（貴州省）關(guān)于黔東南州岑鞏縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報告
岑鞏縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報告
（2021年4月15日在縣第十六屆人民代表大會第五次會議上）
各位代表：
受縣人民政府委托，向大會報告2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案，請予以審議，并請各位代表和列席會議的同志提出意見。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年是極不平凡的一年。受經(jīng)濟(jì)下行、全面實(shí)施減稅降費(fèi)和新冠肺炎疫情的沖擊，脫貧攻堅(jiān)和重點(diǎn)民生支出持續(xù)增加，債務(wù)風(fēng)險防控形勢極為嚴(yán)峻等影響，財政系統(tǒng)深入貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，堅(jiān)持黨對財政工作的全面領(lǐng)導(dǎo)，牢固樹立“四個意識”、堅(jiān)定“四個自信”、做到“兩個維護(hù)”，迎難而上、加壓奮進(jìn)、主動作為，切實(shí)兜牢“三?！钡拙€，集中財力打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)，嚴(yán)防區(qū)域性債務(wù)風(fēng)險，確保財政運(yùn)行總體平穩(wěn)。
（一）一般公共預(yù)算收支情況
全年財政總收入完成40,022萬元，同比減少2,358萬元，下降5.6%；其中：上劃中央、省、州17,809萬元，同比減少3,282萬元，下降6.3%。一般公共預(yù)算收入完成22,213萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)的113.9%，同比減少1,155萬元，下降5.0%；其中：稅收收入完成16,727萬元，同比減少973萬元，下降5.5%；非稅收入完成5,486萬元，同比減少183萬元，下降3.2%。加上各類轉(zhuǎn)移支付收入171,293萬元（其中：返還性收入2,411萬元，一般轉(zhuǎn)移支付收入131,020萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入37,862萬元），調(diào)入資金44,547萬元（調(diào)入政府性基金8,397萬元，其他調(diào)入資金36,150萬元），地方政府一般債務(wù)收入26,676萬元,上年結(jié)余78萬元，收入合計264,807萬元。
全年一般公共預(yù)算支出完成231,379萬元，同比增長2,440萬元，增長1.1%，上解支出4,741萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,713萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出26,839萬元，調(diào)出資金57萬元，收大于支78萬元（一般置換債券資金結(jié)余），支出總計264,807萬元。
（二）政府性基金預(yù)算收支情況
本級政府性基金收入完成14,118萬元（為預(yù)算調(diào)整數(shù)的100%，同比減收3,728萬元，下降20.9%），加上上級補(bǔ)助收入11,920萬元，專項(xiàng)債務(wù)收入47,317萬元，調(diào)入資金57萬元，再融資專項(xiàng)債券收入8,064萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)1,256萬元，收入合計82,732萬元。
全年政府性基金支出完成64,046萬元，專項(xiàng)債務(wù)還本支出1,602萬元，再融資專項(xiàng)債券還本支出8,064萬元，調(diào)出資金8,397萬元，收大于支623萬元，支出合計82,732萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支情況
本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成5萬元,為預(yù)算調(diào)整數(shù)的100%，上級補(bǔ)助收入2萬元，收入合計7萬元。國有資本經(jīng)營支出7萬元，收支相抵，當(dāng)年收支平衡。
（四）社會保險基金預(yù)算收支情況
本級社保基金收入預(yù)算完成9,286萬元，上年結(jié)余3,515萬元，收入合計12,801萬元。社?；痤A(yù)算支出9,220萬元，收支相抵，年終滾存結(jié)余3,581萬元。
（五）地方政府債務(wù)化解情況
2020年末，我縣政府債務(wù)限額為315,292萬元，其中：一般債務(wù)限額214,409萬元、專項(xiàng)債務(wù)限額100,883萬元。2020年政府債務(wù)期初余額261,048萬元（其中：一般債務(wù)期初余額208,839萬元，專項(xiàng)債務(wù)期初余額52,209萬元），全年共化解地方政府債務(wù)1,602萬元，新增地方政府債務(wù)47,364萬元（其中：因匯率變動,新增一般債務(wù)47萬元,新增專項(xiàng)債券47,317萬元），政府債務(wù)期末余額306,810萬元（其中：一般債務(wù)期末余額208,886萬元，專項(xiàng)債務(wù)期末余額97,924萬元）。特別說明:根據(jù)相關(guān)管理規(guī)定,2020年新增抗疫特別國債資金10,511萬元不納入政府債務(wù)系統(tǒng)管理。
以上預(yù)算執(zhí)行情況相關(guān)數(shù)據(jù)為快報數(shù)，待上級結(jié)算辦理完畢后，相關(guān)數(shù)據(jù)與預(yù)算執(zhí)行快報數(shù)可能存在出入；我局?jǐn)M在報送《關(guān)于岑鞏縣2020年財政決算和2021年上半年財政預(yù)算執(zhí)行情況的報告》時，再對實(shí)際的收支平衡情況進(jìn)行詳細(xì)報告。
二、2020年開展的主要工作
（一）挖稅源強(qiáng)征管，多措并舉穩(wěn)財力。一是強(qiáng)化財政收入征管。充分利用綜合治稅信息共享平臺、金稅三期等大數(shù)據(jù)應(yīng)用系統(tǒng)，深挖征收潛力，狠抓欠稅清繳，強(qiáng)化稅收征管。加大閑置國有資產(chǎn)處置力度，扎實(shí)開展欠繳人防行政事業(yè)性收費(fèi)清收工作，確保非稅收入依法應(yīng)收盡收。二是狠抓國有資源出讓。加大增減掛鉤結(jié)余指標(biāo)和新增耕地指標(biāo)收儲、驗(yàn)收、備案，高位推動上市交易；加大政府性基金調(diào)入一般公共預(yù)算力度，努力彌補(bǔ)減稅降費(fèi)和新冠肺炎疫情形成的財力缺口。三是全面盤活資金存量。對上級下達(dá)轉(zhuǎn)移支付形成2年以上的和本級財力安排形成1年以上的部門預(yù)算資金，一律收回財政統(tǒng)籌使用，切實(shí)提高財政資金使用效益。全年累計收回部門預(yù)算存量資金66,735萬元。四是全力爭取可統(tǒng)籌資金。充分利用國家積極財政政策，主動向上匯報，全年?duì)幦 皟芍边_(dá)”資金19,095萬元，全力保障我縣基本民生和抗疫相關(guān)支出。
（二）重預(yù)算優(yōu)結(jié)構(gòu)，精準(zhǔn)發(fā)力保民生。一是全面實(shí)施零基預(yù)算。按照“四保一壓”的原則，打破固定基數(shù)加增長的預(yù)算模式，據(jù)實(shí)編列年度財政預(yù)算和部門預(yù)算。全年專項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)同比減少1,160萬元。二是全面實(shí)施績效管理。牢固樹立“花錢必問效、無效必問責(zé)”的理念，嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》和《預(yù)算法實(shí)施條例》，將績效評價貫穿預(yù)算管理全過程，預(yù)算資金覆蓋率100%。三是大力壓減一般性支出。牢固樹立過“緊日子”的思想，持續(xù)壓減一般性支出，進(jìn)一步壓縮行政運(yùn)行經(jīng)費(fèi)的11%用于教育精準(zhǔn)扶貧和補(bǔ)充政府性債務(wù)還本付息支出；全面收回部門預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)、會議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)指標(biāo)，統(tǒng)籌用于保障基本民生支出。四是兜底保障基本民生。為扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，根據(jù)財政事權(quán)和支出責(zé)任相匹配的原則，據(jù)實(shí)安排十八項(xiàng)基本民生、考核配套支出和其他民生支出；統(tǒng)籌特殊轉(zhuǎn)移支付資金和抗疫特別國債資金全面覆蓋各類民生支出，實(shí)現(xiàn)?；久裆⒈Ｊ袌鲋黧w、保抗疫相關(guān)支出等預(yù)算全覆蓋、庫款保障全覆蓋。2020年我縣累計投入“直達(dá)”資金45,908萬元，其中：?；久裆?0,152萬元、保臨聘人員工資12,073萬元、保市場主體907萬元、保居民就業(yè)2,086萬元、保疫情防控4,067萬元、其他6,623萬元。
（三）補(bǔ)短板強(qiáng)弱項(xiàng)，全力以赴助脫貧。一是持續(xù)加大本級財政投入。編列扶貧產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金4,020萬元專項(xiàng)用于我縣林下經(jīng)濟(jì)、壩區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和改善農(nóng)村人居環(huán)境，預(yù)算脫貧攻堅(jiān)保障經(jīng)費(fèi)1,907萬元切實(shí)解決各單位結(jié)對幫扶后顧之憂。二是全面整合各類財政涉農(nóng)資金。統(tǒng)籌整合十七類財政涉農(nóng)資金13,116萬元投入農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；爭取財政專項(xiàng)扶貧資金8,662萬元用于“四林”經(jīng)濟(jì)、扶貧小額信貸貼息和貧困群眾穩(wěn)崗就業(yè)支出。三是用好用活脫貧攻堅(jiān)補(bǔ)短板資金。主動爭取脫貧攻堅(jiān)補(bǔ)短板綜合財力補(bǔ)助資金2,923萬元，重點(diǎn)支持易地扶貧搬遷安置區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、改善貧困群眾基本生產(chǎn)生活條件、補(bǔ)齊“兩不愁、三保障”短板弱項(xiàng)。
（四）嚴(yán)監(jiān)管促規(guī)范，科學(xué)謀劃抓改革。一是強(qiáng)化預(yù)算資金監(jiān)管。充分運(yùn)用會計信息質(zhì)量檢查、財政專項(xiàng)檢查和全面實(shí)施績效評價等多種手段，從嚴(yán)查處違反財經(jīng)紀(jì)律使用財政資金行為，切實(shí)規(guī)范財政管理。2020年累計開展各類監(jiān)督檢查3次，涉及單位6家，追繳違規(guī)資金81.63萬元。二是規(guī)范財政預(yù)算管理。補(bǔ)充編制國有資本經(jīng)營調(diào)整預(yù)算和社會保險基金調(diào)整預(yù)算，全面建立“四本”預(yù)算，加大政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算與一般公共預(yù)算統(tǒng)籌力度，確保年度財政預(yù)算實(shí)現(xiàn)收支平衡。通過盤活部門預(yù)算存量資金逐步消化我縣往來賬規(guī)模，全年消化列支“暫付款”11,358萬元。三是建立健全財政規(guī)章制度。出臺《岑鞏縣人民政府關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范財政管理的意見》《岑鞏縣人民政府辦公室關(guān)于加強(qiáng)財政專項(xiàng)扶貧資金使用管理的意見》和《岑鞏縣深化國有企業(yè)改革實(shí)施意見》等規(guī)范性文件，有效規(guī)范了財政收支行為和強(qiáng)化財政預(yù)算約束。
（五）化存量控增量，齊抓共管防風(fēng)險。牢固樹立“誰舉債、誰負(fù)責(zé)”的思想，建立“借、用、管、還”的債務(wù)管理機(jī)制，嚴(yán)禁違規(guī)新增債務(wù)、違規(guī)提供擔(dān)保等違規(guī)舉債融資行為。將政府性債務(wù)、隱性債務(wù)據(jù)實(shí)納入財政預(yù)算安排；采取預(yù)算資金償還一批、資產(chǎn)處置消化一批、變更債務(wù)屬性轉(zhuǎn)化一批、展期降息穩(wěn)控一批的方式，切實(shí)防范系統(tǒng)性、區(qū)域性債務(wù)風(fēng)險。2020年，我縣累計化解政府隱性債務(wù)34,994萬元。
2020年，我縣財政工作在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，財政運(yùn)行總體平穩(wěn)，債務(wù)風(fēng)險整體可控。同時，我們也清醒認(rèn)識到，財政管理工作仍然存在一些突出問題，主要表現(xiàn)在：可統(tǒng)籌財力弱、考核配套支出多、風(fēng)險防范壓力大、消化歷史欠賬難等。在今后的工作中，我們將高度重視這些問題，采取有效措施，逐步加以解決。
三、2021年收支預(yù)算草案
2021年財政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，堅(jiān)持黨對財政工作的全面領(lǐng)導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省委、州委、縣委經(jīng)濟(jì)工作會議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，牢固樹立過“緊日子”的思想，遵循“統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績效和收支平衡”的原則，按照“?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保政府性債務(wù)和隱性債務(wù)付息”的先后順序，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，精打細(xì)算編制各項(xiàng)財政收支預(yù)算。
（一）一般公共預(yù)算安排情況。財政總收入預(yù)計完成46,106萬元，同比增長15.2%，增加6,084萬元；一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成22,550萬元，同比增長1.5%，增加337萬元，加上各類轉(zhuǎn)移支付收入69,745萬元，調(diào)入資金52,014萬元，上年結(jié)余78萬元，一般公共預(yù)算收入合計144,387萬元。一般公共預(yù)算支出安排139,734萬元，預(yù)計上解支出4,575萬元，收大于支78萬元（一般置換債券資金結(jié)余）。
（二）政府性基金預(yù)算安排情況。本級政府性基金收入預(yù)計完成45,080萬元，同比增長219.3%，增加30,962萬元（其中：國有土地使用權(quán)出讓收入預(yù)計完成45,000萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入預(yù)計完成80萬元），上年結(jié)余623萬元，政府性基金收入合計45,703萬元。政府性基金預(yù)算支出安排16,080萬元，調(diào)出資金29,000萬元，收大于支623萬元（專項(xiàng)置換債券資金結(jié)余）。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況。國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計完成15萬元，同比增長199.4%，增加10萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排15萬元，收支相抵，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡。
（四）社會保險基金預(yù)算安排情況。本級社?；痤A(yù)算收入 ?9,643萬元（其中：基本養(yǎng)老保險費(fèi)收入8,818萬元，財政補(bǔ)貼收入750萬元，利息收入23萬元，轉(zhuǎn)移收入52萬元），同比增長3.8%，增加357萬元，上年結(jié)余3,581萬元，社保基金預(yù)算收入合計13,224萬元。社保基金預(yù)算支出安排9,705萬元，收支相抵，年末滾存結(jié)余3,519萬元。
四、2021年重點(diǎn)工作
（一）優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，編牢編實(shí)財政預(yù)算。一是更大決心壓減一般性支出。根據(jù)中央、省、州壓減標(biāo)準(zhǔn)，按照不低于20%的比例壓縮行政運(yùn)行經(jīng)費(fèi)，專項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)原則不再預(yù)算工作經(jīng)費(fèi)；以零基預(yù)算和財政績效管理為抓手，進(jìn)一步壓減非重點(diǎn)、非剛性支出，用黨政機(jī)關(guān)的緊日子換老百姓的好日子。二是更嚴(yán)要求兜底保障基本民生。按照一事一議的原則，逐項(xiàng)審核基本民生支出、省州考核配套支出和其他民生支出，全額兜底保障縣級配套基本民生支出。三是更高質(zhì)量推進(jìn)“四化”建設(shè)。以高質(zhì)量發(fā)展統(tǒng)攬經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展全局，聚焦聚力“十四五”開局之年的重點(diǎn)任務(wù)重點(diǎn)工作，財政支出更大力度向新型城鎮(zhèn)化、新型工業(yè)化、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化和旅游產(chǎn)業(yè)化傾斜。
（二）加強(qiáng)財政收入征管，努力提高可用財力。一是用好用活工業(yè)發(fā)展基金。充分發(fā)揮財政資金的杠桿作用，積極統(tǒng)籌財政庫款，加快兌現(xiàn)優(yōu)質(zhì)企業(yè)獎補(bǔ)資金，大力培育一批優(yōu)強(qiáng)納稅主體，切實(shí)優(yōu)化營商環(huán)境，竭力打造誠信政府。二是抓牢抓實(shí)項(xiàng)目稅費(fèi)清繳。瞄準(zhǔn)政府實(shí)施重點(diǎn)項(xiàng)目和新開工項(xiàng)目，優(yōu)先保障“稅收本地化”項(xiàng)目，以強(qiáng)有力的監(jiān)管支付體系確保財政庫款流動性。三是全面清收國有土地出讓收入。將過境高速公路和已出讓增減掛鉤結(jié)余指標(biāo)欠款作為完成本級政府性基金收入重要支柱來源，全力配合相關(guān)部門，力保當(dāng)年實(shí)現(xiàn)入庫。四是不折不扣落實(shí)國家財稅政策。繼續(xù)全面實(shí)施國家減稅降費(fèi)政策，全面執(zhí)行國家停征、免征非稅收入政策；嚴(yán)厲打擊偷逃稅收行為，依法依規(guī)開展納稅征管；強(qiáng)化欠稅清繳，依法應(yīng)收盡收。
（三）扎實(shí)開展監(jiān)督檢查，切實(shí)規(guī)范預(yù)算管理。一是全面開展財政資金規(guī)范管理專項(xiàng)行動。堅(jiān)持黨對財政工作的全面領(lǐng)導(dǎo)，以“三個專項(xiàng)行動”為契機(jī)，著力破解實(shí)有賬戶撤銷難、存量項(xiàng)目清理難、違規(guī)出借資金收回難、地方超標(biāo)準(zhǔn)政策取消難、規(guī)范新增臨聘人員難等問題，嚴(yán)肅查處違規(guī)使用財政資金行為，切實(shí)規(guī)范財政管理。二是全面實(shí)施預(yù)算績效管理。建立財政資金全覆蓋的預(yù)算績效評價體系，持續(xù)推進(jìn)財政資金全覆蓋的預(yù)算績效自評工作，重點(diǎn)開展基本民生類、專項(xiàng)業(yè)務(wù)類、建設(shè)項(xiàng)目類績效評價，全面提升財政資金使用效益。三是全面啟動國有企業(yè)監(jiān)督檢查工作。建立縣屬國有企業(yè)監(jiān)督檢查制度和容錯糾錯制度，引入第三方服務(wù)全面開展國有企業(yè)監(jiān)督檢查和績效評價工作，對違反法律法規(guī)和造成國有資產(chǎn)流失的，一律按相關(guān)程序處理。四是持續(xù)推動財政改革。調(diào)整《縣鄉(xiāng)財政管理體制》，激發(fā)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)內(nèi)生動力；建立各專班、指揮部經(jīng)費(fèi)來源調(diào)整機(jī)制，切實(shí)降低行政運(yùn)行成本；全面推動國企三年行動計劃，實(shí)現(xiàn)從管資產(chǎn)到管資本的轉(zhuǎn)變；制定《岑鞏縣縣管企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員暫行管理辦法》，逐步完善國有企業(yè)和國有資產(chǎn)管理體系。
（四）完善債務(wù)化解措施，積極穩(wěn)妥消化存量。一是主動爭取專項(xiàng)債券資金。充分利用國家積極財政政策，大力爭取專項(xiàng)債券資金；強(qiáng)化建設(shè)項(xiàng)目管控，確保稅收和收益“雙留存”。二是收回預(yù)算存量消化隱性債務(wù)存量。根據(jù)“借、用、管、還”的債務(wù)管理機(jī)制，對應(yīng)收回債務(wù)單位存量預(yù)算資金，專項(xiàng)用于消化到期債務(wù)本金；不足部分，通過處置閑置國有資產(chǎn)予以補(bǔ)充。三是以資抵債轉(zhuǎn)化債務(wù)屬性。對于應(yīng)付工程款形成的隱性債務(wù)，提前謀劃，找準(zhǔn)通道，通過縣級收儲有價資產(chǎn)的形式等價予以化解。四是切實(shí)保障付息支出。將政府性債務(wù)、隱性債務(wù)利息支出足額納入財政預(yù)算安排，積極統(tǒng)籌財政庫款，按期兌付利息支出。
各位代表：2021年我們將緊緊圍繞縣委、縣政府的決策部署，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨和國家各項(xiàng)方針政策，執(zhí)行縣人大及常務(wù)委員會的決議和決定，自覺接受縣人大的監(jiān)督，以更強(qiáng)烈的責(zé)任擔(dān)當(dāng)和更扎實(shí)的工作作風(fēng)，全力以赴做好2021年各項(xiàng)財政工作，確保我縣經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展。
