有力支持的結(jié)果，是各鄉(xiāng)鎮(zhèn)各部門以及全縣干部群眾團(tuán)結(jié)奮進(jìn)、苦干實(shí)干的結(jié)果。在肯定成績的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識到，財(cái)政運(yùn)行和管理還存在一些需要解決的問題：一是受經(jīng)濟(jì)持續(xù)下行、疫情、減稅降費(fèi)及大規(guī)模留抵退稅政策的疊加影響，加上我縣財(cái)源基礎(chǔ)薄弱、稅源單一的歷史癥結(jié)未得到顯著改善，全縣財(cái)政收入缺乏穩(wěn)定和可持續(xù)的稅源支撐。二是固定資產(chǎn)投資不足，開工項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度緩慢，尤其是億元投資項(xiàng)目下滑、開工少，項(xiàng)目稅收支撐力度不大。三是財(cái)政收支矛盾突出?！叭！眽毫^大，而其他剛性支出又逐年增長，財(cái)政收支平衡壓力越來越大。四是土地市場疲軟，財(cái)政增收困難。針對這些問題，我們將通過狠抓財(cái)源建設(shè)、完善預(yù)算管理制度、規(guī)范財(cái)政資金分配，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)等方式解決。
三、2023年全縣預(yù)算草案
2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開局之年，也是實(shí)施“十四五”規(guī)劃承上啟下之年，全縣各級各部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大、省委十三屆二次全會、州委十一屆四次全會和縣委十三屆四次全會及中央、省委、州委、縣委經(jīng)濟(jì)工作會議精神，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快融入新發(fā)展格局，堅(jiān)持以高質(zhì)量發(fā)展統(tǒng)攬全局，全力實(shí)施圍繞“四新”主攻“四化”主戰(zhàn)略，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，落實(shí)加力提效的積極財(cái)政政策，更加注重精準(zhǔn)和可持續(xù)；落實(shí)國家減稅降費(fèi)措施，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，保持必要的財(cái)政支出強(qiáng)度；牢固樹立“過緊日子”思想，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障，更好保障和改善民生，兜牢“三?！钡拙€，有效防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)，推動經(jīng)濟(jì)運(yùn)行整體好轉(zhuǎn)，實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長，為譜寫名城鎮(zhèn)遠(yuǎn)現(xiàn)代化建設(shè)新篇章開好局起好步。
（一）一般公共預(yù)算
2023年縣本級一般公共預(yù)算收入安排29,376萬元，較上年自然口徑執(zhí)行數(shù)（28,602萬元）增長2.71%。其中：稅收收入19,657萬元，較上年執(zhí)行數(shù)增長10%；非稅收入9,718萬元，較上年執(zhí)行數(shù)下降9%，占一般公共預(yù)算收入的33.08%。上級補(bǔ)助收入149,130萬元（含專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付11,475萬元）；新增地方政府一般債券收入4,200萬元；上年結(jié)余資金18,930萬元；調(diào)入資金12,750萬元；全年收入合計(jì)214,386萬元。全年一般公共預(yù)算支出安排200,118萬元（含上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余18,930萬元），較上年執(zhí)行數(shù)增長20%。其中：全縣“三?！辟Y金114,094萬元（保工資97,123萬元、保運(yùn)轉(zhuǎn)4,883萬元、?；久裆?2,088萬元）。上解省州6,887萬元，債務(wù)還本支出6,262萬元，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金1,119萬元。支出合計(jì)214,386萬元，當(dāng)年預(yù)算收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算
2023年縣政府性基金收入安排41,448萬元，同比增長0.33%。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入39,938萬元，同比下降2.11%；上級補(bǔ)助收入900萬元；新增專項(xiàng)債券收入預(yù)計(jì)37,700萬元；再融資債券收入15,790萬元；上年結(jié)余816萬元；全年收入合計(jì)96,654萬元。全年政府性基金支出安排96,654萬元，同比增長10.73%。當(dāng)年預(yù)算收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
2023年縣本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排684萬元，同比增長7.21%。全年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排684萬元，同比增長7.21%。其中：其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排184萬元；調(diào)出資金500萬元。按收支平衡原則，當(dāng)年預(yù)算收支平衡。
（四）社保基金預(yù)算
2023年縣本級社會保險(xiǎn)基金預(yù)算當(dāng)年收入安排15,020萬元，同比下降0.32%。上年滾存結(jié)余405萬元，全年收入合計(jì)15,425萬元。全年社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排14,976萬元，同比增長2.13%。收支相抵，滾存結(jié)余449萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
四、2023年重點(diǎn)財(cái)政工作
（一）著力抓收入增財(cái)力，全面提升發(fā)展硬實(shí)力。一是加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，培植新稅源，挖潛老稅源。統(tǒng)籌安排工業(yè)發(fā)展資金600萬元促進(jìn)工業(yè)企業(yè)做大做強(qiáng)；深入推進(jìn)財(cái)政與金融、民間和社會資本深度合作，運(yùn)用財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)、補(bǔ)貼等手段，撬動金融資本、民間資本和社會資本，做優(yōu)做強(qiáng)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，培育壯大后續(xù)財(cái)源；狠抓投資拉動，把項(xiàng)目建設(shè)作為推動發(fā)展的主抓手，不斷擴(kuò)大有效投資，增強(qiáng)發(fā)展活力。二是強(qiáng)化收入征管，提高可用財(cái)力。加大稅收稽查力度，加強(qiáng)對重點(diǎn)稅源、重點(diǎn)行業(yè)的監(jiān)測，堵塞征管漏洞，挖掘增收潛力。樹立“稅費(fèi)同征”理念，建立涉稅涉費(fèi)數(shù)據(jù)共享和稅費(fèi)協(xié)同監(jiān)管工作機(jī)制，提高非稅收入征管質(zhì)效，做到“顆粒歸倉”。同時(shí)，進(jìn)一步加大土地出讓力度，合理盤活國有資產(chǎn)，強(qiáng)化一般公共預(yù)算、政府性基金、國有資本經(jīng)營的統(tǒng)籌力度，加強(qiáng)與上級部門對接，積極爭取更多轉(zhuǎn)移支付資金向我縣傾斜，提高可用財(cái)力。
（二）著力保重點(diǎn)穩(wěn)大局，全面提升支出保障力。一是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障重點(diǎn)支出。堅(jiān)持勤儉辦事、厲行節(jié)約，牢固樹立“過緊日子”的思想，按照有保有壓的原則，繼續(xù)壓縮運(yùn)行經(jīng)費(fèi)的20%用于教育、化債等重點(diǎn)支出，強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，管好政府“錢袋子”，確保將有限財(cái)政資金用在刀刃上。二是繼續(xù)執(zhí)行直達(dá)機(jī)制，保障直達(dá)資金落地見效。財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制常態(tài)化執(zhí)行，為惠企利民提供更加及時(shí)有力的財(cái)力支持。三是堅(jiān)持“三?！痹谪?cái)政支出的優(yōu)先順序，強(qiáng)化“三?！辟Y金的統(tǒng)籌安排，立足“提高認(rèn)識，多措并舉，強(qiáng)化監(jiān)督”的原則，嚴(yán)格按照中央省州的要求，將各項(xiàng)三保政策保障項(xiàng)目按標(biāo)準(zhǔn)全部納入年初預(yù)算，并集中有限財(cái)力牢牢兜住“三?！钡拙€。
（三）著力防風(fēng)險(xiǎn)守底線，全面提升財(cái)政防控力。一是健全政府債務(wù)管理機(jī)制，不斷完善債務(wù)管理制度體系，嚴(yán)格落實(shí)政府債務(wù)管理各項(xiàng)政策規(guī)定。二是圍繞省州下達(dá)化債目標(biāo)任務(wù)，按照“八個(gè)一批”“新十條”化債措施最新要求，嚴(yán)格執(zhí)行縣委工作安排部署，通過預(yù)算安排、企事業(yè)單位經(jīng)營收入、依法依規(guī)核減等多種方式，抓好化債方案落地實(shí)施，切實(shí)有效地化解政府債務(wù)。三是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)隱患排查摸底，堅(jiān)決遏制新增政府隱性債務(wù)，竭盡全力化解存量債務(wù)，切實(shí)防范債務(wù)違約風(fēng)險(xiǎn)，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性、區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)底線。
（四）著力深化改革強(qiáng)監(jiān)管，全面提升財(cái)政管理能力。一是深化預(yù)算改革。進(jìn)一步推進(jìn)和完善預(yù)算管理一體化建設(shè)，持續(xù)推進(jìn)零基預(yù)算，結(jié)合我縣財(cái)力狀況、輕重緩急、實(shí)際需求、績效管理等，堅(jiān)持量入為出、能省則省的原則，集中有限財(cái)力優(yōu)先保障重大決策部署及“三?！敝攸c(diǎn)工作。二是全面提高預(yù)算績效管理水平。加快推進(jìn)“全方位、全過程、全覆蓋”的預(yù)算績效管理體系，強(qiáng)化預(yù)算績效管理,樹立“花錢必問效、無效必問責(zé)”的預(yù)算績效管理理念，提高財(cái)政資源配置和資金使用效率，管好用好手中“錢袋子”。三是完善財(cái)政資金管理，實(shí)施對資金項(xiàng)目政府采購和招投標(biāo)管理，落實(shí)公示、公告制度，嚴(yán)格執(zhí)行《貴州省政府投資管理辦法》《貴州省政府投資項(xiàng)目財(cái)政預(yù)算評審管理辦法（試行）》，加強(qiáng)對重大項(xiàng)目資金、涉農(nóng)資金、民生資金的監(jiān)督檢查，從源頭上堵塞漏洞、預(yù)防腐敗和犯罪，防止財(cái)政專項(xiàng)資金被挪用、套取、騙取，確保財(cái)政專項(xiàng)資金安全，不斷提高資金使用的安全性、規(guī)范性和有效性。四是推進(jìn)國資監(jiān)管體制改革。加快推進(jìn)國資監(jiān)管體制機(jī)制建設(shè)，健全完善國資監(jiān)管體制機(jī)制，實(shí)現(xiàn)授權(quán)與監(jiān)管相結(jié)合、放活與管好相結(jié)合。五是繼續(xù)實(shí)行財(cái)務(wù)會計(jì)人員輪崗制度，加強(qiáng)財(cái)政干部的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)培訓(xùn)力度，提升新常態(tài)下財(cái)政工作的能力和水平，建設(shè)忠誠干凈擔(dān)當(dāng)?shù)母咚刭|(zhì)財(cái)政干部隊(duì)伍。
各位代表，2023年我們將緊緊圍繞縣委的決策部署，認(rèn)真貫徹黨和國家各項(xiàng)方針政策，執(zhí)行縣人大及其常委會的決議和決定，自覺接受縣人大、縣政協(xié)的法律監(jiān)督和民主監(jiān)督，增強(qiáng)預(yù)算法治意識和預(yù)算績效理念，以更強(qiáng)烈的責(zé)任擔(dān)當(dāng)和更扎實(shí)的工作作風(fēng)，牢記囑托、感恩奮進(jìn)、苦干實(shí)干、開拓創(chuàng)新，全力以赴做好2023年各項(xiàng)財(cái)政工作，奮力譜寫名城鎮(zhèn)遠(yuǎn)現(xiàn)代化建設(shè)新篇章！
附件：1.鎮(zhèn)遠(yuǎn)縣2023年縣本級預(yù)算（草案）附表 ????
2.鎮(zhèn)遠(yuǎn)縣2023年縣級部門預(yù)算（草案）
名詞解釋：
1.一般公共預(yù)算：指對以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展、維護(hù)國家安全、維持機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
2.稅收收入：指國家按照預(yù)定標(biāo)準(zhǔn)，向經(jīng)濟(jì)組織和居民無償?shù)卣魇諏?shí)物或貨幣取得的財(cái)政收入，是政府取得財(cái)政收入的主要形式。
3.非稅收入：指稅收以外，由各級國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會團(tuán)體及其他組織依法利用國家權(quán)力、政府信譽(yù)、國有資源（資產(chǎn)）所有者權(quán)益等取得的各項(xiàng)收入。
4.轉(zhuǎn)移支付：指上級政府通過預(yù)算安排的對下級政府無償?shù)馁Y金補(bǔ)助。
5.專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付：指下級政府因承擔(dān)上級政府委托事務(wù)或政府間共同事務(wù)等，享受的上級政府補(bǔ)助資金，又稱有條件補(bǔ)助或?qū)ｍ?xiàng)撥款，是為了實(shí)現(xiàn)上級的特定政策目標(biāo)，必須?？顚Ｓ?。
6.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：指為實(shí)現(xiàn)宏觀調(diào)控目標(biāo)，保持年度間政府預(yù)算的銜接和穩(wěn)定，經(jīng)各級人民政府批準(zhǔn)設(shè)置的一般公共預(yù)算儲備性資金，用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口，以及根據(jù)預(yù)算平衡情況，在安排年初預(yù)算時(shí)調(diào)入并安排使用，安排或補(bǔ)充基金時(shí)在支出方面反映，調(diào)入使用基金時(shí)在收入方面反映。
7.政府性基金預(yù)算：指對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。政府性基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金項(xiàng)目收入情況和實(shí)際支出需要，按基金項(xiàng)目編制，做到以收定支。
8.國有土地使用權(quán)出讓收入（以下簡稱土地出讓收入）：指政府以出讓等方式配置國有土地使用權(quán)取得的全部土地價(jià)款，包括受讓人支付的征地和拆遷補(bǔ)償費(fèi)用、土地前期開發(fā)費(fèi)用和土地出讓收益等。土地價(jià)款的具體范圍包括：以招標(biāo)、拍賣、掛牌和協(xié)議方式出讓國有土地使用權(quán)所取得的總成交價(jià)款；轉(zhuǎn)讓劃撥國有土地使用權(quán)或依法利用原劃撥土地進(jìn)行經(jīng)營性建設(shè)應(yīng)當(dāng)補(bǔ)繳的土地價(jià)款；轉(zhuǎn)讓房改房、經(jīng)濟(jì)適用住房按照規(guī)定應(yīng)當(dāng)補(bǔ)繳的土地價(jià)款；改變出讓國有土地使用權(quán)的土地用途、容積率等土地使用條件應(yīng)當(dāng)補(bǔ)繳的土地價(jià)款以及其他和國有土地使用權(quán)出讓或變更有關(guān)的收入等。按照土地出讓合同規(guī)定依法向受讓人收取的定金、保證金和預(yù)付款，在土地出讓合同生效后可以抵作土地價(jià)款。
9.國有資本經(jīng)營預(yù)算：指國家以所有者身份依法取得國有資本收益，并對所得收益進(jìn)行分配而發(fā)生的各項(xiàng)收支預(yù)算，是政府預(yù)算的重要組成部分。國有資本經(jīng)營預(yù)算按年度單獨(dú)編制，納入本級人民政府預(yù)算，報(bào)本級人民代表大會批準(zhǔn)。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出按照當(dāng)年預(yù)算收入規(guī)模安排，不列赤字。
10.社會保險(xiǎn)基金預(yù)算：指對社會保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會保險(xiǎn)的收支預(yù)算。社會保險(xiǎn)基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)籌層次和社會保險(xiǎn)項(xiàng)目分別編制，做到收支平衡。
11.地方政府債務(wù)：指地方政府負(fù)有償還責(zé)任，需由地方政府財(cái)政資金償還的債務(wù)，分為一般債務(wù)和專項(xiàng)債務(wù)兩類。一般債務(wù)：指政府為沒有收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉借的，以一般公共預(yù)算收入作為償債資金來源的債務(wù)。專項(xiàng)債務(wù)：指政府為有一定收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉借的，以對應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ?xiàng)收入作為償債資金來源的債務(wù)。
12.地方政府債券：分為一般債券和專項(xiàng)債券。其中，一般債券指省一級政府為沒有收益的公益性項(xiàng)目發(fā)行的，約定一定期限內(nèi)以一般公共預(yù)算收入還本付息的政府債券；專項(xiàng)債券指省一級政府為有一定收益的公益性項(xiàng)目發(fā)行的，約定一定期限內(nèi)以公益性項(xiàng)目對應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ?xiàng)收入還本付息的政府債券。
13.新增債券：指地方政府在上級政府下達(dá)的新增債務(wù)限額內(nèi)，為沒有收益的公益性或有一定收益的準(zhǔn)公益性事業(yè)發(fā)展舉借債務(wù)而發(fā)行的政府債券。分為新增一般債券和新增專項(xiàng)債券。
14.政府債務(wù)限額：指政府債務(wù)的規(guī)模上限，地方政府舉債不得突破批準(zhǔn)的限額。其中全國地方政府總限額由國務(wù)院根據(jù)國家宏觀經(jīng)濟(jì)形勢等因素確定，并報(bào)全國人民代表大會批準(zhǔn)。各省、自治區(qū)、直轄市政府債務(wù)限額，由財(cái)政部在全國人大或其常委會批準(zhǔn)的總限額內(nèi)，根據(jù)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)力狀況等因素確定后報(bào)國務(wù)院批準(zhǔn)下達(dá)各級財(cái)政部門。省級財(cái)政部門依照財(cái)政部下達(dá)的限額，提出本地區(qū)政府債務(wù)安排建議，編制預(yù)算調(diào)整方案，經(jīng)省級政府報(bào)本級人大常委會批準(zhǔn)；省財(cái)政根據(jù)市、縣債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)力狀況等因素統(tǒng)籌本地區(qū)建設(shè)投資需求提出本級及所屬各市縣當(dāng)年政府債務(wù)限額，報(bào)省政府批準(zhǔn)后下達(dá)各市縣級政府。
15.行政事業(yè)性收費(fèi)：指國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會團(tuán)體及其他組織根據(jù)法律、行政法規(guī)、地方性法規(guī)等有關(guān)規(guī)定，依照國務(wù)院規(guī)定程序批準(zhǔn)，在向公民、法人提供特定服務(wù)的過程中，按照成本補(bǔ)償和非營利原則向特定服務(wù)對象收取的費(fèi)用。
16.預(yù)算績效管理：指以結(jié)果為導(dǎo)向，將績效理念和方法深度融入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，以預(yù)算收入和支出為對象，在一定時(shí)期內(nèi)所達(dá)到的產(chǎn)出和效果，本質(zhì)上反映各級政府、各部門的工作績效，著重解決財(cái)政資源配置和使用中的低效無效問題，推動政府效能提升，以促進(jìn)政府透明、責(zé)任、高效履職為目的所開展的績效管理活動。
17.零基預(yù)算：指不受以前年度預(yù)算安排情況影響，以零為基點(diǎn)，一切從實(shí)際出發(fā)，逐項(xiàng)審議預(yù)算年度內(nèi)各項(xiàng)費(fèi)用的內(nèi)容及其開支標(biāo)準(zhǔn)，并結(jié)合財(cái)力狀況、預(yù)算執(zhí)行情況、績效評價(jià)結(jié)果、年度工作任務(wù)及項(xiàng)目準(zhǔn)備情況等編制的預(yù)算。
18.財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革：財(cái)政事權(quán)是一級政府應(yīng)承擔(dān)的運(yùn)用財(cái)政資金提供基本公共服務(wù)的任務(wù)和職責(zé)；支出責(zé)任是政府履行財(cái)政事權(quán)的支出義務(wù)和保障。財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革主要包括推進(jìn)中央與地方財(cái)政事權(quán)劃分、完善中央與地方支出責(zé)任劃分和加快省以下財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分三個(gè)方面內(nèi)容，是建立現(xiàn)代財(cái)政制度的重要內(nèi)容和推進(jìn)國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化的客觀需要。
19.縣級基本財(cái)力保障機(jī)制：指以實(shí)現(xiàn)縣級政府“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆睘槟繕?biāo)，按照“獎(jiǎng)”“補(bǔ)”相結(jié)合的激勵(lì)約束機(jī)制，逐步提高縣級基本財(cái)力保障水平，實(shí)現(xiàn)縣級政府財(cái)力與保障責(zé)任相匹配?！蔼?jiǎng)”是指通過對縣級財(cái)政管理績效評價(jià)結(jié)果給予獎(jiǎng)勵(lì)，努力提高縣級財(cái)政理財(cái)能力和提升縣級財(cái)政管理水平，調(diào)動縣級政府加強(qiáng)財(cái)政管理、保障和改善民生的積極性；“補(bǔ)”是指通過增加縣級基本財(cái)力保障補(bǔ)助，增強(qiáng)基層政府執(zhí)政能力，推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化，改善人民生活水平，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展、社會和諧穩(wěn)定。
20.民生類重點(diǎn)支出：指公共財(cái)政支出中與維護(hù)社會秩序和社會公平、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展、保障和改善民生息息相關(guān)的9項(xiàng)重點(diǎn)支出，包括公共安全支出、教育支出、科學(xué)技術(shù)支出、文化體育與傳媒支出、社會保障和就業(yè)支出、醫(yī)療健康支出、節(jié)能環(huán)保支出、農(nóng)林水支出、住房保障支出，是衡量公共財(cái)政為社會提供公共產(chǎn)品和公共服務(wù)能力的重要指標(biāo)。
