（貴州?。╆P于黔東南州2021年全州和州本級預算執(zhí)行情況與2022年全州和州本級預算草案的報告
黔東南州2021年全州和州本級預算執(zhí)行情況與2022年全州和州本級預算草案的報告
（在黔東南州十五屆人民代表大會第一次會議上）
黔東南州財政局? 劉隆俊
各位代表：
受州人民政府委托，現(xiàn)將2021年全州和州本級預算執(zhí)行情況與2022年全州和州本級預算草案提請本次人民代表大會審議，并請各位政協(xié)委員和列席會議的同志們提出意見。
一、2021年全州及州本級預算執(zhí)行情況
2021年，在州委的堅強領導下，在州人大、州政協(xié)監(jiān)督和支持下，全州各級各部門以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹習近平總書記視察貴州重要講話精神，堅持以高質量發(fā)展統(tǒng)攬全局，圍繞“四新”主攻“四化”，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，深化財政改革，積極組織財政收入，聚焦民生改善，全力保障重點支出，較好的完成了2021年度財政收支預算工作。
（一）一般公共預算收支情況
2021年，全州一般公共預算收入預計完成68.76億元，較上年增收6.29億元，同比增長10.1%，完成年初州人大通過目標任務（63.82億元）的107.74%。其中，稅收收入預計完成40.3億元，同比下降1.9%；非稅收入預計完成28.46億元，同比增長33%。加上上級補助收入、上年結余等，全州一般公共預算收入總計預計完成515億元。一般公共預算支出預計完成460.78億元，剔除上年特殊轉移支付等一次性因素后，同比增長2.9%。加上上解上級支出、一般債務還本支出等，全州一般公共預算支出總計預計完成515億元。收支相抵，全州一般公共預算收支平衡。
2021年，州本級一般公共預算收入預計完成15.61億元，同比增長0.6%。其中，稅收收入預計完成7.34億元，同比下降3.04%；非稅收入預計完成8.27億元，同比增長4.03%。加上上級補助收入、上年結余等，州本級一般公共預算收入總計預計完成81.18億元。一般公共預算支出預計完成73.52億元，同比增長3.6%。加上一般債務還本、上解支出等，州本級一般公共預算支出總計預計完成81.18億元。收支相抵，州本級一般公共預算收支平衡。
（二）政府性基金預算收支情況
2021年，全州政府性基金收入預計完成84.47億元，較上年增收22.58億元，同比增長36.49%。加上上級補助收入、專項債券收入等，全州政府性基金收入總計預計完成170億元。政府性基金支出預計完成135億元，剔除上年抗疫特別國債支出等一次性因素后，同比增長8.05%。加上上解上級支出、專項債務還本支出等，全州政府性基金支出總計預計完成170億元。收支相抵，全州政府性基金收支平衡。
2021年，州本級政府性基金收入預計完成9.72億元，較上年增收2.67億元，同比增長37.96%。加上上級補助收入、上年結余等，州本級政府性基金收入總計預計完成31.33億元。政府性基金支出預計完成16.71億元，較上年增支4.73億元，同比增長39.49%。加上補助下級支出、專項債務還本支出等，州本級政府性基金支出總計預計完成31.33億元。收支相抵，州本級政府性基金收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預算收支情況
2021年，全州國有資本經(jīng)營收入預計完成8.35億元，較上年增收8億元。加上上級補助收入、上年結余等，全州國有資本經(jīng)營收入總計預計完成8.49億元。國有資本經(jīng)營支出預計完成0.3億元，加上調出資金等，全州國有資本經(jīng)營支出總計預計完成8.49億元。收支相抵，全州國有資本經(jīng)營收支平衡。
2021年，州本級國有資本經(jīng)營收入預計完成998萬元，加上上級補助收入、上年結余等，州本級國有資本經(jīng)營收入總計預計完成1,383萬元。國有資本經(jīng)營支出預計完成698萬元，加上補助下級支出等，州本級國有資本經(jīng)營支出總計預計完成1,383萬元。收支相抵，州本級國有資本經(jīng)營收支平衡。
（四）社保基金預算收支情況
2021年，全州社?；鹗杖腩A計完成88.58億元，社保基金支出預計完成83.52億元，預計當年結余5.06億元。加上以前年度滾存結余63.86億元，累計結余68.92億元在2022年繼續(xù)安排使用。
2021年，州本級社?；鹗杖腩A計完成66.48億元，社?；鹬С鲱A計完成60.67億元，預計當年結余5.81億元。加上以前年度滾存結余58.87億元，累計結余64.68億元在2022年繼續(xù)安排使用。
以上收支平衡情況的相關數(shù)據(jù)均為預計數(shù)，待上下級結算辦理完成后，相關數(shù)據(jù)與預計數(shù)可能會有出入，在報告《2021年全州和州本級財政決算與2022年上半年全州和州本級財政預算執(zhí)行情況的報告》時，對2021年實際的收支情況進行詳細報告。
二、地方債務情況
2021年，全州政府債務限額預計為693.91億元（一般債務限額369.63億元、專項債務限額324.28億元）。其中:州本級66.46億元（一般債務限額9.81億元、專項債務限額56.65億元）、縣（市）級627.45億元（一般債務限額359.82億元、專項債務限額267.63億元）。
2021年，全州政府債務余額預計為677.88億元（一般債務余額357.55億元、專項債務余額320.33億元）。其中:州本級66.12億元（一般債務余額9.74億元、專項債務余額56.38億元）、縣（市）級611.76億元（一般債務余額347.81億元、專項債務余額263.95億元）。全州及州本級政府債務余額均未超過限額。
2021年，全州獲得新增地方政府債券97.06億元（其中：新增一般債券14.49億元，新增專項債券82.57億元），主要用于教育、醫(yī)療衛(wèi)生、文化旅游、農林水、城鄉(xiāng)社區(qū)等方面。州本級新增地方政府債券14.62億元（其中：新增一般債券2.93億元，新增專項債券11.69億元）；縣（市）級新增地方政府債券82.44億元（其中：新增一般債券11.56億元，新增專項債券70.88億元）。
?2021年，全州地方政府債券應付利息及兌付服務費20.61億元，其中州本級1.78億元，縣市18.83億元。
三、2021年財政重點工作開展情況
2021年，在疫情防控常態(tài)化和經(jīng)濟下行壓力加大的背景下，全州各級各部門牢牢把握穩(wěn)中求進工作總基調，貫徹新發(fā)展理念，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?。財政部門認真落實積極的財政政策更加積極有為的要求，充分發(fā)揮財政資金“四兩撥千斤”的作用，有力助推了全州經(jīng)濟社會高質量發(fā)展。
（一）圍繞目標任務，著力抓收入增財力，全面提升發(fā)展硬實力。一是積極組織財政收入，做大財政蛋糕。全州各級各部門圍繞全年財政收入目標任務，強化征管措施，出臺了《黔東南州加強財源建設促進財政增收三年行動方案》和財源建設獎補措施。預計全州實現(xiàn)一般公共預算收入68.76億元，超額完成年初預期及促進財政增收三年行動方案目標任務，增長10.1%。二是積極爭取債券資金，擴大有效投資。圍繞州委確定的重點領域和重大項目，搶抓國家發(fā)行地方政府債券機遇，全力向上爭取債券資金。2021年，全州共爭取到政府債券額度97.06億元，額度規(guī)模居全省第一，有效支持了全州重大建設項目及民生領域建設。三是積極爭取基金支持，釋放市場主體活力。2021年，圍繞“四化”和生態(tài)環(huán)?；?，全州各級各部門加強項目謀劃，積極主動與省級行業(yè)主管部門對接，加大項目申報跟蹤對接力度。全州共獲批“四化”和生態(tài)環(huán)?；痦椖?4個，投放基金共12.12億元，有效撬動社會資金和銀行貸款77.38億元，有力支持了我州實體經(jīng)濟和產(chǎn)業(yè)發(fā)展。
（二）圍繞重大事項，著力保重點穩(wěn)大局，全面提升支出保障力。一是優(yōu)化支出結構，保障重點支出。2021年，全州各級各部門優(yōu)化支出結構，大力壓縮一般性支出，用于支持教育、社保等重點領域，預計全年用于教育、社保等重點領域支出達到281.76億元，占全州財力的61.15%。二是鞏固拓展脫貧攻堅成果，助推脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興有效銜接。2021年，全州投入財政專項扶貧資金（銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金）38.12億元，整合財政涉農資金23.8億元，整合率達100%，強力助推了脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興有效銜接。三是完善直達機制，保障直達資金落地見效。貫徹落實常態(tài)化實施財政資金直達機制，2021年，全州共爭取到直達資金109.4億元，為惠企利民提供更加及時有力的財力支持。
（三）圍繞風險防范，著力防風險守底線，全面提升財政防控力。一是增強風險意識，堅守債務風險底線。建立了常態(tài)化債務風險排查報告機制，進一步加強政府債務管理，綜合采取各種舉措，有效防范債務風險。二是強化底線思維，堅決兜牢兜實“三保”底線。嚴格按照中央、省、州的工作部署要求，將?；久裆?、保工資、保運轉作為首要政治任務并抓實主體責任，確保了國家和省級標準下的“三?！敝С鲂枨?。三是發(fā)揮財政職能，嚴守疫情防控底線。按照州委統(tǒng)一部署，積極籌措資金，優(yōu)先保障疫情防控經(jīng)費。2021年，全州共投入財政資金1.15億元專項用于疫情防控，并按照特事特辦、急事急辦的要求，加快資金撥付使用，確保疫情防控資金及時到位，守住了疫情防控底線。
（四）圍繞提質增效，著力深改革強監(jiān)管，全面提升財政管理能力。一是實現(xiàn)預算管理一體化系統(tǒng)全域上線。為進一步加強財政資金監(jiān)管，強化預算約束，2021年全州各級財政部門按照統(tǒng)一部署，采取“制度+技術”的模式，積極有序開展預算管理一體化建設工作，目前全州1761家預算單位已全部上線運行。二是深化“放管服”改革。積極優(yōu)化營商環(huán)境，出臺了《黔東南州2021年優(yōu)化營商環(huán)境政府采購工作實施方案》，全面落實部門項目采購對中小微企業(yè)、環(huán)保產(chǎn)品和民族地區(qū)的扶持政策，全力推進政府采購業(yè)務接入“全省一張網(wǎng)”系統(tǒng)，我州采購標訊發(fā)布量居全省第一。三是全面規(guī)范、加強行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理。制定出臺了國有資產(chǎn)管理、使用、處置和清查核實辦法，實行資產(chǎn)配置、使用、處置全生命周期管理。推進經(jīng)營性國有資產(chǎn)集中統(tǒng)一管理，非經(jīng)營性國有資產(chǎn)集約利用，保障了機關事業(yè)單位高效運行，提高了國有資產(chǎn)使用效率。同時，對報廢國有資產(chǎn)實行集中公開競價處置，實現(xiàn)了資產(chǎn)處置收益最大化。四是多措并舉，強化資金監(jiān)管。2021年，建立了全州財政資金管理使用巡回檢查制度，并開展財政資金巡回檢查3次，發(fā)現(xiàn)問題263個，要求各縣（市）限期整改，確保了各項支出規(guī)范、安全、有效。同時，堅持問題導向，及時做好巡視巡查、審計等反饋問題的整改工作。
在充分肯定成績的同時，我們也清醒地認識到我州財政運行中存在的困難和問題：財政收入總量小、增長乏力，民生類剛性支出居高不下，化債形勢依然嚴峻，加上疫情沖擊，外部環(huán)境更趨復雜嚴峻，財政收支緊平衡進一步凸顯并將長期持續(xù)。對此我們將保持定力、堅定信心、積極應對。
四、2022年全州和州本級預算草案
2022年是實施“十四五”規(guī)劃的關鍵之年，為有效應對疫情影響，頂住需求收縮、供給沖擊、預期轉弱三重壓力，全州各級各部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的十九大和十九屆歷次全會、省委十二屆歷次全會和州委十屆歷次全會及中央、省、州經(jīng)濟工作會議精神，弘揚偉大建黨精神，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進，圍繞“四新”主攻“四化”，按照州委“一二三四五”總體發(fā)展思路，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，充分發(fā)揮財政職能，加強財源建設，優(yōu)化支出結構，嚴防債務風險，兜牢“三?！钡拙€，深化財政改革，提升財政政策效能，增強財政精準和可持續(xù)性，助推我州經(jīng)濟社會高質量發(fā)展。
（一）全州預期目標安排
2022年，全州一般公共預算收入預期目標為70.14億元（以全州2021年一般公共預算收入預計完成68.76億元為基數(shù)，增長2%左右測算）?？紤]2022年將可能出臺具體實行收付實現(xiàn)制實施細則的影響，全州一般公共預算支出預期目標為390億元。
（二）州本級一般公共預算安排
2022年，州本級一般公共預算收入預期目標為15.93億元，預計同比增長2%左右。加上上級轉移支付46.54億元、債券轉貸收入1.25億元、上年結余4.76億元、動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金2億元、調入資金0.7億元、下級上解收入8.83億元等，州本級一般公共預算收入預期目標總計為80億元。一般公共預算支出安排77.04億元，加上一般債務還本支出2.36億元、上解上級支出0.6億元等，州本級一般公共預算支出總計為80億元。收支相抵，州本級一般公共預算收支平衡。
（三）州本級政府性基金預算安排
2022年，州本級政府性基金收入預期目標為9.76億元，預計同比增長0.23%。加上上年結余7.34億元、上級補助收入0.55億元、專項債券轉貸收入5.57億元等，州本級政府性基金收入總計為23.22億元。按收支平衡原則，政府性基金支出總計為23.22億元。
（四）州本級國有資本經(jīng)營預算安排
2022年，州本級國有資本經(jīng)營收入預期目標為1,022萬元，預計同比增長8.95%左右。加上上年結余576萬元等，國有資本經(jīng)營收入總計為1,598萬元。按收支平衡原則，國有資本經(jīng)營支出總計為1,598萬元。
（五）州本級社?；痤A算安排
2022年，州本級社?；鹗杖腩A期目標為70.69億元，預計同比增長6.33%左右。社?；鹬С鲱A期目標為62.95億元，預計當年結余7.73億元。加上以前年度滾存結余64.68億元，預計2022年末州本級社?；鸾Y余72.42億元，結轉下年使用。
（六）州本級債務安排
2022年，州本級政府債券到期本息及相關費用預計為3.71億元（不含再融資債券部分），其中一般債券到期本息及相關費用預計1.44億元（本金1.11億元，利息及相關費用0.33億元），專項債券到期利息及相關費用預計2.27億元。
2022年，州本級新增地方政府專項債券擬安排用于棚改、糧食儲備、衛(wèi)生健康、物流等領域。
五、2022年財政重點工作
（一）堅持更大力度，聚焦財力提升。一是繼續(xù)加強財源建設，培育財力增長點。緊緊圍繞《黔東南州加強財源建設促進財政增收三年行動方案》，實施重點產(chǎn)業(yè)稅收提升計劃、骨干財源企業(yè)培育計劃，圍繞“四化”項目，抓實產(chǎn)業(yè)落地，積極培育財源。同時，強化財源建設獎補考核機制，激勵各縣（市）加強財源建設。二是強化收入征管，提高可用財力。加大稅收稽查力度，加強對重點稅源、重點行業(yè)的監(jiān)測，堵塞征管漏洞，挖掘增收潛力。樹立“稅費同征”理念，建立涉稅涉費數(shù)據(jù)共享和稅費協(xié)同監(jiān)管工作機制，提高非稅收入征管質效，做到應收盡收。同時，進一步加大土地出讓力度，合理盤活國有資產(chǎn)，強化一般公共預算、政府性基金、國有資本經(jīng)營的統(tǒng)籌力度，加強與上級部門對接，積極爭取更多轉移支付資金向我州傾斜，提高可用財力。
（二）堅持更優(yōu)質效，聚焦結構優(yōu)化。一是進一步優(yōu)化支出結構，保障重點支出。堅持勤儉辦事、厲行節(jié)約，牢固樹立“過緊日子”的思想，按照有保有壓的原則，繼續(xù)壓縮州直部門運行經(jīng)費的20%用于教育、化債等重點支出，強化預算剛性約束，管好政府“錢袋子”，確保將有限財政資金用在刀刃上。二是強化責任落實，兜牢兜實“三?！钡拙€。嚴格按照“三個起來”、“五個導向”的工作要求，堅持“三保”在財政支出中的優(yōu)先地位，督促各縣（市）足額編制“三?！鳖A算，嚴防基層“三保”風險。壓緊壓實各級各部門主體責任，嚴禁擠占、挪用“三?！敝С?。
（三）堅持更硬舉措，聚焦風險防控。一是強化責任落實，化解債務風險。繼續(xù)從嚴從緊管債，壓緊壓實各級各部門主體責任和企業(yè)自救主體責任，堅決遏制新增政府隱性債務，逐步化解存量債務。積極爭取2022年新增專項債券資金支持，強化債務限額管理、預算管理。二是分類處置。全面開展債務風險分析研判，建立風險點臺賬，逐筆逐項制定防范化解措施，妥善化解到期債務，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性區(qū)域性債務風險底線。
（四）堅持更高標準，聚焦改革創(chuàng)新。一是深化預算改革。進一步推進和完善預算管理一體化建設，探索建立預算支出標準體系，推進預算精細化管理。二是強化績效評價。嚴格落實《貴州省政府投資項目管理辦法》要求，探索建立事前績效評估機制，對新增重大政策和項目的立項必要性、績效目標合理性、方案實施可行性及財政可承受能力等進行全面論證。全面加強績效目標管理，強化績效評價結果運用，切實做到花錢必問效、無效必問責。三是深入整合涉農資金。圍繞“統(tǒng)、放、管”三方面，建立健全涉農資金管理機制，實現(xiàn)農口跨部門資金統(tǒng)籌整合，并賦予縣（市）級決策安排具體項目的自主權和靈活性。
（五）堅持更嚴要求，聚焦資金監(jiān)管。一是強化制度約束。嚴格執(zhí)行《預算法》及實施條例，堅持以人大批準的預算為依據(jù)，嚴禁無預算、超預算撥款。用預算管理一體化系統(tǒng)和直達資金監(jiān)控系統(tǒng)等技術手段，從源頭上杜絕違法違規(guī)現(xiàn)象發(fā)生。二是加大檢查監(jiān)督力度。繼續(xù)實施財政資金管理使用巡回檢查，嚴格落實《黔東南州關于進一步嚴肅財經(jīng)紀律強化財政專項資金監(jiān)管的通知》要求，對虛增收入、違規(guī)舉債、擠占挪用財政資金等行為，堅決予以追責問責。
各位代表，做好2022年財政工作意義重大，任務艱巨。我們將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，在州委的堅強領導下，自覺接受州人大的監(jiān)督指導，虛心聽取州政協(xié)意見建議，扎實做好財政各項工作，充分發(fā)揮財政職能作用，切實做到增收有力、決策有謀、優(yōu)化有效、改革有為，奮力推動全州經(jīng)濟社會高質量發(fā)展不斷取得新成效，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大和省第十三次黨代會勝利召開。
