（貴州省）關(guān)于銅仁市玉屏侗族自治縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算（草案）報告
玉屏侗族自治縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算（草案）報告
（2021年12?月14日在縣十屆人大一次會議上）
玉屏侗族自治縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，向大會報告玉屏侗族自治縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算（草案），提請縣十屆人大一次會議審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席會議的同志提出寶貴意見。
一、過去五年財政工作回顧
過去五年，在縣委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，全縣財政工作堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神和習(xí)近平總書記視察貴州重要講話精神，始終“不忘初心、牢記使命”，全面貫徹落實中央、省、市和縣委的各項決策部署，堅持以脫貧攻堅和高質(zhì)量發(fā)展統(tǒng)攬全局，堅持新發(fā)展理念，堅持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，積極應(yīng)對經(jīng)濟(jì)下行影響和新冠肺炎疫情，緊緊圍繞打好“防范化解重大風(fēng)險、精準(zhǔn)脫貧、污染防治”三大攻堅戰(zhàn)和鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，認(rèn)真貫徹落實中央減稅降費和積極的財政政策，按照“穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、促改革、防風(fēng)險”的總體要求和扎實做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ饕?，加強(qiáng)資金統(tǒng)籌調(diào)度，積極防范和化解債務(wù)風(fēng)險，嚴(yán)格財政管理，大力壓減一般性支出，不斷強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，深化財政改革，加強(qiáng)資金監(jiān)管，高質(zhì)量地打贏脫貧攻堅，切實兜牢了“三保”底線，保障了基本民生、人員工資、機(jī)構(gòu)運轉(zhuǎn)，較好地完成了各年度的財政工作任務(wù)。（1）財源基礎(chǔ)進(jìn)一步夯實。五年來，全縣經(jīng)濟(jì)建設(shè)不斷躍上新臺階，財源建設(shè)也不斷增強(qiáng)，財源規(guī)模由小變大，綜合實力顯著增強(qiáng)。2021年全縣地區(qū)生產(chǎn)總值預(yù)計達(dá)104億元，是2016年的1.5倍，城鎮(zhèn)、農(nóng)村居民人均可支配收入預(yù)計達(dá)3.8萬元、1.53萬元，位于全市前列，分別比2016年提高1.5倍、1.6倍。銅仁西南水泥、創(chuàng)夢聯(lián)鈣業(yè)、建安混泥土、永勝木業(yè)、康居新材料等新型建材產(chǎn)業(yè)，溫氏生豬養(yǎng)殖、貴福菌業(yè)、油茶精深加工、振興米業(yè)、洪濤米業(yè)等農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)，超盛精工、錦超服飾、金路鞋業(yè)、偉建家庭用品等電子輕工產(chǎn)業(yè)，宏森工貿(mào)、三湘硅業(yè)、巨力硅業(yè)冶金產(chǎn)業(yè)等相繼建成投產(chǎn)達(dá)產(chǎn)。玉屏低溫供熱堆重大項目落戶玉屏，大龍經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)成為全市工業(yè)經(jīng)濟(jì)火車頭，中偉集團(tuán)成功上市。成功創(chuàng)建侗鄉(xiāng)風(fēng)情園AAAA級旅游景區(qū)和茶花泉AAA級景區(qū)。（2）財政收入進(jìn)一步增長。五年來，累計實現(xiàn)財政總收入49.12億元、一般公共預(yù)算收入地方本級收入37.32億元，分別是前五年34.5億元、16.7億元的1.42倍、2.23倍。（3）民生保障進(jìn)一步增強(qiáng)。五年來，不斷調(diào)整和優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)先保障改善民生資金，嚴(yán)格落實各項惠民政策。城、鄉(xiāng)低保標(biāo)準(zhǔn)分別由5808元/年提高到7500元/年、3060元/年提高到4308元/年，累計發(fā)放低保金30428.07萬元，累計發(fā)放一次性臨時救助5471人820.65萬元；投入21108?萬元用于計劃生育專項扶助及公共衛(wèi)生服務(wù)項目；累計投人涉農(nóng)整合資金76228.99萬元，用于農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)30430.22萬元、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展45798.77萬元；累計投入44640萬元，大力支持保障性住房建設(shè)工程，解決人民群眾住房困難，投入量是前五年35948萬元的1.24?倍；累計兌現(xiàn)各種涉農(nóng)補貼資金23718.57萬元，全面落實“耕地地力補貼”、“退耕還林補助資金”、“石油價格補貼”、“農(nóng)機(jī)補貼”等各項支農(nóng)惠農(nóng)政策；城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險參合率達(dá)99%以上，報銷醫(yī)療費39223.17萬元，補償106.93萬人次；為促進(jìn)教育事業(yè)全面均衡發(fā)展，累計投入98634 萬元，用于農(nóng)村幼兒園營養(yǎng)改善計劃、教育資助、中小學(xué)校舍改造、特崗教師補助等；村干部、村醫(yī)等人員工資待遇逐年增加，年人均補助分別由2016年的人均13200元、6000元提高到2021年人均42000元、12204元；五年投入公共安全、教育、社會保障、衛(wèi)生、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社會事務(wù)等分別達(dá)到53621萬元、190340萬元、93127萬元、109350萬元、33608萬元、126726萬元。（4）財政改革進(jìn)一步深化。五年來，實施了全口徑預(yù)算，將社會保險基金、國有資本經(jīng)營收益、政府債務(wù)納入預(yù)算管理；加大了存量資金的盤活力度，推進(jìn)了國庫集中支付、公務(wù)卡結(jié)算、資金動態(tài)監(jiān)控管理；推進(jìn)了公務(wù)車改革；實施了財政預(yù)決算公開、部門預(yù)算決算公開和“三公”經(jīng)費公開工作；整合部門預(yù)算、涉農(nóng)資金整合、國庫集中支付、非稅收入征管、國有資產(chǎn)信息化管理、財務(wù)監(jiān)管等財政改革，進(jìn)一步推進(jìn)財政應(yīng)用支撐信息大平臺建設(shè)，將財政主體業(yè)務(wù)納入一體化管理等一系列財政預(yù)算管理制度改革。（5）財政監(jiān)督管理進(jìn)一步提升。五年來，開展了以財政資金使用管理、債務(wù)風(fēng)險防范化解、公職人員違規(guī)借用國家資金等專項檢查，對行政事業(yè)單位財務(wù)監(jiān)督檢查常態(tài)化，定期開展了各類財政資金專項檢查，實施了民生領(lǐng)域整治專項檢查，開展財政專項扶貧資金支出績效評價工作；實施了項目前置評審及項目決算批復(fù)工作，出臺了政府債務(wù)管理辦法；對行政事業(yè)單位、鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道開展了會計人員信息質(zhì)量檢查等一系列財政監(jiān)督管理工作。
二、未來五年財政工作的基本思路
今后五年，是開啟全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家、向第二個百年奮斗目標(biāo)進(jìn)軍的關(guān)鍵五年，是我縣奮力建設(shè)“三區(qū)一縣一中心”、全面實現(xiàn)“十四五”規(guī)劃目標(biāo)任務(wù)的關(guān)鍵五年，做好未來五年的財政工作意義重大。今后五年財政工作的指導(dǎo)思想：高舉中國特色社會主義偉大旗幟，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實習(xí)近平總書記視察貴州重要講話和對貴州對銅仁工作重要指示批示精神，堅持以高質(zhì)量發(fā)展統(tǒng)攬全局，牢牢守好發(fā)展和生態(tài)兩條底線，深入實施鄉(xiāng)村振興、大數(shù)據(jù)、大生態(tài)三大戰(zhàn)略行動，圍繞“四新”主攻“四化”，大力實施“五大工程”，深化財稅體制改革、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、兜牢“三?！钡拙€，在增收節(jié)支、改革創(chuàng)新、監(jiān)督管理、民生項目、風(fēng)險防控等方面全力突破，持續(xù)增強(qiáng)增長動力，著力提高發(fā)展質(zhì)量和效益，為全縣經(jīng)濟(jì)社會協(xié)調(diào)快速發(fā)展提供財力保障。
主要目標(biāo)：緊緊圍繞“十四五”期間一般公共預(yù)算收入地方本級收入年均增長2.5%以上的目標(biāo)，搶抓機(jī)遇，攻堅克難，著力做好以下五個方面的工作：一是著力強(qiáng)化征收管理，依法依規(guī)組織財政收入，促進(jìn)財政收入穩(wěn)步增長。二是樹牢過緊日子的思想，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高財政保障能力，兜牢“三?！钡拙€，切實保障和改善民生，推進(jìn)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)發(fā)展和支持社會各項事業(yè)和諧發(fā)展。三是著力深化財稅體制改革和財政預(yù)算管理制度改革，全面實施預(yù)算績效管理，深入推進(jìn)零基預(yù)算。四是著力增強(qiáng)各類風(fēng)險防控意識，強(qiáng)化財政監(jiān)督，提高財政科學(xué)理財、依法理財能力，充分發(fā)揮財政資金使用效益。五是著力強(qiáng)化干部隊伍建設(shè)和作風(fēng)建設(shè)，切實提高財政干部工作能力和水平。
2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況
一、全年財政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成487575萬元，占預(yù)算調(diào)整487575萬元的100%，比上年421487萬元增長15.68%。其中：①地方本級收入預(yù)計完成42620萬元，占年預(yù)算42620萬元的100.00%，比上年增長2.53%;②上級轉(zhuǎn)移支付預(yù)計收入134242萬元，占預(yù)算調(diào)整134242萬元的100%；③地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入預(yù)計174931萬元（再融資債券轉(zhuǎn)貸收入171321萬元，新增一般債券收入3610萬元）；④調(diào)入政府性基金124709萬元；⑤調(diào)入國有資本經(jīng)營收入3717萬元；⑥動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7356萬元。一般公共預(yù)算收入地方本級收入分稅種的完成情況見附件表一：玉屏侗族自治縣2021年一般公共預(yù)算收入地方本級收入分稅種完成情況表。
2.一般公共預(yù)算支出預(yù)計完成487575萬元，占預(yù)算調(diào)整487575萬元的100%，比上年421487萬元增長15.68%。其中：①地方本級支出309000萬元，占預(yù)算調(diào)整309000萬元的100.00%,比上年增長0.09%；②上解支出7000萬元，占預(yù)算調(diào)整7000萬元的100%；③地方政府一般債券還本支出預(yù)計171575萬元(其中：一般債券還本171321萬元、向外國政府借款還本254萬元)，比上年增加69878萬元。一般公共預(yù)算地方本級支出具體各支出項目完成情況見附件表二：玉屏侗族自治縣2021年一般公共預(yù)算支出地方本級支出主要項目完成情況表。
3.一般公共預(yù)算收支平衡情況。全年財政一般公共預(yù)算總財力487575萬元，全年總支出487575萬元，收支平衡。具體情況見附件表三：玉屏侗族自治縣2021年一般公共預(yù)算收支平衡表。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.政府性基金預(yù)算收入預(yù)計完成151415萬元，占預(yù)算調(diào)整151415萬元的100%，比上年下降27.55%，主要是新增地方政府專項債券收入比上年減少43285萬元，抗疫特別國債資金比上年減少4435萬元。
2.政府性基金預(yù)算支出預(yù)計完成151415萬元，占預(yù)算調(diào)整151415萬元的100%，比上年下降27.55%。其中：政府性基金支出24001萬元（含新增專項債券7799萬元），抗疫特別國債支出1245萬元，再融資債券還本支出1460萬元，124709萬元調(diào)入一般公共預(yù)算補充財力。2021年政府性基金預(yù)算收支平衡。具體情況見表四：玉屏侗族自治縣2021年政府性基金預(yù)算收支情況表。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
?國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計完成3717萬元，占預(yù)算調(diào)整3717萬元的100%，比上年下降37.29%。主要為國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出預(yù)計完成3717萬元,調(diào)入一般公共預(yù)算補充財力。2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。表五：玉屏侗族自治縣2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算收支完成情況表。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
社會保險基金預(yù)算收入預(yù)計完成8854萬元，占預(yù)算調(diào)整8854萬元的100%，比2020年決算11568萬元下降23.46%（主要原因是2020年清欠以前年度的機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險）。社會保險基金預(yù)算支出預(yù)計完成9929萬元，占預(yù)算調(diào)整9929萬元的100%，比2020年決算數(shù)9971萬元下降0.42%。上年結(jié)余3271萬元，2021年底累計結(jié)余2196萬元。
具體社會保險基金各險種的收入、支出情況見附件表六之一：玉屏侗族自治縣2021年社會保險基金收入完成情況表；表六之二：玉屏侗族自治縣2021年社會保險基金支出完成情況表。
二、貫徹落實縣九屆人大五次會議批準(zhǔn)預(yù)算的決議的執(zhí)行情況及全年財政主要工作
縣九屆人大五次會議審查和批準(zhǔn)了《關(guān)于玉屏侗族自治縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案）的報告》，提出了較好的意見和建議，結(jié)合全年財政工作，主要從以下幾方面辦理和落實：
（一）強(qiáng)化收入管理，確保收入應(yīng)收盡收
一是緊盯全年目標(biāo)任務(wù)，強(qiáng)化組織收入。面對嚴(yán)峻復(fù)雜的疫情和經(jīng)濟(jì)形勢，縣財政、稅務(wù)、自然資源等征收部門協(xié)調(diào)聯(lián)動，密切關(guān)注收入動態(tài)，加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)運行分析研判，深挖稅源，確保完成年度目標(biāo)任務(wù)。二是積極向上爭取資金，加大向上爭取力度。全年預(yù)計共爭取到交通、農(nóng)林水利、生態(tài)環(huán)保、醫(yī)療衛(wèi)生、教育、文化旅游、住建方面上級轉(zhuǎn)移支付資金134242萬元。三是積極盤活存量資金。通過對縣財政專戶及各單位財政結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金進(jìn)行清理，盤活財政存量資金，主要用于為民辦實事、民生支出和重點項目建設(shè)支出。四是積極盤活閑置國有資產(chǎn)。開展了房屋、土地、廠房、停車場、礦產(chǎn)等資源專項清理，摸清了存量資產(chǎn)情況，依法組織了三批國有資產(chǎn)公開處置拍賣工作，國有資產(chǎn)處置收入5442萬元。
（二）積極應(yīng)對疫情防控，全面落實“六穩(wěn)”工作
一是我們繼續(xù)積極應(yīng)對疫情防控，加強(qiáng)了人行、衛(wèi)健、醫(yī)保等部門的配合工作，保障疫情防控資金及時撥付。撥付新冠肺炎疫情防控資金683萬元，有效支持了新冠肺炎疫情防控工作。二是嚴(yán)格落實中央減稅降費，繼續(xù)清理規(guī)范政府涉企收費項目，強(qiáng)化對減稅降費政策實施的效果，累計減稅降費1303.04萬元，切實幫助企業(yè)減輕負(fù)擔(dān)，支持中小企業(yè)發(fā)展。三是扎實開展“六穩(wěn)”工作，因地制宜地貫徹落實復(fù)工復(fù)產(chǎn)政策，發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息582.09萬元，穩(wěn)定市場主體和保就業(yè)，對現(xiàn)有企業(yè)實行電價補貼，撥付企業(yè)電價補貼627萬元。四是強(qiáng)化資金績效監(jiān)督，在優(yōu)先保證“六穩(wěn)”所需資金的同時，確保資金用在刀刃上。加強(qiáng)資金使用的事前、事中和事后全流程監(jiān)管，提高資金的使用效益。
（三）切實保障重點民生，認(rèn)真落實“六?！比蝿?wù)
一是認(rèn)真落實社會保障政策，發(fā)放城鄉(xiāng)低保及各類救助資金6288萬元，撥付優(yōu)撫、大學(xué)生應(yīng)征入伍優(yōu)待金及軍人退役安置補助資金953萬元，撥付殘疾人事業(yè)補助資金540萬元。二是加強(qiáng)衛(wèi)生領(lǐng)域保障，撥付基本公共衛(wèi)生服務(wù)、基本藥物補助、醫(yī)療救助、計劃生育服務(wù)、公立醫(yī)院等資金11141萬元。三是加強(qiáng)教育領(lǐng)域保障，撥付校舍建設(shè)、學(xué)生營養(yǎng)餐改善計劃、公用經(jīng)費等項目資金18569萬元。四是加強(qiáng)惠民惠農(nóng)補貼發(fā)放，實現(xiàn)“多卡合一”，確保各項惠民惠農(nóng)政策落實到位，已發(fā)放補貼資金6176萬元。五是持續(xù)推進(jìn)涉農(nóng)資金整合，促進(jìn)脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興有效銜接，全縣共整合資金10957.93萬元，安排項目66個，其中農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施項目22個，資金2320.58萬元，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展項目44個，資金8637.35萬元，用于鞏固脫貧攻堅成果、促進(jìn)鄉(xiāng)村振興。
（四）持續(xù)提升財政管理改革發(fā)展水平
一是加強(qiáng)四本預(yù)算統(tǒng)籌銜接，加大資金的整合使用力度，確保資金用到“刀刃”上。二是嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費，加強(qiáng)公務(wù)用車配備使用管理，嚴(yán)格公務(wù)用車購置和運行經(jīng)費預(yù)算管理;三是推進(jìn)預(yù)算和績效管理一體化，加快構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，切實提高資金的使用效益。四是全面深入推進(jìn)預(yù)決算公開，人大批準(zhǔn)預(yù)（決）算后，二十日內(nèi)向社會全面公開我縣預(yù)算單位部門預(yù)（決）算，實現(xiàn)公開率達(dá)100%。五是進(jìn)一步深化國庫集中支付改革，全年辦理直接支付業(yè)務(wù)9898筆、授權(quán)支付15114筆，金額分別122443萬元、10029萬元。全面實行了公務(wù)卡改革，全縣67個預(yù)算單位辦理公務(wù)卡，減少了現(xiàn)金結(jié)算，提高了支出透明度。
（五）加強(qiáng)債務(wù)管理，嚴(yán)格防范債務(wù)風(fēng)險
一是高度重視債務(wù)風(fēng)險防范和化解工作?？h委常委會、政府常務(wù)會、縣委財經(jīng)委員會多次會議學(xué)習(xí)了債務(wù)管理相關(guān)政策和文件，及時研究部署政府性債務(wù)風(fēng)險防范和化解工作。二是成立了短期限高成本隱性債務(wù)置換、清理企業(yè)借款、國有資產(chǎn)處置等三個工作專班，開展債務(wù)風(fēng)險防控和存量債務(wù)化解。三是壓實化債責(zé)任，全力化解債務(wù)風(fēng)險。壓實各債務(wù)單位是化解債務(wù)風(fēng)險的第一責(zé)任人的責(zé)任，根據(jù)債務(wù)變動情況，及時更新臺賬信息，逐月核實還本付息金額，積極籌措還款資金，按時償還到期債務(wù)本息。四是加快平臺公司轉(zhuǎn)型，增強(qiáng)防風(fēng)險能力。制定了《玉屏侗族自治縣深化國有平臺公司改革實施方案》、《玉屏侗族自治縣縣管國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員管理暫行辦法》、《玉屏侗族自治縣縣屬國有平臺公司2021年度績效目標(biāo)考核工作方案》等制度，推進(jìn)了平臺公司實體化轉(zhuǎn)型發(fā)展。
2022年財政預(yù)算（草案）
一、2022年財政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想
以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會以及習(xí)近平總書記視察貴州重要講話和對貴州對銅仁工作重要指示批示精神，堅持以高質(zhì)量發(fā)展統(tǒng)攬經(jīng)濟(jì)發(fā)展全局和穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，牢牢守好發(fā)展和生態(tài)兩條底線，圍繞“四新”主攻“四化”和“三區(qū)一縣一中心”建設(shè)工作重點，貫徹落實過緊日子要求，勤儉節(jié)約，進(jìn)一步深化預(yù)算制度改革，規(guī)范預(yù)算支出管理，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化預(yù)算控制約束和風(fēng)險防控。
二、2022年財政預(yù)算(草案)
（一）一般公共預(yù)算
1.一般公共預(yù)算收入。一般公共預(yù)算收入安排414961萬元，比上年487575萬元減少72614萬元，下降14.89%，減少的原因主要是預(yù)計再融資債券收入比上年減少。其中：地方本級收入安排43690萬元，比上年42620萬元增長2.51%；上級轉(zhuǎn)移支付收入安排122500萬元；調(diào)入資金152610萬元；再融資債券收入96161萬元。一般公共預(yù)算收入地方本級收入分稅種的安排情況見附件表七：玉屏侗族自治縣2022年一般公共預(yù)算收入地方本級收入分稅種安排（草案）表。
2.一般公共預(yù)算支出。一般公共預(yù)算支出安排414961萬元（含上解支出3800萬元、再融資債券96161萬元），比上年487575萬元減少72614萬元，下降14.89%。其中：地方本級支出安排315000萬元，比上年309000萬元增長1.94%；對上級政府的上解支出安排3800萬元。具體支出安排情況見附件表八：玉屏侗族自治縣2022年一般公共預(yù)算支出地方本級支出安排（草案）表。
3.一般公共預(yù)算收支安排平衡情況。全年一般公共預(yù)算安排總財力414961萬元，全年安排預(yù)算總支出414961萬元，當(dāng)年收支平衡。具體情況見附件表九：玉屏侗族自治縣2022年一般公共預(yù)算收支平衡（草案）表。
4.一般公共預(yù)算收支安排情況說明。(1)根據(jù)上年的預(yù)算執(zhí)行情況，將上級下達(dá)的專項轉(zhuǎn)移支付、基金調(diào)入一般公共預(yù)算收入、再融資債券收入等進(jìn)行預(yù)安排支出，在2022年的預(yù)算執(zhí)行過程中，根據(jù)上級下達(dá)專項轉(zhuǎn)移支付情況再據(jù)實進(jìn)行調(diào)整，年度預(yù)算執(zhí)行過程中，再向縣人大常委會進(jìn)行報告。(2)由于向上級爭取新增債券資金不確定因素較大，新增債券資金、新增直達(dá)資金暫未納入預(yù)算安排，待上級下達(dá)資金后，再向縣人大常委會報告列入預(yù)算調(diào)整。（3）2022年我縣部門預(yù)算因預(yù)算一體化制度改革，改革工作尚未完善，由于時間緊，暫不能實現(xiàn)按新預(yù)算系統(tǒng)完成部門預(yù)算編制。為切實保障部門正常運轉(zhuǎn)需要，實行先預(yù)安排、后調(diào)整的方式，落實各單位的經(jīng)費保障。待系統(tǒng)完善后編制正式的部門預(yù)算，屆時再按程序報請縣人大常委會審查批準(zhǔn)，并按規(guī)定程序及時進(jìn)行公開。
（二）政府性基金預(yù)算
1.政府性基金預(yù)算收入安排178110萬元（其中：國有土地使用權(quán)出讓收入176860萬元、市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)配套費600萬元、污水處理650萬元），比上年154996萬元增長14.91%。
2.政府性基金預(yù)算支出相應(yīng)安排178110萬元（國有土地出讓權(quán)支出24750萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費600萬元、污水處理650萬元、調(diào)出資金152110萬元），比上年154996萬元增長14.91%。當(dāng)年收支平衡。具體情況見表十：玉屏侗族自治縣2022年政府性基金收支平衡表。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
1.國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排500萬元，主要是縣屬國有集團(tuán)公司利潤收入。
2.國有資本經(jīng)營預(yù)算支出，按照以收定支的原則，相應(yīng)安排500萬元，主要調(diào)入一般公共預(yù)算補充財力。
3.結(jié)余預(yù)算。2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。具體情況見附件表十一：玉屏侗族自治縣2022年國有資本經(jīng)營收支預(yù)算（草案）表。
（四）社會保險基金預(yù)算
1.社會保險基金預(yù)算收入安排10939萬元，比2021年完成數(shù)8854萬元增加2484萬元，增長28.05%。
2.社會保險基金預(yù)算支出安排10875萬元，比2021年完成數(shù)9929萬元增加946萬元，增長9.53%。
3.結(jié)余預(yù)算。上年結(jié)余2196萬元，全年預(yù)計累計結(jié)余2260元。
具體社會保險基金各險種的收入、支出預(yù)算情況見附件表十二之一：玉屏侗族自治縣2022年社會保險基金預(yù)算收入（草案）表；表十二之二：玉屏侗族自治縣2022年社會保險基金預(yù)算支出（草案）表。
三、2022年的財政工作
（一）深入挖掘收入來源，提高財政保障能力
一是充分挖掘現(xiàn)有稅源潛力。繼續(xù)落實減稅降費等政策，培育新型產(chǎn)業(yè)，加強(qiáng)重點行業(yè)、重點企業(yè)的跟蹤服務(wù)和政策指導(dǎo)，提升重點稅源增收潛力；二是規(guī)范非稅收入征管,依法依規(guī)加快推進(jìn)低效閑置及超標(biāo)配置行政事業(yè)單位資產(chǎn)等政府存量資產(chǎn)處置，努力挖收入、挖潛力，形成促增收合力。三是做好年度土地出讓工作?？茖W(xué)編制土地收儲計劃，加大收儲力度，確保實現(xiàn)年初預(yù)期收入。四是積極爭取上級資金扶持。加強(qiáng)部門協(xié)作，加大與上級有關(guān)部門溝通力度，積極爭取更大支持，同時爭取專項債券資金支持，提早謀劃做好發(fā)債項目包裝，爭取列入省級地方政府專項債券庫，確保各類債券資金安全到位。
（二）優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，保障和改善民生
一是切實做好財政節(jié)支工作。堅持盡力而為、量力而行原則，強(qiáng)化預(yù)算約束，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅持把“三?！敝С龇旁谑孜?，保障重點、嚴(yán)控一般，統(tǒng)籌集中財力保障全縣“六穩(wěn)”“六?！备黜椚蝿?wù)。二是全力支持做好疫情防控常態(tài)化工作。主動適應(yīng)常態(tài)化疫情防控形勢，認(rèn)真做好常態(tài)化疫情防控形勢下的各項工作，確保資金落實到位。三是全面支持實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。扎實做好涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合工作，落實各項惠民政策，支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展；鞏固脫貧攻堅成果，推進(jìn)脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興有效銜接，持續(xù)推進(jìn)我縣全面實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。四是支持構(gòu)建多層次社會保障體系。加強(qiáng)社會保障力度，積極籌集資金，及時足額發(fā)放社會保險政策性待遇；持續(xù)改善薄弱學(xué)校辦學(xué)條件，完善教育助學(xué)資助體系，保障教師待遇；加快醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展，支持提升公共衛(wèi)生服務(wù)水平；提高民生保障水平，切實保障城鄉(xiāng)低保、特困供養(yǎng)、孤兒養(yǎng)育等補助標(biāo)準(zhǔn)，同時加大公共文化財政投入力度，豐富人民群眾精神文化生活。
（三）推進(jìn)全面深化改革，加快現(xiàn)代財政制度建設(shè)
一是深入推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，健全財政資金分配使用監(jiān)管機(jī)制，實現(xiàn)資金分配全程留痕，責(zé)任可追溯，確保資金安全落實到位。二是深化預(yù)算管理體制改革，規(guī)范預(yù)算編制和監(jiān)督管理。加快項目庫建設(shè)，并與省級項目庫進(jìn)行對接，規(guī)定所有項目預(yù)算必須納入項目庫系統(tǒng)，增加項目資金安排的嚴(yán)謹(jǐn)性。全面推進(jìn)零基預(yù)算，不斷提高預(yù)算編制的科學(xué)性、準(zhǔn)確性和規(guī)范性，強(qiáng)化預(yù)算剛性約束。三是全面實施預(yù)算績效管理，夯實政策和項目績效管理基礎(chǔ)，完善績效管理制度體系，大力推動績效結(jié)果應(yīng)用，加大績效信息公開力度，不斷提高績效管理水平。
（四）加強(qiáng)財政監(jiān)督管理，用好財政資金
一是強(qiáng)化財政支出管理，繼續(xù)壓減一般性支出，努力盤活存量資金，集中財力支持重點領(lǐng)域支出，切實加快支出進(jìn)度，全面提升預(yù)算執(zhí)行效率。二是用好扶貧資金在線監(jiān)管系統(tǒng)，做好對所有涉農(nóng)資金的動態(tài)監(jiān)控。三是健全常態(tài)化財政資金直達(dá)機(jī)制，做好直達(dá)資金預(yù)算執(zhí)行工作，著力提高資金撥付效率，促進(jìn)直達(dá)資金盡快撥付到位，切實發(fā)揮好資金效益。四是建立健全制度體系，完善財政資金監(jiān)管機(jī)制，防范財政財務(wù)管理業(yè)務(wù)風(fēng)險和廉政風(fēng)險，重點加強(qiáng)涉農(nóng)、醫(yī)療衛(wèi)生等社會關(guān)注度高的專項資金監(jiān)督檢查，多舉措保障財政資金安全高效運行。
（五）堅決守住底線，防范化解債務(wù)風(fēng)險
一是強(qiáng)化地方政府債務(wù)管理。堅守底線思維，增強(qiáng)憂患意識，提高防控能力，著力防范化解債務(wù)風(fēng)險，提高債務(wù)管理能力，確保債務(wù)規(guī)模不突破債務(wù)限額，堅決打好防范化解政府債務(wù)風(fēng)險攻堅戰(zhàn)。二是做好存量債務(wù)化解。通過安排預(yù)算資金、土地出讓收益、清收政府債權(quán)、爭取獎補資金、貸款展期、應(yīng)收賬款債權(quán)憑證轉(zhuǎn)移等方式，全力化解防范政府債務(wù)風(fēng)險。三是進(jìn)一步加強(qiáng)風(fēng)險防控。規(guī)范債務(wù)舉借、使用、償還行為，實行政府性債務(wù)規(guī)?？刂坪头诸惞芾恚_保按時還本付息。
各位代表：2022年我們將在縣委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，牢牢把握發(fā)展和生態(tài)兩條底線，深入實施鄉(xiāng)村振興、大數(shù)據(jù)、大生態(tài)三大戰(zhàn)略行動，圍繞“四新”主攻“四化”，加快實現(xiàn)“三區(qū)一縣一中心”目標(biāo)而努力奮斗作出更新的貢獻(xiàn)。
