（貴州?。╆P于黔東南州臺江縣2021年財政預算執(zhí)行預計情況和2022年財政預算(草案）報告
臺江縣2021年財政預算執(zhí)行預計情況和2022年財政預算(草案）報告
（2021年11月24日在縣第十八屆人民代表大會第一次會議上）
臺江縣財政局局長 霍盛瓊
各位代表：
受縣人民政府委托，現將2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案提請大會審議，并請各位政協(xié)委員和列席會議同志提出寶貴意見。
一、2021年預算執(zhí)行預計情況
2021年，我縣財政工作以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神。在縣委的正確領導下，在縣人大的監(jiān)督和縣政協(xié)的支持下，全面落實習近平總書記重要指示以及黨中央、國務院各項決策部署，認真執(zhí)行縣十七屆人民代表大會第五次會議批準的預算，努力克服因稅收大幅下滑帶來的沖擊。按照做好“六穩(wěn)”工作、落實“六?！比蝿盏囊?，我們迎難而上、主動作為，集中財力兜牢“三保”底線，有效防范債務風險，財政運行總體平穩(wěn)。
（一）一般公共預算
一般公共預算收入25,700萬元，同比增長31.54%，增收6,162萬元；加上上級轉移支付收入114,437萬元、地方政府一般債券轉貸收入24,316萬元、調入收入33,589萬元和動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金9,614萬元，一般公共預算總收入207,656萬元。一般公共預算支出187,208萬元，同比增長14%，增支22,991萬元；加上一般債券安排的還本支出14,270萬元，上解支出6,178萬元，一般公共預算總支出207,656萬元。收支平衡。
（二）政府性基金預算
政府性基金收入41,980萬元，同比增長215.54%，增收28,676萬元；加上上級專項轉移支付收入586萬元，新增地方政府專項債券轉貸收入39,097萬元，政府性基金總收入81,663萬元。政府性基金支出58,663萬元，同比增長57.29%，增支21,366萬元；加上調出支出23,000萬元，政府性基金總支出81,663萬元。收支平衡。
（三）社會保險基金預算
社會保險基金收入7,809萬元，財政補助收入1,120萬元（含上級補助收入），利息收入3萬元，加上上年結轉2,970萬元，社會保險基金預算總收入11,902萬元。社會保險基金支出9,825萬元，同比增長5.1%萬元，增支543萬元，滾存結余2,077萬元。
（四）國有資本經營預算
國有資本經營預算收入3,515萬元。國有資本經營預算支出2,015萬元，加上調出支出1,500萬元，國有資本經營預算總支出3,515萬元。收支平衡。
（五）地方政府債務限額及余額情況
根據《省財政廳關于下達2020年分地區(qū)政府債務限額的通知》（黔財債〔2020〕73號）精神，我縣2020年地方政府債務限額為189,639萬元，其中一般債務限額為160,524萬元，專項債務限額為29,115萬元。2020年底，我縣地方政府余額為178,009萬元，其中一般債務余額150,713萬元，專項債務余額27,295萬元，均控制在債務限額內。2021年我縣地方政府債務余額為226,373萬元，比2020年增加48,364萬元，主要是新增地方政府債券轉貸收入49,143萬元。
需要說明的是，以上收支數據均為預計數，由于預算仍在執(zhí)行中，年終將按照規(guī)定進行核算，最后以財政決算數據為準。
二、2021年財政主要工作情況
2021年是“十四五”規(guī)劃和全面建設社會主義現代化國家新征程的開局之年，我們堅持以高質量發(fā)展統(tǒng)攬全局，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，圍繞“四新”主攻“四化”，認真落實積極的財政政策更加積極有為的要求，切實發(fā)揮財政對基本民生的兜底保障作用，努力完成穩(wěn)增長、促改革、調結構、惠民生、防風險、保穩(wěn)定各項工作，堅持過緊日子的思想，壓減一般性、非急需和非剛性支出，為全縣經濟社會發(fā)展穩(wěn)步前行提供了有力支撐。
（一）穩(wěn)定脫貧成效，奮力推進鄉(xiāng)村振興。以鄉(xiāng)村振興為目標，全面推進鞏固拓展脫貧成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。一是統(tǒng)籌安排鄉(xiāng)村振興補助資金11,960萬元，重點支持農業(yè)產業(yè)、農村基礎設施建設和易地扶貧搬遷后續(xù)扶持。二是整合財政涉農資金11,796萬元，重點支持農業(yè)產業(yè)發(fā)展和農村基礎設施建設。三是安排農林水項目資金6,987萬元，重點支持產業(yè)發(fā)展、政策性農林業(yè)保險和農村水利工程建設。
（二）聚焦群眾關切，著力保障和改善民生。牢固樹立以人民為中心的發(fā)展思想，以教育和醫(yī)療為民生焦點，推進民生事業(yè)快速發(fā)展。一是安排教育資金29,127萬元，推動教育均衡發(fā)展。二是安排醫(yī)療衛(wèi)生資金8,455萬元，完善醫(yī)療體系，穩(wěn)步提高城鄉(xiāng)居民醫(yī)療和基本公共衛(wèi)生服務水平。三是安排就業(yè)和困難群眾救助資金9,678萬元，嚴格落實困難群眾救助、社會福利、優(yōu)撫安置等民生政策。四是安排保障性安居工程1,690萬元，支持老舊小區(qū)改造和農村危房改造。
（三）優(yōu)化支出結構，大力兜牢“三保”底線。牢固樹立過“緊日子”的思想，嚴把預算支出關口，堅持財政支出“有保有壓”，切實把有限的財政資金用在“刀刃”上。一是壓減非急性、非剛性支出，其中壓縮非剛性和非重點支出2,000萬元用于保障基本民生，壓減6%公用經費共207萬元投入教育。二是通過積極爭取縣級基本財力、均衡性轉移支付等轉移支付，優(yōu)先保障“三?！敝С觯岣哓斦Ｕ夏芰?。三是直達資金36,062萬元迅速惠企利民，有效保障了“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?。
（四）嚴格債務管控，全力防范化解債務風險。一是加大債務風險防控力度。嚴禁違規(guī)新增政府債務，堅持債務風險“不冒泡”“不爆雷”，嚴格遵照落實政府債務管理“七嚴禁”，建立常態(tài)化債務風險防控體系，堅守不發(fā)生區(qū)域性債務風險的底線。二是積極爭取到專項債券39,097萬元，用于縣城鎮(zhèn)停車場、棚戶區(qū)改造、民族體育中心等項目，公共服務水平進一步提升。
（五）深化財政改革，努力提升財政管理水平。一是嚴格預算收支管理。堅持量入為出，精打細算，嚴格落實“零基預算”，規(guī)范預算支出管理，強化財政預算剛性，堅持先有預算后有支出，嚴禁超預算、無預算安排支出，及時規(guī)范調整年度預算，不斷優(yōu)化財政資金投向。二是嚴格落實預算透明化。持續(xù)推進預決算公開工作，及時公開我縣2021年財政預算及2020年決算。三是加強預算績效管理。實現預算績效對一般公共預算項目全覆蓋，持續(xù)完善全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，加強事前、事中、事后績效管理，加大績效結果運用，進一步提高預算的合理性科學性，不斷提高財政資金使用效益，形成了“花錢必問效、無效必問責”的理念。四是以預算一體化系統(tǒng)建設為依托，構建“制度+技術”的管理機制，實現財政部門對預算管理的動態(tài)反映和有效控制，進一步提升財政預算管理的現代化水平。
同時，我們也深刻認識到，面對經濟社會轉型發(fā)展和新舊動能轉換升級多重任務，特別是國家減稅降費政策持續(xù)深入，新冠肺炎疫情對經濟影響的不確定性，加之我縣財源基礎薄弱，增長乏力，財政收支矛盾突出的問題將會成為常態(tài)。全縣還存在防范化解債務風險壓力大、基層財政管理弱化、財會監(jiān)督存在短板等各方面困難，財政可持續(xù)、高質量發(fā)展壓力大。針對存在的困難和問題，我們將高度重視，把困難和矛盾分析透徹，考慮充分，精準施策。
三、2022年預算草案
2022年預算編制工作堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹中央、省、州經濟工作會議和縣第十三次黨代會會議精神，牢固樹立過“緊日子”思想，按照“積極穩(wěn)妥、統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績效和收支平衡”的原則，將統(tǒng)籌預算、零基預算和績效預算的理念貫穿整個預算編制過程，進一步優(yōu)化財政支出結構，優(yōu)先兜牢“三?！钡拙€，防范化解政府債務風險，牢牢守好發(fā)展和生態(tài)兩條底線，為我縣高質量發(fā)展提供財力保障。
（一）一般公共預算
按照省、州財政工作會議精神，2022年一般公共預算收入按2021年25,700萬元增長2%預期目標，安排26,214萬元；加上上級轉移支付收入109,646萬元、調入收入54,500萬元、地方政府一般債券轉貸收入40,323萬元，一般公共預算總收入230,683萬元。一般公共預算支出185,653萬元，同比增長39.51%，增支52,581萬元，主要是今年按照全口徑預算增加共同財政事權收入和調入收入增長較大所致；加上地方政府一般債券還本支出40,323萬元和上解上級支出4,707萬元，一般公共預算總支出230,683萬元。收支平衡。
（二）政府性基金預算
政府性基金預算收入48,450萬元，同比增長15.41%，增收6,470萬元。政府性基金預算支出18,450萬元，其中上解上級支出1,818萬元，縣級安排的支出16,632萬元；加上調出支出30,000萬元，政府性基金預算總支出48,450萬元。收支平衡。
（三）社會保險基金預算
社會保險基金預算收入10,440萬元，同比下降0.2%，其中機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險費收入7,080萬元，財政補助收入3,360萬元（含上級補助收入）；加上上年結轉2,077萬元，社會保險基金預算總收入12,517萬元。社會保險基金支出安排10,380萬元，社會保險基金轉移支出60萬元，結轉下年2,077萬元，社會保險基金預算總支出12,517萬元。收支平衡。
（四）國有資本經營預算
國有資本經營預算收入19,130萬元。國有資本經營預算支出9,130萬元，調出支出10,000萬元。收支平衡。
四、2022年財政主要工作措施
2022年，圍繞縣委重大決策部署和全年目標任務，重點抓好以下工作。
（一）進一步培植壯大財源，做大經濟“蛋糕”。一是依法依規(guī)組織收入。科學制定收入計劃，稅務等征收部門加強收入征管，培育收入新增長點，培育新稅源，確保應收盡收。同時，嚴禁采取“虛收”“空轉”等方式虛增財政收入。二是有效盤活國有資產。加強全縣行政事業(yè)單位資產使用管理，確保資產高效利用，盤活國有平臺公司低效運轉和閑置資產，提高資產使用效益，增加財政收入和國有企業(yè)現金流，提高資源配置效益。三是做好土地收入文章。自然資源等部門加大土地出讓力度，增加收入彌補財力，加快推進土地增減掛鉤指標整治項目、新增水田、田坎削減、“旱改水”等項目，把土地資源轉化為推動經濟發(fā)展的“活水”。四是積極爭取上級支持。深入分析研究國家和省州政策，在前瞻性、及時性、精準性上多下功夫，找準與我縣發(fā)展的結合點，主動向上級反映我縣的訴求和需要，努力爭取上級支持。
（二）進一步優(yōu)化支出結構，突出保障重點。堅持財政支出“有保有壓有扶”，切實把寶貴的財政資金用在“刀刃”上?！氨！笔潜９べY?；具\轉?；久裆?。堅持盡力而為、量力而行，堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先地位，足額編制“三?！鳖A算。“壓”是壓減一般性支出。堅決落實過“緊日子”思想，以政府過緊日子換人民群眾的好日子，進一步壓減一般性非急需非剛性支出，嚴格管控各項費用開支成本，取消低效、無效支出，讓財政每分錢都發(fā)揮出最大效用。“扶”是扶持重點產業(yè)發(fā)展。一產重點支持食用菌、中藥材等現有基礎產業(yè)，大力發(fā)展和培育“稻+”及漁、枇杷精品水果特色主導產業(yè)；二產重點支持廢舊動力電池回收利用循環(huán)經濟、勞動密集型等產業(yè)；三產重點支持苗繡產業(yè)，苗族姊妹節(jié)、旅游市場主體培育等方面。同時，發(fā)揮財政資金引導作用，撬動社會資本投入，助力提升產業(yè)發(fā)展水平，加快構建現代產業(yè)體系，通過產業(yè)帶動，促進農民穩(wěn)定增收，以產業(yè)興旺促鄉(xiāng)村全面振興。
（三）進一步加大民生投入，提高基本民生保障水平。嚴格按規(guī)定將國家和省級出臺的民生政策應保盡保，全面落實。一是助力教育高質量發(fā)展。落實學前教育、城鄉(xiāng)義教、高中等教育發(fā)展等資金，繼續(xù)落實家庭經濟困難學生資助政策，合理優(yōu)化現有農村教育資源，推進義務教育均衡發(fā)展；支持教育教學體制改革，加強師資隊伍建設，改善辦學條件、提升辦學水平，全面深化教育高質量發(fā)展。二是強化醫(yī)療衛(wèi)生保障。加強統(tǒng)籌落實城鄉(xiāng)醫(yī)保基金、衛(wèi)生健康保障，不斷提高醫(yī)療保障服務水平，為人民群眾提供更加優(yōu)質、更加可靠的醫(yī)療保障服務，使人民群眾對醫(yī)保扶貧政策的獲得感、幸福感、安全感更加充實。三是提升社會保障水平。按照上級要求落實好退休人員基本養(yǎng)老金，優(yōu)撫對象等人員撫恤和生活補助標準，完善社會改革救助制度，繼續(xù)做好困難群眾救助工作。四是積極穩(wěn)就業(yè)促發(fā)展。統(tǒng)籌用好就業(yè)補助資金、職業(yè)技能提升行動資金和失業(yè)保險基金等資金，加大對重點群體就業(yè)的幫扶，推動穩(wěn)住就業(yè)總量。
（四）進一步加強債務管理，有效防范化解政府債務風險。一是嚴控隱性債務新增。加強地方政府債務常態(tài)化管理，規(guī)范舉債程序，堅決遏制隱性債務增量，控制債務規(guī)模，防范化解債務風險，確保財政安全運行。二是完善政府融資體系。健全全縣行政機關、事業(yè)單位、國有企業(yè)舉債融資機制制度，推進政府融資債券化、國有企業(yè)融資市場化。三是積極化解存量債務。壓緊壓實化債主體責任，摸清債務底數，依法依規(guī)通過盤活存量資金、資產、資源等措施穩(wěn)妥化解隱性債務。四是堅守債務風險底線。嚴格政府債務預算管理，確保法定債務不發(fā)生風險，加強隱性債務風險、輿情風險的防范和化解，守牢不發(fā)生系統(tǒng)性債務風險底線。
（五）進一步深化預算管理制度改革，推動財政治理現代化。一是加強預算績效管理。加快建立全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，推進預算績效管理重點環(huán)節(jié)擴圍增效，做“優(yōu)”績效目標，做“實”績效監(jiān)控，做“深”績效評價，做“精”財政重點績效評價。夯實預算績效管理制度基礎，健全績效為導向的預算分配體系，推動績效目標、績效評價結果向社會公開。二是深化預算管理制度改革。完善財政資金直達機制，規(guī)范企事業(yè)單位會計信息質量管理，扎實開展預決算公開工作，加快推進預算管理一體化建設，建立完善現代預算制度。三是強化財政內控。加快行政事業(yè)單位內部控制度落實，加大內控報告編制審核和檢查力度，提升財務管理監(jiān)督水平。合理運用事前審核、事中監(jiān)控、事后監(jiān)管等方式，有效保障各項工作貫徹落實。切實嚴肅財經紀律，嚴格執(zhí)行《預算法》《預算法實施條例》等財經法紀，嚴肅政府債務監(jiān)督問責，嚴肅查處違法違紀行為。
各位代表，我們將更加緊密地團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，在縣委的堅強領導下，增強“四個意識”，堅定“四個自信”，做到“兩個維護”，自覺接受縣人大的監(jiān)督指導，虛心聽取縣政協(xié)的意見建議，牢記囑托、砥礪前行，凝心聚力、開拓進取，扎實做好各項財政工作，全面落實各項目標任務，為建設新時代高質量發(fā)展的錦繡臺江貢獻財政力量！
