（貴州?。╆P于黔東南州岑鞏縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案的報告
岑鞏縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案的報告
（2023年1月6日在岑鞏縣第十七屆人民代表大會第二次會議上）
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將岑鞏縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案提請縣第十七屆人民代表大會第二次會議審議，并請各位政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
一、2022年預算執(zhí)行情況
2022年，面對嚴峻復雜的經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境、疫情散發(fā)、政策性減收、經(jīng)濟下行和債務風險等多重考驗，全縣始終堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神、黨的二十大精神、習近平總書記視察貴州重要講話精神，在縣委的堅強領導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅持以高質(zhì)量發(fā)展統(tǒng)攬全局，牢牢把握“穩(wěn)中求進”工作總基調(diào)，落實積極的財政政策，持續(xù)保障和改善民生，扎實兜牢“三?！钡拙€，推進實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，支持民營經(jīng)濟健康發(fā)展，提高財政預算績效管理水平，全年財政運行總體平穩(wěn)。
（一）一般公共預算方面
2022年，本級一般公共預算收入完成22,399萬元，為預算調(diào)整數(shù)的101.9%，同比增收647萬元，增長3%，其中：稅收收入完成11,763萬元，為預算調(diào)整數(shù)的102.2%，同比減收3,723萬元，下降24%；非稅收入完成10,636萬元，為預算調(diào)整數(shù)的101.6%，同比增收4,370萬元，增長69.7%。非稅收入增長較高，主要是各級各部門大力實施財源建設，提高了國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入規(guī)模。扣除留底退稅因素影響后，本級一般公共預算收入完成23,991萬元，同比增收1,695萬元，增長7.6%，其中：稅收收入完成13,355萬元，同比減收2,675萬元，下降16.7%。加上上級補助收入162,221萬元（其中：返還性收入2,411萬元，一般轉(zhuǎn)移支付收入142,094萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入17,716萬元），調(diào)入資金45,626萬元（其中：政府性基金調(diào)入18,018萬元，國有資本經(jīng)營預算調(diào)入1,360萬元，預算周轉(zhuǎn)金調(diào)入5萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7,087萬元，其他資金調(diào)入19,156萬元），一般債務收入48,400萬元（其中：新增一般債券收入4,382萬元，再融資一般債券收入40,018萬元），待償債置換一般債券結(jié)余78萬元，收入合計278,724萬元。
全年本級一般公共預算支出完成195,269萬元，為預算調(diào)整數(shù)的103.1%，同比減支22,379萬元，下降10.3%。加上上解支出5,495萬元，一般債務還本支出44,149萬元，待償債置換一般債券結(jié)余78萬元，支出合計244,991萬元。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年33,733萬元。
（二）政府性基金預算方面
本級政府性基金收入完成39,409萬元，為預算調(diào)整數(shù)的106%，同比增收27,613萬元，增長234.1%。本級政府性基金收入增長較高，主要是加大國有土地使用權出讓。加上上級補助收入1,591萬元、待償債置換專項債券結(jié)余623萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)41萬元、專項債務收入39,405萬元（其中：新增專項債券收入32,142萬元，再融資專項債券收入7,263萬元），收入合計81,069萬元。
全年本級政府性基金支出完成50,543萬元，為預算調(diào)整數(shù)的99.8%，同比增支2,267萬元，增長4.7 %。加上調(diào)出資金18,018萬元、專項債務還本支出11,016萬元、待償債置換專項債券結(jié)余623萬元，支出合計80,200萬元。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年869萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預算方面
本級國有資本經(jīng)營預算收入完成1,365萬元，為預算調(diào)整數(shù)的100.1%，同比增收7萬元。加上上級補助46萬元，收入合計1,411萬元。本級國有資本經(jīng)營預算支出完成5萬元，為預算調(diào)整數(shù)的100%，同比減支11萬元。加上調(diào)出資金1,360萬元，支出合計1,365萬元。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年46萬元。
（四）社會保險基金預算方面
社會保險基金收入完成10,701萬元。加上上年結(jié)余1,278萬元，收入合計11,979萬元。社會保險基金支出完成10,465萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余1,515萬元。
（五）地方政府債務化解方面
2022年，共獲得上級轉(zhuǎn)貸政府債券資金36,524萬元，其中：一般債券資金4,382萬元，專項債券資金32,142萬元。累計政府債務余額為384,268萬元，其中：一般債務余額216,937萬元，專項債務余額167,331萬元。截止2022年底，我縣債務限額預計為399,125萬元，其中：一般債務限額225,082萬元，專項債務限額174,043萬元。累計債務余額未超過規(guī)定債務限額，風險總體可控。
需要說明的事項：一是根據(jù)《省人民政府關于進一步深化預算管理制度改革的實施意見》（黔府發(fā)〔2022〕3號）文件“規(guī)范按權責發(fā)生制列支事項，市縣級財政國庫集中支付結(jié)余不再按權責發(fā)生制列支”要求，未形成實際支出的資金全部結(jié)轉(zhuǎn)下年。因此與往年相比，一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算形成結(jié)轉(zhuǎn)下年資金規(guī)模。二是以上預算執(zhí)行相關數(shù)據(jù)為財政收支執(zhí)行快報數(shù)，待年度上下級結(jié)算辦理完畢后，相關數(shù)據(jù)與預算執(zhí)行數(shù)可能存在出入，擬在報送《關于岑鞏縣2022年財政決算和2023年上半年預算執(zhí)行情況的報告》時，再對實際的收支平衡情況進行詳細報告。
二、2022年的主要工作
（一）知重負重、頂壓奮進，綜合實力更有強度。受經(jīng)濟下行、疫情影響、減稅降費和剛性支出擴大等因素疊加導致財政收支矛盾異常突出的形勢，按照有保有壓的原則，堅定不移增收節(jié)支。一是全力拓寬“聚財之道”。出臺《岑鞏縣縣直單位（部門）財源建設激勵評價辦法（試行）》《岑鞏縣爭資爭項工作獎勵評價辦法（試行）》，激發(fā)全縣上下抓財源、促增收積極性。深入開展財源建設三年行動，落實好縣級領導聯(lián)系服務企業(yè)工作機制，積極推進閑置國有住房、旅游資產(chǎn)、標準廠房等國有資產(chǎn)盤活利用，大力實施電動汽車公共充電設施等許經(jīng)營權項目，有序推進國有建設用地使用權掛牌出讓，全力促進財政增收，做大財政收入“蛋糕”。二是精準把控“用財之度”。堅決樹牢“過緊日子”思想，不斷調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構，公用經(jīng)費壓縮比例由6%逐步提高到現(xiàn)在的20%，騰出財力用于保障教育等重點支出。2022年壓減公用經(jīng)費預算用于教育發(fā)展228萬元?！叭苯?jīng)費連續(xù)實現(xiàn)“只減不增”。會議費、培訓費參照“三公”經(jīng)費管理，嚴控一般性支出規(guī)模。
（二）蓄勢賦能、精準助推，經(jīng)濟發(fā)展更有活力。堅持惠企利企，落實積極的財政政策，推動經(jīng)濟社會發(fā)展提質(zhì)增效、更可持續(xù)。一是積極爭取謀發(fā)展。積極爭取一般債券資金4,382萬元，用于補齊我縣公共服務領域短板弱項。申報獲批專項債券資金32,142萬元，推動重點項目和重大工程有序建設。爭取中央和省級預算內(nèi)投資資金11,164萬元，支持我縣教育、城鎮(zhèn)化、生態(tài)環(huán)境治理等領域建設。爭取上級直達資金65,633萬元，增強我縣全面落實“六穩(wěn)”“六?！必斄ΡＵ稀６腔萜蠹偫Ъせ盍?。全力抓好各項助企紓困政策落地落實，切實減輕企業(yè)負擔，助力實體經(jīng)濟發(fā)展。今年來，共辦理增值稅期末留底退稅1,796萬元、減免企業(yè)稅費1,851萬元、辦理緩稅緩費3,108萬元。印發(fā)實施《岑鞏縣行政事業(yè)單位、縣屬國有企業(yè)向中小微企業(yè)和個體工商戶減免房租實施方案》，減免市場主體房租86萬元，惠及企業(yè)和個體工商戶150家。統(tǒng)籌安排創(chuàng)業(yè)擔保貼息及普惠金融專項資金233萬元，幫助小微企業(yè)、個體工商戶應對疫情沖擊。
（三）情系百姓、強化保障，民生事業(yè)更有溫度。堅持把人民對美好生活的向往作為財政工作的奮斗目標，盡力而為、量力而行，著力保障和改善民生。一是推動鞏固拓展脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接。嚴格落實“四個不摘”主體責任，積極爭取中央和省級銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金12,072萬元，支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)和農(nóng)村基礎設施提質(zhì)發(fā)展。繼續(xù)實施脫貧縣涉農(nóng)資金整合政策，整合十七類各級財政涉農(nóng)資金12,057萬元，增強鄉(xiāng)村振興投入保障。發(fā)放耕地保護補貼和種糧補貼2,319萬元，惠及農(nóng)戶4.6萬余戶。依托國家級制種大縣優(yōu)勢，積極爭取中央產(chǎn)糧大縣獎補資金5,355萬元、省級農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化基金15,000萬元，支持我縣“雜交水稻制種”農(nóng)業(yè)主導產(chǎn)業(yè)高效發(fā)展。安排縣級糧食風險基金149萬元，穩(wěn)住農(nóng)業(yè)“基本盤”。統(tǒng)籌安排農(nóng)田建設資金3,000萬元，全力建設“旱澇保收”、高效節(jié)水高標準農(nóng)田2萬畝。統(tǒng)籌安排扶持壯大村級集體經(jīng)濟資金2,000萬元，增強村級組織發(fā)展引領作用，夯實基層堡壘。二是全力支持社會保障事業(yè)發(fā)展。全年投入73,159萬元支持衛(wèi)生、教育事業(yè)發(fā)展。安排城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險377萬元，夯實城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基礎。安排社會保障資金6,500萬元，全力保障低保、特困對象、孤兒等特殊群體生產(chǎn)生活。統(tǒng)籌安排優(yōu)撫資金1,131萬元，兜牢優(yōu)撫對象基本生活。三是全力支持疫情防控常態(tài)化建設。落實疫情防控資金517萬元，保障疫苗接種、核酸檢測、醫(yī)療救治能力提升等常態(tài)化疫情防控措施有力有效實施。
（四）攻堅克難、提速發(fā)力，財政改革更有力度。持續(xù)深化財稅改革，規(guī)范制度建設，財政管理水平不斷提升。一是穩(wěn)步推進縣屬國有企業(yè)改革。制定印發(fā)《岑鞏縣縣屬國有企業(yè)領導人員薪酬管理辦法（試行）》《岑鞏縣關于推進機關事業(yè)單位與國有企業(yè)干部暢通流動的實施辦法（試行）》等文件，建立暢通流動機制，完善市場化薪酬分配機制，選優(yōu)配強縣屬國有企業(yè)管理人員13人，激發(fā)國有企業(yè)干事創(chuàng)業(yè)積極性。二是持續(xù)增強績效理念。深化預算績效管理，組織對68家預算單位2022部門預算開展績效目標審核，實現(xiàn)部門整體績效和項目支出績效審核“全覆蓋”。組織開展2021年度預算資金績效自評，并對重點民生領域和社會關注熱點項目開展重點評價。通過“互聯(lián)網(wǎng)+制度”方式，對2022年度項目預算執(zhí)行和績效目標進行“雙監(jiān)控”，進一步推進績效管理與預算有效銜接。
2022年，我們主動適應經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，積極應對經(jīng)濟下行、疫情防控、債務風險等嚴峻考驗和挑戰(zhàn)，財政運行和預算執(zhí)行實現(xiàn)了平穩(wěn)過渡。但從財政運行情況看，依然存在一些困難和問題，主要表現(xiàn)在：地方財源后勁不足、財政收支矛盾突出、債務還本付息壓力巨大等。下步工作中，我們將高度重視，采取有效措施，積極予以解決。
三、2023年財政重點工作
2023年財政工作的指導思想是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神和中央、省委、州委、縣委經(jīng)濟工作會議精神，堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進，繼續(xù)落實積極的財政政策，落實落細扎實穩(wěn)住經(jīng)濟一攬子政策措施，時刻保持政府“過緊日子”思想，積極組織財政收入，持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構，切實兜牢“三保”底線，從嚴防范化解債務風險，嚴肅財經(jīng)紀律，促進經(jīng)濟穩(wěn)中向好、穩(wěn)步提質(zhì)，為全縣經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展提供堅實保障。
（一）一般公共預算安排情況。本級一般公共預算收入安排23,855萬元，同比增收1,456萬元，增長6.5%。加上各類轉(zhuǎn)移支付收入、調(diào)入資金、待償債置換一般債券結(jié)余、上年結(jié)轉(zhuǎn)等，收入合計259,933萬元。本級一般公共預算支出安排218,917萬元。加上上解支出、待償債置換一般債券結(jié)余、一般債務還本支出等，支出合計259,933萬元。收支相抵，實現(xiàn)平衡。
（二）政府性基金預算安排情況。本級政府性基金收入安排43,500萬元，同比增收4,091萬元，增長10.4%。加上上級補助收入，待償債置換專項債券結(jié)余、上年結(jié)轉(zhuǎn)等，收入合計49,834萬元。本級政府性基金預算支出安排8,886萬元。加上調(diào)出資金、待償債置換專項債券結(jié)余、專項債務還本支出等，支出合計49,834萬元。收支相抵，實現(xiàn)平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預算安排情況。本級國有資本經(jīng)營預算收入安排1,800萬元，同比增收435萬元，增長31.9%。加上上級補助收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)等，收入合計1,846萬元。本級國有資本經(jīng)營預算支出安排86萬元。加上調(diào)出資金，支出合計1,846萬元。收支相抵，實現(xiàn)平衡。
（四）社會保險基金預算安排情況。社會保險基金預算收入安排11,197萬元，同比增收496萬元，增長4.6%。加上上年結(jié)余，收入合計12,712萬元。社會保險基金預算支出安排10,465萬元。收支相抵，年末滾存結(jié)余2,247萬元。
四、2023年財政主要任務
（一）堅持聚焦財力提升促發(fā)展。堅定不移實施財源建設三年行動，將新型工業(yè)化作為高質(zhì)量發(fā)展的首要任務，做大做強工業(yè)經(jīng)濟總量，夯實稅源基礎。加大國有資產(chǎn)盤活力度，運用好國家金融政策，實現(xiàn)低效閑置資產(chǎn)市場化運行，提高國有資產(chǎn)使用效益。有序?qū)嵤┲腔弁＼嚥次焕m(xù)建、電動汽車公共充電設施等特許經(jīng)營權項目，著力提升城鎮(zhèn)生活質(zhì)量水平，積極培植城鎮(zhèn)財源。以推動土地指標流轉(zhuǎn)為財源建設主要措施，加快建設用地增減掛鉤節(jié)余指標、耕地占補平衡指標備案交易，順利實現(xiàn)政府基金預期目標，提高財政統(tǒng)籌能力。運用好國企改革成果，增強國有企業(yè)盈利能力，逐步提高國有企業(yè)利潤上繳規(guī)模。堅持“資金跟著項目走”原則，牢固樹立“項目為王”鮮明導向，科學謀劃、精準安排，積極爭取政府債券資金助力我縣重大項目和重點工程建設。深入學習研究國家政策投向，圍繞“四新”“四化”，發(fā)揮自身優(yōu)勢，爭取更多轉(zhuǎn)移支付、省級“四化”及生態(tài)環(huán)保基金、新動能發(fā)展基金向我縣傾斜。加強財源建設激勵和爭資爭項考核，落實獎懲措施，激發(fā)狠抓財源、爭資爭項積極性，促進財政增收。
（二）堅持優(yōu)化支出結(jié)構保重點。樹牢“過緊日子”思想，把艱苦奮斗、勤儉節(jié)約作為預算支出安排的基本原則，繼續(xù)實施壓縮20%公用經(jīng)費的“節(jié)支”政策，用于支持教育、防范化解債務風險等剛性支出，2023年壓減公用經(jīng)費預算776萬元。嚴格落實“三公”經(jīng)費“只減不增”，2023年“三公”經(jīng)費預算同比下降17%。充分發(fā)揮公共預算“?；尽弊饔茫鋵?023年教育、衛(wèi)生醫(yī)療、社會保障、就業(yè)、疫情防控等基本民生本級配套8,981萬元。增強重大決策部署財力保障，設立縣級“四化”基金1,500萬元，支持新型工業(yè)化、新型城鎮(zhèn)化、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化和旅游產(chǎn)業(yè)化項目建設。繼續(xù)統(tǒng)籌財力，抓好“十件民生實事”。
（三）堅持推進改革管理強規(guī)范。深入實施零基預算，以項目謀預算，堅持所有的預算支出均以零為基點，逐項審核支出預算內(nèi)容，進一步增強預算管理水平。加大財政國庫集中支付管理力度，財政資金撥付更加突出保重點，嚴格按預算、按項目、按計劃、按進度、按程序辦理資金支付，堅決杜絕無預算、超預算行為。推動預算績效管理提質(zhì)增效，做好重大決策和項目的事前績效評估工作，強化績效全過程管理。加強績效結(jié)果運用，對既無經(jīng)濟效益又無社會效益的低效無效投入一律消減或取消。貫徹落實健全完善預算指標核算管理工作部署，加大預算指標全流程管理，增強預算對執(zhí)行的約束力。
（四）堅持統(tǒng)籌安全發(fā)展防風險。樹牢底線思維，嚴禁違規(guī)新增債務上新項目、鋪新攤子，嚴禁以企業(yè)債務形式增加隱性債務。落實好政府性債務財政支出責任，將政府債務還本付息足額納入年度預算安排。分類化解存量隱性債務，推動融資平臺公司市場化轉(zhuǎn)型，增強企業(yè)自身“造血”能力，視財力狀況合理安排隱性債務付息支出，確保不發(fā)生系統(tǒng)性債務風險。加強項目管理，加大項目必要性和可行性論證，執(zhí)行好財政承受能力評估，進一步規(guī)范政府投資行為，防范重大風險。
各位代表，做好2023年財政工作意義重大、任務艱巨，我們將以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，在縣委的堅強領導下，自覺接受人大監(jiān)督，虛心聽取政協(xié)及各方面意見建議，埋頭苦干、踔厲奮發(fā)，扎實做好財政各項工作，更好服務岑鞏經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。
