（貴州?。╆P(guān)于銅仁市玉屏侗族自治縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
玉屏侗族自治縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
（2021年12?月14日在縣十屆人大一次會(huì)議上）
玉屏侗族自治縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告玉屏侗族自治縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案），提請(qǐng)縣十屆人大一次會(huì)議審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席會(huì)議的同志提出寶貴意見。
一、過去五年財(cái)政工作回顧
過去五年，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，全縣財(cái)政工作堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)精神和習(xí)近平總書記視察貴州重要講話精神，始終“不忘初心、牢記使命”，全面貫徹落實(shí)中央、省、市和縣委的各項(xiàng)決策部署，堅(jiān)持以脫貧攻堅(jiān)和高質(zhì)量發(fā)展統(tǒng)攬全局，堅(jiān)持新發(fā)展理念，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，積極應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行影響和新冠肺炎疫情，緊緊圍繞打好“防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)、精準(zhǔn)脫貧、污染防治”三大攻堅(jiān)戰(zhàn)和鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，認(rèn)真貫徹落實(shí)中央減稅降費(fèi)和積極的財(cái)政政策，按照“穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、促改革、防風(fēng)險(xiǎn)”的總體要求和扎實(shí)做好“六穩(wěn)”“六保”工作要求，加強(qiáng)資金統(tǒng)籌調(diào)度，積極防范和化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格財(cái)政管理，大力壓減一般性支出，不斷強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，深化財(cái)政改革，加強(qiáng)資金監(jiān)管，高質(zhì)量地打贏脫貧攻堅(jiān)，切實(shí)兜牢了“三?！钡拙€，保障了基本民生、人員工資、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)，較好地完成了各年度的財(cái)政工作任務(wù)。（1）財(cái)源基礎(chǔ)進(jìn)一步夯實(shí)。五年來，全縣經(jīng)濟(jì)建設(shè)不斷躍上新臺(tái)階，財(cái)源建設(shè)也不斷增強(qiáng)，財(cái)源規(guī)模由小變大，綜合實(shí)力顯著增強(qiáng)。2021年全縣地區(qū)生產(chǎn)總值預(yù)計(jì)達(dá)104億元，是2016年的1.5倍，城鎮(zhèn)、農(nóng)村居民人均可支配收入預(yù)計(jì)達(dá)3.8萬元、1.53萬元，位于全市前列，分別比2016年提高1.5倍、1.6倍。銅仁西南水泥、創(chuàng)夢(mèng)聯(lián)鈣業(yè)、建安混泥土、永勝木業(yè)、康居新材料等新型建材產(chǎn)業(yè)，溫氏生豬養(yǎng)殖、貴福菌業(yè)、油茶精深加工、振興米業(yè)、洪濤米業(yè)等農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)，超盛精工、錦超服飾、金路鞋業(yè)、偉建家庭用品等電子輕工產(chǎn)業(yè)，宏森工貿(mào)、三湘硅業(yè)、巨力硅業(yè)冶金產(chǎn)業(yè)等相繼建成投產(chǎn)達(dá)產(chǎn)。玉屏低溫供熱堆重大項(xiàng)目落戶玉屏，大龍經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)成為全市工業(yè)經(jīng)濟(jì)火車頭，中偉集團(tuán)成功上市。成功創(chuàng)建侗鄉(xiāng)風(fēng)情園AAAA級(jí)旅游景區(qū)和茶花泉AAA級(jí)景區(qū)。（2）財(cái)政收入進(jìn)一步增長。五年來，累計(jì)實(shí)現(xiàn)財(cái)政總收入49.12億元、一般公共預(yù)算收入地方本級(jí)收入37.32億元，分別是前五年34.5億元、16.7億元的1.42倍、2.23倍。（3）民生保障進(jìn)一步增強(qiáng)。五年來，不斷調(diào)整和優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)先保障改善民生資金，嚴(yán)格落實(shí)各項(xiàng)惠民政策。城、鄉(xiāng)低保標(biāo)準(zhǔn)分別由5808元/年提高到7500元/年、3060元/年提高到4308元/年，累計(jì)發(fā)放低保金30428.07萬元，累計(jì)發(fā)放一次性臨時(shí)救助5471人820.65萬元；投入21108?萬元用于計(jì)劃生育專項(xiàng)扶助及公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目；累計(jì)投人涉農(nóng)整合資金76228.99萬元，用于農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)30430.22萬元、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展45798.77萬元；累計(jì)投入44640萬元，大力支持保障性住房建設(shè)工程，解決人民群眾住房困難，投入量是前五年35948萬元的1.24?倍；累計(jì)兌現(xiàn)各種涉農(nóng)補(bǔ)貼資金23718.57萬元，全面落實(shí)“耕地地力補(bǔ)貼”、“退耕還林補(bǔ)助資金”、“石油價(jià)格補(bǔ)貼”、“農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼”等各項(xiàng)支農(nóng)惠農(nóng)政策；城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)參合率達(dá)99%以上，報(bào)銷醫(yī)療費(fèi)39223.17萬元，補(bǔ)償106.93萬人次；為促進(jìn)教育事業(yè)全面均衡發(fā)展，累計(jì)投入98634 萬元，用于農(nóng)村幼兒園營養(yǎng)改善計(jì)劃、教育資助、中小學(xué)校舍改造、特崗教師補(bǔ)助等；村干部、村醫(yī)等人員工資待遇逐年增加，年人均補(bǔ)助分別由2016年的人均13200元、6000元提高到2021年人均42000元、12204元；五年投入公共安全、教育、社會(huì)保障、衛(wèi)生、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社會(huì)事務(wù)等分別達(dá)到53621萬元、190340萬元、93127萬元、109350萬元、33608萬元、126726萬元。（4）財(cái)政改革進(jìn)一步深化。五年來，實(shí)施了全口徑預(yù)算，將社會(huì)保險(xiǎn)基金、國有資本經(jīng)營收益、政府債務(wù)納入預(yù)算管理；加大了存量資金的盤活力度，推進(jìn)了國庫集中支付、公務(wù)卡結(jié)算、資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控管理；推進(jìn)了公務(wù)車改革；實(shí)施了財(cái)政預(yù)決算公開、部門預(yù)算決算公開和“三公”經(jīng)費(fèi)公開工作；整合部門預(yù)算、涉農(nóng)資金整合、國庫集中支付、非稅收入征管、國有資產(chǎn)信息化管理、財(cái)務(wù)監(jiān)管等財(cái)政改革，進(jìn)一步推進(jìn)財(cái)政應(yīng)用支撐信息大平臺(tái)建設(shè)，將財(cái)政主體業(yè)務(wù)納入一體化管理等一系列財(cái)政預(yù)算管理制度改革。（5）財(cái)政監(jiān)督管理進(jìn)一步提升。五年來，開展了以財(cái)政資金使用管理、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范化解、公職人員違規(guī)借用國家資金等專項(xiàng)檢查，對(duì)行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)監(jiān)督檢查常態(tài)化，定期開展了各類財(cái)政資金專項(xiàng)檢查，實(shí)施了民生領(lǐng)域整治專項(xiàng)檢查，開展財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金支出績效評(píng)價(jià)工作；實(shí)施了項(xiàng)目前置評(píng)審及項(xiàng)目決算批復(fù)工作，出臺(tái)了政府債務(wù)管理辦法；對(duì)行政事業(yè)單位、鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道開展了會(huì)計(jì)人員信息質(zhì)量檢查等一系列財(cái)政監(jiān)督管理工作。
二、未來五年財(cái)政工作的基本思路
今后五年，是開啟全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國家、向第二個(gè)百年奮斗目標(biāo)進(jìn)軍的關(guān)鍵五年，是我縣奮力建設(shè)“三區(qū)一縣一中心”、全面實(shí)現(xiàn)“十四五”規(guī)劃目標(biāo)任務(wù)的關(guān)鍵五年，做好未來五年的財(cái)政工作意義重大。今后五年財(cái)政工作的指導(dǎo)思想：高舉中國特色社會(huì)主義偉大旗幟，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記視察貴州重要講話和對(duì)貴州對(duì)銅仁工作重要指示批示精神，堅(jiān)持以高質(zhì)量發(fā)展統(tǒng)攬全局，牢牢守好發(fā)展和生態(tài)兩條底線，深入實(shí)施鄉(xiāng)村振興、大數(shù)據(jù)、大生態(tài)三大戰(zhàn)略行動(dòng)，圍繞“四新”主攻“四化”，大力實(shí)施“五大工程”，深化財(cái)稅體制改革、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、兜牢“三?！钡拙€，在增收節(jié)支、改革創(chuàng)新、監(jiān)督管理、民生項(xiàng)目、風(fēng)險(xiǎn)防控等方面全力突破，持續(xù)增強(qiáng)增長動(dòng)力，著力提高發(fā)展質(zhì)量和效益，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)協(xié)調(diào)快速發(fā)展提供財(cái)力保障。
主要目標(biāo)：緊緊圍繞“十四五”期間一般公共預(yù)算收入地方本級(jí)收入年均增長2.5%以上的目標(biāo)，搶抓機(jī)遇，攻堅(jiān)克難，著力做好以下五個(gè)方面的工作：一是著力強(qiáng)化征收管理，依法依規(guī)組織財(cái)政收入，促進(jìn)財(cái)政收入穩(wěn)步增長。二是樹牢過緊日子的思想，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高財(cái)政保障能力，兜牢“三?！钡拙€，切實(shí)保障和改善民生，推進(jìn)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)發(fā)展和支持社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)和諧發(fā)展。三是著力深化財(cái)稅體制改革和財(cái)政預(yù)算管理制度改革，全面實(shí)施預(yù)算績效管理，深入推進(jìn)零基預(yù)算。四是著力增強(qiáng)各類風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督，提高財(cái)政科學(xué)理財(cái)、依法理財(cái)能力，充分發(fā)揮財(cái)政資金使用效益。五是著力強(qiáng)化干部隊(duì)伍建設(shè)和作風(fēng)建設(shè)，切實(shí)提高財(cái)政干部工作能力和水平。
2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
一、全年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成487575萬元，占預(yù)算調(diào)整487575萬元的100%，比上年421487萬元增長15.68%。其中：①地方本級(jí)收入預(yù)計(jì)完成42620萬元，占年預(yù)算42620萬元的100.00%，比上年增長2.53%;②上級(jí)轉(zhuǎn)移支付預(yù)計(jì)收入134242萬元，占預(yù)算調(diào)整134242萬元的100%；③地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入預(yù)計(jì)174931萬元（再融資債券轉(zhuǎn)貸收入171321萬元，新增一般債券收入3610萬元）；④調(diào)入政府性基金124709萬元；⑤調(diào)入國有資本經(jīng)營收入3717萬元；⑥動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7356萬元。一般公共預(yù)算收入地方本級(jí)收入分稅種的完成情況見附件表一：玉屏侗族自治縣2021年一般公共預(yù)算收入地方本級(jí)收入分稅種完成情況表。
2.一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成487575萬元，占預(yù)算調(diào)整487575萬元的100%，比上年421487萬元增長15.68%。其中：①地方本級(jí)支出309000萬元，占預(yù)算調(diào)整309000萬元的100.00%,比上年增長0.09%；②上解支出7000萬元，占預(yù)算調(diào)整7000萬元的100%；③地方政府一般債券還本支出預(yù)計(jì)171575萬元(其中：一般債券還本171321萬元、向外國政府借款還本254萬元)，比上年增加69878萬元。一般公共預(yù)算地方本級(jí)支出具體各支出項(xiàng)目完成情況見附件表二：玉屏侗族自治縣2021年一般公共預(yù)算支出地方本級(jí)支出主要項(xiàng)目完成情況表。
3.一般公共預(yù)算收支平衡情況。全年財(cái)政一般公共預(yù)算總財(cái)力487575萬元，全年總支出487575萬元，收支平衡。具體情況見附件表三：玉屏侗族自治縣2021年一般公共預(yù)算收支平衡表。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成151415萬元，占預(yù)算調(diào)整151415萬元的100%，比上年下降27.55%，主要是新增地方政府專項(xiàng)債券收入比上年減少43285萬元，抗疫特別國債資金比上年減少4435萬元。
2.政府性基金預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成151415萬元，占預(yù)算調(diào)整151415萬元的100%，比上年下降27.55%。其中：政府性基金支出24001萬元（含新增專項(xiàng)債券7799萬元），抗疫特別國債支出1245萬元，再融資債券還本支出1460萬元，124709萬元調(diào)入一般公共預(yù)算補(bǔ)充財(cái)力。2021年政府性基金預(yù)算收支平衡。具體情況見表四：玉屏侗族自治縣2021年政府性基金預(yù)算收支情況表。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
?國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成3717萬元，占預(yù)算調(diào)整3717萬元的100%，比上年下降37.29%。主要為國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成3717萬元,調(diào)入一般公共預(yù)算補(bǔ)充財(cái)力。2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。表五：玉屏侗族自治縣2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算收支完成情況表。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成8854萬元，占預(yù)算調(diào)整8854萬元的100%，比2020年決算11568萬元下降23.46%（主要原因是2020年清欠以前年度的機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)）。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成9929萬元，占預(yù)算調(diào)整9929萬元的100%，比2020年決算數(shù)9971萬元下降0.42%。上年結(jié)余3271萬元，2021年底累計(jì)結(jié)余2196萬元。
具體社會(huì)保險(xiǎn)基金各險(xiǎn)種的收入、支出情況見附件表六之一：玉屏侗族自治縣2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成情況表；表六之二：玉屏侗族自治縣2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成情況表。
二、貫徹落實(shí)縣九屆人大五次會(huì)議批準(zhǔn)預(yù)算的決議的執(zhí)行情況及全年財(cái)政主要工作
縣九屆人大五次會(huì)議審查和批準(zhǔn)了《關(guān)于玉屏侗族自治縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告》，提出了較好的意見和建議，結(jié)合全年財(cái)政工作，主要從以下幾方面辦理和落實(shí)：
（一）強(qiáng)化收入管理，確保收入應(yīng)收盡收
一是緊盯全年目標(biāo)任務(wù)，強(qiáng)化組織收入。面對(duì)嚴(yán)峻復(fù)雜的疫情和經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，縣財(cái)政、稅務(wù)、自然資源等征收部門協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，密切關(guān)注收入動(dòng)態(tài)，加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析研判，深挖稅源，確保完成年度目標(biāo)任務(wù)。二是積極向上爭取資金，加大向上爭取力度。全年預(yù)計(jì)共爭取到交通、農(nóng)林水利、生態(tài)環(huán)保、醫(yī)療衛(wèi)生、教育、文化旅游、住建方面上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金134242萬元。三是積極盤活存量資金。通過對(duì)縣財(cái)政專戶及各單位財(cái)政結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金進(jìn)行清理，盤活財(cái)政存量資金，主要用于為民辦實(shí)事、民生支出和重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)支出。四是積極盤活閑置國有資產(chǎn)。開展了房屋、土地、廠房、停車場、礦產(chǎn)等資源專項(xiàng)清理，摸清了存量資產(chǎn)情況，依法組織了三批國有資產(chǎn)公開處置拍賣工作，國有資產(chǎn)處置收入5442萬元。
（二）積極應(yīng)對(duì)疫情防控，全面落實(shí)“六穩(wěn)”工作
一是我們繼續(xù)積極應(yīng)對(duì)疫情防控，加強(qiáng)了人行、衛(wèi)健、醫(yī)保等部門的配合工作，保障疫情防控資金及時(shí)撥付。撥付新冠肺炎疫情防控資金683萬元，有效支持了新冠肺炎疫情防控工作。二是嚴(yán)格落實(shí)中央減稅降費(fèi)，繼續(xù)清理規(guī)范政府涉企收費(fèi)項(xiàng)目，強(qiáng)化對(duì)減稅降費(fèi)政策實(shí)施的效果，累計(jì)減稅降費(fèi)1303.04萬元，切實(shí)幫助企業(yè)減輕負(fù)擔(dān)，支持中小企業(yè)發(fā)展。三是扎實(shí)開展“六穩(wěn)”工作，因地制宜地貫徹落實(shí)復(fù)工復(fù)產(chǎn)政策，發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息582.09萬元，穩(wěn)定市場主體和保就業(yè)，對(duì)現(xiàn)有企業(yè)實(shí)行電價(jià)補(bǔ)貼，撥付企業(yè)電價(jià)補(bǔ)貼627萬元。四是強(qiáng)化資金績效監(jiān)督，在優(yōu)先保證“六穩(wěn)”所需資金的同時(shí)，確保資金用在刀刃上。加強(qiáng)資金使用的事前、事中和事后全流程監(jiān)管，提高資金的使用效益。
（三）切實(shí)保障重點(diǎn)民生，認(rèn)真落實(shí)“六保”任務(wù)
一是認(rèn)真落實(shí)社會(huì)保障政策，發(fā)放城鄉(xiāng)低保及各類救助資金6288萬元，撥付優(yōu)撫、大學(xué)生應(yīng)征入伍優(yōu)待金及軍人退役安置補(bǔ)助資金953萬元，撥付殘疾人事業(yè)補(bǔ)助資金540萬元。二是加強(qiáng)衛(wèi)生領(lǐng)域保障，撥付基本公共衛(wèi)生服務(wù)、基本藥物補(bǔ)助、醫(yī)療救助、計(jì)劃生育服務(wù)、公立醫(yī)院等資金11141萬元。三是加強(qiáng)教育領(lǐng)域保障，撥付校舍建設(shè)、學(xué)生營養(yǎng)餐改善計(jì)劃、公用經(jīng)費(fèi)等項(xiàng)目資金18569萬元。四是加強(qiáng)惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼發(fā)放，實(shí)現(xiàn)“多卡合一”，確保各項(xiàng)惠民惠農(nóng)政策落實(shí)到位，已發(fā)放補(bǔ)貼資金6176萬元。五是持續(xù)推進(jìn)涉農(nóng)資金整合，促進(jìn)脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興有效銜接，全縣共整合資金10957.93萬元，安排項(xiàng)目66個(gè)，其中農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目22個(gè)，資金2320.58萬元，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展項(xiàng)目44個(gè)，資金8637.35萬元，用于鞏固脫貧攻堅(jiān)成果、促進(jìn)鄉(xiāng)村振興。
（四）持續(xù)提升財(cái)政管理改革發(fā)展水平
一是加強(qiáng)四本預(yù)算統(tǒng)籌銜接，加大資金的整合使用力度，確保資金用到“刀刃”上。二是嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)，加強(qiáng)公務(wù)用車配備使用管理，嚴(yán)格公務(wù)用車購置和運(yùn)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算管理;三是推進(jìn)預(yù)算和績效管理一體化，加快構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，切實(shí)提高資金的使用效益。四是全面深入推進(jìn)預(yù)決算公開，人大批準(zhǔn)預(yù)（決）算后，二十日內(nèi)向社會(huì)全面公開我縣預(yù)算單位部門預(yù)（決）算，實(shí)現(xiàn)公開率達(dá)100%。五是進(jìn)一步深化國庫集中支付改革，全年辦理直接支付業(yè)務(wù)9898筆、授權(quán)支付15114筆，金額分別122443萬元、10029萬元。全面實(shí)行了公務(wù)卡改革，全縣67個(gè)預(yù)算單位辦理公務(wù)卡，減少了現(xiàn)金結(jié)算，提高了支出透明度。
（五）加強(qiáng)債務(wù)管理，嚴(yán)格防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
一是高度重視債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范和化解工作。縣委常委會(huì)、政府常務(wù)會(huì)、縣委財(cái)經(jīng)委員會(huì)多次會(huì)議學(xué)習(xí)了債務(wù)管理相關(guān)政策和文件，及時(shí)研究部署政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范和化解工作。二是成立了短期限高成本隱性債務(wù)置換、清理企業(yè)借款、國有資產(chǎn)處置等三個(gè)工作專班，開展債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控和存量債務(wù)化解。三是壓實(shí)化債責(zé)任，全力化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。壓實(shí)各債務(wù)單位是化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的第一責(zé)任人的責(zé)任，根據(jù)債務(wù)變動(dòng)情況，及時(shí)更新臺(tái)賬信息，逐月核實(shí)還本付息金額，積極籌措還款資金，按時(shí)償還到期債務(wù)本息。四是加快平臺(tái)公司轉(zhuǎn)型，增強(qiáng)防風(fēng)險(xiǎn)能力。制定了《玉屏侗族自治縣深化國有平臺(tái)公司改革實(shí)施方案》、《玉屏侗族自治縣縣管國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員管理暫行辦法》、《玉屏侗族自治縣縣屬國有平臺(tái)公司2021年度績效目標(biāo)考核工作方案》等制度，推進(jìn)了平臺(tái)公司實(shí)體化轉(zhuǎn)型發(fā)展。
2022年財(cái)政預(yù)算（草案）
一、2022年財(cái)政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想
以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)以及習(xí)近平總書記視察貴州重要講話和對(duì)貴州對(duì)銅仁工作重要指示批示精神，堅(jiān)持以高質(zhì)量發(fā)展統(tǒng)攬經(jīng)濟(jì)發(fā)展全局和穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，牢牢守好發(fā)展和生態(tài)兩條底線，圍繞“四新”主攻“四化”和“三區(qū)一縣一中心”建設(shè)工作重點(diǎn)，貫徹落實(shí)過緊日子要求，勤儉節(jié)約，進(jìn)一步深化預(yù)算制度改革，規(guī)范預(yù)算支出管理，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化預(yù)算控制約束和風(fēng)險(xiǎn)防控。
二、2022年財(cái)政預(yù)算(草案)
（一）一般公共預(yù)算
1.一般公共預(yù)算收入。一般公共預(yù)算收入安排414961萬元，比上年487575萬元減少72614萬元，下降14.89%，減少的原因主要是預(yù)計(jì)再融資債券收入比上年減少。其中：地方本級(jí)收入安排43690萬元，比上年42620萬元增長2.51%；上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入安排122500萬元；調(diào)入資金152610萬元；再融資債券收入96161萬元。一般公共預(yù)算收入地方本級(jí)收入分稅種的安排情況見附件表七：玉屏侗族自治縣2022年一般公共預(yù)算收入地方本級(jí)收入分稅種安排（草案）表。
2.一般公共預(yù)算支出。一般公共預(yù)算支出安排414961萬元（含上解支出3800萬元、再融資債券96161萬元），比上年487575萬元減少72614萬元，下降14.89%。其中：地方本級(jí)支出安排315000萬元，比上年309000萬元增長1.94%；對(duì)上級(jí)政府的上解支出安排3800萬元。具體支出安排情況見附件表八：玉屏侗族自治縣2022年一般公共預(yù)算支出地方本級(jí)支出安排（草案）表。
3.一般公共預(yù)算收支安排平衡情況。全年一般公共預(yù)算安排總財(cái)力414961萬元，全年安排預(yù)算總支出414961萬元，當(dāng)年收支平衡。具體情況見附件表九：玉屏侗族自治縣2022年一般公共預(yù)算收支平衡（草案）表。
4.一般公共預(yù)算收支安排情況說明。(1)根據(jù)上年的預(yù)算執(zhí)行情況，將上級(jí)下達(dá)的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付、基金調(diào)入一般公共預(yù)算收入、再融資債券收入等進(jìn)行預(yù)安排支出，在2022年的預(yù)算執(zhí)行過程中，根據(jù)上級(jí)下達(dá)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付情況再據(jù)實(shí)進(jìn)行調(diào)整，年度預(yù)算執(zhí)行過程中，再向縣人大常委會(huì)進(jìn)行報(bào)告。(2)由于向上級(jí)爭取新增債券資金不確定因素較大，新增債券資金、新增直達(dá)資金暫未納入預(yù)算安排，待上級(jí)下達(dá)資金后，再向縣人大常委會(huì)報(bào)告列入預(yù)算調(diào)整。（3）2022年我縣部門預(yù)算因預(yù)算一體化制度改革，改革工作尚未完善，由于時(shí)間緊，暫不能實(shí)現(xiàn)按新預(yù)算系統(tǒng)完成部門預(yù)算編制。為切實(shí)保障部門正常運(yùn)轉(zhuǎn)需要，實(shí)行先預(yù)安排、后調(diào)整的方式，落實(shí)各單位的經(jīng)費(fèi)保障。待系統(tǒng)完善后編制正式的部門預(yù)算，屆時(shí)再按程序報(bào)請(qǐng)縣人大常委會(huì)審查批準(zhǔn)，并按規(guī)定程序及時(shí)進(jìn)行公開。
（二）政府性基金預(yù)算
1.政府性基金預(yù)算收入安排178110萬元（其中：國有土地使用權(quán)出讓收入176860萬元、市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)配套費(fèi)600萬元、污水處理650萬元），比上年154996萬元增長14.91%。
2.政府性基金預(yù)算支出相應(yīng)安排178110萬元（國有土地出讓權(quán)支出24750萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)600萬元、污水處理650萬元、調(diào)出資金152110萬元），比上年154996萬元增長14.91%。當(dāng)年收支平衡。具體情況見表十：玉屏侗族自治縣2022年政府性基金收支平衡表。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
1.國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排500萬元，主要是縣屬國有集團(tuán)公司利潤收入。
2.國有資本經(jīng)營預(yù)算支出，按照以收定支的原則，相應(yīng)安排500萬元，主要調(diào)入一般公共預(yù)算補(bǔ)充財(cái)力。
3.結(jié)余預(yù)算。2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。具體情況見附件表十一：玉屏侗族自治縣2022年國有資本經(jīng)營收支預(yù)算（草案）表。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
1.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排10939萬元，比2021年完成數(shù)8854萬元增加2484萬元，增長28.05%。
2.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排10875萬元，比2021年完成數(shù)9929萬元增加946萬元，增長9.53%。
3.結(jié)余預(yù)算。上年結(jié)余2196萬元，全年預(yù)計(jì)累計(jì)結(jié)余2260元。
具體社會(huì)保險(xiǎn)基金各險(xiǎn)種的收入、支出預(yù)算情況見附件表十二之一：玉屏侗族自治縣2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入（草案）表；表十二之二：玉屏侗族自治縣2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出（草案）表。
三、2022年的財(cái)政工作
（一）深入挖掘收入來源，提高財(cái)政保障能力
一是充分挖掘現(xiàn)有稅源潛力。繼續(xù)落實(shí)減稅降費(fèi)等政策，培育新型產(chǎn)業(yè)，加強(qiáng)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)的跟蹤服務(wù)和政策指導(dǎo)，提升重點(diǎn)稅源增收潛力；二是規(guī)范非稅收入征管,依法依規(guī)加快推進(jìn)低效閑置及超標(biāo)配置行政事業(yè)單位資產(chǎn)等政府存量資產(chǎn)處置，努力挖收入、挖潛力，形成促增收合力。三是做好年度土地出讓工作。科學(xué)編制土地收儲(chǔ)計(jì)劃，加大收儲(chǔ)力度，確保實(shí)現(xiàn)年初預(yù)期收入。四是積極爭取上級(jí)資金扶持。加強(qiáng)部門協(xié)作，加大與上級(jí)有關(guān)部門溝通力度，積極爭取更大支持，同時(shí)爭取專項(xiàng)債券資金支持，提早謀劃做好發(fā)債項(xiàng)目包裝，爭取列入省級(jí)地方政府專項(xiàng)債券庫，確保各類債券資金安全到位。
（二）優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，保障和改善民生
一是切實(shí)做好財(cái)政節(jié)支工作。堅(jiān)持盡力而為、量力而行原則，強(qiáng)化預(yù)算約束，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持把“三保”支出放在首位，保障重點(diǎn)、嚴(yán)控一般，統(tǒng)籌集中財(cái)力保障全縣“六穩(wěn)”“六保”各項(xiàng)任務(wù)。二是全力支持做好疫情防控常態(tài)化工作。主動(dòng)適應(yīng)常態(tài)化疫情防控形勢(shì)，認(rèn)真做好常態(tài)化疫情防控形勢(shì)下的各項(xiàng)工作，確保資金落實(shí)到位。三是全面支持實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。扎實(shí)做好涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合工作，落實(shí)各項(xiàng)惠民政策，支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展；鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，推進(jìn)脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興有效銜接，持續(xù)推進(jìn)我縣全面實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。四是支持構(gòu)建多層次社會(huì)保障體系。加強(qiáng)社會(huì)保障力度，積極籌集資金，及時(shí)足額發(fā)放社會(huì)保險(xiǎn)政策性待遇；持續(xù)改善薄弱學(xué)校辦學(xué)條件，完善教育助學(xué)資助體系，保障教師待遇；加快醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展，支持提升公共衛(wèi)生服務(wù)水平；提高民生保障水平，切實(shí)保障城鄉(xiāng)低保、特困供養(yǎng)、孤兒養(yǎng)育等補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)加大公共文化財(cái)政投入力度，豐富人民群眾精神文化生活。
（三）推進(jìn)全面深化改革，加快現(xiàn)代財(cái)政制度建設(shè)
一是深入推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，健全財(cái)政資金分配使用監(jiān)管機(jī)制，實(shí)現(xiàn)資金分配全程留痕，責(zé)任可追溯，確保資金安全落實(shí)到位。二是深化預(yù)算管理體制改革，規(guī)范預(yù)算編制和監(jiān)督管理。加快項(xiàng)目庫建設(shè)，并與省級(jí)項(xiàng)目庫進(jìn)行對(duì)接，規(guī)定所有項(xiàng)目預(yù)算必須納入項(xiàng)目庫系統(tǒng)，增加項(xiàng)目資金安排的嚴(yán)謹(jǐn)性。全面推進(jìn)零基預(yù)算，不斷提高預(yù)算編制的科學(xué)性、準(zhǔn)確性和規(guī)范性，強(qiáng)化預(yù)算剛性約束。三是全面實(shí)施預(yù)算績效管理，夯實(shí)政策和項(xiàng)目績效管理基礎(chǔ)，完善績效管理制度體系，大力推動(dòng)績效結(jié)果應(yīng)用，加大績效信息公開力度，不斷提高績效管理水平。
（四）加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督管理，用好財(cái)政資金
一是強(qiáng)化財(cái)政支出管理，繼續(xù)壓減一般性支出，努力盤活存量資金，集中財(cái)力支持重點(diǎn)領(lǐng)域支出，切實(shí)加快支出進(jìn)度，全面提升預(yù)算執(zhí)行效率。二是用好扶貧資金在線監(jiān)管系統(tǒng)，做好對(duì)所有涉農(nóng)資金的動(dòng)態(tài)監(jiān)控。三是健全常態(tài)化財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，做好直達(dá)資金預(yù)算執(zhí)行工作，著力提高資金撥付效率，促進(jìn)直達(dá)資金盡快撥付到位，切實(shí)發(fā)揮好資金效益。四是建立健全制度體系，完善財(cái)政資金監(jiān)管機(jī)制，防范財(cái)政財(cái)務(wù)管理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和廉政風(fēng)險(xiǎn)，重點(diǎn)加強(qiáng)涉農(nóng)、醫(yī)療衛(wèi)生等社會(huì)關(guān)注度高的專項(xiàng)資金監(jiān)督檢查，多舉措保障財(cái)政資金安全高效運(yùn)行。
（五）堅(jiān)決守住底線，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
一是強(qiáng)化地方政府債務(wù)管理。堅(jiān)守底線思維，增強(qiáng)憂患意識(shí)，提高防控能力，著力防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提高債務(wù)管理能力，確保債務(wù)規(guī)模不突破債務(wù)限額，堅(jiān)決打好防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)。二是做好存量債務(wù)化解。通過安排預(yù)算資金、土地出讓收益、清收政府債權(quán)、爭取獎(jiǎng)補(bǔ)資金、貸款展期、應(yīng)收賬款債權(quán)憑證轉(zhuǎn)移等方式，全力化解防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。三是進(jìn)一步加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控。規(guī)范債務(wù)舉借、使用、償還行為，實(shí)行政府性債務(wù)規(guī)模控制和分類管理，確保按時(shí)還本付息。
各位代表：2022年我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，牢牢把握發(fā)展和生態(tài)兩條底線，深入實(shí)施鄉(xiāng)村振興、大數(shù)據(jù)、大生態(tài)三大戰(zhàn)略行動(dòng)，圍繞“四新”主攻“四化”，加快實(shí)現(xiàn)“三區(qū)一縣一中心”目標(biāo)而努力奮斗作出更新的貢獻(xiàn)。
