（貴州?。╆P(guān)于銅仁市碧江區(qū)2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
碧江區(qū)2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
（2023年2月1日在碧江區(qū)第三屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上）
碧江區(qū)財(cái)政局黨組書記、局長(zhǎng) 游君
各位代表：
根據(jù)會(huì)議安排，受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將《碧江區(qū)2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案）》提請(qǐng)會(huì)議審議。
一、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，按照“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的要求，在區(qū)委區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，區(qū)人大、政協(xié)的監(jiān)督和支持下，認(rèn)真執(zhí)行區(qū)三屆人大一次會(huì)議審查批準(zhǔn)的預(yù)算，財(cái)政各項(xiàng)工作總體平穩(wěn)。
（一）一般公共預(yù)算
全區(qū)一般公共預(yù)算收入自然口徑13.55億元，占調(diào)整預(yù)算的101.99%，同比下降6.65%，同口徑增長(zhǎng)5.1%。其中：稅收收入7.81億元，非稅收入5.74億元，非稅收入占一般公共預(yù)算收入的比重為42.34%。分部門情況為：稅務(wù)部門9.53億元，占調(diào)整預(yù)算的89.48%；財(cái)政部門4.02億元，占調(diào)整預(yù)算的152.27%。
一般公共預(yù)算支出34.06億元，占調(diào)整預(yù)算的103.42%，同比下降1.69%。
一般公共預(yù)算收支平衡情況：當(dāng)年收入合計(jì)47.46億元，其中：一般公共預(yù)算收入13.55億元，上級(jí)下達(dá)相對(duì)固定補(bǔ)助收入25.92億元（返還性收入1.66億元、財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入9.84億元、留抵退稅等一次性補(bǔ)助收入2.68億元、上級(jí)專項(xiàng)用途轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入11.74億元），新增一般債券轉(zhuǎn)貸收入0.32億元，再融資債券轉(zhuǎn)貸收入7.55億元，調(diào)入資金0.12億元。當(dāng)年支出合計(jì)46.31億元，其中：一般公共預(yù)算支出34.06億元，再融資債券還本支出7.55億元，上解上級(jí)支出4.70億元。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1.15億元。
（二）政府性基金預(yù)算
政府性基金預(yù)算收入20.65億元，占調(diào)整預(yù)算的98.31%，同比增長(zhǎng)9.66%。
政府性基金預(yù)算支出24.8億元，占調(diào)整預(yù)算的99.38%，同比增長(zhǎng)8.24%。
政府性基金收支平衡情況：當(dāng)年收入合計(jì)27.6億元，其中：政府性基金預(yù)算收入20.65億元，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入0.46億元，新增政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入3.45億元，再融資專項(xiàng)債券收入2.08億元，調(diào)入資金0.46億元，上年結(jié)余0.5億元。當(dāng)年支出合計(jì)27.27億元，其中：政府性基金支出24.8億元，再融資專項(xiàng)債券還本支出2.08億元，上解上級(jí)支出0.39億元。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出0.33億元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入1.5億元，占調(diào)整預(yù)算的83.48%，同比下降31.86%。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出1.5億元，占調(diào)整預(yù)算的93.91%，同比下降33.84%。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡情況：當(dāng)年收入合計(jì)1.55億元，其中：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入1.5億元，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入0.01億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)0.04億元。當(dāng)年支出合計(jì)1.5億元，其中：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出1.5億元。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出0.05億元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2022年區(qū)級(jí)管理的社保基金僅為機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金。社?；鹗杖?.69億元，社?；鹬С?.61億元。
社?；鸨灸晔杖?.69億元，上年結(jié)余1.01億元，減本年支出1.61億元，本年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余1.09億元。
（五）政府債務(wù)管理情況
1.債務(wù)基本情況：2021年末政府性債務(wù)余額為114.91億元，其中：一般債務(wù)余額為81.81億元、專項(xiàng)債務(wù)余額為33.1億元。2021年上級(jí)下達(dá)我區(qū)債務(wù)限額為117.43億元，其中：一般債務(wù)限額為84.31億元、專項(xiàng)債務(wù)限額為33.12億元。
2022年末碧江區(qū)政府性債務(wù)余額為118.66億元，其中：一般債務(wù)余額為82.11億元、專項(xiàng)債務(wù)余額為36.55億元。目前2022年政府債務(wù)限額暫未下達(dá)。
2022年全區(qū)新增地方政府一般債券0.316億元，主要用于學(xué)校校舍新建及維修改造、生態(tài)環(huán)境保護(hù)、平安建設(shè)、業(yè)務(wù)用房修繕、設(shè)備購(gòu)置，分別為龍?zhí)镄W(xué)建設(shè)項(xiàng)目0.09億元、校舍新建及維修改造0.083億元、川硐街道龍?zhí)梁由鷳B(tài)廊道等流域可持續(xù)發(fā)展工程0.069億元、智能零法案小區(qū)創(chuàng)建0.006億元、雪亮工程0.006億元、天網(wǎng)工程0.052億元、業(yè)務(wù)用房修繕0.004億元、設(shè)備更新購(gòu)置0.006億元。
2022年全區(qū)新增地方政府專項(xiàng)債券3.45億元，主要用于棚戶區(qū)改造、城市停車場(chǎng)建設(shè)、產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，分別為銅仁市碧江新區(qū)停車場(chǎng)建設(shè)項(xiàng)目0.09億元、碧江區(qū)2020年東關(guān)片區(qū)（城中村）城市棚戶區(qū)改造項(xiàng)目0.8億元、碧江區(qū)2018年芭蕉川硐片區(qū)棚戶區(qū)改造（城中村）項(xiàng)目（三期）1億元、銅仁市碧江區(qū)2015年沙子坳城市棚戶區(qū)改造及配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目0.8億元、銅仁蘇州產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移示范園標(biāo)準(zhǔn)化廠房建設(shè)項(xiàng)目0.76億元。
2.債務(wù)管理情況：2022年，多措并舉，層層壓實(shí)責(zé)任，千方百計(jì)籌措資金，切實(shí)有效防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的底線。一是強(qiáng)化化債體制機(jī)制建設(shè)。確?！拔逵小敝贫润w系建設(shè)，有序開展債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范工作。二是強(qiáng)化對(duì)接銀行等金融機(jī)構(gòu)。協(xié)調(diào)采取適當(dāng)債務(wù)展期重組、借新還舊等措施緩釋到期債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。三是強(qiáng)化資產(chǎn)盤活。加快存量國(guó)有資產(chǎn)盤活，增加資產(chǎn)變現(xiàn)收入，為項(xiàng)目融資貸款提供抵押擔(dān)保，提高償債能力。四是強(qiáng)化國(guó)資國(guó)企改革，進(jìn)一步優(yōu)化資產(chǎn)、業(yè)務(wù)重整，打造新的主體，提高國(guó)企經(jīng)營(yíng)能力和融資能力。五是強(qiáng)化稅源征管，積極推進(jìn)重大項(xiàng)目建設(shè)，實(shí)現(xiàn)“投轉(zhuǎn)固”，提高稅收收入，進(jìn)一步優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，加大招商引資力度，培植新興稅源，以發(fā)展的方式化解債務(wù)。六是強(qiáng)化債務(wù)輿情管控。扎實(shí)做好公司主體涉法涉訴、企業(yè)征信、債務(wù)輿情管控等相關(guān)工作。
（六）預(yù)算績(jī)效管理工作情況
深入貫徹落實(shí)《貴州省委、貴州省人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見》文件精神，穩(wěn)步推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理工作。一是推動(dòng)以績(jī)效目標(biāo)為核心的預(yù)算與績(jī)效管理一體化建設(shè)，實(shí)現(xiàn)績(jī)效目標(biāo)與部門預(yù)算同步申報(bào)、同步審核、同步批復(fù)。二是2022年對(duì)全區(qū)93個(gè)預(yù)算單位實(shí)行部門整體支出績(jī)效管理全覆蓋。三是通過委托第三方機(jī)構(gòu)的方式，抽取10個(gè)預(yù)算單位開展2021年度部門整體支出重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及資金9253萬元。
二、2022年落實(shí)區(qū)人大決議和主要工作措施
2022年，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，落實(shí)穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子政策措施，民生支出保障有力，持續(xù)鞏固脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。
（一）實(shí)施積極財(cái)政政策，夯實(shí)經(jīng)濟(jì)發(fā)展基礎(chǔ)。一是認(rèn)真落實(shí)黨中央國(guó)務(wù)院關(guān)于實(shí)施新的大規(guī)模增值稅留抵退稅政策的決策部署，2022年全區(qū)辦理留抵退稅455戶次2.02億元，退稅規(guī)模居全市第一，有效增加企業(yè)現(xiàn)金流，緩解企業(yè)資金困難，助力企業(yè)發(fā)展，提振市場(chǎng)主體信心。二是擬定《招商引資企業(yè)優(yōu)惠政策兌現(xiàn)計(jì)劃表》，采取分期分批方式兌現(xiàn)資金1.05億元，進(jìn)一步優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，持續(xù)打響“貴人服務(wù)·滿意碧江”品牌。三是貫徹落實(shí)區(qū)委區(qū)政府關(guān)于促消費(fèi)穩(wěn)市場(chǎng)決策部署，開展碧江消費(fèi)年購(gòu)物系列活動(dòng)，安排財(cái)政資金1300萬元，激發(fā)消費(fèi)意愿，提升消費(fèi)水平，促進(jìn)市場(chǎng)復(fù)蘇回暖。
（二）持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，民生支出保障有力。一是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省、市關(guān)于過緊日子的要求，2022年繼續(xù)壓減黨政機(jī)關(guān)行政經(jīng)費(fèi)6%用于鞏固教育脫貧成果。二是全力保障民生，全年九大民生支出23.94億元，占一般公共預(yù)算比重為70.29%。加快落實(shí)穩(wěn)崗返還補(bǔ)貼、失業(yè)保險(xiǎn)保障、以工代訓(xùn)擴(kuò)圍等階段性援企穩(wěn)崗政策，累計(jì)撥付就業(yè)補(bǔ)助資金2310.18萬元，實(shí)現(xiàn)城鎮(zhèn)新增就業(yè)1.09萬人，同比增長(zhǎng)2.03%，切實(shí)保障居民就業(yè)創(chuàng)業(yè)。三是足額發(fā)放社保享受人員待遇，2022年發(fā)放城市低保金131617人次5305.41萬元，農(nóng)村低保金70306人次2387.99萬元，特困人員供養(yǎng)金10524人次873.49萬元，臨時(shí)救助金1255人次165.02萬元，保障困難群眾的基本生活。
（三）強(qiáng)化涉農(nóng)資金管理，穩(wěn)步推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。一是完善制度措施，及時(shí)修訂完善《統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金管理辦法》，筑牢財(cái)政資金使用安全防線。二是編制《碧江區(qū)2022年財(cái)政涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合使用實(shí)施方案》，2022年統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金1.35億元，投入建設(shè)項(xiàng)目91個(gè)，重點(diǎn)支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展，激發(fā)農(nóng)業(yè)發(fā)展動(dòng)力。三是認(rèn)真落實(shí)惠農(nóng)補(bǔ)貼政策，通過財(cái)政涉農(nóng)“一卡通”系統(tǒng)發(fā)放耕地保護(hù)、糧種等涉農(nóng)補(bǔ)貼資金1.54億元，保障春耕秋種等農(nóng)業(yè)生產(chǎn)需要。四是建立常態(tài)化幫扶機(jī)制，做好農(nóng)村低收入人口監(jiān)測(cè)，保障政策延續(xù)性，繼續(xù)安排鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接資金1250萬元，補(bǔ)齊農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施短板，全面助推鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施。
（四）全力向上爭(zhēng)取資金，助推經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。積極搶抓新國(guó)發(fā)2號(hào)文件政策機(jī)遇，會(huì)同區(qū)級(jí)項(xiàng)目部門研究制定《碧江區(qū)2022年?duì)庂Y爭(zhēng)項(xiàng)工作方案》，加大向上爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)力度，2022年全區(qū)共向上爭(zhēng)取中央預(yù)算內(nèi)投資、一般債券、專項(xiàng)債券、“4＋1”基金等各類資金36.4億元，為全區(qū)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展加油助力。
（五）全面推進(jìn)財(cái)政改革，提升預(yù)算管理水平。一是深入推進(jìn)預(yù)算一體化、國(guó)庫(kù)集中支付改革，積極實(shí)施國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理、公務(wù)卡管理、直達(dá)資金管理等制度，全面運(yùn)行預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控、扶貧動(dòng)態(tài)監(jiān)控、直達(dá)資金監(jiān)控等系統(tǒng)，筑牢制度“鐵籠”，推動(dòng)財(cái)政管理提質(zhì)增效。二是持續(xù)推進(jìn)財(cái)政重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)工作，從預(yù)算單位中抽取區(qū)發(fā)展和改革局等10個(gè)部門（單位）開展2021年度部門整體支出績(jī)效重點(diǎn)評(píng)價(jià)，涉及金額3.09億元，評(píng)價(jià)結(jié)果均為“良好”。三是深入實(shí)施財(cái)政領(lǐng)域“放管服”改革，全年辦理代理許可證15件并完成代理記賬機(jī)構(gòu)2021年年度備案工作，優(yōu)化行政審批事項(xiàng)辦理流程，壓縮辦理時(shí)限，提升企業(yè)滿意度。
（六）統(tǒng)籌發(fā)展和安全，風(fēng)險(xiǎn)防范化解有效。一是樹牢以人民為中心的發(fā)展思想，發(fā)揮財(cái)政職能，全力以赴籌集資金保障疫情防控工作，2022年投入疫情防控財(cái)政資金4917萬元，用于應(yīng)急物資保障體系建設(shè)、核酸檢測(cè)、疫情防控設(shè)備及物資保障。二是深入貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于糧食安全重要論述，2022年撥付區(qū)級(jí)2,000噸儲(chǔ)備糧輪換費(fèi)140萬元、區(qū)級(jí)儲(chǔ)備糧（油）利費(fèi)146.51萬元，確保地方儲(chǔ)備糧質(zhì)量安全，堅(jiān)決守住糧食安全風(fēng)險(xiǎn)底線。三是積極通過資產(chǎn)盤活、項(xiàng)目融資、展期降息、向上爭(zhēng)取等措施，穩(wěn)妥化解到期政府債務(wù)，同時(shí)將2022年政府債券利息納入“三?！敝С龊髢?yōu)先安排，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的底線。
總體上看，2022年全區(qū)財(cái)政運(yùn)行基本平穩(wěn)，實(shí)施大規(guī)模增值稅留抵退稅等穩(wěn)經(jīng)濟(jì)大盤政策得以有效落實(shí)，基本民生保障有力，財(cái)政各項(xiàng)改革有序推進(jìn)。但是仍面臨著不容忽視的問題：一是受新冠肺炎疫情、經(jīng)濟(jì)下行壓力增大等多重因素疊加，財(cái)政收入增長(zhǎng)趨緩。二是財(cái)政“三保”、政府債券利息等剛性支出只增不減，解決歷史遺留問題、疫情防控、過渡費(fèi)等剛性支出需求加大，區(qū)級(jí)財(cái)政收支矛盾更加突出。三是受經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、行業(yè)發(fā)展、信貸政策等因素影響，后續(xù)融資需求面臨較大困難，政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控壓力依然較大。這些問題，我們將在今后的工作中認(rèn)真對(duì)待，采取有效措施加以解決。
三、2023年財(cái)政預(yù)算（草案）
2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開局之年，是實(shí)施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵一年，做好財(cái)政工作意義重大。根據(jù)2023年經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展預(yù)期目標(biāo)，按照增收節(jié)支過緊日子的要求，優(yōu)先保障“三?！敝С觯瑢?duì)2023年全區(qū)財(cái)政預(yù)算安排建議如下：
（一）一般公共預(yù)算安排情況
1.收入安排。2023年全區(qū)一般公共預(yù)算收入按照2022年完成數(shù)增長(zhǎng)6%的預(yù)期目標(biāo)安排。2023年全區(qū)一般公共預(yù)算收入安排14.37億元，較2022年一般公共預(yù)算收入13.55億元增長(zhǎng)6%，分征收部門：稅務(wù)部門安排12.39億元；財(cái)政部門安排1.98億元。分稅種：稅收收入安排11.54億元，非稅收入安排2.83億元。
2.支出安排。根據(jù)中央、省、市關(guān)于支持落實(shí)減稅降費(fèi)政策和過緊日子的要求，繼續(xù)壓縮黨政機(jī)關(guān)行政經(jīng)費(fèi)6%用于鞏固教育脫貧成果，壓縮黨政機(jī)關(guān)會(huì)議費(fèi)10%，對(duì)當(dāng)年新增購(gòu)置、新建辦公用房的經(jīng)費(fèi)預(yù)算以及階段性工作已完成的不再安排相關(guān)經(jīng)費(fèi)，新增的剛性支出從嚴(yán)從緊控制，結(jié)合區(qū)級(jí)可用財(cái)力情況，壓減專項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)。
按照?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)的支出要求，2023年預(yù)計(jì)全區(qū)一般公共預(yù)算支出30.16億元（含預(yù)計(jì)上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入5.13億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)支出1.15億元）。
支出安排具體情況如下：
人員經(jīng)費(fèi)：年初預(yù)算安排18.55億元，2023年人員經(jīng)費(fèi)實(shí)際需求為19.05億元，因上級(jí)財(cái)力暫未下達(dá)，暫不考慮每年正常調(diào)資增資因素，待新增財(cái)力下達(dá)后予以安排。
公用經(jīng)費(fèi)：2023年區(qū)直部門公用經(jīng)費(fèi)綜合定額標(biāo)準(zhǔn)與上年持平，兼顧部分單位因編制內(nèi)實(shí)有人數(shù)較少而難以統(tǒng)籌安排的問題，在公用經(jīng)費(fèi)定額標(biāo)準(zhǔn)基數(shù)上，劃分檔次設(shè)定分檔補(bǔ)助系數(shù)，縮小部門間經(jīng)費(fèi)供給差距，全年區(qū)直單位、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、街道）預(yù)計(jì)安排0.49億元（不含工會(huì)費(fèi)、福利費(fèi)、車改補(bǔ)貼），較上年預(yù)算同比下降3.2%。
“三公”經(jīng)費(fèi)：預(yù)算安排1192萬元，比上年預(yù)算數(shù)下降3.66%，其中：公務(wù)接待費(fèi)138萬元，比上年預(yù)算數(shù)下降1%，公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)1054萬元，比上年預(yù)算數(shù)下降4%，因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬元。同比下降主要原因：預(yù)算單位公務(wù)用車使用時(shí)間較少，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)減少，加之各預(yù)算單位嚴(yán)格落實(shí)過緊日子要求，公務(wù)接待費(fèi)減少。
部門、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、街道）及政府各類專項(xiàng)安排：預(yù)計(jì)全年安排各類專項(xiàng)支出4.83億元，優(yōu)先保障政府債券利息、基本民生配套、預(yù)備費(fèi)、安全生產(chǎn)專項(xiàng)、春節(jié)應(yīng)急經(jīng)費(fèi)、支持企業(yè)發(fā)展等。
2023年除保障“基本民生”區(qū)級(jí)配套支出0.71億元外，不再安排各部門專項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)。
3.保障“三?！鳖A(yù)算安排情況。堅(jiān)持“三保”優(yōu)先原則，將“三?！敝С鰞?yōu)先納入預(yù)算安排，2023年預(yù)計(jì)安排“三保”支出19.02億元，其中：?；久裆?.71億元、保工資17.82億元（不含工會(huì)費(fèi)、福利費(fèi)）、保運(yùn)轉(zhuǎn)0.49億元。
4.平衡情況。按上述收支預(yù)算，預(yù)計(jì)當(dāng)年一般公共預(yù)算收入合計(jì)35.08億元，其中：一般公共預(yù)算收入14.37億元，上級(jí)下達(dá)相對(duì)固定補(bǔ)助收入19.06億元（返還性收入1.66億元、財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入12.27億元、上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入5.13億元），上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1.15億元，調(diào)入資金0.5億元。預(yù)計(jì)當(dāng)年一般公共預(yù)算支出合計(jì)35.08億元，其中：一般公共預(yù)算支出30.16億元，上解上級(jí)支出4.92億元。收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算安排情況
1.政府性基金收入安排。政府性基金收入安排8.43億元，主要是國(guó)有土地出讓收入。
2.政府性基金支出安排。按以收定支的原則，政府性基金支出安排7.84億元，主要用于征地拆遷補(bǔ)償?shù)瘸杀拘灾С觥⒒A(chǔ)設(shè)施建設(shè)、兌現(xiàn)招商引資政策、支付償債利息、過渡費(fèi)等支出。
3.平衡情況。收入合計(jì)8.76億元，其中：政府性基金收入8.43億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入0.33億元。支出合計(jì)8.23億元，其中：政府性基金支出7.84億元，上解上級(jí)支出0.39億元。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出0.33億元，結(jié)余0.2億元調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排情況
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排2億元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出視執(zhí)行情況，年末若有結(jié)余一并調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排，收支平衡。
（四）社?；痤A(yù)算安排情況
2023年區(qū)級(jí)管理的僅為機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金。社?；鸨灸晔杖?.72億元，上年結(jié)余1.09億元，減本年支出1.72億元，年末滾存結(jié)余1.09億元。
（五）政府性債務(wù)情況
2023年，全區(qū)政府性債務(wù)余額嚴(yán)格控制在省下達(dá)的債務(wù)限額內(nèi)。當(dāng)年政府債務(wù)限額在上級(jí)財(cái)政下達(dá)后，屆時(shí)再按程序向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告。
四、2023年主要工作措施
根據(jù)區(qū)委、區(qū)政府的決策部署，緊緊按照中央、省、市2023年財(cái)政工作總體要求，圍繞“四新”主攻“四化”主戰(zhàn)略、實(shí)現(xiàn)“四區(qū)一高地”主定位，落實(shí)加力提效的積極財(cái)政政策，兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€，持續(xù)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，全力防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)。圍繞上述目標(biāo)任務(wù)，重點(diǎn)抓好以下方面工作：
（一）千方百計(jì)開源節(jié)流，提升財(cái)政保障能力。一是加強(qiáng)財(cái)源培育，大力推進(jìn)農(nóng)夫山泉、網(wǎng)絡(luò)貨運(yùn)、新材料、健康醫(yī)藥、特色輕工等主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，加快發(fā)展新型建材、電子信息、先進(jìn)裝備等成長(zhǎng)產(chǎn)業(yè)，實(shí)現(xiàn)新的稅源增長(zhǎng)點(diǎn)。二是持續(xù)抓好向上爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)工作。牢牢把握中央系列穩(wěn)增長(zhǎng)政策持續(xù)加力、新國(guó)發(fā)2號(hào)文件持續(xù)釋放的政策紅利機(jī)遇，圍繞上級(jí)轉(zhuǎn)移支付、中央省預(yù)算內(nèi)投資、地方政府債券、政府投資基金等方面主動(dòng)謀劃項(xiàng)目，努力獲得上級(jí)支持，推動(dòng)更多資金在碧江落地。三是堅(jiān)持政府過緊日子常態(tài)化，貫徹落實(shí)《銅仁市黨政機(jī)關(guān)帶頭過緊日子若干措施》，繼續(xù)壓縮黨政機(jī)關(guān)行政經(jīng)費(fèi)6%用于鞏固教育脫貧成果，壓減會(huì)議費(fèi)等一般性支出，騰出資金“盤子”，重點(diǎn)保障“三保”、政府債券利息以及區(qū)委區(qū)政府安排的其他重點(diǎn)工作。
（二）持之以恒優(yōu)化投向，不斷增進(jìn)民生福祉。一是加強(qiáng)就業(yè)保障，支持高校畢業(yè)生、退役軍人、農(nóng)民工等重點(diǎn)群體創(chuàng)業(yè)就業(yè)，加大對(duì)教育投入力度，推動(dòng)教育資源配置均等化。落實(shí)重大疾病醫(yī)療保險(xiǎn)和救助制度資金保障，保障好群眾生命安全和身體健康。做好困難群眾救助、養(yǎng)老金等社保資金按時(shí)足額發(fā)放，提升群眾滿意度。二是強(qiáng)化涉農(nóng)資金整合，以推進(jìn)“農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展”和進(jìn)一步完善“農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)”為抓手，著力鞏固提升脫貧戶收入水平和農(nóng)村宜居水平，確保鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接實(shí)現(xiàn)新突破。三是認(rèn)真落實(shí)惠農(nóng)補(bǔ)貼政策，充分運(yùn)用財(cái)政涉農(nóng)“一卡通”系統(tǒng)，確保涉農(nóng)補(bǔ)貼資金及時(shí)發(fā)放到位。
（三）堅(jiān)定不移深化改革，提高財(cái)政管理水平。一是認(rèn)真貫徹落實(shí)《省人民政府關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的實(shí)施意見》文件精神，大力推進(jìn)零基預(yù)算、預(yù)算一體化改革。二是持續(xù)做好直達(dá)資金、非稅征繳、政府采購(gòu)、預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控等財(cái)政信息平臺(tái)建設(shè)，通過“制度＋技術(shù)”管理機(jī)制，推動(dòng)財(cái)政管理現(xiàn)代化、規(guī)范化、科學(xué)化。三是擴(kuò)大績(jī)效管理范圍，促進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理由“點(diǎn)”向“面”拓展，實(shí)現(xiàn)區(qū)級(jí)部門支出預(yù)算績(jī)效目標(biāo)編制全覆蓋，開展政府預(yù)算績(jī)效監(jiān)控及自評(píng)，探索政府和社會(huì)資本合作（PPP）、政府采購(gòu)、政府購(gòu)買服務(wù)、政府債務(wù)等項(xiàng)目績(jī)效管理路徑，逐步構(gòu)建全域績(jī)效管理機(jī)制。
（四）全力以赴防范風(fēng)險(xiǎn)，牢牢守住風(fēng)險(xiǎn)底線。一是千方百計(jì)化解到期隱性債務(wù)。積極通過稅源培育、土地出讓、資產(chǎn)處置變現(xiàn)、經(jīng)營(yíng)性收入等方式化解到期隱性債務(wù)，降低債務(wù)“分子”。二是搶抓新國(guó)發(fā)2號(hào)文件政策機(jī)遇，積極向上對(duì)接爭(zhēng)取債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)“退紅”試點(diǎn)，用債券資金置換高成本隱性債務(wù)，進(jìn)一步優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)，降低付息成本。三是強(qiáng)化債務(wù)輿情管控。扎實(shí)做好公司主體涉法涉訴、企業(yè)征信、債務(wù)輿情管控等工作，確保經(jīng)濟(jì)社會(huì)大局穩(wěn)定。
2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神開局之年，做好2023年財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大、使命光榮。我們將在區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，主動(dòng)接受區(qū)人大及其常委會(huì)的監(jiān)督和指導(dǎo)，認(rèn)真聽取區(qū)政協(xié)的意見和建議，踔厲奮發(fā)，勇毅前行，努力做好財(cái)政各項(xiàng)工作，為譜寫綠色銅仁現(xiàn)代化建設(shè)新未來的碧江篇章貢獻(xiàn)財(cái)政力量。
專業(yè)術(shù)語解釋：
1.一般公共預(yù)算：指對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
2.稅收收入：指國(guó)家按照預(yù)定標(biāo)準(zhǔn)，向經(jīng)濟(jì)組織和居民無償?shù)卣魇諏?shí)物或貨幣取得的財(cái)政收入，是政府取得財(cái)政收入的主要形式。
3.非稅收入：指稅收以外，由各級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會(huì)團(tuán)體及其他組織依法利用國(guó)家權(quán)力、政府信譽(yù)、國(guó)有資源（資產(chǎn)）所有者權(quán)益等取得的各項(xiàng)收入。
4.轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入：指上級(jí)政府通過預(yù)算安排的對(duì)下級(jí)政府無償?shù)馁Y金補(bǔ)助。
5.政府性基金預(yù)算：指對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。政府性基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金項(xiàng)目收入情況和實(shí)際支出需要，按基金項(xiàng)目編制，做到以收定支。
6.國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入（以下簡(jiǎn)稱土地出讓收入）：指政府以出讓等方式配置國(guó)有土地使用權(quán)取得的全部土地價(jià)款，包括受讓人支付的征地和拆遷補(bǔ)償費(fèi)用、土地前期開發(fā)費(fèi)用和土地出讓收益等。
7.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：指國(guó)家以所有者身份依法取得國(guó)有資本收益，并對(duì)所得收益進(jìn)行分配而發(fā)生的各項(xiàng)收支預(yù)算，是政府預(yù)算的重要組成部分。
8.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：指對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)籌層次和社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目分別編制，做到收支平衡。
9.地方政府債務(wù)：指地方政府負(fù)有償還責(zé)任，需由地方政府財(cái)政資金償還的債務(wù)，分為一般債務(wù)和專項(xiàng)債務(wù)兩類。
10.一般債務(wù)：指政府為沒有收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉借的，以一般公共預(yù)算收入作為償債資金來源的債務(wù)。
11.專項(xiàng)債務(wù)：指政府為有一定收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉借的，以對(duì)應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ?xiàng)收入作為償債資金來源的債務(wù)。
12.地方政府債券：分為一般債券和專項(xiàng)債券。其中，一般債券指省一級(jí)政府為沒有收益的公益性項(xiàng)目發(fā)行的，約定一定期限內(nèi)以一般公共預(yù)算收入還本付息的政府債券；專項(xiàng)債券指省一級(jí)政府為有一定收益的公益性項(xiàng)目發(fā)行的，約定一定期限內(nèi)以公益性項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ?xiàng)收入還本付息的政府債券。市州及以下地方政府債券由省級(jí)轉(zhuǎn)貸。
13.新增債券：指地方政府在上級(jí)政府下達(dá)的新增債務(wù)限額內(nèi)，為沒有收益的公益性或有一定收益的準(zhǔn)公益性事業(yè)發(fā)展舉借債務(wù)而發(fā)行的政府債券。分為新增一般債券和新增專項(xiàng)債券。
14.政府債務(wù)限額：指政府債務(wù)的規(guī)模上限，地方政府舉債不得突破批準(zhǔn)的限額。其中全國(guó)地方政府總限額由國(guó)務(wù)院根據(jù)國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)等因素確定，并報(bào)全國(guó)人民代表大會(huì)批準(zhǔn)。各省、自治區(qū)直轄市政府債務(wù)限額，由財(cái)政部在全國(guó)人大或其常委會(huì)批準(zhǔn)的總限額內(nèi)，根據(jù)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)力狀況等因素確定后報(bào)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)下達(dá)各級(jí)財(cái)政部門。省級(jí)財(cái)政部門依照財(cái)政部下達(dá)的限額，提出本地區(qū)政府債務(wù)安排建議，編制預(yù)算調(diào)整方案，經(jīng)省級(jí)政府報(bào)本級(jí)人大常委會(huì)批準(zhǔn)；省財(cái)政根據(jù)市、縣（區(qū)）債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)財(cái)力狀況等因素統(tǒng)籌本地區(qū)建設(shè)投資需求提出本級(jí)及所屬各市縣（區(qū)）當(dāng)年政府債務(wù)限額，報(bào)省政府批準(zhǔn)后下達(dá)各市縣（區(qū)）級(jí)政府。
15.預(yù)算績(jī)效管理：指以結(jié)果為導(dǎo)向，將績(jī)效理念和方法深度融入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，以預(yù)算收入和支出為對(duì)象，在一定時(shí)期內(nèi)所達(dá)到的產(chǎn)出和效果，本質(zhì)上反映各級(jí)政府、各部門的工作績(jī)效，著重解決財(cái)政資源配置和使用中的低效無效問題，推動(dòng)政府效能提升，以促進(jìn)政府透明、責(zé)任、高效履職為目的所開展的績(jī)效管理活動(dòng)。
16.調(diào)入資金：為平衡一般公共預(yù)算收支，從其他預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算的資金。可分別從：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、政府性基金、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、其他資金中調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排，用于彌補(bǔ)一般公共預(yù)算財(cái)力不足。
17.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：根據(jù)《預(yù)算法》第四十一條規(guī)定，各級(jí)一般公共預(yù)算按照國(guó)務(wù)院的規(guī)定可以設(shè)置預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，用于彌補(bǔ)以后年度預(yù)算資金的不足。
