（貴州?。╆P(guān)于黔東南州三穗縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
三穗縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
（2021年3月11日在縣第十七屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上）
三穗縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將三穗縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)縣十七屆人大五次會(huì)議審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席會(huì)議的同志提出意見。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，努力克服經(jīng)濟(jì)下行和新冠肺炎疫情的不利影響，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，統(tǒng)籌推進(jìn)全縣疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，全縣財(cái)政運(yùn)行情況總體平穩(wěn)。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。2020年，全縣財(cái)政總收入完成28815萬元，同比下降9.51%。全縣一般公共預(yù)算收入完成16791萬元，占年初預(yù)算18935萬元的88.68%，占調(diào)整預(yù)算16595萬元的101.18%,同比下降9.55%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入145598萬元、債務(wù)(轉(zhuǎn)貸)收入17532萬元、調(diào)入資金45620萬元(含調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金700萬元）、上年結(jié)余7348萬元，收入總計(jì)232889萬元。全縣一般公共預(yù)算支出完成204988萬元，占年初預(yù)算211661萬元的96.85%，占調(diào)整預(yù)算202488萬元的101.23%，同比下降8.32%。加上上解支出4621萬元，調(diào)出資金1910萬元,?一般債務(wù)還本支出17768萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金982萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用2620萬元，支出總計(jì)232889萬元。收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。2020年，全縣政府性基金預(yù)算收入完成22612萬元，占年初預(yù)算24783萬元的91.24%，占調(diào)整預(yù)算18225萬元的124.07%，同比增長8.37%。加上上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助收入60292萬元、調(diào)入資金1910萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入3800萬元、上年結(jié)余1401萬元，基金收入合計(jì)90015萬元。全縣政府性基金預(yù)算支出完成81467萬元，占年初預(yù)算26183萬元的311.14%，占調(diào)整預(yù)算78903萬元的103.25%，同比增長428.53%。加上調(diào)出資金、債務(wù)還本，基金支出合計(jì)90015萬元。收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況。2020年無國有資本經(jīng)營預(yù)算。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況。2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入10329萬元,社會(huì)保障基金預(yù)算支出10341萬元,當(dāng)年收支結(jié)余-12萬元，年初結(jié)轉(zhuǎn)63萬元，期末滾存結(jié)余51萬元。
二、2020年主要工作開展情況
2020年,?面對(duì)新冠肺炎疫情、經(jīng)濟(jì)下行等嚴(yán)峻形勢，緊緊圍繞縣委、縣政府決策部署，認(rèn)真落實(shí)縣人大預(yù)算決議要求,全面貫徹《預(yù)算法》、《預(yù)算法實(shí)施條例》，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展；以脫貧攻堅(jiān)統(tǒng)攬全局，全力保障基本民生、脫貧攻堅(jiān)等重點(diǎn)支出需要；有力兜牢“三保”底線，全面落實(shí)“六穩(wěn)”?“六?！比蝿?wù)，有效推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。
（一）精準(zhǔn)施策夯實(shí)財(cái)源基礎(chǔ)。一是助力企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。為有效減輕疫情對(duì)企業(yè)的影響，在落實(shí)上級(jí)各項(xiàng)疫情扶持政策的同時(shí)，及時(shí)出臺(tái)支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)相關(guān)政策，給予企業(yè)發(fā)放就業(yè)補(bǔ)貼、擔(dān)保貸款貼息等支持，有序推進(jìn)企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。全年發(fā)放惠企利民資金867萬元，發(fā)放就業(yè)補(bǔ)助資金2010萬元。二是持續(xù)落實(shí)減稅降費(fèi)政策。不折不扣落實(shí)國家減稅降費(fèi)政策，切實(shí)減輕中小微企業(yè)稅費(fèi)負(fù)擔(dān)。全年新增減稅降費(fèi)4255萬元，同時(shí)，減免各類企業(yè)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)2525萬元，減免中小企業(yè)、個(gè)體工商戶租金144萬元。三是努力培育財(cái)源。牢固樹立財(cái)源建設(shè)新思路，及時(shí)出臺(tái)支持企業(yè)發(fā)展政策措施，積極落實(shí)支持企業(yè)發(fā)展激勵(lì)政策，幫助企業(yè)發(fā)展壯大，積極培育壯大財(cái)源。全年共兌現(xiàn)政策獎(jiǎng)勵(lì)資金380萬元。
（二）突出重點(diǎn)夯實(shí)“三?！钡拙€。一是防疫防控保障有力。2020年投入疫情防控資金6157萬元，堅(jiān)持特事特辦、急事急辦原則，建立疫情防控經(jīng)費(fèi)優(yōu)先保障機(jī)制，簡化工作流程，積極應(yīng)對(duì)疫情影響，支持全縣疫情防控各項(xiàng)工作順利開展。二是嚴(yán)守“三保”底線。堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先地位，在庫款調(diào)度方面優(yōu)先保障“三?！敝С?，確?！叭！钡戎攸c(diǎn)保障到位。2020年安排投入“三?！敝С?28443萬元。三是堅(jiān)持教育優(yōu)先發(fā)展。2020年教育支出45836萬元，占一般公共預(yù)算支出的22.36%，全面貫徹落實(shí)了義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障和“兩免一補(bǔ)”政策，促進(jìn)了全縣教育事業(yè)健康協(xié)調(diào)發(fā)展。四是加大社會(huì)保障和就業(yè)投入。2020年社會(huì)保障和就業(yè)支出22095萬元，占一般公共預(yù)算支出的10.78%，重點(diǎn)用于城鄉(xiāng)低保、新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼、農(nóng)村五保戶供養(yǎng)等方面，有效保障該類人群的基本生產(chǎn)生活。五是支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。2020年衛(wèi)生健康支出21902萬元，占一般公共預(yù)算支出的10.68%。有效支持基層醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展，基層醫(yī)療服務(wù)水平得到提高，群眾“看病難、看病貴、看病遠(yuǎn)”的問題得到有效解決。
（三）精準(zhǔn)發(fā)力夯實(shí)戰(zhàn)役成效。一是著力防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)決貫徹中央和省、州關(guān)于加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理的決策部署，嚴(yán)格落實(shí)“八個(gè)一批”、“新十條債務(wù)化解措施”等政策，完善了《三穗縣隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解實(shí)施方案》，全力抓好政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范工作，堅(jiān)決守住不發(fā)生系統(tǒng)性區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)底線。2020年6月未，全縣債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為綠色等級(jí)。二是大力支持脫貧攻堅(jiān)。堅(jiān)持扶貧資金投入力度不減，統(tǒng)籌安排財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金22879萬元，其中：縣級(jí)投入11005萬元，同比增長0.17%；加大涉農(nóng)資金整合力度，堅(jiān)持“因需而整、應(yīng)整盡整”的原則，全年整合財(cái)政涉農(nóng)資金14415萬元，主要用于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，為持續(xù)鞏固脫貧攻堅(jiān)成果提供資金保障。三是扎實(shí)推進(jìn)污染防治。加大資金統(tǒng)籌力度，全年共安排污染防治資金314萬元，有效推動(dòng)污染防治和生態(tài)文明建設(shè)。
（四）強(qiáng)化監(jiān)督夯實(shí)資金安全。一是深入推進(jìn)預(yù)算績效管理。制定出臺(tái)了全面實(shí)施預(yù)算績效管理、財(cái)政支出績效運(yùn)行跟蹤等制度，規(guī)范預(yù)算績效管理，加強(qiáng)績效運(yùn)行跟蹤監(jiān)控，提升績效評(píng)價(jià)質(zhì)量，強(qiáng)化績效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用。2020年，主要圍繞扶貧資金、部門整體績效等3個(gè)項(xiàng)目開展財(cái)政重點(diǎn)績效評(píng)價(jià)，做到重點(diǎn)項(xiàng)目全程跟蹤監(jiān)督，確保運(yùn)行合法合規(guī)、政策落實(shí)到位、資金使用高效。二是持續(xù)盤活財(cái)政存量資金。將盤活存量資金作為常態(tài)化，加大預(yù)算單位結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金清理力度，進(jìn)一步提高資金使用效益。全年共盤活存量資金20448萬元，統(tǒng)籌用于教育、社會(huì)保障、醫(yī)療衛(wèi)生等民生方面。三是不斷加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理。全面開展國有資產(chǎn)清理核查工作，摸清政府存量資產(chǎn)底數(shù)，實(shí)現(xiàn)國有資產(chǎn)統(tǒng)一監(jiān)管，提高國有資產(chǎn)使用效益。四是全面完成電子支付改革。根據(jù)省財(cái)政廳相關(guān)要求，扎實(shí)推進(jìn)國庫集中支付電子化管理改革工作，進(jìn)一步增強(qiáng)了財(cái)政資金支付安全及資金使用效率。全縣110家預(yù)算單位全部上線運(yùn)行，實(shí)現(xiàn)了電子無紙化支付的全覆蓋。五是全面開展工程預(yù)審。圍繞增收節(jié)支目標(biāo)，充分發(fā)揮財(cái)政事前監(jiān)督職能，全面開展工程預(yù)算審查，全年共審查項(xiàng)目10個(gè)，送審金額5343萬元，審減率11%，節(jié)約財(cái)政資金576萬元。
各位代表，2020年財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，支持發(fā)展更加有力，民生保障明顯增強(qiáng)，這些成績來之不易，是省、州大力支持的結(jié)果，是縣委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)、科學(xué)決策的結(jié)果，是縣人大、縣政協(xié)有效監(jiān)督、有力指導(dǎo)的結(jié)果，是各部門通力協(xié)作，共同努力的結(jié)果。在肯定成績的同時(shí)，我們也要清醒地認(rèn)識(shí)到，財(cái)政運(yùn)行中還存在一些困難和問題，主要表現(xiàn)在：稅源結(jié)構(gòu)單一，財(cái)源支撐基礎(chǔ)薄弱；財(cái)政收支矛盾突出，“三?！敝С鰤毫υ龃螅徽畟鶆?wù)負(fù)擔(dān)較重，償債壓力仍較大；預(yù)算執(zhí)行、績效意識(shí)有待進(jìn)一步提升等。在今后工作中，我們將高度重視這些問題，采取有效措施，努力加以解決。
三、2021年財(cái)政預(yù)算草案
2021年預(yù)算編制及財(cái)政工作指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，全面落實(shí)中央、省、州及縣經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，貫徹新發(fā)展理念，推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。堅(jiān)持勤儉辦事、厲行節(jié)約，牢固樹立“過緊日子”思想，進(jìn)一步壓減一般性支出，兜牢“三?！敝С龅拙€，全面實(shí)施預(yù)算績效管理，提高資金使用效率，為“十四五”規(guī)劃開好局、起好步提供財(cái)力保障。
（一）一般公共預(yù)算安排情況。2021年一般公共預(yù)算收入安排17127萬元，比上年實(shí)際完成數(shù)16791萬元增加336萬元，增長2%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入(上級(jí)預(yù)告知相對(duì)固定部分)131844萬元、調(diào)入資金50849萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金2620萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入11360萬元，收入總計(jì)213800萬元。一般公共預(yù)算支出安排197819萬元（含上級(jí)?？睿壬夏陮?shí)際完成數(shù)204988萬元減少7169萬元，下降3.5%。加上專項(xiàng)上解支出4621萬元、一般債務(wù)還本支出11360萬元，支出合計(jì)213800萬元。收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算安排情況。2021年政府性基金預(yù)算收入33633萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入2264萬元，政府性基金財(cái)力總計(jì)35897萬元；2021年政府性基金預(yù)算支出25451萬元，專項(xiàng)債券還本支出2264萬元、調(diào)出資金8182萬元，支出總計(jì)35897萬元。收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況。2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算納入一般公共預(yù)算統(tǒng)一編制，不再單列。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況。2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排11548萬元,社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排11191萬元,當(dāng)年收支相抵結(jié)余357萬元。
四、2021年主要工作任務(wù)
為實(shí)現(xiàn)2021年財(cái)政工作目標(biāo)任務(wù)，我們將著重抓好以下幾方面的工作：
（一）抓財(cái)源培育，解決財(cái)力缺乏問題。一是完善企業(yè)扶持獎(jiǎng)勵(lì)政策。按照中央、省、州文件精神，及時(shí)出臺(tái)《三穗縣促進(jìn)消費(fèi)穩(wěn)增長若干措施》等獎(jiǎng)勵(lì)措施，充分發(fā)揮財(cái)政扶持資金的導(dǎo)向作用，著力支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，推動(dòng)市場主體的活力和發(fā)展后勁，增強(qiáng)財(cái)政收入的均衡性和可持續(xù)性。二是加大招商引資力度。切實(shí)轉(zhuǎn)變工作思路和工作重點(diǎn)，把工作重心轉(zhuǎn)移到財(cái)源建設(shè)上來，要落實(shí)工作責(zé)任制，創(chuàng)新招商方式，拓寬招商渠道，促進(jìn)招商引資有新突破大進(jìn)展。三是加速培育增量財(cái)源。堅(jiān)持以產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目為抓手，全力支持產(chǎn)業(yè)園區(qū)項(xiàng)目建設(shè)，通過聚集產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目，打造一批有地域特色、競爭力較強(qiáng)、附加值較高、稅收貢獻(xiàn)大的產(chǎn)業(yè)。
（二）抓收支管理，解決保障不足問題。一是強(qiáng)化收入征管?？茖W(xué)研判收入形勢，加強(qiáng)收入預(yù)期管理。制定壓實(shí)稅收、非稅收入和政府性基金的年度征收目標(biāo)，按收入項(xiàng)目分解落實(shí)到各征管部門。二是強(qiáng)化聯(lián)動(dòng)機(jī)制。深化稅務(wù)、財(cái)政、鄉(xiāng)鎮(zhèn)及縣直有關(guān)部門的工作聯(lián)動(dòng)機(jī)制，加強(qiáng)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)稅收監(jiān)控，確保依法征收、應(yīng)收盡收。三是規(guī)范支出管理。樹立“過緊日子”思想，進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，規(guī)范支出審批，執(zhí)行中除自然災(zāi)害救災(zāi)開支及其他難以預(yù)見的特殊開支外，原則上不予追加，并優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，壓縮一般性支出，做好重點(diǎn)領(lǐng)域保障，優(yōu)先支持保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生，兜牢三保底線，保障民生補(bǔ)短板的資金需要。
（三）抓政策支持，解決資金缺口問題。一是積極爭取上級(jí)補(bǔ)助資金。圍繞中央、省、州政策導(dǎo)向積極謀劃、編制、申報(bào)項(xiàng)目，搶抓中央、省、州“六穩(wěn)”、“六保”政策機(jī)遇，加大向上爭取政策和資金，全力緩解縣級(jí)財(cái)政壓力。二是積極爭取專項(xiàng)債券資金。在國家嚴(yán)控地方隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的背景下，專項(xiàng)債券是地方政府開展重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)的主要來源渠道，也是合規(guī)的舉債渠道。要按照國家“資金跟著項(xiàng)目走”的原則，做準(zhǔn)做實(shí)項(xiàng)目儲(chǔ)備，主動(dòng)做好項(xiàng)目申報(bào)對(duì)接，全力爭取專項(xiàng)債券資金支持。
（四）抓精細(xì)管理，解決水平提升問題。一是主動(dòng)接受縣人大監(jiān)督。認(rèn)真落實(shí)縣人大決議，精心組織預(yù)算執(zhí)行，在縣人大審查批準(zhǔn)預(yù)算后，嚴(yán)格在規(guī)定時(shí)間內(nèi)批復(fù)部門預(yù)算。嚴(yán)格落實(shí)向縣人大及其常委會(huì)報(bào)告預(yù)算執(zhí)行情況、地方政府債務(wù)管理情況、國有資產(chǎn)管理情況等制度。充分聽取意見建議，認(rèn)真辦理建議提案，及時(shí)整改審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題。二是深化財(cái)政體制改革。加強(qiáng)預(yù)算績效管理，加快構(gòu)建“全方位、全過程、全覆蓋”的預(yù)算績效管理體制，加強(qiáng)績效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，建立績效評(píng)價(jià)結(jié)果反饋整改機(jī)制和績效問題整改責(zé)任制，努力提高財(cái)政資金使用效益。進(jìn)一步完善預(yù)算管理制度，加大“四本預(yù)算”統(tǒng)籌力度。綜合運(yùn)用財(cái)政各系統(tǒng)數(shù)據(jù)信息，加強(qiáng)綜合分析和動(dòng)態(tài)監(jiān)控，提高財(cái)政工作整體管理水平。三是繼續(xù)加強(qiáng)政府債務(wù)管控。嚴(yán)格落實(shí)“七嚴(yán)禁”，用好“八個(gè)一批”、“新十條債務(wù)化解措施”等政策，進(jìn)一步加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，嚴(yán)控增量、消化存量，做好土地生財(cái)文章、依法加強(qiáng)審計(jì)核減、持續(xù)推進(jìn)“投轉(zhuǎn)固”等方式，全力化解政府債務(wù)，堅(jiān)決防止“爆雷”、“冒泡”，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)底線。
各位代表，2021年是“十四五”規(guī)劃的開局之年，也是現(xiàn)代化建設(shè)進(jìn)程中具有特殊重要性的一年，我們將緊緊圍繞縣委、縣政府的決策部署，全面貫徹黨的路線方針政策，執(zhí)行縣人大及其常務(wù)委員會(huì)的決議和決定，自覺接受縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督，堅(jiān)定信心、勇于擔(dān)當(dāng)，齊心協(xié)力、真抓實(shí)干，全面完成各項(xiàng)工作任務(wù)，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展作出更大貢獻(xiàn)。
