（貴州?。╆P(guān)于黔東南州錦屏縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
錦屏縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
（2021年3月6日在錦屏縣第十七屆人大第六次會(huì)議上）
錦屏縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告財(cái)政工作，請(qǐng)予審議。并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席會(huì)議的同志提出寶貴意見(jiàn)。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，一般公共預(yù)算收入完成21,310萬(wàn)元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)的100%，同比增長(zhǎng)2.27%，增收474萬(wàn)元。2020年全縣一般公共預(yù)算支出完成199,710萬(wàn)元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)的100%，比上年減支48,794萬(wàn)元（減支主要原因是2020年度上級(jí)扶貧轉(zhuǎn)移支付資金、車(chē)輛購(gòu)置稅、轉(zhuǎn)貸地方政府新增一般債券較上年減少41,000萬(wàn)元），同比下降19.64%。上解支出3,542萬(wàn)元，一般債券還本支出3,215萬(wàn)元。
2020年財(cái)政收支平衡情況：全縣一般公共財(cái)政預(yù)算收入完成21,310萬(wàn)元，上級(jí)各項(xiàng)補(bǔ)助收入166,992萬(wàn)元（其中：稅收返還性補(bǔ)助2,318萬(wàn)元，均衡性轉(zhuǎn)移支付收入33,704萬(wàn)元、縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入20,225萬(wàn)元、重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入4,754萬(wàn)元、固定數(shù)額補(bǔ)助收入13,236萬(wàn)元、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入6,518萬(wàn)元、貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入14,411萬(wàn)元、共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入34,313萬(wàn)元、其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入6,111萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入31,403萬(wàn)元），調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金501萬(wàn)元，從政府性基金調(diào)入資金8,292萬(wàn)元，從其他資金調(diào)入一般公共預(yù)算6,197萬(wàn)元，總計(jì)為206,507萬(wàn)元。全縣一般公共預(yù)算支出199,710萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)上解上級(jí)支出3,542萬(wàn)元，一般債券還本支出3,215萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金40萬(wàn)元，支出總計(jì)為206,507萬(wàn)元。收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
政府性基金收入執(zhí)行情況。政府性基金收入完成14,556萬(wàn)元，占預(yù)算調(diào)整數(shù)的100%，同比下降36.87%，減收8,502萬(wàn)元。收入下降主要是土地出讓價(jià)款、土地指標(biāo)流轉(zhuǎn)收入比上年同期下降8,620萬(wàn)元。
政府性基金支出執(zhí)行情況。2020年政府性基金支出累計(jì)完成70,805萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)818.11%，增支63,093萬(wàn)元，主要原因是本年新增地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券支出49,193萬(wàn)元和抗疫特別國(guó)債基金支出10,489萬(wàn)元。
2020年政府性基金預(yù)算收支平衡情況。全縣基金預(yù)算收入14,556萬(wàn)元，上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)基金補(bǔ)助收入13,758萬(wàn)元，上年基金預(yù)算結(jié)余4,202萬(wàn)元，再融資金專(zhuān)項(xiàng)債券收入3,271萬(wàn)元，新增專(zhuān)項(xiàng)債券收入49,193萬(wàn)元，政府性基金收入總計(jì)為84,980萬(wàn)元。本年基金支出70,805萬(wàn)元，調(diào)出資金8,292萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券還本支出3,271萬(wàn)元，基金預(yù)算結(jié)余2,612萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)及社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入完成1,570萬(wàn)元，上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助收入1萬(wàn)元，上年結(jié)余38萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出1,201萬(wàn)元，其中：國(guó)有企業(yè)資本金注入支出1,200萬(wàn)元、國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助支出1萬(wàn)元。結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)下年408萬(wàn)元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年縣級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收支僅為機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金。2020年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入11,857萬(wàn)元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入8,979萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入2,766萬(wàn)元，受《省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)貴州省降低社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)率綜合方案的通知》（黔府辦函〔2019〕62號(hào)）養(yǎng)老保險(xiǎn)單位部分費(fèi)率由20%降為16%的影響，導(dǎo)致全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收不抵支，縣級(jí)財(cái)政每月補(bǔ)助養(yǎng)老保險(xiǎn)缺口資金近300萬(wàn)元；社會(huì)保險(xiǎn)基金支出11,975萬(wàn)元，上年結(jié)余583萬(wàn)元，滾存結(jié)余465萬(wàn)元。
（五）地方政府債務(wù)限額及債務(wù)情況
2020年，我縣共爭(zhēng)取到地方政府債券資金55,679萬(wàn)元，其中：新增專(zhuān)項(xiàng)債券資金49,193萬(wàn)元、再融資債券資金6,486萬(wàn)元。
2020年省財(cái)政廳核定我縣債務(wù)限額142,469萬(wàn)元（其中一般債務(wù)限額50,617萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額91,852萬(wàn)元）；年末地方政府債務(wù)余額為139,768萬(wàn)元（其中：一般債務(wù)49,681萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)90,087萬(wàn)元）。我縣地方政府債務(wù)余額嚴(yán)格控制在核定的政府債務(wù)限額內(nèi)。
由于2020年財(cái)政決算工作正在進(jìn)行，省州專(zhuān)款及資金上級(jí)往來(lái)等還未完全確定，上級(jí)補(bǔ)助收入、一般公共支出還可能發(fā)生變化，屆時(shí)再向縣人大及其常委會(huì)作專(zhuān)題匯報(bào)。
二、2020年的重點(diǎn)工作及“十三五”時(shí)期財(cái)政工作回顧
2020年，財(cái)政部門(mén)認(rèn)真落實(shí)積極的財(cái)政政策與更加積極有為的要求，切實(shí)發(fā)揮財(cái)政對(duì)脫貧攻堅(jiān)和基本民生的兜底保障作用，努力完成各項(xiàng)工作任務(wù)，為推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展在克服重重困難中穩(wěn)步前行提供了有力支撐。
（一）加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，大力培植后續(xù)財(cái)源。一是完善園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，著力打造重點(diǎn)財(cái)源。以經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)建設(shè)和“兩材入園”為平臺(tái)，加大工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施投資力度，財(cái)政投入26,712萬(wàn)元用于錦屏經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)（其中專(zhuān)項(xiàng)債券資金25,600萬(wàn)元）。持續(xù)改善營(yíng)商環(huán)境，大力開(kāi)展招商引資，吸引更多項(xiàng)目和社會(huì)資金投入，形成新的財(cái)政增長(zhǎng)點(diǎn)，不斷提高財(cái)政可持續(xù)發(fā)展能力。二是嚴(yán)格貫徹落實(shí)小微企業(yè)普惠性、增值稅降率和社保費(fèi)降率等減稅降費(fèi)政策，扶持和鼓勵(lì)非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展，提升縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展活力，全縣共計(jì)減免涉企稅費(fèi)14,610萬(wàn)元。三是國(guó)有企業(yè)減免中小企業(yè)和個(gè)體工商戶(hù)房屋租金，減輕中小企業(yè)和個(gè)體工商戶(hù)資金壓力。全縣共減免中小企業(yè)和個(gè)體工商戶(hù)房屋租金41萬(wàn)元，涉及租戶(hù)132戶(hù)。
（二）堅(jiān)持脫貧攻堅(jiān)統(tǒng)攬經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展全局，集中財(cái)力用于保障疫情防控和基本民生投入。一是堅(jiān)持扶貧資金投入力度不減，持續(xù)加大財(cái)政扶貧資金投入，聚力精準(zhǔn)扶貧。2020年，全縣共投入財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)扶貧資金16,200萬(wàn)元（上級(jí)財(cái)政扶貧資金15,255萬(wàn)元、縣本級(jí)財(cái)政945萬(wàn)元），資金主要用于發(fā)展蔬菜種植、鵝產(chǎn)業(yè)、鐵皮石斛產(chǎn)業(yè)、食用菌產(chǎn)業(yè)、中藥材種植、精品水果種植、苗木代培及林下種養(yǎng)產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)業(yè)路建設(shè)等，覆蓋貧困戶(hù)18,696戶(hù)77,887人。二是強(qiáng)化民生保障資金投入，助力脫貧攻堅(jiān)。全年投入教育、醫(yī)療、住房、飲水保障方面專(zhuān)項(xiàng)資金69,587萬(wàn)元，其中：教育專(zhuān)項(xiàng)資金37,574萬(wàn)元（含壓縮行政部門(mén)6%行政運(yùn)行經(jīng)費(fèi)180萬(wàn)元用于教育精準(zhǔn)扶貧資金）；醫(yī)療保障方面專(zhuān)項(xiàng)資金20,572萬(wàn)元；住房保障方面資金9,948萬(wàn)元，飲水保障方面專(zhuān)項(xiàng)資金1,493萬(wàn)元。三是全力做好疫情防控保障，維護(hù)社會(huì)和諧穩(wěn)定。全縣投入疫情防控方面資金6,482萬(wàn)元，保障疫情防控物資采購(gòu)、疫情防控設(shè)施、防控檢測(cè)、發(fā)熱門(mén)診改造等基建項(xiàng)目、基本藥物制度補(bǔ)助資金、醫(yī)護(hù)在職人員差額工資補(bǔ)助、防疫消殺等工作開(kāi)展。四是大力推進(jìn)涉農(nóng)資金整合，充分發(fā)揮涉農(nóng)資金社會(huì)效益最大化。全年共整合涉農(nóng)資金19,500萬(wàn)元，統(tǒng)籌整合資金重點(diǎn)支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。五是做好各項(xiàng)惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”發(fā)放，牢牢兜住民生保障底線(xiàn)，全年通過(guò)“一卡通”發(fā)放各類(lèi)財(cái)政補(bǔ)助資金9,969萬(wàn)元，惠及22.71萬(wàn)人。
（三）穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)政體制改革，提高財(cái)政管理水平。一是深化國(guó)庫(kù)集中支付改革，加強(qiáng)財(cái)政資金支出管理，實(shí)現(xiàn)國(guó)庫(kù)集中支付清算電子化。二是進(jìn)一步完善預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控監(jiān)管，全面實(shí)施扶貧資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控管理，將“兩直達(dá)”資金納入績(jī)效動(dòng)態(tài)監(jiān)控平臺(tái)進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)管。三是進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，貫徹實(shí)施財(cái)務(wù)人員輪崗交流。出臺(tái)了《錦屏縣縣級(jí)行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)人員跨部門(mén)輪崗交流實(shí)施方案（試行）》，完成10名財(cái)務(wù)人員跨部門(mén)輪崗交流。四是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，按照預(yù)算績(jī)效目標(biāo)與預(yù)算編制“同布置、同申報(bào)、同審核、同批復(fù)、同公開(kāi)”要求和“誰(shuí)申請(qǐng)資金，誰(shuí)編制目標(biāo)”原則，2020年對(duì)縣委辦等30家預(yù)算部門(mén)開(kāi)展績(jī)效目標(biāo)管理工作，年初組織編制了項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)和部門(mén)整體績(jī)效目標(biāo)。年底，聘請(qǐng)第三方機(jī)構(gòu)對(duì)縣民政局開(kāi)展部門(mén)整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)，對(duì)2020年實(shí)施的錦屏縣銅鼓鎮(zhèn)百香果種植項(xiàng)目和大同鄉(xiāng)鵝產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目進(jìn)行了重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)。
（四）加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督，保障財(cái)政資金安全。一是做好政府采購(gòu)審核，加強(qiáng)代理機(jī)構(gòu)監(jiān)管，全年采購(gòu)備案資金為13,041萬(wàn)元，采購(gòu)資金為12,759萬(wàn)元，節(jié)約資金282萬(wàn)元，節(jié)約率為2.16%。二是強(qiáng)化政府投資項(xiàng)目預(yù)算審核，精確核準(zhǔn)財(cái)政資金投入。全年共完成項(xiàng)目預(yù)審127個(gè)，涉及送審金額53,572萬(wàn)元，審核金額46,583萬(wàn)元，核減6,989萬(wàn)元，核減率13.05%；采取社會(huì)中介機(jī)構(gòu)審查的項(xiàng)目23個(gè)，復(fù)核備案15個(gè)，有效防止了高估冒算行為。三是開(kāi)展財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)督檢查，提高財(cái)政監(jiān)管水平。開(kāi)展對(duì)州生態(tài)環(huán)境局錦屏分局、錦屏縣元通擔(dān)保公司進(jìn)行了會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查；對(duì)15個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)新冠肺炎疫情防控資金進(jìn)行了專(zhuān)項(xiàng)檢查；對(duì)15個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、16個(gè)扶貧資金使用的縣直部門(mén)和6個(gè)扶貧資金量化入股縣屬?lài)?guó)有企業(yè)2019年財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)扶貧資金使用情況進(jìn)行了專(zhuān)項(xiàng)檢查。
（五）強(qiáng)化國(guó)有資產(chǎn)管理，確保資產(chǎn)保值增值。一是組建資源資產(chǎn)工作專(zhuān)班開(kāi)展資產(chǎn)清查工作。對(duì)全縣所有國(guó)有資產(chǎn)進(jìn)行全方位清查，將清查出來(lái)的資產(chǎn)根據(jù)實(shí)際情況分別注入國(guó)有公司，不斷壯大國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)，確保資產(chǎn)保值增值。二是結(jié)合我縣實(shí)際，擬編制了錦屏縣國(guó)有資本“十四五”規(guī)劃，為下一步國(guó)有資產(chǎn)管理奠定了基礎(chǔ)。三是推進(jìn)國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理，完成退休人員移交的23家企業(yè)，簽訂協(xié)議移交社區(qū)管理的21家，共311人。四是統(tǒng)籌推進(jìn)全民所有制企業(yè)公司制改革工作。
2020年是“十三五”規(guī)劃收官之年，五年來(lái)，全縣財(cái)政改革發(fā)展事業(yè)取得了重大成就。一是財(cái)力總量穩(wěn)步增長(zhǎng)，保障能力不斷增強(qiáng)?！笆濉逼陂g，全縣一般公共財(cái)政預(yù)算收入共計(jì)106,134萬(wàn)元，為“十二五”期間完成數(shù)的1.23倍，年均增量達(dá)3,962萬(wàn)元。全縣爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助資金累計(jì)837,837萬(wàn)元，為“十二五”期間的1.58倍。隨著全縣財(cái)力總量大幅增長(zhǎng)，有力地保證了全縣干部職工工資發(fā)放、機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，為全縣防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)、打贏脫貧攻堅(jiān)、污染防治三大攻堅(jiān)戰(zhàn)提供重要保障，為全縣經(jīng)濟(jì)和社會(huì)和諧穩(wěn)定發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。二是財(cái)政支出保持較高強(qiáng)度，積極的財(cái)政政策更加積極有為?！笆濉逼陂g，在上級(jí)財(cái)政的有力支持下，全縣一般公共預(yù)算支出完成987,559萬(wàn)元，是“十二五”期間支出數(shù)的1.59倍。三是民生投入只增不減，改革發(fā)展成果更多更公平惠及人民群眾。各項(xiàng)重點(diǎn)民生支出穩(wěn)步提升，教育、社會(huì)保障、醫(yī)療衛(wèi)生等九項(xiàng)重點(diǎn)民生支出從150,757萬(wàn)元增加到156,167萬(wàn)元，年均增長(zhǎng)0.79%，占一般公共預(yù)算支出平均比重達(dá)81.50%，奮力兜牢民生底線(xiàn)，民生社會(huì)事業(yè)取得全面進(jìn)步。四是重大戰(zhàn)略保障有力，經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展取得重大成就。五年來(lái)，全縣投入財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)扶貧資金83,647萬(wàn)元，投入教育、醫(yī)療和住房保障方面資金365,085萬(wàn)元，投入社會(huì)保障方面資金達(dá)134,435萬(wàn)元，投入道路交通建設(shè)方面資金24,446萬(wàn)元，民生福祉不斷提高，有力促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)社會(huì)和諧穩(wěn)定發(fā)展。五是財(cái)稅體制改革持續(xù)深化，財(cái)政管理不斷提質(zhì)增效。完成了人大預(yù)算監(jiān)督系統(tǒng)建設(shè)，執(zhí)行國(guó)有資產(chǎn)向縣人大報(bào)告機(jī)制，深入推進(jìn)縣屬?lài)?guó)有企業(yè)改革。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，構(gòu)建起“1+1+6”預(yù)算績(jī)效管理制度框架體系，全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系不斷完善，財(cái)政資金使用效益有效提升。財(cái)政監(jiān)督不斷規(guī)范，開(kāi)展了多方式的財(cái)政資金監(jiān)督檢查，檢查的內(nèi)容及范圍實(shí)現(xiàn)全覆蓋，有效保證財(cái)政資金的安全及效益最大化。
五年來(lái)，財(cái)政各項(xiàng)改革發(fā)展成效進(jìn)一步顯現(xiàn)，這些成績(jī)來(lái)之不易，是縣委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)、科學(xué)決策的結(jié)果，是縣人大有效監(jiān)督、有力指導(dǎo)的結(jié)果，是縣級(jí)各部門(mén)以及全縣干部群眾團(tuán)結(jié)奮進(jìn)、苦干實(shí)干的結(jié)果。在肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，財(cái)政運(yùn)行和管理還存在一些需要著力解決的問(wèn)題，主要是：全縣經(jīng)濟(jì)總量小，稅源結(jié)構(gòu)仍較為單一，財(cái)源基礎(chǔ)不夠穩(wěn)固，招商引資企業(yè)及新興產(chǎn)業(yè)大多處于成長(zhǎng)階段，財(cái)源支撐基礎(chǔ)薄弱；鞏固脫貧攻堅(jiān)、民生保障等領(lǐng)域資金需求較大，財(cái)政收支矛盾突出；地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范化解壓力較大；預(yù)算績(jī)效管理還需進(jìn)一步加強(qiáng)，財(cái)稅體制改革還需進(jìn)一步深化等。對(duì)于這些問(wèn)題，我們將高度重視，堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，加大改革力度，切實(shí)采取有效措施，在今后的工作中不斷加以解決。
三、“十四五”時(shí)期財(cái)政工作的主要目標(biāo)任務(wù)
“十四五”新征程已全面開(kāi)啟，財(cái)政工作要自覺(jué)承擔(dān)起黨和人民賦予的歷史使命，堅(jiān)持以“政”領(lǐng)“財(cái)”，認(rèn)真履職盡責(zé)，主動(dòng)擔(dān)當(dāng)作為，加強(qiáng)前瞻性思考、全局性謀劃、戰(zhàn)略性布局、整體性推進(jìn)，為全面建設(shè)百姓富生態(tài)美多彩錦屏新未來(lái)作出積極貢獻(xiàn)。一是貫徹新發(fā)展理念，充分發(fā)揮財(cái)政在構(gòu)建新發(fā)展格局中的引導(dǎo)、調(diào)控作用。圍繞生產(chǎn)、分配、消費(fèi)等各環(huán)節(jié)，聚焦促進(jìn)城鎮(zhèn)化建設(shè)和產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)精準(zhǔn)施策，科學(xué)配置財(cái)政資源，引導(dǎo)和撬動(dòng)金融資金、社會(huì)資本共同構(gòu)建適應(yīng)新時(shí)代貴州改革發(fā)展的錦屏新型經(jīng)濟(jì)格局。二是堅(jiān)持加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，集中財(cái)力辦大事。把黨政機(jī)關(guān)過(guò)“緊日子”作為長(zhǎng)期方針，努力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，有保有壓。增強(qiáng)財(cái)政資源配置的完整性，加強(qiáng)公共資源綜合管理，增強(qiáng)財(cái)政支撐保障能力，確保中央重大決策部署以及省委、州委和縣委確定的三大戰(zhàn)略行動(dòng)和“四化”建設(shè)保障到位。強(qiáng)化財(cái)政資源跨期配置效率，加強(qiáng)中期財(cái)政規(guī)劃管理，完善跨年度預(yù)算平衡機(jī)制。三是堅(jiān)持以人民為中心，不斷提高和改善民生保障。堅(jiān)持盡力而為、量力而行，確保民生支出與經(jīng)濟(jì)發(fā)展相協(xié)調(diào)、與財(cái)力狀況相匹配。創(chuàng)新公共服務(wù)提供方式，鼓勵(lì)社會(huì)力量增加非基本公共服務(wù)供給。四是堅(jiān)持依法行政依法理財(cái)，推動(dòng)財(cái)政治理體系和治理能力現(xiàn)代化。按上級(jí)部署，加快推進(jìn)財(cái)政法制化規(guī)范化建設(shè)，不斷提升財(cái)會(huì)監(jiān)督能力，切實(shí)嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)法紀(jì)。加快建立現(xiàn)代預(yù)算制度，推進(jìn)新時(shí)期財(cái)政管理提質(zhì)增效。平衡好促發(fā)展和防風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，持續(xù)完善政府債務(wù)管理體系，實(shí)現(xiàn)財(cái)政改革發(fā)展更可持續(xù)。
四、2021年財(cái)政收支預(yù)算草案
2021年全縣預(yù)算編制堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記在貴州考察時(shí)的重要講話(huà)精神，按照中央和省委、州委和縣委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議以及全國(guó)和省、州財(cái)政工作會(huì)議要求，緊扣政府工作報(bào)告明確的全年目標(biāo)任務(wù)，重點(diǎn)抓好以下工作。
（一）一般公共預(yù)算收支安排情況
2021年全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)安排21,740萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)2.02%。一般公共預(yù)算總支出安排206,719萬(wàn)元（含共同財(cái)政事權(quán)、貧困地區(qū)等一般性轉(zhuǎn)移支付及專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付83,391萬(wàn)元），其中：一般公共預(yù)算支出預(yù)安排200,308萬(wàn)元，上解支出預(yù)安排3,470萬(wàn)元，債務(wù)還本支出2,941萬(wàn)元。
2021年一般公共預(yù)算收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入安排21,740萬(wàn)元，上級(jí)各項(xiàng)補(bǔ)助收入153,998萬(wàn)元（其中：稅收返還性補(bǔ)助2,318萬(wàn)元，均衡性轉(zhuǎn)移支付收入34,000萬(wàn)元、縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入13,400萬(wàn)元、重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入5,000萬(wàn)元、固定數(shù)額補(bǔ)助收入13,300萬(wàn)元、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入6,600萬(wàn)元、貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入13,000萬(wàn)元、共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入35,100萬(wàn)元、其他轉(zhuǎn)移支付收入3,500萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入27,780萬(wàn)元）；從政府性基金調(diào)入資金28,000萬(wàn)元；動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金40萬(wàn)元；再融資債券（一般）2,941萬(wàn)元；一般公共預(yù)算收入總計(jì)為206,719萬(wàn)元。全縣一般公共預(yù)算支出200,308萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)上解上級(jí)支出3,470萬(wàn)元，債務(wù)還本支出2,941萬(wàn)元，支出總計(jì)為206,719萬(wàn)元。預(yù)算安排當(dāng)年收支平衡。
（二）政府性基金收支安排情況
2021年基金預(yù)算收入安排55,355萬(wàn)元（其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入29,545萬(wàn)元、土地指標(biāo)流轉(zhuǎn)收入23,750萬(wàn)元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入100萬(wàn)元、污水處理費(fèi)基金收入300萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債券對(duì)應(yīng)項(xiàng)目收入1,660萬(wàn)元），上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助收入3,200萬(wàn)元，上年結(jié)余2,612萬(wàn)元，再融資債券14,611萬(wàn)元，基金收入總計(jì)為75,778萬(wàn)元。基金預(yù)算支出預(yù)安排32,841萬(wàn)元，調(diào)出資金額28,000萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券還本支出14,611萬(wàn)元，年終結(jié)余326萬(wàn)元結(jié)轉(zhuǎn)下年支出使用，基金支出總計(jì)為75,778萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支預(yù)算情況
2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入為1,500萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)存收入408萬(wàn)元，收入總計(jì)為1,908萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出預(yù)算安排1,900萬(wàn)元（國(guó)有企業(yè)資本金注入），結(jié)轉(zhuǎn)下年使用8萬(wàn)元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入為13,843萬(wàn)元， 社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算13,806萬(wàn)元，本年收支結(jié)余預(yù)計(jì)37萬(wàn)元，上年結(jié)余465萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余502萬(wàn)元。
五、2021年財(cái)政重點(diǎn)工作
（一）強(qiáng)化財(cái)源建設(shè)，做大財(cái)政“蛋糕”。一是做好企業(yè)服務(wù)工作，以“兩材入園”為平臺(tái)，大力整合資源，積極支持縣內(nèi)木業(yè)、石材等優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)做大做強(qiáng)，努力培植新的財(cái)源增長(zhǎng)點(diǎn)。二是圍繞鵝產(chǎn)業(yè)鏈和鐵皮石斛產(chǎn)業(yè)鏈開(kāi)展產(chǎn)業(yè)大招商。通過(guò)充分發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)、撬動(dòng)作用，吸引更多投資商進(jìn)入園區(qū)投資創(chuàng)業(yè)，助推縣域新型工業(yè)化發(fā)展。三是持續(xù)推進(jìn)減稅降費(fèi)，加大各類(lèi)違規(guī)涉企收費(fèi)整治力度，堅(jiān)決防止弱化減稅降費(fèi)政策紅利，做到應(yīng)減盡減、應(yīng)退盡退，助力實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，推動(dòng)創(chuàng)新發(fā)展和產(chǎn)業(yè)升級(jí)，積極涵養(yǎng)培植稅源，進(jìn)一步夯實(shí)稅源基礎(chǔ)，增強(qiáng)財(cái)政收入增長(zhǎng)后勁。四是依法依規(guī)組織征收各項(xiàng)稅費(fèi)收入，做到應(yīng)收盡收。提前做好2021年稅收預(yù)期目標(biāo)的統(tǒng)籌謀劃，及時(shí)開(kāi)展經(jīng)濟(jì)稅源調(diào)查分析，精準(zhǔn)預(yù)測(cè)，確保完成全年一般公共預(yù)算收入任務(wù)。
（二）注重有保有壓，持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。一是牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”思想，堅(jiān)持能壓盡壓、該減盡減、可省盡省，按照不低于20%的比例繼續(xù)壓減各預(yù)算部門(mén)非重點(diǎn)、非剛性支出。二是聚焦保障三大戰(zhàn)略行動(dòng)和“四化”建設(shè)，把有限資金用在刀刃上。堅(jiān)持“資金跟著項(xiàng)目走”，實(shí)行零基預(yù)算，預(yù)算項(xiàng)目的資金安排與績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果掛鉤，提高財(cái)政資金效益；強(qiáng)化預(yù)算約束，規(guī)范政府收支行為，嚴(yán)控?zé)o預(yù)算和超預(yù)算支出。三是持續(xù)盤(pán)活各類(lèi)存量資產(chǎn)資金，通過(guò)收回結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余統(tǒng)籌資金和自身財(cái)力建設(shè)等，多渠道籌集資金，逐步消化以前年度暫付款。繼續(xù)加大政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算與一般公共預(yù)算統(tǒng)籌力度，集中財(cái)力保障“三保”支出、法定政府債務(wù)還本付息支出，確保中央、省委、州委和縣委重大決策部署的落實(shí)、民生改善和經(jīng)濟(jì)社會(huì)的高質(zhì)量發(fā)展。
（三）堅(jiān)持精準(zhǔn)聚焦，著力保障和改善民生。堅(jiān)持量力而行、盡力而為，嚴(yán)格按規(guī)定優(yōu)先保障、重點(diǎn)支持國(guó)家和省級(jí)統(tǒng)一出臺(tái)民生政策，應(yīng)保盡保、全面落實(shí)。一是促進(jìn)教育高質(zhì)量發(fā)展。落實(shí)學(xué)前教育、城鄉(xiāng)義教發(fā)展等資金，支持加快推進(jìn)學(xué)前教育普及普惠，促進(jìn)教育更加公平更有質(zhì)量。二是穩(wěn)步提高社會(huì)保障水平。落實(shí)繼續(xù)上調(diào)退休人員基本養(yǎng)老金，提高優(yōu)撫對(duì)象等人員撫恤和生活補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，支持改革完善社會(huì)救助制度，繼續(xù)做好困難群眾救助工作。三是落實(shí)就業(yè)優(yōu)先政策。落實(shí)就業(yè)補(bǔ)助資金、職業(yè)技能提升行動(dòng)資金、失業(yè)保險(xiǎn)基金等資金，加大對(duì)重點(diǎn)群體就業(yè)的幫扶，推動(dòng)穩(wěn)住就業(yè)基本盤(pán)。四是強(qiáng)化醫(yī)療衛(wèi)生保障。落實(shí)提高城鄉(xiāng)居民醫(yī)保人均財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，繼續(xù)提高基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)人均財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，增強(qiáng)突發(fā)重大傳染病應(yīng)對(duì)處置能力。五是落實(shí)“四個(gè)不摘”要求，保持財(cái)政支持政策總體穩(wěn)定，根據(jù)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接的需要和財(cái)力狀況，合理確定財(cái)政投入規(guī)模，資金投入重點(diǎn)向鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果任務(wù)重、鄉(xiāng)村振興基礎(chǔ)薄弱等地區(qū)傾斜。
（四）全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，提高財(cái)政資源配置效率和使用效益。一是全面實(shí)施零基預(yù)算管理，緊緊圍繞縣委的重大決策部署，重點(diǎn)投入“四化”建設(shè)和重大民生領(lǐng)域。二是扎實(shí)推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，2021年將指導(dǎo)對(duì)全縣60家縣直預(yù)算部門(mén)開(kāi)展績(jī)效目標(biāo)管理工作，編制項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)和部門(mén)（單位）整體績(jī)效目標(biāo)。三是加快構(gòu)建全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系。逐步完善預(yù)算績(jī)效管理流程，健全相應(yīng)的管理制度和實(shí)施細(xì)則，加強(qiáng)對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，把財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果作為年度預(yù)算安排的重要依據(jù)，逐步建立“花錢(qián)必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”的管理機(jī)制。
（五）堅(jiān)持多措并舉，嚴(yán)密防控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。一是按照“誰(shuí)舉借、誰(shuí)償還，誰(shuí)主管、誰(shuí)負(fù)責(zé)”及屬地管理等原則，以實(shí)際的行動(dòng)，有效的措施，履行好防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的主體責(zé)任、管理責(zé)任，強(qiáng)化責(zé)任追究，牢牢守住風(fēng)險(xiǎn)底線(xiàn)。二是規(guī)范舉借債務(wù)行為，加強(qiáng)與上級(jí)部門(mén)工作對(duì)接，做好2021年地方政府新增債券需求申報(bào)工作，用足用好債務(wù)各項(xiàng)政策，助推縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。三是積極籌措資金償還債務(wù)，加大盤(pán)活資源資產(chǎn)力度，增加可償債財(cái)力，降低綜合債務(wù)率，將政府性債務(wù)（債券）還本付息納入財(cái)政預(yù)算，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
（六）加強(qiáng)財(cái)政管理，提高財(cái)政監(jiān)管水平。一是切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管，組織開(kāi)展資金安全檢查，排查風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，堵塞管理漏洞，有效防范各類(lèi)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。二是繼續(xù)強(qiáng)化民生資金監(jiān)督。重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)民生保障、財(cái)政涉農(nóng)等財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金使用情況的監(jiān)督檢查，保障財(cái)政政策執(zhí)行和財(cái)政資金安全有效。三是將績(jī)效理念和管理嵌入財(cái)政監(jiān)督管理各環(huán)節(jié)，常態(tài)化開(kāi)展資金監(jiān)控，切實(shí)嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算法、預(yù)算法實(shí)施條例等財(cái)經(jīng)法紀(jì)，嚴(yán)肅政府債務(wù)監(jiān)督問(wèn)責(zé)，嚴(yán)厲查處違法違紀(jì)行為。
（七）深化國(guó)有企業(yè)改革，助推企業(yè)做大做強(qiáng)。一是做好縣屬?lài)?guó)有企業(yè)優(yōu)化重組，理順管理體制，增強(qiáng)企業(yè)活力。二是引導(dǎo)縣屬?lài)?guó)有企業(yè)圍繞功能定位，深入推進(jìn)國(guó)有企業(yè)改革，突出企業(yè)主業(yè)發(fā)展，進(jìn)一步增強(qiáng)企業(yè)活力。三是根據(jù)全縣國(guó)有資產(chǎn)清查情況，將優(yōu)質(zhì)國(guó)有資產(chǎn)進(jìn)行科學(xué)合理配置注入縣屬?lài)?guó)有企業(yè)，不斷壯大國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)，切實(shí)做到有效盤(pán)活國(guó)有資產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值。
各位代表， 2021年是實(shí)施“十四五”規(guī)劃的開(kāi)局之年，做好財(cái)政工作意義重大。我們將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受縣人大、縣政協(xié)和社會(huì)各界的監(jiān)督，主動(dòng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，妥善應(yīng)對(duì)復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，不忘初心、牢記使命，以?xún)?yōu)異成績(jī)迎接建黨一百周年！
