（貴州?。╆P(guān)于銅仁市沿河土家族自治縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報告
沿河土家族自治縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報告
一、2022年全縣預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)和社會各界的監(jiān)督支持下，認真執(zhí)行自治縣九屆人民代表大會第一次會議審查批準的預(yù)算，堅持以高質(zhì)量發(fā)展統(tǒng)攬全局，落實積極財政政策，著力深化財政改革，狠抓增收節(jié)支，扎實兜牢基層“三保”底線，有效防范化解政府債務(wù)風險，全縣預(yù)算執(zhí)行情況總體較好。
（一）一般公共預(yù)算。2022年全縣一般公共預(yù)算收入，按自然口徑完成34922萬元，占調(diào)整預(yù)算的101.8%，同比下降0.19%，其中：稅收收入21879萬元，下降19.5%；非稅收入13043萬元，增長67.2%。非稅收入占比為37.4%，較上年增長15.1個百分點；按同口徑完成38600萬元（含留抵退稅3678萬元），同比增長6.87%。一般公共預(yù)算支出完成522423萬元，占調(diào)整預(yù)算的94%，下降原因主要是上級轉(zhuǎn)移支付收入減少。
平衡情況：一般公共預(yù)算收入34922萬元，加上上級補助收入383343萬元、一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入62387萬元（其中：新增債券7589萬元，再融資債券54798萬元）、調(diào)入資金58325萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金28000萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金37378萬元，收入總計604355萬元。一般公共預(yù)算支出522423萬元，加上上解支出7044萬元、一般債務(wù)還本支出55117萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年安排支出19771萬元，支出總計604355萬元，收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算。2022年政府性基金預(yù)算收入完成60994萬元，占調(diào)整預(yù)算的108.9%。加上上級補助收入6890萬元、結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余收入18704萬元、專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入75537萬元（其中：新增債券36082萬元，再融資債券39455萬元），收入總計162125萬元。基金預(yù)算支出完成83254萬元，占調(diào)整預(yù)算的82.4%，加上調(diào)出資金22000萬元、專項債務(wù)還本支出39455萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年安排支出17416萬元，支出總計162125萬元，收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算。2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成1425萬元，占調(diào)整預(yù)算的100%。加上上級補助收入21萬元、上年結(jié)余收入42萬元，收入總計1488萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成1100萬元，占調(diào)整預(yù)算的100%，加上調(diào)出資金325萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年安排支出63萬元，支出總計1488萬元。收支平衡。
（四）社會保險基金預(yù)算。2022年全縣社會保險基金（機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金）預(yù)算當年收入完成26594萬元，占預(yù)算的113.9%；全縣社會保險基金（機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金）預(yù)算當年支出21086萬元，占預(yù)算的93.7%。當年收支結(jié)余5508萬元，加上上年結(jié)余40485萬元，年末滾存結(jié)余45993萬元。
（五）政府債務(wù)基本情況。2022年全縣償還政府債務(wù)本金319萬元，償還政府債務(wù)利息23292萬元。目前全縣政府債務(wù)余額720059萬元，未超上級規(guī)定限額，債務(wù)風險可控。
二、2022年財政主要工作情況
2022年，財政部門堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，深入貫徹“疫情要防住、經(jīng)濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”重要要求，落實積極的財政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)；牢固樹立“過緊日子”思想，進一步提高財政資金使用效益，保障基層“三?！敝С?；深化財稅體制改革，強化預(yù)算約束和績效管理；加強地方政府債務(wù)管理，抓實防范化解債務(wù)風險，為推動全縣高質(zhì)量發(fā)展提供財力保障。
（一）圍繞“三?！弊ァ笆罩А?。一是對照收入目標任務(wù)，壓緊壓實責任，細化任務(wù)分解，強化收入調(diào)度，及時了解、掌握全縣重點行業(yè)、重點企業(yè)、重點項目稅收貢獻情況，緊盯零散、中小稅源管理，深挖潛在稅源財源，嚴防跑冒滴漏，努力實現(xiàn)應(yīng)收盡收，顆粒歸倉。二是始終把做好“三?！惫ぷ髯鳛橹卮笳稳蝿?wù)，多措并舉抓落實。大力壓減一般性支出、非剛性、非重點支出，騰出的資金全部統(tǒng)籌用于保工資和民生領(lǐng)域等重點支出。加大政府性基金收入、國有資本經(jīng)營收入等財政資金統(tǒng)籌使用力度，著力存量資金盤活，全力落實“三保”支出，2022年三保”支出41.7億元，其中：?；久裆С?8.8億元、保工資支出21.7億元、保運轉(zhuǎn)支出1.2億元，牢牢守住了全縣“三保”底線。三是精準發(fā)力爭取專項債券資金，孜孜以求跑市跑省協(xié)調(diào)，全年獲批專項債項目4個，爭取到位新增專項債券資金3.61億元，進一步增加了有效投資，拉動了經(jīng)濟增長。
（二）圍繞“防雷”抓“降率”。全力打好債務(wù)風險防范化解攻堅戰(zhàn)，堅持保政府債券利息與“三?！辈⒅?，將其作為財政重點支出的第四保，納入優(yōu)先保障范圍，統(tǒng)籌預(yù)算安排和資金調(diào)度，全年落實政府債務(wù)利息支出2.37億元。此外一體推進降低債務(wù)風險等級的減“分子”與增“分母”工作，在抓收入增財力做大“分母”的同時，全年化解隱性債務(wù)5.59億元，完成率在全市平均水平之上，牢牢守住了全縣債務(wù)等級“橙色”底線。
（三）圍繞“鞏固”抓“振興”。堅決落實上級關(guān)于鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接工作的決策部署，堅持把優(yōu)先發(fā)展農(nóng)業(yè)農(nóng)村，全面推進鄉(xiāng)村振興作為“第一民生工程”和重大政治任務(wù)，充分發(fā)揮財政職能作用，完善與財力相適應(yīng)的財政投入保障機制，全面統(tǒng)籌，集中財力，最大限度提供資金保障。2022年下達財政銜接資金31488萬元，整合財政涉農(nóng)資金39975.45萬元，資金全部安排用于鄉(xiāng)村振興產(chǎn)業(yè)發(fā)展及基礎(chǔ)設(shè)施項目建設(shè)。下達2022年鄉(xiāng)村振興駐村第一書記和駐村干部生活補助和交通補助資金1209萬元，有效做好了人才振興后勤保障工作。2022年全縣土地出讓收益為21976萬元，用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村支出7903萬元，占土地出讓收益的36%，超過上級規(guī)定的2022年土地出讓收益用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村比例不得低于35%的要求。
（四）圍繞“民生”抓“保障”。全面落實各項民生政策，牢固樹立以人民為中心的發(fā)展思想，緊貼群眾現(xiàn)實需求，圍繞過“緊日子”要求，打破基數(shù)概念和支出固化格局，量入為出、有保有壓、重點落實“三保”保障。不斷加大對教育、科技、就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、保障性安居工程等9大民生領(lǐng)域的資金投入，全力支持民生實事落實。2022年全縣九項重點民生支出完成44.3億元，民生支出占比達84.7%，民生事業(yè)全面發(fā)展。全力做好涉農(nóng)補貼“一卡通”集中發(fā)放工作，2022年發(fā)放涉農(nóng)補貼5.32億元，涉及21.72萬人次，切實保障了群眾切實利益。2022年投入“新冠肺炎”疫情防控經(jīng)費2661萬元，有效保障了全縣疫情防控形勢總體穩(wěn)定。
（五）圍繞“發(fā)展”抓“改革”。全面深入實施零基預(yù)算，以零為基點編制預(yù)算，改進“基數(shù)+增長”、收支掛鉤等預(yù)算安排方式，打破了預(yù)算資金分配的固化格局，推動零基預(yù)算與預(yù)算績效深度融合。持續(xù)深化和規(guī)范預(yù)算公開改革。堅持“公開為常態(tài)、不公開為例外”原則，持續(xù)推進預(yù)算公開常態(tài)化和規(guī)范化。進一步完善財政預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，通過“制度+技術(shù)”的方式，實現(xiàn)了財政數(shù)據(jù)縱向貫通，進一步提高了財政管理科學化、精細化、規(guī)范化水平。
各位代表，2022年是我縣財政形勢錯綜復(fù)雜的一年，財政收支壓力非常巨大，政策性、不可抗力性減收壓力依然存在，工資及民生等剛性支出不斷加大，政府償還到期債務(wù)本息逐年增加，財政收支矛盾依然突出。在重重壓力下，全縣上下齊心協(xié)力、攻堅克難，努力保持了全縣財政的平穩(wěn)運行，這是縣委正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是縣人大、縣政協(xié)正確監(jiān)督的成果，也是全縣上下共同努力的結(jié)果。同時，我們也要清醒地認識到，財政運行中還存在很多亟待破解的難題，主要表現(xiàn)在：經(jīng)濟下行壓力加大，受疫情、減稅降費、房地產(chǎn)調(diào)控等因素影響，土地出讓收入存在很大的不確定性，財政收入增長放緩趨勢更加明顯；收入結(jié)構(gòu)不合理，稅收和非稅收入占比失衡，收入質(zhì)量較差；剛性支出不斷增加，新增可用財力有限，財政收支矛盾日益突出；預(yù)算執(zhí)行剛性約束不強、預(yù)算調(diào)整調(diào)劑較多等問題不同程度存在；“過緊日子”的思想還需進一步樹牢，在開源節(jié)流、勤儉節(jié)約上尚需下更大功夫。對此，我們將高度重視，認真聽取各位代表、委員意見，積極采取有針對性措施，努力加以解決。
三、2023年全縣預(yù)算草案
2023年是全面貫徹黨的二十大精神開局之年，編制好2023年預(yù)算、做好各項財政工作，具有十分重要意義。編制2023年預(yù)算的指導(dǎo)思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大精神，以及中央、省、市、縣委經(jīng)濟工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整準確全面貫徹新發(fā)展理念，主動服務(wù)和融入新發(fā)展格局，著力推動高質(zhì)量發(fā)展。全面落實過緊日子要求，嚴格壓減非剛性支出，勤儉節(jié)約辦一切事業(yè)；強化預(yù)算績效管理，提高財政支出有效性；堅持統(tǒng)籌發(fā)展與安全，用足用活用好專項債券政策，加強政府債務(wù)管理，防范化解政府債務(wù)風險，增強財政可持續(xù)性；深化預(yù)算管理制度改革，推動預(yù)算管理提質(zhì)增效，提高財政政策的精準性、前瞻性；加強財政資源統(tǒng)籌，優(yōu)化支出重點和結(jié)構(gòu)，增強重大決策部署財力保障，為全縣經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展做出新的貢獻。
按照上述總體思路，統(tǒng)籌考慮宏觀經(jīng)濟調(diào)控總體要求，以及我縣2023年主要經(jīng)濟指標預(yù)期增長等情況，2023年財政收支預(yù)算和工作措施安排如下：
（一）一般公共預(yù)算。
2023年全縣一般公共預(yù)算收入按自然口徑安排37500萬元，增長7.4%，其中：稅收收入26700萬元，非稅收入10800萬元，非稅收入占比為28.8%。
2023年全縣一般公共預(yù)算支出安排546000萬元，較上年完成數(shù)增長4.5%。一是“三?！敝С霭才?47701萬元，占一般公共預(yù)算支出的63.7%；其中：?；久裆С?02659萬元，占一般公共預(yù)算支出的18.7%；保工資支出225026萬元，占一般公共預(yù)算支出的41.1%；保運轉(zhuǎn)支出20016萬元，占一般公共預(yù)算支出的3.7%。二是其他非“三?！敝С霭才?98299萬元，占一般公共預(yù)算支出的36.3%，其中：債務(wù)付息付費支出安排13606萬元，占一般公共預(yù)算支出的2.5%；預(yù)備費6000萬元，占一般公共預(yù)算支出的1.1%。
平衡情況：全縣一般公共預(yù)算收入37500萬元，加上上級補助收入426000萬元、調(diào)入資金70373萬元、一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入71647萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入19771萬元，收入總計625291萬元。全縣一般公共預(yù)算支出546000萬元，加上上解上級支出7044萬元、一般債務(wù)還本支出72247萬元，支出總計625291萬元。收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算。
2023年全縣政府性基金預(yù)算收入安排56000萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入50078萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入700萬元，污水處理費收入500萬元，專項債券對應(yīng)項目專項收入4722萬元；加上上級基金轉(zhuǎn)移支付補助預(yù)計收入7000萬元、專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入16919萬元、上年結(jié)余17416萬元，當年基金收入總計97335萬元。政府性基金預(yù)算支出安排60000萬元，加上調(diào)出資金20000萬元、專項債務(wù)還本支出16919萬元、當年基金支出總計197335萬元，收支相抵結(jié)余416萬元用于年終清算和結(jié)轉(zhuǎn)下年安排。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算。
2023年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排40500萬元，其中：國有企業(yè)利潤收入1500萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入39000萬元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)收入63萬元，收入總計40563萬元。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排28563萬元，加上調(diào)出資金12000萬元，當年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出總計40563萬元，收支平衡。
（四）社會保險基金預(yù)算。
2023年全縣社會保險基金預(yù)算收入（機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金）安排27136萬元，比上年完成數(shù)增長2%。全縣社會保險基金預(yù)算支出（機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金）安排22819萬元，較上年完成數(shù)增長8.2%。當年收支結(jié)余4317萬元，年末滾存結(jié)余50310萬元。
（五）政府債務(wù)還本付息預(yù)算情況。
2023年全縣政府債務(wù)涉及還本付息113600萬元，其中：還本89166萬元（含地方政府債券到期還本88566萬元、政府外債項目還本600萬元）、債務(wù)利息和發(fā)行費24434萬元（含政府債券付息、外貸轉(zhuǎn)貸項目利息和新增債券發(fā)行費用等）。此外，為穩(wěn)步推進隱性債務(wù)化解工作，2023年統(tǒng)籌財力安排隱性債務(wù)化解支出22541萬元，確保全縣債務(wù)風險維持在“橙色”狀態(tài)。同時，按照預(yù)算法和《國務(wù)院關(guān)于加強地方政府性債務(wù)管理的意見》有關(guān)規(guī)定，須將上述還本付息經(jīng)費相應(yīng)納入預(yù)算。其中：一般公共預(yù)算安排85853萬元，包括一般債務(wù)還本72247萬元（含申請省財政再融資一般債券轉(zhuǎn)貸收入安排71647、本級預(yù)算安排外債還本600萬元），一般債務(wù)付息付費13606萬元?；痤A(yù)算安排50288萬元，包括專項債務(wù)還本16919萬元（全部申請省財政再融資專項債券轉(zhuǎn)貸收入安排），專項債務(wù)付息付費10828萬元，隱性債務(wù)化解支出22541萬元。
四、2023年財政工作重點
（一）抓緊抓實增收節(jié)支。積極主動在實施減稅降費上抓落實、在爭資爭項上盡全力。圍繞2023年全縣收入目標任務(wù)，一方面發(fā)揚“跳起來摘桃子”的精神，在落實好減稅降費基礎(chǔ)上，依法依規(guī)加強財稅征管；另一方面加強對接協(xié)調(diào)，爭取在基本財力、鄉(xiāng)村振興、民生保障、區(qū)域發(fā)展和其他補助等方面有所增長，主動配合部門做好項目前期準備工作，加大向上申報力度，爭取盡可能多的項目立項，獲取更多的專項轉(zhuǎn)移支付資金。確保完成全年目標任務(wù)，穩(wěn)住財政收入基本盤。堅持量入為出、量力而行、盡力而為，統(tǒng)籌好財力安排和資金調(diào)度，優(yōu)先?！叭！?、政府債券付息支出，不留預(yù)算硬缺口，堅決防止違規(guī)形成新的暫付款，打好財政支出鐵算盤。
（二）兜牢兜實“三?！钡拙€。堅持把“三?！惫ぷ鳟敵芍卮笳稳蝿?wù)和首要工作來抓。堅決把“三?！敝С鰯[在優(yōu)先位置，做到預(yù)算安排優(yōu)先、資金撥付優(yōu)先、庫款保障優(yōu)先、國家標準優(yōu)先、民生保障優(yōu)先。按要求做到嚴禁無預(yù)算撥款，嚴禁擠占“三保”資金，嚴禁擅自對民生項目提標擴面。
（三）服務(wù)好高質(zhì)量發(fā)展。緊緊圍繞“四新”主攻“四化”，搶抓新國發(fā)2號文件政策機遇，堅持“項目為王”理念，積極加大向上爭取專項資金、債券資金、“四化”和生態(tài)環(huán)?；鹆Χ龋U大有效投資。全力補齊民生短板，按要求進一步加大財政投入和涉農(nóng)資金整合力度，支持鄉(xiāng)村振興，加快推進農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化。強化資金保障，推動衛(wèi)生健康事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，持續(xù)鞏固疫情防控成果。
（四）防范化解債務(wù)風險。堅決遏制隱性債務(wù)增量，用足用活債務(wù)風險防范化解各項政策，全力推進債務(wù)化解，千方百計、合法合規(guī)完成年度化債任務(wù)。嚴格執(zhí)行地方政府債務(wù)管理各項規(guī)定，落實政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理，摸清規(guī)模、分清類別，按照明細責任、分類施策、依法處置，逐步化解的原則，不斷完善和健全地方政府性債務(wù)管理制度。始終警惕債務(wù)領(lǐng)域風險的“燃點”、“爆點”，努力防止“小事拖大、大事拖炸”，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性債務(wù)風險底線。
（五）落實過緊日子要求。深入貫徹落實銅仁市黨政機關(guān)帶頭過緊日子若干措施，嚴肅財經(jīng)紀律，更好節(jié)用裕民。堅決壓縮不必要支出，堅持做到能減盡減、能壓盡壓、能省盡省，勤儉節(jié)約辦一切事業(yè)。要當好“鐵公雞”，不該花的錢“一毛不拔”；要打好“鐵算盤”，把該花的錢花好，實現(xiàn)最大效益。要嚴肅財經(jīng)紀律，堵住“跑冒滴漏”。要加強監(jiān)督檢查，確保預(yù)算執(zhí)行不跑偏、不走樣。
（六）強化財政監(jiān)督管理。堅決把紀律和規(guī)矩挺在前面，增強制度剛性約束，嚴格執(zhí)行預(yù)算法和預(yù)算法實施條例規(guī)定，堅持先有預(yù)算后有支出，嚴禁超預(yù)算、無預(yù)算安排支出。嚴格以《國務(wù)院關(guān)于進一步深化預(yù)算管理制度改革的意見》（國發(fā)〔2021〕5號）和省政府印發(fā)的實施意見為遵循，深入推進統(tǒng)籌財政資源、強化預(yù)算約束、盤活存量資金、加強預(yù)算績效管理等各方面改革，進一步改革規(guī)范財政管理，增強發(fā)展動力。
各位代表，新的一年財政工作面臨的任務(wù)更加艱巨，責任更加重大。我們將在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，迎難而上、真抓實干，堅定不移把黨的二十大精神落到實處，以更加務(wù)實的作風、更加有為的擔當，更加有效的舉措，扎實推進財政各項工作，為譜寫沿河現(xiàn)代化建設(shè)新篇章貢獻財政智慧和力量！
