（貴州?。╆P(guān)于銅仁市2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
銅仁市2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
（2022年1月11日在銅仁市第三屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上）
銅仁市財(cái)政局
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案提請(qǐng)市三屆人大一次會(huì)議審議，并請(qǐng)市政協(xié)委員和其他列席會(huì)議的同志提出意見。
一、2021年全市及市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全市財(cái)政工作在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)監(jiān)督和支持下，財(cái)政部門全面貫徹落實(shí)中央、省、市各項(xiàng)決策部署，認(rèn)真執(zhí)行市二屆人大五次會(huì)議審查批準(zhǔn)的預(yù)算，搶抓國(guó)家實(shí)施加力提效的積極財(cái)政政策機(jī)遇，緊緊抓住經(jīng)濟(jì)恢復(fù)性增長(zhǎng)的有利時(shí)機(jī)，趁勢(shì)而為，努力實(shí)現(xiàn)全市財(cái)政收入持續(xù)增長(zhǎng)，有力兜住“三?！钡拙€，有效防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，全市預(yù)算執(zhí)行情況總體較好?！?span style="display:none">（貴州省）關(guān)于銅仁市2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
(一)一般公共預(yù)算
全市一般公共預(yù)算收入完成67.06億元，為預(yù)算的101.67%，增長(zhǎng)3.71%。其中，稅收收入44.13億元，增長(zhǎng)7.33%，非稅收入22.93億元，下降2.62%。全市一般公共預(yù)算收入67.06億元，加上上級(jí)轉(zhuǎn)移支付307.79億元、一般債券轉(zhuǎn)貸收入119.24億元(含再融資置換債券轉(zhuǎn)貸收入)、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2.84億元、調(diào)入資金71.04元、待償債置換一般債券結(jié)余8.51億元、上年滾存結(jié)余收入0.38億元，收入合計(jì)576.86億元。全市一般公共預(yù)算支出完成440.93億元，為調(diào)整預(yù)算的103.02%，下降3.87%，加上一般債務(wù)還本支出118.54億元(含再融資債券還本支出)、上解上級(jí)支出4.33億元、補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7.76億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年安排支出5.30億元，支出合計(jì)576.86億元。收支平衡。
市本級(jí)一般公共預(yù)算收入完成16.46億元，為預(yù)算的100.01%，增長(zhǎng)2.01%。其中，稅收收入8.33億元，增長(zhǎng)8.38%，非稅收入8.13億元，下降3.79%。市本級(jí)一般公共預(yù)算收入16.46億元，加上上級(jí)轉(zhuǎn)移支付69.86億元、一般債券轉(zhuǎn)貸收入24.65億元(含再融資債券)、調(diào)入資金3.30億元、區(qū)縣上解市級(jí)收入8.12億元，上年結(jié)余0.38億元，收入合計(jì)122.77億元。市本級(jí)一般公共預(yù)算支出完成75.95億元，增長(zhǎng)3.86%，加上市對(duì)區(qū)縣補(bǔ)助支出22.93億元、一般債務(wù)還本支出21.93億元(含再融資債券還本支出)、上解省級(jí)支出1.36億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出0.60億元，支出合計(jì)122.77億元。收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算
全市政府性基金收入137.90億元，增長(zhǎng)21.53 %，加上上級(jí)補(bǔ)助5.29億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)5.40億元、專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入75.65億元(含再融資專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入)，收入合計(jì)224.24億元。全市政府性基金支出145.80億元，下降10.47%。加上調(diào)出資金42.98億元、專項(xiàng)債務(wù)還本支出28.04億元，上解省級(jí)支出0.11億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出7.31億元，支出合計(jì)224.24億元。收支平衡。
市本級(jí)政府性基金收入30.41億元，增長(zhǎng)47.83%，加上上級(jí)補(bǔ)助1.37億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)0.8億元、專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入12.46億元(含再融資專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入)，收入合計(jì)45.04億元。市本級(jí)政府性基金支出38.62億元，增長(zhǎng)28.98%，加上市對(duì)區(qū)縣補(bǔ)助支出0.67億元、調(diào)出資金1億元、專項(xiàng)債務(wù)還本支出3.57億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1.18億元，支出合計(jì)45.04億元。收支平衡。
(三)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入4.19億元，下降69.45 %，加上上級(jí)補(bǔ)助收入0.03億元，上年結(jié)余0.62億元，收入合計(jì)4.84億元。全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出3.86億元，下降38.98%，加上按規(guī)定調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排0.66億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出0.32億元，支出合計(jì)4.84億元。收支平衡。
市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入0.84億元，下降32.19%，加上上級(jí)補(bǔ)助收入0.03億元，上年結(jié)余0.49億元，收入合計(jì)1.36億元。市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出0.89億元，下降33.29%，加上補(bǔ)助下級(jí)支出0.34億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出0.13億元，支出合計(jì)1.36億元。收支平衡。
(四)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
全市社會(huì)保險(xiǎn)基金收入78.82億元，增長(zhǎng)9.04 %。全市社會(huì)保險(xiǎn)基金支出70.51億元，增長(zhǎng)13.85%。2021年全市社會(huì)保險(xiǎn)基金滾存結(jié)余82.99億元，增長(zhǎng)11.13%。
市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入60.8億元，增長(zhǎng)10.91%。市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出53.76億元，增長(zhǎng)18.42%。2021年市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金滾存結(jié)余70.35億元，增長(zhǎng)24.98%。
(五)地方政府債務(wù)
1.政府債務(wù)余額限額情況
全市政府債務(wù)余額限額情況：2021年，全市獲批新增政府債券79.36億元（一般債券31.75億元，專項(xiàng)債券47.61億元），全市政府債務(wù)余額由2020年底的771.4億元增加到850.73億元，其中：一般債務(wù)余額由2020年底的541.87億元增加到573.62億元，專項(xiàng)債務(wù)余額由2020年底的229.49億元增加到277.10億元。根據(jù)當(dāng)年省下達(dá)的新增地方政府債券情況，將相應(yīng)調(diào)整增加債務(wù)限額，全市債務(wù)限額由2020年底的778.26億元增加為857.62億元，其中：一般債務(wù)限額由2020年底的548.56億元增加為580.32億元，專項(xiàng)債務(wù)限額由2020年底的229.70億元增加為277.31億元。全市政府債務(wù)余額在限額內(nèi)。2021年，全市到期需償還政府債務(wù)本金，已通過爭(zhēng)取再融資債券償還。對(duì)當(dāng)年應(yīng)支付的政府債券利息，足額納入各級(jí)財(cái)政預(yù)算并上繳省財(cái)政廳。
市本級(jí)政府債務(wù)余額限額情況：2021年，市本級(jí)獲批新增政府債券11.66億元（一般債券2.78億元，專項(xiàng)債券8.88億元），市本級(jí)政府債務(wù)余額由2020年底的118.08億元增加為129.74億元，其中：一般債務(wù)余額由2020年底的90.32億元增加到93.10億元，專項(xiàng)債務(wù)余額由2020年底的27.76億元增加到36.65億元。根據(jù)當(dāng)年省下達(dá)的新增地方政府債券情況，相應(yīng)調(diào)整增加債務(wù)限額，市本級(jí)債務(wù)限額由2020年底的118.21億元增加為129.87億元，其中：一般債務(wù)限額由2020年底的90.45億元增加為93.22億元，專項(xiàng)債務(wù)限額由2020年底的27.76億元增加為36.65億元。市本級(jí)政府債務(wù)余額在限額內(nèi)。2021年，市本級(jí)到期需償還政府債務(wù)本金，已通過爭(zhēng)取再融資債券償還。對(duì)當(dāng)年應(yīng)支付的政府債券利息，納入市本級(jí)財(cái)政預(yù)算并上繳省財(cái)政廳。
2.新增專項(xiàng)債券安排使用情況。2021年，省批復(fù)全市專項(xiàng)債項(xiàng)目51個(gè)，下達(dá)新增專項(xiàng)債券資金47.61億元，平均年限18.16年，平均利率3.58%。其中：市本級(jí)獲批項(xiàng)目6個(gè)，下達(dá)債券資金11.66億元。當(dāng)年下達(dá)的新增專項(xiàng)債券資金主要投入機(jī)場(chǎng)、衛(wèi)生健康、教育、公路、農(nóng)林水利、能源、棚戶區(qū)改造等領(lǐng)域項(xiàng)目建設(shè)。其中：黔北機(jī)場(chǎng)項(xiàng)目1個(gè)，債券額度3億元；社會(huì)事業(yè)領(lǐng)域項(xiàng)目6個(gè)，債券額度4.1億元；農(nóng)林水利領(lǐng)域項(xiàng)目24個(gè)，債券額度16.97億元；生態(tài)環(huán)保領(lǐng)域項(xiàng)目5個(gè)，債券額度4.71億元；交通基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域項(xiàng)目3個(gè)，債券額度2.91億元；能源建設(shè)項(xiàng)目1個(gè)，債券額度1億元；棚戶區(qū)改造等保障性住房領(lǐng)域項(xiàng)目11個(gè)，債券額度14.91億元。按照“資金跟著項(xiàng)目走”的原則，不斷加強(qiáng)債券資金使用管理，建立“日監(jiān)測(cè)、周調(diào)度、月通報(bào)”機(jī)制，落實(shí)資金使用管理主體責(zé)任，督促指導(dǎo)項(xiàng)目單位加快項(xiàng)目推進(jìn)，盡快形成實(shí)物工程量，進(jìn)一步增加了有效投資，拉動(dòng)了經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。
二、2021年財(cái)政重點(diǎn)工作及過去五年工作回顧
2021年，是“十四五”規(guī)劃的開局之年，全市各級(jí)財(cái)政部門全面貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記視察貴州重要講話精神，堅(jiān)決貫徹落實(shí)中央、省、市決策部署，以高質(zhì)量發(fā)展統(tǒng)攬全局，圍繞“四新”主攻“四化”，認(rèn)真履行財(cái)政職責(zé)，積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，努力完成各項(xiàng)工作任務(wù)，為推動(dòng)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展提供了有力支撐。
（一）圍繞“四新”主攻“四化”，助力高質(zhì)量發(fā)展。一是增加投入支持“四化”建設(shè)。投入工業(yè)信息化資金3.07億元，用于新型功能材料產(chǎn)業(yè)集群培育、重點(diǎn)工業(yè)企業(yè)提級(jí)改造、大數(shù)據(jù)產(chǎn)業(yè)等新型工業(yè)化轉(zhuǎn)型發(fā)展。統(tǒng)籌安排財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金30.56億元，支持健全防止返貧致貧監(jiān)測(cè)機(jī)制、脫貧區(qū)縣特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展、脫貧勞動(dòng)力就業(yè)增收、易地扶貧搬遷后續(xù)扶持。投入文化旅游與傳媒支出4.68億元，支持旅游市場(chǎng)主體培育、重點(diǎn)文化旅游項(xiàng)目和旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展。二是加大向上爭(zhēng)取力度，助力“四化”和生態(tài)環(huán)保項(xiàng)目建設(shè)。積極搶抓省財(cái)政支持“四化”和生態(tài)環(huán)保建設(shè)一攬子財(cái)政政策機(jī)遇，強(qiáng)化項(xiàng)目?jī)?chǔ)備，加大向上爭(zhēng)取力度，累計(jì)獲批“四化”和生態(tài)環(huán)?；痦?xiàng)目16個(gè)，獲批資金20.05億元。同時(shí)，經(jīng)過爭(zhēng)取，在省級(jí)支持下，我市成功入選國(guó)家山水林田湖草沙一體化保護(hù)和修復(fù)工程項(xiàng)目，當(dāng)年專項(xiàng)補(bǔ)助5.25億元。有力推動(dòng)了全市“四化”和生態(tài)環(huán)保項(xiàng)目建設(shè)。三是落細(xì)落實(shí)中央各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策。嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)基金目錄清單制度，以及各項(xiàng)稅收和行政事業(yè)性收費(fèi)減免緩政策，全市新增減稅降費(fèi)6億元，同時(shí)，減免各類企業(yè)（單位）政府性基金及行政事業(yè)性收費(fèi)0.41億元，全年增值稅留抵退稅2.5億元，緩征制造業(yè)中小微企業(yè)第四季度稅收0.55億元。進(jìn)一步減輕了企業(yè)負(fù)擔(dān)，蓄集了發(fā)展動(dòng)能。
（二）統(tǒng)籌兼顧保重點(diǎn)，切實(shí)保障和改善民生。一是保持民生支出合理增長(zhǎng)。全市財(cái)政累計(jì)支出各項(xiàng)民生資金334.86億元，占一般公共預(yù)算支出的比重達(dá)75.95%，有力保障了各項(xiàng)基本民生支出需求。二是落實(shí)就業(yè)優(yōu)先政策?；I集就業(yè)補(bǔ)助等相關(guān)資金 2.75億元，支持做好就業(yè)第一民生工程，推動(dòng)就業(yè)創(chuàng)業(yè)工作取得積極成效。三是落實(shí)困難群眾生活保障。財(cái)政累計(jì)支出困難群眾生活保障經(jīng)費(fèi)14.25億元，投入城鄉(xiāng)低保、特困人員救助供養(yǎng)、臨時(shí)救助、孤兒基本生活保障等支出，全力保障普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生政策落實(shí)。四是支持醫(yī)療衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展。全市衛(wèi)生健康支出54.33億元，保障推進(jìn)居民免費(fèi)接種新冠病毒疫苗，投入支持疫情防控能力建設(shè)、醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)提質(zhì)擴(kuò)能，推動(dòng)疫情防控體系不斷完善、醫(yī)療機(jī)構(gòu)服務(wù)能力不斷提升。五是堅(jiān)持教育優(yōu)先發(fā)展。落實(shí)教育支出99.23億元，全力支持各項(xiàng)教育資助政策落實(shí)、改善各類學(xué)校辦學(xué)條件和市屬高校內(nèi)涵式發(fā)展，促進(jìn)教育更加公平更有質(zhì)量。
（三）精打細(xì)算保剛性，扎實(shí)兜住“三保”底線。一是堅(jiān)決落實(shí)過緊日子要求。細(xì)化落實(shí)過緊日子各項(xiàng)措施，嚴(yán)把預(yù)算支出關(guān)，適度下調(diào)市級(jí)部門公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)市本級(jí)一般性支出按不低于15%的比例壓減，減騰出的資金全部統(tǒng)籌用于保工資和民生領(lǐng)域等重點(diǎn)支出。二是嚴(yán)把預(yù)算審查關(guān)。對(duì)照中央、省“三保”標(biāo)準(zhǔn)，在“三保”支出預(yù)算未落實(shí)前，一律不安排其他支出預(yù)算。三是堅(jiān)持最大限度下沉財(cái)力。按政策足額落實(shí)民生支出市級(jí)配套，統(tǒng)籌中央、省和市級(jí)資金，不斷加大對(duì)區(qū)縣的支持力度，累計(jì)下達(dá)區(qū)縣中央、省和市級(jí)轉(zhuǎn)移支付23.92億元。四是強(qiáng)化直達(dá)資金監(jiān)管。建立完善直達(dá)資金監(jiān)控機(jī)制，對(duì)直達(dá)資金實(shí)行單獨(dú)標(biāo)識(shí)，對(duì)資金下達(dá)、分配、支付、錄入績(jī)效等全流程進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，確保賬務(wù)清楚、流向明確。今年以來，中央、省累計(jì)下達(dá)我市直達(dá)資金103.48億元。同時(shí)，全力保障直達(dá)資金的調(diào)度，對(duì)需由市級(jí)調(diào)度到區(qū)縣的直達(dá)資金，市級(jí)全部調(diào)撥到區(qū)縣。2021年，市級(jí)累計(jì)對(duì)區(qū)縣調(diào)撥直達(dá)資金4.11億元。
（四）多措并舉保穩(wěn)定，牢牢守住風(fēng)險(xiǎn)底線。一是積極化解存量政府債務(wù)。認(rèn)真梳理到期政府債務(wù)本金，加大向上爭(zhēng)取力度，申請(qǐng)發(fā)行再融資債券償還，政府債券利息全部納入財(cái)政預(yù)算，確保按期付息。二是穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)。進(jìn)一步健全“借用管還”債務(wù)管理機(jī)制，做實(shí)做細(xì)化債方案，逐筆逐項(xiàng)落實(shí)化債措施，通過預(yù)算安排、盤活財(cái)政存量資金、企事業(yè)單位利用經(jīng)營(yíng)性收入、項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)資金、隱轉(zhuǎn)企、處置資產(chǎn)等多種方式化解一批隱性債務(wù)。三是嚴(yán)控隱性債務(wù)增量。堅(jiān)持“防風(fēng)險(xiǎn)與促發(fā)展”并重，爭(zhēng)取專項(xiàng)債券資金，支持全市重點(diǎn)、重大項(xiàng)目建設(shè)。嚴(yán)格落實(shí)“七嚴(yán)禁”，加大追責(zé)問責(zé)，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量。四是加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控。堅(jiān)持底線思維，增強(qiáng)憂患意識(shí)，加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)形成機(jī)理、傳導(dǎo)演化機(jī)制的系統(tǒng)研究，提升風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和研判能力。加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案、風(fēng)險(xiǎn)防控協(xié)同等機(jī)制建設(shè)，提升風(fēng)險(xiǎn)防控和應(yīng)對(duì)處置能力。
（五）深化改革增動(dòng)力，推動(dòng)財(cái)政管理提質(zhì)增效。一是全面深入實(shí)施零基預(yù)算。制定深入推進(jìn)零基預(yù)算改革方案，以零為基點(diǎn)編制預(yù)算，著力改變切塊安排、收支掛鉤、硬性增長(zhǎng)等預(yù)算安排方式，打破預(yù)算資金分配的固化格局，推動(dòng)零基預(yù)算與預(yù)算績(jī)效融合，進(jìn)一步提高預(yù)算編制的科學(xué)性和資金使用績(jī)效。二是完善高新技術(shù)開發(fā)區(qū)財(cái)稅體制方案。按照事權(quán)與財(cái)權(quán)相匹配和促進(jìn)發(fā)展的原則，出臺(tái)了《關(guān)于進(jìn)一步完善銅仁高新技術(shù)開發(fā)區(qū)分稅制財(cái)政體制的意見》，進(jìn)一步理順了市與高新區(qū)、高新區(qū)與所在區(qū)縣的財(cái)政分配關(guān)系，從財(cái)政體制上支持并調(diào)動(dòng)了高新技術(shù)開發(fā)區(qū)加快推進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展的積極性。三是強(qiáng)化財(cái)會(huì)監(jiān)督檢查及問題整改。扎實(shí)開展地方預(yù)決算公開情況專項(xiàng)檢查、基層財(cái)政管理專項(xiàng)整治行動(dòng)、重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)等專項(xiàng)工作及發(fā)現(xiàn)問題的整改，以問題、目標(biāo)、結(jié)果為導(dǎo)向，不斷完善制度辦法，加強(qiáng)預(yù)算管理，深化財(cái)稅體制改革，全面實(shí)施績(jī)效管理等，從體制機(jī)制上進(jìn)一步鞏固整改成果。四是加快推進(jìn)預(yù)算一體化建設(shè)。完成了財(cái)政預(yù)算管理一體化系統(tǒng)在我市全覆蓋目標(biāo)任務(wù)，通過“制度+技術(shù)”的方式，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政數(shù)據(jù)縱向貫通。五是不斷強(qiáng)化財(cái)政管理。在落實(shí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行、盤活財(cái)政存量資金、國(guó)庫(kù)庫(kù)款管理、財(cái)政管理績(jī)效綜合評(píng)價(jià)、“兩直達(dá)”資金使用等重點(diǎn)工作成效突出，獲得省政府“真抓實(shí)干成效明顯”通報(bào)激勵(lì)，省財(cái)政給予綜合考核獎(jiǎng)勵(lì)資金800萬元。
2021年是“十四五”規(guī)劃開局之年，也是市二屆政府的收官之年。五年來，全市財(cái)政改革發(fā)展事業(yè)取得了顯著成效。
——財(cái)政實(shí)力不斷增強(qiáng)，為全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)物質(zhì)基礎(chǔ)。五年來，全市累計(jì)完成一般公共預(yù)算收入330.14億元，年均增長(zhǎng)1.57%，比上一個(gè)五年增長(zhǎng)32%。人均一般公共預(yù)算收入從1911元增加到2020元。在中央和省的大力支持下，各項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付從248.12億元增加到313.11億元，年均增長(zhǎng)4.74%，五年累計(jì)獲得1697.15億元，比上一個(gè)五年增長(zhǎng)163.19%。全市一般公共預(yù)算支出從340.96億元增加到440.93億元，年均增長(zhǎng)5.28%，人均一般公共預(yù)算支出從10503元增加到13281元，五年累計(jì)支出2151.68億元，比上一個(gè)五年增長(zhǎng)160.38%。
——民生投入只增不減，改革發(fā)展成果更多更公平惠及人民群眾。教育、社會(huì)保障、醫(yī)療衛(wèi)生等九項(xiàng)重點(diǎn)民生支出從278.44億元增加到334.86億元，年均增長(zhǎng)3.76%，占一般公共預(yù)算支出平均比重達(dá)74.82%，五年累計(jì)九項(xiàng)重點(diǎn)民生支出1609.89億元，比上一個(gè)五年增長(zhǎng)148.56%，兜牢密織了民生保障網(wǎng)，財(cái)政支持民生社會(huì)事業(yè)取得全面進(jìn)步。
——重大戰(zhàn)略保障有力，支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展取得重大成就。五年來，全市累計(jì)投入財(cái)政扶貧專項(xiàng)資金134.49億元，支持打好“四場(chǎng)硬仗”，解決“兩不愁三保障”問題，如期打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)，助力撕掉了千百年來絕對(duì)貧困的標(biāo)簽。統(tǒng)籌安排61.78億元，大力支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)，落實(shí)各項(xiàng)生態(tài)保護(hù)補(bǔ)償制度，支持梵凈山成功入列世界自然遺產(chǎn)保護(hù)名錄，推動(dòng)生態(tài)文明建設(shè)取得重大成果。
——財(cái)稅體制改革持續(xù)深化，財(cái)政治理效能不斷提升。進(jìn)一步完善了政府預(yù)算體系，政府“四本”預(yù)算更加統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理改革，資金使用績(jī)效理念逐步深入人心。全面實(shí)施“零基預(yù)算”，長(zhǎng)期固化、僵化的支出安排得到破解。牢固樹立過緊日子思想已經(jīng)成為各級(jí)各部門的共識(shí)。統(tǒng)籌財(cái)政資金資源保障中央、省、市決策部署落實(shí)和重點(diǎn)支出已成為常態(tài)。全面推開預(yù)決算信息公開，公共財(cái)政更加透明。建立了“1+N”財(cái)政內(nèi)部控制制度體系，財(cái)政監(jiān)督體系更加健全。
五年來，全市財(cái)政改革發(fā)展取得的成績(jī)，是市委、市政府統(tǒng)攬全局、正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是市人大、市政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)以及代表、委員們大力支持的結(jié)果，也是各級(jí)各部門密切配合、扎實(shí)工作的結(jié)果。在肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，財(cái)政運(yùn)行管理中還存在一些需要著力解決的問題。主要是：全市稅源結(jié)構(gòu)單一，新興產(chǎn)業(yè)大多處于成長(zhǎng)階段，財(cái)源支撐基礎(chǔ)薄弱；市縣一般公共預(yù)算收入總量小，財(cái)政收支矛盾突出，“三?！眽毫Σ粩嘣龃螅环婪痘鈧鶆?wù)風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)較重，隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不容忽視；財(cái)政服務(wù)高質(zhì)量發(fā)展的體制機(jī)制還需完善等。對(duì)于這些問題，我們將認(rèn)真研究采取有效措施加以解決。
三、2022年預(yù)算草案
2022年財(cái)政工作和預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)以及中央、省、市經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、市第三次黨代會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)、進(jìn)中求轉(zhuǎn)工作基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”、“六保”工作，持續(xù)改善民生。積極的財(cái)政政策要提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)。加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，保證財(cái)政支出強(qiáng)度，加快支出進(jìn)度，推動(dòng)財(cái)力下沉，優(yōu)化支出重點(diǎn)和結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)重點(diǎn)戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障；堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過緊日子，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理，提高財(cái)政支出的精準(zhǔn)性有效性。以高質(zhì)量發(fā)展統(tǒng)攬全局，圍繞“四新”主攻“四化”，集中財(cái)力支持新型工業(yè)化、新型城鎮(zhèn)化、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化和旅游產(chǎn)業(yè)化加快發(fā)展；加強(qiáng)政府債務(wù)管理，積極防范化解政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
（一）一般公共預(yù)算安排情況
2022年全市一般公共預(yù)算收入按增長(zhǎng)5%的預(yù)期目標(biāo)安排為70.41億元。根據(jù)省提前預(yù)下達(dá)各項(xiàng)補(bǔ)助、市縣本級(jí)預(yù)期收入和可統(tǒng)籌使用資金等情況，全市一般公共預(yù)算支出按增長(zhǎng)3%左右的預(yù)期目標(biāo)安排為455億元。年度預(yù)算執(zhí)行中，上級(jí)非固定專項(xiàng)補(bǔ)助下達(dá)后，實(shí)際支出還會(huì)變化。
按照市對(duì)高新區(qū)財(cái)政體制有關(guān)要求和《貴州省預(yù)算審查監(jiān)督條例》有關(guān)規(guī)定，從2022年起，銅仁高新區(qū)財(cái)政收支數(shù)據(jù)并入市本級(jí)列報(bào)。2022年市級(jí)一般公共預(yù)算收入預(yù)算安排18.61億元（其中：市本級(jí)按增長(zhǎng)5%的預(yù)期目標(biāo)安排17.28億元，銅仁高新區(qū)安排1.33億元）。市級(jí)預(yù)算安排的支出為89.51億元，其中：市本級(jí)列支66.15億元，銅仁高新區(qū)列支0.9億元、市對(duì)區(qū)縣補(bǔ)助22.46元。
市級(jí)一般公共預(yù)算收入18.61億元，加上上級(jí)財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助13.19億元、上級(jí)提前預(yù)下達(dá)的轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助41.84億元、調(diào)入資金11.03億元（市本級(jí)調(diào)入10.75億元、銅仁高新區(qū)調(diào)入0.28億元），區(qū)縣上解市級(jí)資金7.47億元，市級(jí)收入合計(jì)為92.14億元。市級(jí)安排在市本級(jí)列支38.09億元，銅仁高新區(qū)列支0.9億元，加上上級(jí)提前預(yù)下達(dá)補(bǔ)助在市本級(jí)列支28.06億元，上級(jí)提前預(yù)下達(dá)由市轉(zhuǎn)下達(dá)區(qū)縣補(bǔ)助13.78億元、市對(duì)區(qū)縣相對(duì)固定補(bǔ)助及民生配套支出8.68億元，上解省級(jí)支出2.63億元，市級(jí)支出總計(jì)為92.14億元。收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算安排情況
匯總代編全市政府性基金預(yù)算收入106.93億元，比上年執(zhí)行數(shù)下降24.69%。全市政府性基金預(yù)算支出77.52億元，比上年執(zhí)行數(shù)下降47.48%。
市本級(jí)政府性基金預(yù)算收入安排18.19億元（其中：高新區(qū)安排2.9億元），比上年執(zhí)行數(shù)下降40.18%。其中，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排16.90億元。市本級(jí)政府性基金預(yù)算支出安排14.48億元（其中：高新區(qū)安排2.65億元），比上年執(zhí)行數(shù)下降62.51%，下降的主要原因是，年初預(yù)算未含不可預(yù)計(jì)的新增專項(xiàng)債券安排的支出。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排情況
匯總代編全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入5.87億元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)40.1%。全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出2.23 億元，比上年增長(zhǎng)執(zhí)行數(shù)下降9.72%。
市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排6億元（其中：高新區(qū)安排0.03億元），比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)614.28%。市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排1.42億元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)59.55%。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況
匯總代編全市社會(huì)保險(xiǎn)基金收入安排84.75億元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)7.5%。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出安排74.56億元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)5.76%。
市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入安排65.61億元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)7.76%。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出安排65.61億元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)6%。
（五）政府性債務(wù)情況
全市2022年政府債務(wù)限額將由省財(cái)政隨其下達(dá)的新增政府債券情況進(jìn)行調(diào)整。年度政府債務(wù)余額嚴(yán)格控制在省下達(dá)的債務(wù)限額內(nèi)。政府債務(wù)限額在省財(cái)政廳下達(dá)后，屆時(shí)再按程序向市人大常委會(huì)報(bào)告。
四、2022年重點(diǎn)工作
圍繞2022年財(cái)政預(yù)算目標(biāo)，重點(diǎn)抓好以下工作：
（一）加大對(duì)市場(chǎng)主體的支持力度。嚴(yán)格落實(shí)國(guó)家出臺(tái)的各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，確保減稅降費(fèi)政策紅利落地。統(tǒng)籌資金安排，落實(shí)好各項(xiàng)助企紓困政策，加強(qiáng)對(duì)中小微企業(yè)紓困幫扶，著力支持穩(wěn)定和擴(kuò)大就業(yè)。充分挖掘內(nèi)需潛力，發(fā)揮財(cái)政穩(wěn)投資促消費(fèi)作用。加大向上爭(zhēng)取力度，管好用好專項(xiàng)債券資金，發(fā)揮好政府投資引導(dǎo)帶動(dòng)作用，著力拉動(dòng)有效投資。優(yōu)化收入分配結(jié)構(gòu)，推動(dòng)消費(fèi)持續(xù)恢復(fù)。
（二）始終強(qiáng)化財(cái)源稅源培植。積極搶抓機(jī)遇，落實(shí)好提升效能的積極財(cái)政政策，助力實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。強(qiáng)化財(cái)政金融統(tǒng)籌聯(lián)動(dòng)，統(tǒng)籌本級(jí)預(yù)算、上級(jí)專項(xiàng)、政府專項(xiàng)債券資金等支持產(chǎn)業(yè)振興發(fā)展。積極爭(zhēng)取省“四化”基金，投入“四化”項(xiàng)目建設(shè)，促進(jìn)工業(yè)提速發(fā)展、服務(wù)業(yè)提質(zhì)發(fā)展、農(nóng)業(yè)深挖潛力。推動(dòng)創(chuàng)新發(fā)展和產(chǎn)業(yè)升級(jí)，積極涵養(yǎng)培植稅源，進(jìn)一步夯實(shí)稅源基礎(chǔ)，增強(qiáng)財(cái)政收入增長(zhǎng)后勁。
（三）持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)保重點(diǎn)。落實(shí)過緊日子要求，能壓盡壓、該減盡減、可省盡省，繼續(xù)壓減一般性支出和非重點(diǎn)、非剛性項(xiàng)目支出。落實(shí)零基預(yù)算要求，持續(xù)推進(jìn)支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，進(jìn)一步編實(shí)編細(xì)編準(zhǔn)預(yù)算。持續(xù)盤活各類存量資產(chǎn)資金，繼續(xù)加大政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算與一般公共預(yù)算統(tǒng)籌力度，多渠道籌集資金，集中財(cái)力保障“三?！敝С?、法定政府債務(wù)還本付息支出和中央、省、市重大決策部署落實(shí)。
（四）切實(shí)保障民生福祉。堅(jiān)持把實(shí)現(xiàn)好、維護(hù)好、發(fā)展好最廣大人民群眾根本利益作為財(cái)政工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，堅(jiān)持改善民生、增進(jìn)福祉。把保障民生支出放在預(yù)算安排的優(yōu)先位置，對(duì)中央、省、市出臺(tái)的統(tǒng)一民生政策做到應(yīng)保盡保。建立健全激勵(lì)約束機(jī)制，加強(qiáng)民生支出績(jī)效評(píng)價(jià)，結(jié)合評(píng)價(jià)結(jié)果及時(shí)調(diào)整完善政策。全力支持基本民生發(fā)展。強(qiáng)化就業(yè)優(yōu)先政策，推動(dòng)建設(shè)高質(zhì)量教育體系，健全多層次社會(huì)保障體系，支持衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展，做好常態(tài)化疫情防控經(jīng)費(fèi)保障。扎實(shí)推進(jìn)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，保持財(cái)政投入力度總體穩(wěn)定。牢固樹立“綠水青山就是金山銀山”理念，支持深入打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)，加強(qiáng)生態(tài)系統(tǒng)保護(hù)和修復(fù)，持續(xù)鞏固和增強(qiáng)我市生態(tài)優(yōu)勢(shì)。
（五）兜牢兜實(shí)財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)底線。統(tǒng)籌發(fā)展和安全，增強(qiáng)憂患意識(shí)，下好先手棋，打好主動(dòng)仗，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。完善政府隱性債務(wù)常態(tài)化監(jiān)測(cè)機(jī)制，統(tǒng)籌抓好存量風(fēng)險(xiǎn)化解和增量風(fēng)險(xiǎn)防范，足額落實(shí)政府債務(wù)利息支出，依法依規(guī)通過盤活存量資產(chǎn)資源、壓縮開支等方式，多渠道籌集資金化解政府債務(wù)。對(duì)違法違規(guī)舉債行為，發(fā)現(xiàn)一起、問責(zé)一起、通報(bào)一起。切實(shí)兜牢“三保”底線。堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先地位，足額編列“三保”預(yù)算，嚴(yán)防“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)。壓緊壓實(shí)縣級(jí)“三?！敝黧w責(zé)任，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行監(jiān)測(cè)，結(jié)合直達(dá)資金管理，動(dòng)態(tài)掌握?qǐng)?zhí)行情況，嚴(yán)禁擠占、挪用“三保”支出。配合防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)。
（六）著力提升管理水平與管理效能。認(rèn)真貫徹執(zhí)行預(yù)算法、預(yù)算法實(shí)施條例，嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算。強(qiáng)化預(yù)算管理約束機(jī)制，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，完善績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算資金分配掛鉤機(jī)制，強(qiáng)化違法違規(guī)問題懲處和責(zé)任追究。繼續(xù)縱深推進(jìn)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理和零基預(yù)算改革，著力推動(dòng)兩者進(jìn)行有機(jī)銜接。依托預(yù)算管理一體化系統(tǒng)等信息化手段，完善“制度+技術(shù)”財(cái)政運(yùn)行監(jiān)督機(jī)制。落實(shí)審計(jì)查出問題整改，舉一反三、標(biāo)本兼治。認(rèn)真辦理建議提案，自覺接受各方監(jiān)督。強(qiáng)化國(guó)有資產(chǎn)管理，持續(xù)推動(dòng)內(nèi)控體系建設(shè)。
各位代表，做好2022年財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大、使命光榮。我們將在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，主動(dòng)接受市人大及其常委會(huì)的監(jiān)督和指導(dǎo)，認(rèn)真聽取市政協(xié)的意見和建議，全面落實(shí)各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，為加快實(shí)現(xiàn)“一區(qū)五地”目標(biāo)作出新的貢獻(xiàn)，以優(yōu)異的成績(jī)迎接黨的二十大召開！
