（貴州省）關(guān)于銅仁市江口縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算（草案）
江口縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算（草案）
2021年12月16日在江口縣十七屆人民代表大會第1次會議上
江口縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將《江口縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算（草案）》提請大會審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出寶貴意見。
一、2021年1-11月預算執(zhí)行情況
2021年是中國共產(chǎn)黨成立100周年，是“十四五”開局之年，是全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程開啟之年，全縣財政工作在縣委、縣政府堅強領(lǐng)導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，以“三?！惫ぷ鳛橹攸c，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿眨y(tǒng)籌做好“穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風險”工作，為全縣“十四五”規(guī)劃開好局、起好步提供了堅實財力支撐，保持全縣經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展和社會穩(wěn)定。
（一）財政收入完成情況
1.全縣財政總收入完成情況
截止11月份，全縣財政總收入累計完成46,876萬元。
（1）從部門完成情況看。截止11月，稅務部門完成收入36,244萬元，財政部門完成收入10,632萬元。
（2）從收入結(jié)構(gòu)看。稅收收入完成33,582萬元，非稅收入完成13,294萬元。
2.一般公共預算收入完成情況
截止11月，一般公共預算收入完成27,515萬元（非稅占比44.43%）。
（1）從部門完成情況看。截止11月，稅務部門完成收入17,428萬元，同比增長6.1%，增收1,004萬元。財政部門完成收入10,087萬元,同比減收23.9%，減收3,166萬元。
（2）從收入結(jié)構(gòu)看。截止11月，一般公共預算收入中，稅收收入完成15,290萬元，非稅收入完成12,225萬元。
1-11月，財政收入完成情況較好，總體運行情況平穩(wěn)，但非稅收入完成占比較高，收入質(zhì)量有待提高。
3.政府性基金收入完成情況
截止11月，政府性基金收入完成31,995萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入完成31,320萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費完成291萬元；污水處理費完成384萬元。政府性基金收入已完成年初任務，超年初預算1,595萬元
4.國有資本經(jīng)營預算收入完成情況
截止2021年11月，國有資本經(jīng)營預算收入1,120萬元，超年初預算520萬元。
（二）2021年1-11月財政支出完成情況
截止11月，全縣一般公共預算支出完成223,907萬元。重點民生支出完成情況：公共安全支出完成6,336萬元；教育支出完成29,642萬元；科學技術(shù)支出完成28萬元；文化體育傳媒支出完成2,183萬元；社會保障和就業(yè)支出完成22,243萬元；衛(wèi)生健康支出完成18,287萬元；節(jié)能環(huán)保支出完成8,026萬元；農(nóng)林水事務支出完成38,288萬元；住房保障支出3,564萬元。
（三）新增一般債券資金使用情況
2021年，省財政廳下達我縣新增一般債券資金4,139萬元，新增一般債券資金用于置換年初預算縣級支出中固定投資等資本性支出項目，分別為：江口縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水項目939萬元；江口縣壩盤鎮(zhèn)地質(zhì)災害安置點（安居工程）700萬元；江口縣錦江河（兩河口）濕地修復1,500萬元；江口縣中醫(yī)醫(yī)院設(shè)備購置1,000萬元，置換出的資金全額用于彌補縣級“三?！敝С鲐斄θ笨?。目前，新增一般債券資金已全部執(zhí)行，執(zhí)行率100%。
（四）新增專項債券資金使用情況
2021年，我縣共爭取新增專項債券資金41,145萬元，其中：貴州省江口縣國家儲備林項目建設(shè)（四期）5,647萬元，貴州省江口縣國家儲備林項目建設(shè)（五期）19,398萬元，江口縣國家級農(nóng)村產(chǎn)業(yè)融合示范園項目2,100萬元，江口縣人民醫(yī)院傳染病防治綜合大樓建設(shè)項目9,000萬元，江口縣易地扶貧搬遷后續(xù)扶持車間及配套項目5,000萬元。
二、2021年全年收支情況預測
1.財政總收入情況預測。財政總收入全年預計完成44,730萬元，較年初預算減少4,570萬元。其中：稅收收入37,534萬元，非稅收入7,196萬元。
2.一般公共預算收入情況預測。一般公共預算收入全年預計完成25,100萬元。其中：稅收收入預計完成18,825萬元，非稅收入預計完成6,275萬元。
????3.一般公共預算支出情況預測。全年一般公共預算支出按照年初預算完成252,000萬元。
4.全年財力情況預測。按照收入預計完成情況及上級轉(zhuǎn)移支付到位數(shù)測算：收入來源合計257,006萬元，其中：一般公共財政預算收入25,100萬元，上級補助收入166,377萬元（返還性收入3,218萬元，財力性轉(zhuǎn)移支付補助收入74,595萬元，專項轉(zhuǎn)移支付補助收入88,564萬元），新增一般債券收入4,139萬元，調(diào)入資金61,000萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金390萬元。當年支出合計252,000萬元，上解支出4,596萬元。當年財政預算收支平衡。
5.政府性基金收入情況預測。截止11月，政府性基金收入完成31,995萬元，超年初預算1,595萬元。
6.國有資本經(jīng)營預算收入情況預測。全縣國有資本經(jīng)營預算收入完成1,120萬元，超年初預算520萬元。
三、2021年財政主要工作
（一）統(tǒng)籌財政資金，兜牢“三?！钡拙€。始終把“三?！?span style="display:none">大牛工程師
作為一項重要政治任務來抓，做到“三?！狈矫骖A算安排優(yōu)先、支出撥付優(yōu)先，切實保障基本民生、工資發(fā)放和機構(gòu)運轉(zhuǎn)。
1.強化社會兜底保障力度。按照省廳統(tǒng)一部署，繼續(xù)上調(diào)退休人員基本養(yǎng)老金，提高優(yōu)撫對象等撫恤和生活補助標準，支持改革完善社會救助制度，繼續(xù)加大困難群眾救助力度，切實兜牢民生底線，做到“應保盡?！薄?span style="display:none">大牛工程師
2.強化穩(wěn)定和促進就業(yè)工作。始終堅持就業(yè)優(yōu)先戰(zhàn)略，堅決貫徹落實黨中央國務院、省委省政府和市委市政府穩(wěn)定促進就業(yè)工作部署，積極整合資源、優(yōu)化調(diào)整就業(yè)補助資金支出結(jié)構(gòu)，落實就業(yè)補助資金、失業(yè)保險基金等資金，加大對失業(yè)人員、就業(yè)困難人員及各類重點群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)幫扶，推動穩(wěn)住就業(yè)基本盤。 ?
3.促進教育高質(zhì)量發(fā)展。著力調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，推動建設(shè)高
質(zhì)量教育體系，鞏固完善城鄉(xiāng)統(tǒng)一、重在農(nóng)村的義務教育經(jīng)費保障機制，推動義務教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展和城鄉(xiāng)一體化。進一步推進義務教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升工作，加快補齊農(nóng)村辦學條件短板。撥付教育方面資金29,642萬元，助力教育高質(zhì)量發(fā)展。
4.強化衛(wèi)生健康投入。繼續(xù)做好疫情防控相關(guān)工作，支持實施居民免費接種政策。加強對公立醫(yī)院、基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)、衛(wèi)生健康人才隊伍建設(shè)等方面的支持。撥付衛(wèi)生健康方面資金18,287萬元用于縣鄉(xiāng)村醫(yī)院建設(shè)、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助、基本公共衛(wèi)生服務及全縣核酸檢測、流調(diào)處置能力提升、防控物資儲備、發(fā)熱門診建設(shè)等，進一步提升全縣醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)防控救治能力及疫情防控處置能力，鞏固我縣疫情防控成果。
（二）加大向上爭資力度，夯實財力保障基礎(chǔ)。發(fā)揚跳起來
摘桃子精神，加大向上爭資力度，2021年共爭取資金136,791萬元。其中：爭取一般債券資金4,139萬元，爭取專項債券資金41,145萬元，爭取專項資金20,307萬元，爭取其他資金20,000萬元，爭取再融資債券資金51200萬元。
（三）標本兼治，做好債務風險防控。一是強化隱性債務化解防控。對已納入財政部“監(jiān)測平臺”的隱性債務，進行動態(tài)管理。制定《2021年隱性債務化債方案》《2021年隱性債務應償還明細表》，要求債務單位明確專人負責債務管理，建立償債臺賬，及時籌集資金償債。目前，已償還2021年1-11月到期隱性債務本金和利息。二是嚴控隱性債務增量，嚴格執(zhí)行《貴州省關(guān)于地方性政府債務管理問責暫行辦法》《關(guān)于政府性債務管理“七嚴禁”的通知》，對政府投資類項目嚴格把關(guān)，必須制定項目資金平衡方案。三是強化存量債務置換。積極向省財政廳爭取再融資債券置換到期政府債券本金,同時將政府債券利息和費用納入年度財政預算，并按時上繳省財政廳。四是全力爭取債券項目資金。將納入國家發(fā)改委項目庫的35個適宜項目錄入地方政府性債務管理系統(tǒng)，組織相關(guān)部門積極申報,2021年爭取專項債券資金41,145萬元。
（四）多措并舉，做細財政資金監(jiān)管。一是做好單位內(nèi)控制度管理。出臺《關(guān)于進一步修訂完善財政局內(nèi)部控制制度的通知》《江口縣財政局內(nèi)部控制度》等內(nèi)控制度。二是加大對全縣各部門內(nèi)控制度檢查力度，聯(lián)合縣審計組，對全縣50個黨群政府部門、10個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，2個國有企業(yè)的內(nèi)控制度進行了檢查，通過檢查基本厘清了被檢查單位的內(nèi)控管理思路，找出了資金收支各環(huán)節(jié)容易出現(xiàn)的漏洞或隱患，提高了被檢查單位對財務管理的重視程度。三是嚴格直達資金使用管理，嚴格執(zhí)行直達資金支付相關(guān)政策，落實資金調(diào)撥、定期對賬等相關(guān)制度，強化直達資金監(jiān)控結(jié)果運用。按照直達資金監(jiān)控有關(guān)規(guī)定及審計監(jiān)督發(fā)現(xiàn)問題，強化預算一體化系統(tǒng)和直達資金監(jiān)控系統(tǒng)的數(shù)據(jù)銜接，提高系統(tǒng)監(jiān)控能力，對監(jiān)控系統(tǒng)提示的預警信息以及業(yè)務督促類提示信息，進行及時處理和調(diào)整，實現(xiàn)監(jiān)控工作制度化、常態(tài)化、規(guī)范化。
（五）堅持改革引領(lǐng)，不斷提高財政管理能力和水平。一是深入推進預算管理體制改革。深化零基預算管理，全面實施預算績效管理，推動預算績效提質(zhì)爭效。二是加快推進預算一體化系統(tǒng)建設(shè)。按照財政部、省財政廳關(guān)于預算一體化系統(tǒng)建設(shè)安排部署，完成預算管理一體化系統(tǒng)的全面上線。
（六）扎實推進黨風廉政和干部隊伍建設(shè)。一是加強陣地建設(shè)。利用現(xiàn)有辦公室場所，通過挖掘整理設(shè)計廉政小故事、黨員干部廉潔自律準則等制作成宣傳欄，打造廉政文化長廊、布置廉政文化墻、設(shè)計廉政文化版面等方式進行廉政文化陣地建設(shè)，營造“崇廉敬廉”的廉政文化氛圍，教育引導干部職工時刻繃緊廉潔自律之弦。打造一支“為民、務實、清廉”的財政干部隊伍。二是強化政策學習。將習近平總書記全面從嚴治黨重要論述，《中國共產(chǎn)黨黨內(nèi)監(jiān)督條例》《監(jiān)察法》《中華人民共和國公職人員政務處分法》等黨紀國法、十九屆中央紀委四次全會和十二屆省紀委四次全會、二屆市紀委五次全會精神納入黨組中心組理論學習計劃。每次召開黨組會，第一個議題是進行學習，確保廉政紀律入腦入心。三是嚴格責任落實。局主要領(lǐng)導認真履行黨風廉政建設(shè)“第一責任人”責任，班子成員著力抓好“一崗雙責”。深化運用監(jiān)督執(zhí)紀“四種形態(tài)”，積極構(gòu)建抓早抓小工作機制，嚴格落實第一種形態(tài)“四項談話”制度及黨風廉政建設(shè)責任約談制度，對黨員干部在思想、作風、紀律等方面存在苗頭性、傾向性或輕微違紀問題，靈活運用提醒約談、誡勉談話、警示約談、批評教育等舉措，加強黨員干部教育監(jiān)督管理。
三、2022年預算草案
以習近平新時代中國特色社會主義思想為引領(lǐng)，緊緊圍繞縣委、縣政府重點工作安排，牢固樹立過“緊日子”思想，堅持精打細算、勤儉節(jié)約”，嚴控一般性支出，大力壓減非剛性、非重點支出，全力保障“三?！毙枨?，著力構(gòu)建全面規(guī)范、科學合理、公開透明的現(xiàn)代財政管理體制。
2022年全縣一般公共預算收入安排27,610萬元，比2021年預計完成數(shù)增長10%；全縣一般公共預算支出安排255,000萬元，比2021年預期執(zhí)行數(shù)增加1.19%。
（一）一般公共預算收支安排情況
1.一般公共預算收入安排27,610萬元，增長10%。
2.一般公共財政支出安排255,000萬元。
3.上解支出安排4,000萬元。
4.財政支出預算（草案）情況：
2022年公共財政支出全口徑預算259,000萬元。其中：一是一般公共預算支出預安排255,000萬元，具體安排情況是：（1）人員性支出安排66,000萬元。（2）運轉(zhuǎn)類經(jīng)費安排3,346萬元。（3）運轉(zhuǎn)類專項事務支出安排29,557萬元。包括：會議費、接待費、車輛保險費、維修費、城市維護費、設(shè)備購置費、干部教育培訓費、人才工作專項、招商引資、外宣經(jīng)費、政法專項、財稅專項、運轉(zhuǎn)保障經(jīng)費（含歷史遺留問題）等。（4）民生項目安排51,266萬元。包括：教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會救助、城鄉(xiāng)低保村干報酬等。（5）年度績效目標考核支出安排20,000萬元。（6）防風險資金安排29,000萬元。包括：債務還本付息及風險防范。（7）基本建設(shè)支出安排53,281萬元。（8）預備費安排2,550萬元。二是上解支出預安排4,000萬元。
5.財政收支平衡情況：收入來源合計259,000萬元，其中：一般公共財政預算收入27,610萬元，上級補助收入177,813萬元（返還性收入3,218萬元，財力性轉(zhuǎn)移支付補助收入74,595萬元，專項轉(zhuǎn)移支付補助收入100,000萬元），調(diào)入資金53,577萬元（其中：政府性基金調(diào)入45,000萬元，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金調(diào)入8,577萬元）。一般公共預算支出255,000萬元，上解支出4,000萬元。當年財政預算收支平衡。
政府性基金收支安排情況
2022年政府性基金收入預算安排54,500萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓54,000萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入100萬元，污水處理費收入400萬元；政府性基金支出安排9500萬元，調(diào)出資金安排45,000萬元。
社會保險基金預算（草案）情況
2022年社會保險基金預算由市級統(tǒng)籌編制上報，社會保險基金收入預計12,986萬元，其中：機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入12,986萬元。社會保險基金支出總計12,746萬元，社會保險基金上年結(jié)余340萬元，累計結(jié)余580萬元。
國有資本經(jīng)營預算情況
2022年國有資本經(jīng)營預算收入安排1,000萬元，國有資本經(jīng)營預算支出安排1,000萬元。
五、圍繞2022年收支目標，努力做好以下工作
（一）加強財源培植，抓好增收節(jié)支。一是加強財源培植，以“財源增長、結(jié)構(gòu)優(yōu)化、財政增收”為目標，加大龍頭企業(yè)培植力度，不斷壯大主體財源，拓寬財源渠道，加大項目爭取力度及對外引資，培植后續(xù)財源。二是充分挖掘稅收潛力。從沙石、建筑、茶葉、加油站、汽車修理五個行業(yè)入手，開展摸底排查，查清稅源底數(shù)。進一步加強對欠稅企業(yè)的追繳力度，選擇幾個欠稅未繳企業(yè)走強制執(zhí)行程序，作為典型案例。進一步加強對礦權(quán)水土保持費、人防易地建設(shè)費、城市垃圾處理費、土地閑置費、耕地占用稅等的收取。三是加強國有資產(chǎn)的管理與運營，盤活政府存量資產(chǎn)，進一步推進政府性融資平臺公司實體化轉(zhuǎn)型，提升平臺公司造血輸血能力。
（二）堅持底線思維，防范化解債務風險。一是繼續(xù)向省財政廳申請發(fā)行再融資債券，以置換2022年度到期政府債券本金，同時積極籌集預算資金償還2022年度政府債券利息和費用，加大專項債券的爭取力度。二是通過壓縮基本建設(shè)支出、壓縮政府公用經(jīng)費，盤活存量資產(chǎn)資金，加快平臺公司轉(zhuǎn)型增加收益等方式籌集資金，防范債務風險。三是繼續(xù)建立健全政府性債務風險防范化解機制，形成各級各部門共同防范風險的格局，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風險的底線。
（三）著力提升保基本的能力，保障各項重點所需。以“?；久裆?、保工資、保運轉(zhuǎn)”為根本，提升財政保障能力。一是著力保障干部職工工資，保障基層運轉(zhuǎn)。二是按國家政策保障民生支出，根據(jù)可用財力安排重點支出，確?？h委縣政府重大決策支出和民生支出落到實處，重點保障扶貧、教育、醫(yī)療、衛(wèi)生及歷史遺留問題化解等支出。三是進一步控制一般性支出增長，牢固樹立過緊日子的思想，對財政支出結(jié)構(gòu)進行優(yōu)化調(diào)整和壓縮，堅持三保支出在財政支出中的優(yōu)先順序，加大一般性支出的壓減力度，統(tǒng)籌包括特殊轉(zhuǎn)移支付、均衡性轉(zhuǎn)移支付、縣級基本財力保障資金等上級轉(zhuǎn)移支付及本級收入，兜牢“三保”底線。
（四）深化財政監(jiān)督管理，提升資金使用績效。一是進一步推進政府預算投資評審工作，規(guī)范財政投資評審行為，提升財政資金使用效率。二是全面推進預算績效管理，提高財政資源配置效率和使用效益，提升公共服務質(zhì)量和預算管理水平。三是加強預算單位資金管理，嚴格國庫集中支付，積極盤活部門存量資金，發(fā)揮財政資金使用效率。四是重點圍繞扶貧資金、債券置換資金、保障房建設(shè)資金等專項資金，開展財政日常監(jiān)督檢查工作，確保專項資金安全高效使用。五是進一步加強直達資金的管理下達和專項債的管理，確保兩項資金落實到位，規(guī)范使用。六是進一步加強各級各部門內(nèi)控制度的監(jiān)督檢查。
（五）大力爭取國家投資項目和上級補助資金。一是加強財政政策研究，通過統(tǒng)一標準的收支算賬口徑，客觀反映本級收支缺口，爭取上級更多財力性轉(zhuǎn)移支付。二是時刻關(guān)注上級專項資金支持方向，主動加強向上對接，及時申報上級相關(guān)專項資金，同時配合各部門項目資金爭取工作。三是主動對接相關(guān)政策，爭取中央、省在轉(zhuǎn)移支付補助和資金調(diào)度上給予更多的傾斜和支持，切實提高財政保障能力。
各位代表，2022年，我們將在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導下，自覺接受縣人大的監(jiān)督，認真聽取縣政協(xié)的意見和建議，切實貫徹和落實好本次會議的各項決議，埋頭苦干、勇毅前行，為江口“一地三區(qū)”建設(shè)做出新的貢獻。
