（貴州?。╆P于黔東南州三穗縣2021年財政預算執(zhí)行情況 和2022年財政預算（草案）的報告
三穗縣2021年財政預算執(zhí)行情況 和2022年財政預算（草案）的報告
2021年12月9日在縣第十八屆人民代表大會第一次會議上
各位代表：
受縣人民政府委托，現將三穗縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案提請縣十八屆人大一次會議審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席會議的同志提出寶貴意見。
一、2021年財政預算執(zhí)行情況
2021年，在縣委的堅強領導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導下，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?，著力優(yōu)化支出結構，切實兜牢“三?！钡拙€，預算執(zhí)行情況總體較好。
（一）2021年預算收支執(zhí)行情況
1.一般公共預算執(zhí)行情況。2021年，全縣一般公共預算收入預計完成17138萬元，占年初預算17127萬元的100.06%，同比增長2.07%。加上上級補助收入125384萬元、債務轉貸收入19135萬元、調入資金52946萬元、調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金900萬元、上年結余2620萬元，收入總計218123萬元。全縣一般公共預算支出預計完成177781萬元，占年初預算197819萬元的89.9%，同比下降13.27%。加上上解支出4621萬元，一般債務還本支出11360萬元，結轉下年使用21975萬元，調出資金2386萬元，支出總計218123萬元。收支平衡。
2.政府性基金預算執(zhí)行情況。2021年，全縣政府性基金預算收入預計完成37259萬元，占年初預算33633萬元的110.8%，同比增長64.8%。加上上級補助收入1655萬元、債務轉貸收入56005萬元，調入資金2385萬元，收入總計97304萬元。政府性基金預算支出預計完成71449萬元，占年初預算25451萬元的280.7%，同比下降12.3%。加上調出資金23591萬元、專項債務還本支出2264萬元，支出總計97304萬元。收支平衡。
3.國有資本經營預算執(zhí)行情況。2021年無國有資本經營預算。
4.社會保險基金預算執(zhí)行情況。全年預計收入完成11911萬元，全年預計支出完成11624萬元，本年收支結余287萬元，加上上年滾存結余51萬元，年末滾存結余338萬元。
（二）2021年主要工作情況
2021年是“十四五”開局之年，我們緊緊圍繞縣委、縣政府決策部署，認真落實縣人大預算決議,強化財源培育，著力保障民生支出，為全縣經濟社會高質量發(fā)展提供了有力支撐。
1.強化收入征管，做實基礎財源。一是強化征管責任。完善征管工作機制，精準分析經濟形勢，跟蹤掌握各單位和征收部門收入情況，確保收入序時均衡入庫；二是狠抓財源建設。充分發(fā)揮投資拉動作用，組織實施冷鏈物流、創(chuàng)業(yè)就業(yè)實訓基地、大健康產業(yè)扶貧綜合示范園、輕工產業(yè)扶貧車間等項目，優(yōu)化產業(yè)園區(qū)布局，完善基礎設施配套，把“引進來”和“走出去”有機地結合起來，加大招商引資力度，將稅收貢獻率高、發(fā)展后勁足的企業(yè)引進來；三是加大綜合治稅力度。積極采取綜合治稅機制，依托大數據綜合治稅信息共享平臺，提升稅收征管科學化、系統(tǒng)化水平。四是強化非稅管理。嚴格按照非稅收入征繳目錄，足額征繳非稅收入，切實做到應收盡收。
2.優(yōu)化支出結構，保障重點支出。一是支持教育優(yōu)先發(fā)展。1-11月投入教育資金30669萬元，全面貫徹落實義務教育經費保障和“兩免一補”政策，促進教育事業(yè)健康協(xié)調發(fā)展。二是加大社會保障資金投入。1-11月投入社會保障和就業(yè)資金19329萬元，繼續(xù)落實城鄉(xiāng)低保、優(yōu)撫補助、殘疾人生活及護理補貼，足額配套縣級資金，有效保障低收入人群基本生產生活需要。三是支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。1-11月投入醫(yī)療衛(wèi)生資金13223萬元，有效支持基層醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展，提高基層醫(yī)療衛(wèi)生服務水平，解決群眾“看病難、看病貴、看病遠”問題；四是加大疫情防控經費投入。今年以來，投入疫情防控經費560萬元，重點用于疫情物資儲備、檢測能力提升和疫情阻斷管控等方面支出，有效增強了我縣疫情防控的應對能力。
3.用好銜接資金，鞏固脫貧成果。一是繼續(xù)用好涉農整合資金政策。將小錢變大錢，集中財力攻堅，充分發(fā)揮財政涉農資金對鄉(xiāng)村振興的促進作用。2021年，我縣整合財政涉農資金10268萬元，實施農村人居環(huán)境整治和小型公益性基礎設施建設項目42個投入資金2874萬元，實施產業(yè)發(fā)展項目29個投入資金6278萬元，實施穩(wěn)崗就業(yè)、公益崗位、金融扶貧“特惠貸”貼息、扶貧培訓等其他項目6個投入資金1116萬元。二是用活鄉(xiāng)村振興銜接資金。聚焦鞏固脫貧攻堅成果和鄉(xiāng)村振興，圍繞農村小型公共基礎設施補短板強弱項，大力支持特色產業(yè)優(yōu)勢發(fā)展，2021年，投入鄉(xiāng)村振興銜接資金9511萬元，實施農村人居環(huán)境整治和小型公益性基礎設施建設項目44個投入資金1775萬元，實施產業(yè)發(fā)展項目29個投入資金6278萬元，實施穩(wěn)崗就業(yè)、公益崗位等其他項目7個投入資金1458萬元。
4.加強資產管理，盤活縣級資源。一是開展國有資產清查。按照“摸清家底、分類處置、有效盤活”的原則，積極推進全縣國有資產資源的清查工作，全面摸清縣域資產情況、現狀，為下步資產分類處置奠定了堅實基礎。二是加強國有資產管理。借助財政部報表系統(tǒng)對全縣行政事業(yè)單位資產管理進行動態(tài)跟蹤，實行一月一調度一分析一報送；并嚴控資產無序新增，對當年新購資產必須有資金來源、必須納入政府采購計劃、必須實行政府采購。三是有效盤活閑置資產。1-11月共審核處置閑置資產23批，價值金額1683萬元，其中：報廢資產12批，價值金額437萬元；劃撥資產9批，價值金額914萬元；處置資產2批，處置收入332萬元。
5.深化國企改革，加快實體轉型。圍繞國有企業(yè)去行政化、去平臺化，著力推進企業(yè)治理結構、薪酬制度、優(yōu)質資產注入、考核機制等方面改革，剝離國有企業(yè)政府融資平臺功能，加快國有企業(yè)轉型做實。印發(fā)了《三穗縣國企改革三年行動實施方案》，重新組建了貴州金禾惠實業(yè)投資有限公司，并參股成立了貴州金禾惠科創(chuàng)有限公司、貴州金禾惠苗木花卉有限公司、貴州金禾惠貿易有限公司、貴州金禾惠進出口貿易有限公司等4個混合制公司，充分發(fā)揮國企資源和民營市場優(yōu)勢，有效推動國有企業(yè)轉型升級，切實提升國有企業(yè)市場化競爭能力和實體化運營能力。
6.強化資金監(jiān)控，發(fā)揮監(jiān)督職能。一是嚴格執(zhí)行國庫集中支付制度。通過國庫集中支付大平臺辦理集中支付業(yè)務44935筆，涉及資金291466萬元，發(fā)揮了財政事前監(jiān)督職能，確保了資金直達項目、直達供應商。二是強化財政運行監(jiān)控。運用預算一體化信息平臺，對財政集中支付、公務卡監(jiān)控、支出進度監(jiān)控、預算單位賬戶資金監(jiān)管、財政專戶資金監(jiān)督、非稅收入管理等實現對財政資金全方位、全覆蓋、全過程監(jiān)控。三是開展直達資金和扶貧資金監(jiān)管。在不改變原有資金撥付流程的基礎上，以直達資金、扶貧資金臺賬為基礎，以動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)為支撐，加強對直達資金、扶貧資金預算分解下達、資金支付、惠企利民補貼補助發(fā)放情況進行時時監(jiān)控。四是落實財務人員輪崗制度。為防范職務犯罪風險，全面收集整理全縣財務人員信息，建立信息臺賬，對從事財務工作5年以上的財務人員實行輪崗交流，目前已對符合輪崗條件的10名財務人員進行輪崗。五是開展會計監(jiān)督檢查。1-11月共完成5個行政事業(yè)單位會計監(jiān)督檢查，通過查閱會計憑證、調取銀行流水、實地走訪項目等方式共檢查發(fā)現問題32個，目前已全面完成整改。
7.推進財政改革，規(guī)范財政管理。一是深化政府采購制度改革。按照2021年新出臺的政府采購限額，嚴格執(zhí)行政府采購制度，對采購限額以上至公開招標限額以下嚴格實行競爭性談判等方式進行采購，對政府采購限額以下的全面推進電子賣場采取線上線下相結合的方式進行購買。1-11月采購預算金額17634萬元，實際采購資金為17246萬元，節(jié)約采購資金388萬元，節(jié)約率2.2%。二是推進信息化改革。穩(wěn)步推進財政電子票據改革，全面取消紙質票據；規(guī)范“一卡通”集中統(tǒng)發(fā)，落實補助資金到戶到人；完成財政預算一體化系統(tǒng)搭建，規(guī)范預算編制、預算執(zhí)行、預算監(jiān)控、財務管理、績效管理、決算編制全過程。三是落實事前成本控制。開展項目預算審查，完成項目預審26個，送審金額17273萬元，審定金額16265萬元，審減金額722萬元，審減率4.18%。
8.加強績效管理，健全績效體系。印發(fā)了《三穗縣全面實施預算績效管理的實施方案》，出臺了《三穗縣預算績效管理實施辦法（試行）》等6個管理制度，制定了《三穗縣預算績效評價共性指標體系框架》《三穗縣分行業(yè)分領域績效指標體系和標準體系》，并強化業(yè)務人員知識培訓，為2022年實現“全方位、全過程、全覆蓋”的預算績效管理體系奠定了堅實基礎。2021年完成了全縣預算單位部門整體績效和項目績效自評，按季開展了2021年績效運行監(jiān)控，啟動了6個項目22296萬元的財政重點績效評價和2個部門整體績效評價工作，對績效管理內容進行全面公開，并強化績效評價結果運用，將評價結果與完善政策、調整預算有效銜接起來，削減或取消了部分低效無效資金。
各位代表，這些成績的取得得益于縣委、縣政府的正確領導，得益于縣人大、縣政協(xié)的有力監(jiān)督和支持，得益于全縣各級各部門的共同努力。同時，我們也要清醒地認識到，財政工作還存在諸多困難和問題，主要表現在：經濟總量小、稅源結構單一、收支矛盾突出、歷史欠帳多、償債壓力大、剛性支出增幅快、績效理念有待提升等問題。在今后工作中，我們將高度重視，采取有力措施，加以解決。
二、2022年財政預算草案
2022年預算編制及財政工作指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹落實黨的十九大關于“建立全面規(guī)范透明、標準科學、約束有力的預算制度，全面實施績效管理”的精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，全面落實積極財政政策，實行零基預算，加強財源建設，優(yōu)化支出結構，強化預算剛性約束，推行預算績效管理，兜牢“三?！钡拙€，加大債務管控，確保為全縣經濟社會高質量發(fā)展提供強有力的資金保障。
（一）2022年財政預算安排情況。根據上述指導思想，按照收支平衡原則，編制了2022年全縣財政預算安排草案。
1.一般公共預算安排情況。2022年一般公共預算收入安排17481萬元，比上年預計完成數17138萬元增加343萬元，增長2%。加上上級補助收入(上級預告知相對固定部分)129384萬元、調入資金15953萬元、上年結轉資金21975萬元、債務轉貸收入21042萬元，收入總計205835萬元。一般公共預算支出安排180171萬元（含上級?？睿壬夏觐A計完成數177781萬元增加2390萬元，增長1.34%。加上上解支出4621萬元、一般債務還本支出21043萬元，支出總計205835萬元。收支平衡。
2.政府性基金預算安排情況。2022年政府性基金預算收入73364萬元，比上年預計完成數37259萬元增加36105萬元，增長96.9%，加上債務轉貸收入3800萬元，收入總計77164萬元；2022年政府性基金預算支出57411萬元，加上專項債券還本支出3800萬元、調出資金15953萬元，支出總計77164萬元。收支平衡。
3.國有資本經營預算安排情況。2022年國有資本經營預算收入安排300萬元，國有資本經營預算支出安排300萬元。收支平衡。
4.社會保險基金預算安排情況。2022年社會保險基金預算收入安排12212萬元,社會保險基金預算支出安排12209萬元,當年收支相抵結余3萬元,加上上年滾存結余338萬元，年末滾存結余341萬元。
（二）2022年主要工作措施。為實現2022年財政工作目標任務，我們將著重抓好以下幾個方面工作：
1.持續(xù)抓好財源建設。一是實施企業(yè)扶持獎勵政策。繼續(xù)實施好《三穗縣支持工業(yè)企業(yè)發(fā)展42條政策措施》，充分發(fā)揮財政資金的撬動作用，著力支持縣域企業(yè)和引進實體經濟進駐三穗發(fā)展，推動市場主體活力和發(fā)展后勁。二是加大招商引資力度。創(chuàng)新招商方式，拓寬招商渠道，圍繞“減環(huán)節(jié)、減流程、縮時限、降成本”，積極開展“貴人服務”，構建“親”“清”新型政商關系，打造程序最簡、時限最短、效率最高、服務最優(yōu)的營商環(huán)境營，促進招商引資有新突破大進展，全年擬新引進重點產業(yè)項目25個以上，優(yōu)強企業(yè)6家以上，引進到位資金35億元以上。三是加速培育新增財源。圍繞“四新”主攻“四化”，堅持以優(yōu)勢輕工為主的首位產業(yè)，以特色食品、新型建材為重點的優(yōu)勢產業(yè)，全年培育新增規(guī)上企業(yè)5家以上，力爭實現規(guī)上工業(yè)總產值達9.74億元以上；四是發(fā)揮投資對經濟增長的拉動。堅持以項目為抓手，精心謀劃和儲備一批符合國家導向、投資效益好、經濟推動作用大的基礎設施、鄉(xiāng)村振興、康養(yǎng)醫(yī)療、民生保障等項目，力爭全年完成固定資產投資32.97億元以上，新開工500萬元以上項目30個以上。
2.持續(xù)抓好收支管理。一是強化收入征管。科學研判收入形勢，加強收入預期管理，制定稅收、非稅收入和政府性基金收入年度目標，采取有力措施，確保各項收入序時征繳入庫。二是強化聯動機制。深化稅務、財政、鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）及縣直有關部門的工作聯動機制，加強重點行業(yè)、重點企業(yè)稅收監(jiān)控，確保依法征收、應收盡收。三是規(guī)范支出管理。樹立“過緊日子”思想，進一步強化預算剛性約束，規(guī)范支出審批，執(zhí)行中除自然災害救災開支及其他難以預見的特殊開支外，原則上不予追加預算，并優(yōu)化支出結構，壓減一般性支出，做好重點領域資金保障，優(yōu)先支持保工資、保運轉、?；久裆?，兜牢“三?！钡拙€。
3.持續(xù)抓好爭資爭項。一是積極爭取上級補助資金。圍繞中央、省、州政策導向積極謀劃、編制、申報項目，搶抓中央、省、州“六穩(wěn)”、“六?！闭邫C遇，加大向上爭資爭項，全力緩解縣級財政支出壓力。二是積極爭取專項債券資金。在國家嚴控地方隱性債務風險的背景下，專項債券是地方政府開展重點項目建設的主要來源渠道，也是合規(guī)的舉債渠道。要按照“資金跟著項目走”的原則，做準做實項目儲備，主動做好項目申報對接，全力爭取專項債券資金支持。
4.持續(xù)抓好債務管控。繼續(xù)加強政府債務管控，嚴格落實“七嚴禁”，用好“八個一批”、“新十條債務化解措施”等政策，進一步加強債務風險管理，嚴控債務增量、消化債務存量，做好土地生財文章、依法加強審計核減、持續(xù)推進“投轉固”等方式，全力化解政府債務，堅決防止“爆雷”“冒泡”，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性和系統(tǒng)性債務風險。
5.持續(xù)抓好績效管理。一是以目標為導向，推進績效目標全覆蓋。將全縣108家預算部門單位全部納入績效目標管理，各部門的年初預算、追加預算，轉移支付，重點項目等都要編制績效目標，確保績效目標與預算同編制、同審核、同批復、同公開 “四同步”。二是績效評價提質擴面，促進部門履職盡責。建立績效評價兩個“全部”工作機制，預算單位全部開展績效評價，評價范圍覆蓋全部財政性資金，并逐步建立“花錢必問效、無效必問責” 和納入領導干部實績考核內容。三是探索評價方式，提高評價質量。積極探索績效評價方式，采取“部門自評+財政復評”“多部門聯評”等方式和“資料審閱法、比較分析法、資金查驗法、成本效益分析法和實地調查法”等分析方法，全面推進績效評價工作提質增效。
6.持續(xù)抓好國企轉型。繼續(xù)落實《三穗縣國企改革三年行動實施方案》，全面梳理落實過程中的難點，結合現有國有企業(yè)現狀，分類分析研判，并圍繞企業(yè)經營范圍、自身優(yōu)勢、發(fā)展定位，實行“一企一策、分類施策”。同時，通過整合資源、企業(yè)重組等方式有效剝離企業(yè)債務，讓企業(yè)輕裝上陣；通過企業(yè)項目合作、參股投資等方式培育企業(yè)市場競爭能力和運營管理能力。持續(xù)推進國有企業(yè)市場化經營，增強國有企業(yè)市場主體地位的獨立性、自主性，讓企業(yè)真正立足于市場，做到自負盈虧、自擔風險；加大對國有企業(yè)優(yōu)質資源資產資金的注入，國企利用資源優(yōu)勢，做大做強國有企業(yè)，加快國有企業(yè)轉型升級。
7.持續(xù)抓好監(jiān)督管理。一是主動接受縣人大監(jiān)督。認真落實縣人大決議，精心組織預算執(zhí)行，在縣人大審查批準預算后，嚴格在規(guī)定時間內批復部門預算。嚴格落實向縣人大及其常委會報告預算執(zhí)行情況、地方政府債務管理情況、國有資產管理情況等制度。充分聽取意見建議，認真辦理建議提案，及時整改審計發(fā)現問題。二是深化財政體制改革。加強預算績效管理，加快構建“全方位、全過程、全覆蓋”的預算績效管理體制，加強績效評價結果運用，建立績效評價結果反饋整改機制和績效問題整改責任制，努力提高財政資金使用效益。進一步完善預算管理制度，加大“四本預算”統(tǒng)籌力度。綜合運用財政各系統(tǒng)數據信息，加強綜合分析和動態(tài)監(jiān)控，提高財政工作整體管理水平。
各位代表，新的一年財政改革發(fā)展任務艱巨，我們將以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，在縣委的堅強領導下、在縣人大的依法監(jiān)督下，銘記初心使命，開拓創(chuàng)新，苦干實干，為全縣經濟社會高質量發(fā)展作出新的更大貢獻。
