（貴州?。╆P(guān)于黔東南州岑鞏縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報告
岑鞏縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報告
（2023年1月6日在岑鞏縣第十七屆人民代表大會第二次會議上）
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將岑鞏縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案提請縣第十七屆人民代表大會第二次會議審議，并請各位政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，面對嚴(yán)峻復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境、疫情散發(fā)、政策性減收、經(jīng)濟(jì)下行和債務(wù)風(fēng)險等多重考驗，全縣始終堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神、黨的二十大精神、習(xí)近平總書記視察貴州重要講話精神，在縣委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅持以高質(zhì)量發(fā)展統(tǒng)攬全局，牢牢把握“穩(wěn)中求進(jìn)”工作總基調(diào)，落實積極的財政政策，持續(xù)保障和改善民生，扎實兜牢“三保”底線，推進(jìn)實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，支持民營經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展，提高財政預(yù)算績效管理水平，全年財政運行總體平穩(wěn)。
（一）一般公共預(yù)算方面
2022年，本級一般公共預(yù)算收入完成22,399萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)的101.9%，同比增收647萬元，增長3%，其中：稅收收入完成11,763萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)的102.2%，同比減收3,723萬元，下降24%；非稅收入完成10,636萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)的101.6%，同比增收4,370萬元，增長69.7%。非稅收入增長較高，主要是各級各部門大力實施財源建設(shè)，提高了國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入規(guī)模?？鄢舻淄硕愐蛩赜绊懞螅炯壱话愎差A(yù)算收入完成23,991萬元，同比增收1,695萬元，增長7.6%，其中：稅收收入完成13,355萬元，同比減收2,675萬元，下降16.7%。加上上級補助收入162,221萬元（其中：返還性收入2,411萬元，一般轉(zhuǎn)移支付收入142,094萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入17,716萬元），調(diào)入資金45,626萬元（其中：政府性基金調(diào)入18,018萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入1,360萬元，預(yù)算周轉(zhuǎn)金調(diào)入5萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7,087萬元，其他資金調(diào)入19,156萬元），一般債務(wù)收入48,400萬元（其中：新增一般債券收入4,382萬元，再融資一般債券收入40,018萬元），待償債置換一般債券結(jié)余78萬元，收入合計278,724萬元。
全年本級一般公共預(yù)算支出完成195,269萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)的103.1%，同比減支22,379萬元，下降10.3%。加上上解支出5,495萬元，一般債務(wù)還本支出44,149萬元，待償債置換一般債券結(jié)余78萬元，支出合計244,991萬元。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年33,733萬元。
（二）政府性基金預(yù)算方面
本級政府性基金收入完成39,409萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)的106%，同比增收27,613萬元，增長234.1%。本級政府性基金收入增長較高，主要是加大國有土地使用權(quán)出讓。加上上級補助收入1,591萬元、待償債置換專項債券結(jié)余623萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)41萬元、專項債務(wù)收入39,405萬元（其中：新增專項債券收入32,142萬元，再融資專項債券收入7,263萬元），收入合計81,069萬元。
全年本級政府性基金支出完成50,543萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)的99.8%，同比增支2,267萬元，增長4.7 %。加上調(diào)出資金18,018萬元、專項債務(wù)還本支出11,016萬元、待償債置換專項債券結(jié)余623萬元，支出合計80,200萬元。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年869萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算方面
本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成1,365萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)的100.1%，同比增收7萬元。加上上級補助46萬元，收入合計1,411萬元。本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成5萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)的100%，同比減支11萬元。加上調(diào)出資金1,360萬元，支出合計1,365萬元。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年46萬元。
（四）社會保險基金預(yù)算方面
社會保險基金收入完成10,701萬元。加上上年結(jié)余1,278萬元，收入合計11,979萬元。社會保險基金支出完成10,465萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余1,515萬元。
（五）地方政府債務(wù)化解方面
2022年，共獲得上級轉(zhuǎn)貸政府債券資金36,524萬元，其中：一般債券資金4,382萬元，專項債券資金32,142萬元。累計政府債務(wù)余額為384,268萬元，其中：一般債務(wù)余額216,937萬元，專項債務(wù)余額167,331萬元。截止2022年底，我縣債務(wù)限額預(yù)計為399,125萬元，其中：一般債務(wù)限額225,082萬元，專項債務(wù)限額174,043萬元。累計債務(wù)余額未超過規(guī)定債務(wù)限額，風(fēng)險總體可控。
需要說明的事項：一是根據(jù)《省人民政府關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的實施意見》（黔府發(fā)〔2022〕3號）文件“規(guī)范按權(quán)責(zé)發(fā)生制列支事項，市縣級財政國庫集中支付結(jié)余不再按權(quán)責(zé)發(fā)生制列支”要求，未形成實際支出的資金全部結(jié)轉(zhuǎn)下年。因此與往年相比，一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算形成結(jié)轉(zhuǎn)下年資金規(guī)模。二是以上預(yù)算執(zhí)行相關(guān)數(shù)據(jù)為財政收支執(zhí)行快報數(shù)，待年度上下級結(jié)算辦理完畢后，相關(guān)數(shù)據(jù)與預(yù)算執(zhí)行數(shù)可能存在出入，擬在報送《關(guān)于岑鞏縣2022年財政決算和2023年上半年預(yù)算執(zhí)行情況的報告》時，再對實際的收支平衡情況進(jìn)行詳細(xì)報告。
二、2022年的主要工作
（一）知重負(fù)重、頂壓奮進(jìn)，綜合實力更有強(qiáng)度。受經(jīng)濟(jì)下行、疫情影響、減稅降費和剛性支出擴(kuò)大等因素疊加導(dǎo)致財政收支矛盾異常突出的形勢，按照有保有壓的原則，堅定不移增收節(jié)支。一是全力拓寬“聚財之道”。出臺《岑鞏縣縣直單位（部門）財源建設(shè)激勵評價辦法（試行）》《岑鞏縣爭資爭項工作獎勵評價辦法（試行）》，激發(fā)全縣上下抓財源、促增收積極性。深入開展財源建設(shè)三年行動，落實好縣級領(lǐng)導(dǎo)聯(lián)系服務(wù)企業(yè)工作機(jī)制，積極推進(jìn)閑置國有住房、旅游資產(chǎn)、標(biāo)準(zhǔn)廠房等國有資產(chǎn)盤活利用，大力實施電動汽車公共充電設(shè)施等許經(jīng)營權(quán)項目，有序推進(jìn)國有建設(shè)用地使用權(quán)掛牌出讓，全力促進(jìn)財政增收，做大財政收入“蛋糕”。二是精準(zhǔn)把控“用財之度”。堅決樹牢“過緊日子”思想，不斷調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，公用經(jīng)費壓縮比例由6%逐步提高到現(xiàn)在的20%，騰出財力用于保障教育等重點支出。2022年壓減公用經(jīng)費預(yù)算用于教育發(fā)展228萬元?！叭苯?jīng)費連續(xù)實現(xiàn)“只減不增”。會議費、培訓(xùn)費參照“三公”經(jīng)費管理，嚴(yán)控一般性支出規(guī)模。
（二）蓄勢賦能、精準(zhǔn)助推，經(jīng)濟(jì)發(fā)展更有活力。堅持惠企利企，落實積極的財政政策，推動經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展提質(zhì)增效、更可持續(xù)。一是積極爭取謀發(fā)展。積極爭取一般債券資金4,382萬元，用于補齊我縣公共服務(wù)領(lǐng)域短板弱項。申報獲批專項債券資金32,142萬元，推動重點項目和重大工程有序建設(shè)。爭取中央和省級預(yù)算內(nèi)投資資金11,164萬元，支持我縣教育、城鎮(zhèn)化、生態(tài)環(huán)境治理等領(lǐng)域建設(shè)。爭取上級直達(dá)資金65,633萬元，增強(qiáng)我縣全面落實“六穩(wěn)”“六?！必斄ΡＵ稀６腔萜蠹偫Ъせ盍?。全力抓好各項助企紓困政策落地落實，切實減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，助力實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。今年來，共辦理增值稅期末留底退稅1,796萬元、減免企業(yè)稅費1,851萬元、辦理緩稅緩費3,108萬元。印發(fā)實施《岑鞏縣行政事業(yè)單位、縣屬國有企業(yè)向中小微企業(yè)和個體工商戶減免房租實施方案》，減免市場主體房租86萬元，惠及企業(yè)和個體工商戶150家。統(tǒng)籌安排創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貼息及普惠金融專項資金233萬元，幫助小微企業(yè)、個體工商戶應(yīng)對疫情沖擊。
（三）情系百姓、強(qiáng)化保障，民生事業(yè)更有溫度。堅持把人民對美好生活的向往作為財政工作的奮斗目標(biāo)，盡力而為、量力而行，著力保障和改善民生。一是推動鞏固拓展脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接。嚴(yán)格落實“四個不摘”主體責(zé)任，積極爭取中央和省級銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補助資金12,072萬元，支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施提質(zhì)發(fā)展。繼續(xù)實施脫貧縣涉農(nóng)資金整合政策，整合十七類各級財政涉農(nóng)資金12,057萬元，增強(qiáng)鄉(xiāng)村振興投入保障。發(fā)放耕地保護(hù)補貼和種糧補貼2,319萬元，惠及農(nóng)戶4.6萬余戶。依托國家級制種大縣優(yōu)勢，積極爭取中央產(chǎn)糧大縣獎補資金5,355萬元、省級農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化基金15,000萬元，支持我縣“雜交水稻制種”農(nóng)業(yè)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)高效發(fā)展。安排縣級糧食風(fēng)險基金149萬元，穩(wěn)住農(nóng)業(yè)“基本盤”。統(tǒng)籌安排農(nóng)田建設(shè)資金3,000萬元，全力建設(shè)“旱澇保收”、高效節(jié)水高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田2萬畝。統(tǒng)籌安排扶持壯大村級集體經(jīng)濟(jì)資金2,000萬元，增強(qiáng)村級組織發(fā)展引領(lǐng)作用，夯實基層堡壘。二是全力支持社會保障事業(yè)發(fā)展。全年投入73,159萬元支持衛(wèi)生、教育事業(yè)發(fā)展。安排城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險377萬元，夯實城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基礎(chǔ)。安排社會保障資金6,500萬元，全力保障低保、特困對象、孤兒等特殊群體生產(chǎn)生活。統(tǒng)籌安排優(yōu)撫資金1,131萬元，兜牢優(yōu)撫對象基本生活。三是全力支持疫情防控常態(tài)化建設(shè)。落實疫情防控資金517萬元，保障疫苗接種、核酸檢測、醫(yī)療救治能力提升等常態(tài)化疫情防控措施有力有效實施。
（四）攻堅克難、提速發(fā)力，財政改革更有力度。持續(xù)深化財稅改革，規(guī)范制度建設(shè)，財政管理水平不斷提升。一是穩(wěn)步推進(jìn)縣屬國有企業(yè)改革。制定印發(fā)《岑鞏縣縣屬國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員薪酬管理辦法（試行）》《岑鞏縣關(guān)于推進(jìn)機(jī)關(guān)事業(yè)單位與國有企業(yè)干部暢通流動的實施辦法（試行）》等文件，建立暢通流動機(jī)制，完善市場化薪酬分配機(jī)制，選優(yōu)配強(qiáng)縣屬國有企業(yè)管理人員13人，激發(fā)國有企業(yè)干事創(chuàng)業(yè)積極性。二是持續(xù)增強(qiáng)績效理念。深化預(yù)算績效管理，組織對68家預(yù)算單位2022部門預(yù)算開展績效目標(biāo)審核，實現(xiàn)部門整體績效和項目支出績效審核“全覆蓋”。組織開展2021年度預(yù)算資金績效自評，并對重點民生領(lǐng)域和社會關(guān)注熱點項目開展重點評價。通過“互聯(lián)網(wǎng)+制度”方式，對2022年度項目預(yù)算執(zhí)行和績效目標(biāo)進(jìn)行“雙監(jiān)控”，進(jìn)一步推進(jìn)績效管理與預(yù)算有效銜接。
2022年，我們主動適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，積極應(yīng)對經(jīng)濟(jì)下行、疫情防控、債務(wù)風(fēng)險等嚴(yán)峻考驗和挑戰(zhàn)，財政運行和預(yù)算執(zhí)行實現(xiàn)了平穩(wěn)過渡。但從財政運行情況看，依然存在一些困難和問題，主要表現(xiàn)在：地方財源后勁不足、財政收支矛盾突出、債務(wù)還本付息壓力巨大等。下步工作中，我們將高度重視，采取有效措施，積極予以解決。
三、2023年財政重點工作
2023年財政工作的指導(dǎo)思想是：堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大精神和中央、省委、州委、縣委經(jīng)濟(jì)工作會議精神，堅持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，繼續(xù)落實積極的財政政策，落實落細(xì)扎實穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)一攬子政策措施，時刻保持政府“過緊日子”思想，積極組織財政收入，持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實兜牢“三?！钡拙€，從嚴(yán)防范化解債務(wù)風(fēng)險，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)中向好、穩(wěn)步提質(zhì)，為全縣經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展提供堅實保障。
（一）一般公共預(yù)算安排情況。本級一般公共預(yù)算收入安排23,855萬元，同比增收1,456萬元，增長6.5%。加上各類轉(zhuǎn)移支付收入、調(diào)入資金、待償債置換一般債券結(jié)余、上年結(jié)轉(zhuǎn)等，收入合計259,933萬元。本級一般公共預(yù)算支出安排218,917萬元。加上上解支出、待償債置換一般債券結(jié)余、一般債務(wù)還本支出等，支出合計259,933萬元。收支相抵，實現(xiàn)平衡。
（二）政府性基金預(yù)算安排情況。本級政府性基金收入安排43,500萬元，同比增收4,091萬元，增長10.4%。加上上級補助收入，待償債置換專項債券結(jié)余、上年結(jié)轉(zhuǎn)等，收入合計49,834萬元。本級政府性基金預(yù)算支出安排8,886萬元。加上調(diào)出資金、待償債置換專項債券結(jié)余、專項債務(wù)還本支出等，支出合計49,834萬元。收支相抵，實現(xiàn)平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況。本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排1,800萬元，同比增收435萬元，增長31.9%。加上上級補助收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)等，收入合計1,846萬元。本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排86萬元。加上調(diào)出資金，支出合計1,846萬元。收支相抵，實現(xiàn)平衡。
（四）社會保險基金預(yù)算安排情況。社會保險基金預(yù)算收入安排11,197萬元，同比增收496萬元，增長4.6%。加上上年結(jié)余，收入合計12,712萬元。社會保險基金預(yù)算支出安排10,465萬元。收支相抵，年末滾存結(jié)余2,247萬元。
四、2023年財政主要任務(wù)
（一）堅持聚焦財力提升促發(fā)展。堅定不移實施財源建設(shè)三年行動，將新型工業(yè)化作為高質(zhì)量發(fā)展的首要任務(wù)，做大做強(qiáng)工業(yè)經(jīng)濟(jì)總量，夯實稅源基礎(chǔ)。加大國有資產(chǎn)盤活力度，運用好國家金融政策，實現(xiàn)低效閑置資產(chǎn)市場化運行，提高國有資產(chǎn)使用效益。有序?qū)嵤┲腔弁＼嚥次焕m(xù)建、電動汽車公共充電設(shè)施等特許經(jīng)營權(quán)項目，著力提升城鎮(zhèn)生活質(zhì)量水平，積極培植城鎮(zhèn)財源。以推動土地指標(biāo)流轉(zhuǎn)為財源建設(shè)主要措施，加快建設(shè)用地增減掛鉤節(jié)余指標(biāo)、耕地占補平衡指標(biāo)備案交易，順利實現(xiàn)政府基金預(yù)期目標(biāo)，提高財政統(tǒng)籌能力。運用好國企改革成果，增強(qiáng)國有企業(yè)盈利能力，逐步提高國有企業(yè)利潤上繳規(guī)模。堅持“資金跟著項目走”原則，牢固樹立“項目為王”鮮明導(dǎo)向，科學(xué)謀劃、精準(zhǔn)安排，積極爭取政府債券資金助力我縣重大項目和重點工程建設(shè)。深入學(xué)習(xí)研究國家政策投向，圍繞“四新”“四化”，發(fā)揮自身優(yōu)勢，爭取更多轉(zhuǎn)移支付、省級“四化”及生態(tài)環(huán)?；?、新動能發(fā)展基金向我縣傾斜。加強(qiáng)財源建設(shè)激勵和爭資爭項考核，落實獎懲措施，激發(fā)狠抓財源、爭資爭項積極性，促進(jìn)財政增收。
（二）堅持優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)保重點。樹牢“過緊日子”思想，把艱苦奮斗、勤儉節(jié)約作為預(yù)算支出安排的基本原則，繼續(xù)實施壓縮20%公用經(jīng)費的“節(jié)支”政策，用于支持教育、防范化解債務(wù)風(fēng)險等剛性支出，2023年壓減公用經(jīng)費預(yù)算776萬元。嚴(yán)格落實“三公”經(jīng)費“只減不增”，2023年“三公”經(jīng)費預(yù)算同比下降17%。充分發(fā)揮公共預(yù)算“?；尽弊饔?，落實2023年教育、衛(wèi)生醫(yī)療、社會保障、就業(yè)、疫情防控等基本民生本級配套8,981萬元。增強(qiáng)重大決策部署財力保障，設(shè)立縣級“四化”基金1,500萬元，支持新型工業(yè)化、新型城鎮(zhèn)化、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化和旅游產(chǎn)業(yè)化項目建設(shè)。繼續(xù)統(tǒng)籌財力，抓好“十件民生實事”。
（三）堅持推進(jìn)改革管理強(qiáng)規(guī)范。深入實施零基預(yù)算，以項目謀預(yù)算，堅持所有的預(yù)算支出均以零為基點，逐項審核支出預(yù)算內(nèi)容，進(jìn)一步增強(qiáng)預(yù)算管理水平。加大財政國庫集中支付管理力度，財政資金撥付更加突出保重點，嚴(yán)格按預(yù)算、按項目、按計劃、按進(jìn)度、按程序辦理資金支付，堅決杜絕無預(yù)算、超預(yù)算行為。推動預(yù)算績效管理提質(zhì)增效，做好重大決策和項目的事前績效評估工作，強(qiáng)化績效全過程管理。加強(qiáng)績效結(jié)果運用，對既無經(jīng)濟(jì)效益又無社會效益的低效無效投入一律消減或取消。貫徹落實健全完善預(yù)算指標(biāo)核算管理工作部署，加大預(yù)算指標(biāo)全流程管理，增強(qiáng)預(yù)算對執(zhí)行的約束力。
（四）堅持統(tǒng)籌安全發(fā)展防風(fēng)險。樹牢底線思維，嚴(yán)禁違規(guī)新增債務(wù)上新項目、鋪新攤子，嚴(yán)禁以企業(yè)債務(wù)形式增加隱性債務(wù)。落實好政府性債務(wù)財政支出責(zé)任，將政府債務(wù)還本付息足額納入年度預(yù)算安排。分類化解存量隱性債務(wù)，推動融資平臺公司市場化轉(zhuǎn)型，增強(qiáng)企業(yè)自身“造血”能力，視財力狀況合理安排隱性債務(wù)付息支出，確保不發(fā)生系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險。加強(qiáng)項目管理，加大項目必要性和可行性論證，執(zhí)行好財政承受能力評估，進(jìn)一步規(guī)范政府投資行為，防范重大風(fēng)險。
各位代表，做好2023年財政工作意義重大、任務(wù)艱巨，我們將以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，在縣委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受人大監(jiān)督，虛心聽取政協(xié)及各方面意見建議，埋頭苦干、踔厲奮發(fā)，扎實做好財政各項工作，更好服務(wù)岑鞏經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展。
