（貴州?。╆P(guān)于畢節(jié)市織金縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告
織金縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告
（2021年12月8日在織金縣第十八屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上）
織金縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將《織金縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告》提請(qǐng)縣十八屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和列席會(huì)議的同志提出寶貴意見(jiàn)。
一、2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”、堅(jiān)定“四個(gè)自信”、做到“兩個(gè)維護(hù)”，緊扣高質(zhì)量發(fā)展核心，緊緊圍繞縣委“一二三四五”的總體思路，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，統(tǒng)籌疫情常態(tài)化防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，協(xié)調(diào)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果和鄉(xiāng)村振興有效銜接，積極推動(dòng)財(cái)源建設(shè)，大力組織收入，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，兜牢“三?！钡拙€(xiàn)，落實(shí)各項(xiàng)惠民政策，防范化解地方債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，全力推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)行穩(wěn)致遠(yuǎn)。
（一）2021年全縣財(cái)政收支預(yù)算及變動(dòng)情況
十七屆人大五次會(huì)議審議通過(guò)的預(yù)算是：財(cái)政總收入（不含市級(jí)，下同）安排為34.74億元，地方收入24.77億元，上劃中央、省收入9.97億元（上劃中央7.82億元，省2.15億元）。地方收入中，一般公共預(yù)算收入10.28億元，政府性基金收入14.49億元。財(cái)政總支出68.88億元，其中：一般公共預(yù)算支出62.93億元，政府性基金預(yù)算支出5.95億元。
預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，因減稅降費(fèi)、煤炭企業(yè)技改擴(kuò)容等經(jīng)濟(jì)下行因素影響，收入增長(zhǎng)乏力。按照《預(yù)算法》的規(guī)定，向縣十七屆人大常委會(huì)第三十九次會(huì)議報(bào)告了預(yù)算調(diào)整方案，并審議通過(guò)，財(cái)政總收入調(diào)整為40.27億元，其中：上劃中央、省級(jí)收入調(diào)整為9.98億元，縣級(jí)地方收入調(diào)整為30.29億元。地方收入中，一般公共預(yù)算收入調(diào)整為10.29億元，政府性基金收入調(diào)整為19.88億元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入調(diào)整為0.12億元。財(cái)政總支出調(diào)整為79.85億元，其中：一般公共預(yù)算支出調(diào)整為67.51億元，政府性基金支出調(diào)整為12.34億元。
（二）1-11月財(cái)政收支執(zhí)行情況
1-11月，財(cái)政總收入完成27.69億元，為調(diào)整預(yù)算40.27億元的68.8 %，增長(zhǎng)0.6％。其中：縣級(jí)地方收入完成19.6億元（一般公共預(yù)算收入8.76億元，政府性基金收入10.72億元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入0.12億元），為調(diào)整預(yù)算30.29億元的64.7%，下降2.5％；上劃中央、省級(jí)收入完成8.09億元，為調(diào)整預(yù)算9.98億元的81.1%，增長(zhǎng)8.9％。財(cái)政總支出完成59.41億元（一般公共預(yù)算支出51.12億元，政府性基金預(yù)算支出8.29億元），為調(diào)整預(yù)算79.85億元的74.4%，下降19％。
一般公共預(yù)算收入完成8.76億元，為調(diào)整預(yù)算10.29億元的85.1%，下降17.1%。一般公共預(yù)算收入中，稅收收入完成5.22億元，為調(diào)整預(yù)算7.21億元的72.4%，下降13%；非稅收入完成3.54億元，為調(diào)整預(yù)算3.08億元的114.9%，下降22.5%。
稅收收入分稅種完成情況如下（個(gè)別稅種收入金額較小，按萬(wàn)元匯報(bào)）：(1)國(guó)內(nèi)增值稅完成16,871萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算24,550萬(wàn)元的68.7%，下降0.8%；(2)企業(yè)所得稅完成5,757萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算6,100萬(wàn)元的94.4%，增長(zhǎng)40.7%；(3)個(gè)人所得稅完成1,249萬(wàn)元,為調(diào)整預(yù)算2,200萬(wàn)元的56.8%，下降36.6%；(4)資源稅完成7,148萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算8,330萬(wàn)元的85.8%，增長(zhǎng)20.3%；(5)城市維護(hù)建設(shè)稅完成2,876萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算3,400萬(wàn)元的84.6%，增長(zhǎng)7.6%；(6)房產(chǎn)稅完成1,434萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算1,900萬(wàn)元的75.5%，下降20.2%；(7)印花稅完成1,322萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算2,000萬(wàn)元的66.1%，下降30.4%；(8)城鎮(zhèn)土地使用稅完成1,619萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算2,050萬(wàn)元的79%，下降20.3%；(9)土地增值稅完成4,140萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算6,700萬(wàn)元的61.8%，下降41.6%；(10)車(chē)船稅完成1,101萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算1,210萬(wàn)元的91%，增長(zhǎng)5%；(11)耕地占用稅完成528萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算3,815萬(wàn)元的13.8%，下降89.1%；(12)契稅完成4,515萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算5,600萬(wàn)元的80.6%，下降22.2%；(13)煙葉稅完成2,138萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算2,000萬(wàn)元的106.9%，增長(zhǎng)9.4%；(14)環(huán)境保護(hù)稅完成1,473萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算2,200萬(wàn)元的67%，下降21%；(15)其他稅收收入完成61萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算75萬(wàn)元的81.3%，增長(zhǎng)79.4%。
非稅收入分項(xiàng)完成情況：(1)專(zhuān)項(xiàng)收入完成3,016萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算3,690萬(wàn)元的81.7%，增長(zhǎng)5.1%；(2)行政事業(yè)性收費(fèi)收入完成6,748萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算5,100萬(wàn)元的132.3%，增長(zhǎng)72.4%；(3)罰沒(méi)收入完成6,913萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算7,900萬(wàn)元的87.5%，增長(zhǎng)2.1%；(4)國(guó)有資源(資產(chǎn))有償使用收入完成11,756萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算8,500萬(wàn)元的138.3%，下降60.5%；(5)政府住房基金收入完成1,266萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算1,100萬(wàn)元的115.1%，增長(zhǎng)21.3%；(6)其他收入完成5,676萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算4,500萬(wàn)元的126.1%，增長(zhǎng)351.9%。
一般公共預(yù)算支出完成51.12億元，為調(diào)整預(yù)算67.51億元的75.7%，下降12.6 %。分項(xiàng)完成情況為（個(gè)別科目支出金額較小，按萬(wàn)元匯報(bào)）：(1)一般公共服務(wù)支出31,730萬(wàn)元,為調(diào)整預(yù)算?42,354萬(wàn)元的74.9%,下降26.9%；(2)國(guó)防支出243萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算320萬(wàn)元的75.9%;(3)公共安全支出15,513萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算18,648萬(wàn)元的83.2%，增長(zhǎng)5.9%；(4)教育支出110,670萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算156,602萬(wàn)元的70.7%，下降22.9％；(5)科學(xué)技術(shù)支出12,846萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算139萬(wàn)元的9,241.7%，增長(zhǎng)7,501.2 %；(6)文化體育與傳媒支出1,884萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算2,947萬(wàn)元的63.9%，下降30.9％；(7)社會(huì)保障與就業(yè)支出90,863萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算103,080萬(wàn)元的88.1%，下降13.3%；(8)衛(wèi)生健康支出50,768萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算53,983萬(wàn)元的94%，增長(zhǎng)3.3％；(9)節(jié)能環(huán)保支出7,279萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算27,720萬(wàn)元的26.3%，下降44.2%；(10)城鄉(xiāng)社區(qū)支出5,367萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算3,178萬(wàn)元的168.9%，下降68.4％；(11)農(nóng)林水支出59,656萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算108,631萬(wàn)元的54.9%，下降52.3％；(12)交通運(yùn)輸支出3,354萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算20,561萬(wàn)元的16.3%，下降75.7％；(13)資源勘探工業(yè)信息等支出67,302萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算13,501萬(wàn)元的498.5%，增長(zhǎng)1,778.9％；(14)商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出244萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算273萬(wàn)元的89.4%，下降4.3%；(15)自然資源海洋氣象等支出2,092萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算7,205萬(wàn)元的29%，下降43.3%；(16)住房保障支出19,308萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算25,882萬(wàn)元的74.6%，下降14.1%；(17)糧油物資儲(chǔ)備支出350萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算430萬(wàn)元的81.4%，下降83.1%；(18)災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3,285萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算5,343萬(wàn)元的61.5%，下降11.4%；(19)其他支出4,983萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算44,430萬(wàn)元的11.2%；(20)債務(wù)付息支出23,407萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算32,903萬(wàn)元的71.1%，增長(zhǎng)7.2%；(21)債務(wù)發(fā)行費(fèi)用9萬(wàn)元。
政府性基金收入完成10.72億元，為調(diào)整預(yù)算19.88億元的53.9%，增長(zhǎng)12.5%。分項(xiàng)完成情況為（個(gè)別收入金額較小，按萬(wàn)元匯報(bào)）：(1)國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入完成105,926萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算197,000萬(wàn)元的53.8%，增長(zhǎng)13.1%；(2)城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入完成355萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算600萬(wàn)元的59.2%，增長(zhǎng)41.4%；(3)污水處理費(fèi)收入完成898萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算1,200萬(wàn)元的74.8%，下降32.8%。
政府性基金支出完成8.29億元，為調(diào)整預(yù)算12.34億元的67.2 %，下降44.3%。分項(xiàng)完成情況為（個(gè)別支出科目金額較小，按萬(wàn)元匯報(bào)）：(1)社會(huì)保障和就業(yè)支出1,278萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算2,341萬(wàn)元的54.6%，下降3.1%；(2)城鄉(xiāng)社區(qū)支出75,021萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算100,570萬(wàn)元的74.6%，增長(zhǎng)65.1%；(3)專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)付息支出49,73萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算13,451萬(wàn)元的37%，增長(zhǎng)1,790.9%；(4)債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出1萬(wàn)元；(5)其他支出329萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算4,133萬(wàn)元的8%；(6)抗疫特別國(guó)債支出1,321萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算2,434萬(wàn)元的54.3%，下降95.7%。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成 0.12億元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，上年無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入。
（三）全年財(cái)政收支預(yù)測(cè)
2021年全縣財(cái)政總收入預(yù)計(jì)完成35.36億元，為調(diào)整預(yù)算40.27億元的87.8%，增長(zhǎng)17.8％。其中：縣級(jí)地方收入預(yù)計(jì)完成26.72億元（一般公共預(yù)算收入10.29億元，政府性基金收入16.31億元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入0.12億元），為調(diào)整預(yù)算30.29億元的88.2%，增長(zhǎng)21％；上劃中央、省級(jí)收入預(yù)計(jì)完成8.64億元，為調(diào)整預(yù)算9.98億元的86.5%，增長(zhǎng)9％。財(cái)政總支出預(yù)計(jì)完成67.45億元（一般公共預(yù)算支出58.55億元，政府性基金預(yù)算支出8.9億元），為調(diào)整預(yù)算數(shù)79.85億元的84.5%，預(yù)計(jì)下降27.9％。
需要說(shuō)明的是，支出預(yù)計(jì)完成數(shù)較上年大幅減少，主要原因是：一是2021年上級(jí)轉(zhuǎn)移支付減少10.71億元，分別是：特殊轉(zhuǎn)移支付3.21億元，抗疫特別國(guó)債3.11億元，“9+3”?脫貧攻堅(jiān)補(bǔ)助資金1億元，中央脫貧攻堅(jiān)補(bǔ)短板綜合財(cái)力補(bǔ)助資金3.39億元；二是按照國(guó)發(fā)〔2021〕5號(hào)文件規(guī)定：“市縣級(jí)財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付結(jié)余不再按權(quán)責(zé)發(fā)生制列支”，總預(yù)算會(huì)計(jì)核算制度發(fā)生重大改變，2020年按照權(quán)責(zé)發(fā)生制列支支出24.38億元。剔除上述兩個(gè)因素后，2020年財(cái)政總支出實(shí)際為58.41億元，2021年財(cái)政總支出預(yù)計(jì)完成數(shù)67.45億元，增長(zhǎng)15.5%。
一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成10.29億元，力爭(zhēng)完成調(diào)整預(yù)算數(shù)，下降11.2％。一般公共預(yù)算收入中，稅收收入預(yù)計(jì)完成6.26億元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)7.21億元的86.9%，下降1.6%；非稅收入預(yù)計(jì)完成4.03億元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)3.08億元的130.9%，下降22.8%。稅收收入、非稅收入為一般公共預(yù)算收入的比重分別為61%和39%。一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成58.55億元，為調(diào)整預(yù)算67.51億元的86.7%，下降24%。
政府性基金收入預(yù)計(jì)完成16.31億元，為調(diào)整預(yù)算19.88億元的82%，增長(zhǎng)55.2%；政府性基金支出預(yù)計(jì)完成8.9億元，為調(diào)整預(yù)算12.34億元72.1%，下降45.5%。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成1,230萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出6萬(wàn)元，為上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金。
（四）全年財(cái)政收支平衡情況預(yù)測(cè)
一般公共預(yù)算收入平衡情況預(yù)測(cè)：一般公共預(yù)算收入10.29億元；上級(jí)各項(xiàng)補(bǔ)助43.29億元；一般債券轉(zhuǎn)貸收入18.42億元；調(diào)入資金8.53億元；動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.23億元，收入合計(jì)80.76億元。一般公共預(yù)算支出58.55億元；上解支出1.06億元，一般債務(wù)還本支出17.76億元，支出合計(jì)77.37億元，結(jié)余轉(zhuǎn)下年支出3.39億元。
政府性基金收入平衡情況預(yù)測(cè)：政府性基金預(yù)算收入16.31億元，上級(jí)補(bǔ)助0.68億元，地方專(zhuān)項(xiàng)債3.86億元，專(zhuān)項(xiàng)置換債券收入3.61億元，收入合計(jì)24.46億元。政府性基金預(yù)算支出8.9億元，專(zhuān)項(xiàng)置換債券還本支出3.61億元，調(diào)出資金8.53億元，支出合計(jì)21.04億元，結(jié)余轉(zhuǎn)下年支出3.42億元。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入平衡情況預(yù)測(cè)：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入1,230萬(wàn)元；上級(jí)補(bǔ)助收入6萬(wàn)元，收入合計(jì)1,236萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出6萬(wàn)元；調(diào)出資金1,230萬(wàn)元，支出合計(jì)1,236萬(wàn)元，收支平衡。
（五）社?；痤A(yù)算執(zhí)行及預(yù)測(cè)情況
1-11月，縣級(jí)負(fù)責(zé)統(tǒng)籌管理的社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算各項(xiàng)收入合計(jì)3.31億元，為年初預(yù)算4.53億元的73.1%。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)收入2.93億元，為年初預(yù)算2.91億元的100.7%；職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)（含生育保險(xiǎn)）收入0.38億元，為年初預(yù)算1.62億元的23.5%。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出合計(jì)3.85億元，為年初預(yù)算4.3億元的89.5%。
全年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成4.53億元，力爭(zhēng)完成年初預(yù)算數(shù)，下降18.7%。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)計(jì)完成4.3億元，力爭(zhēng)完成年初預(yù)算數(shù)，下降7.3%。
平衡情況：社會(huì)保險(xiǎn)基金年初結(jié)余3.88億元，本年收入4.53 ??億元，本年支出4.3億元，收支相抵，年末滾存結(jié)余4.11億元。
（六）政府存量債務(wù)及債務(wù)收支情況
2021年地方政府債務(wù)利息納入預(yù)算，本金通過(guò)省財(cái)政廳發(fā)行再置換債券已予以置換。
（七）預(yù)備費(fèi)使用情況
年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)7,000萬(wàn)元，全部使用完畢,使用情況已于2021年10月20日在《2021年財(cái)政預(yù)算調(diào)整報(bào)告》中向縣人大常委會(huì)詳細(xì)匯報(bào)。
由于預(yù)算年度尚未結(jié)束，上述收支情況，待年度結(jié)束和省、市決算工作完成后，會(huì)有較大變化，屆時(shí)再向人大常委會(huì)報(bào)告。
二、2021年主要政策落實(shí)情況
2021年，為貫徹落實(shí)中央、省、市經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，財(cái)政部門(mén)全面落實(shí)縣十七屆人大五次會(huì)議支出預(yù)算決議，緊盯民生保障、工資發(fā)放、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)、防范風(fēng)險(xiǎn)，按照兜牢三保底線(xiàn)、防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的工作思路，為全縣“十四五”規(guī)劃開(kāi)好局、起好步提供了堅(jiān)實(shí)的財(cái)力支撐，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。
（一）加強(qiáng)征管，力促收入平穩(wěn)運(yùn)行
一是強(qiáng)化稅收征管力度。嚴(yán)格稅收征管，加強(qiáng)征收力度，確保稅收及時(shí)足額入庫(kù)，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅源、重點(diǎn)稅種的管理，在落實(shí)國(guó)家減稅降費(fèi)政策的同時(shí)，深入查找稅收收入短板，通過(guò)對(duì)單項(xiàng)稅種、重點(diǎn)稅源排查清理等，堅(jiān)持勤征細(xì)管，規(guī)范日常征管，嚴(yán)厲打擊偷稅漏稅行為，確保應(yīng)收盡收；二是做實(shí)非稅收入。認(rèn)真貫徹省財(cái)政廳關(guān)于做實(shí)地方財(cái)政收入的文件精神，做實(shí)非稅收入，提升財(cái)政收入質(zhì)量；三是抓好涉土收入征收管理。充分利用城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛鉤政策，做大耕地增減掛鉤指標(biāo)和國(guó)有土地出讓兩項(xiàng)工作，盤(pán)活城鄉(xiāng)土地資源，最大限度地發(fā)揮土地生財(cái)作用。
（二）力保民生，兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€(xiàn)
“三?！标P(guān)系基層政府履職盡責(zé)和人民群眾切身利益，是促進(jìn)地區(qū)經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展的基礎(chǔ)，是保持社會(huì)穩(wěn)定的“壓艙石”。全力保障“三?！毙枨?，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)展。全年預(yù)計(jì)“三?！敝С?8.31億元，其中，保工資預(yù)計(jì)支出29.16億元，保運(yùn)轉(zhuǎn)預(yù)計(jì)支出1.6億元，?；久裆A(yù)計(jì)支出17.55億元。
（三）多措并舉，化解地方債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)得到有效緩釋。一是強(qiáng)化組織保障抓落實(shí)。成立書(shū)記和縣長(zhǎng)為組長(zhǎng)，各相關(guān)單位主要領(lǐng)導(dǎo)為成員的化債工作領(lǐng)導(dǎo)小組，下設(shè)9個(gè)化債專(zhuān)班；二是強(qiáng)化責(zé)任抓落實(shí)。制定了《織金縣2021年政府債務(wù)及政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范化解工作方案》《織金縣2021年未納入系統(tǒng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范化解工作方案》等工作方案，將化債責(zé)任細(xì)化并分解，健全完善每月組織召開(kāi)織金縣債務(wù)化解專(zhuān)題會(huì)議工作機(jī)制并形成常態(tài)機(jī)制；三是強(qiáng)化學(xué)習(xí)貫徹抓落實(shí)。深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記視察貴州重要講話(huà)和對(duì)貴州對(duì)畢節(jié)重要指示批示精神，嚴(yán)格按照《財(cái)政部關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范地方政府舉債融資行為的通知》《財(cái)政部關(guān)于堅(jiān)決制止地方以政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)名義違法違規(guī)融資的通知》《中共貴州省委辦公廳?貴州省人民政府辦公廳關(guān)于政府性債務(wù)管理“七嚴(yán)禁”的通知》等文件要求，嚴(yán)控新增債務(wù)，著力化解地方債務(wù)，堅(jiān)決守住不出現(xiàn)區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)的底線(xiàn)；四是強(qiáng)化向上爭(zhēng)取，爭(zhēng)取債務(wù)化解支持。梳理國(guó)家、省、市關(guān)于政府性債務(wù)和政府隱性債務(wù)管理相關(guān)政策,積極爭(zhēng)取中央、省、市在債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范化解上給予支持。全年新增政府債券4.52億元，其中：一般債券0.66億元，主要用于置換年初預(yù)算安排的公益性建設(shè)項(xiàng)目，騰出資金保障“三?！敝С?；專(zhuān)項(xiàng)債券3.86億元，主要用于按規(guī)定的民生等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。
（四）凝心聚力，全力助推“四化”建設(shè)
加快項(xiàng)目申報(bào)進(jìn)度，積極爭(zhēng)取“四化”建設(shè)資金，共申報(bào)項(xiàng)目14個(gè)，資金9.47億元，其中：新型工業(yè)化1個(gè)，申報(bào)資金3億元；新型城鎮(zhèn)化6個(gè)，申報(bào)資金2.73億元；農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化6個(gè)，申報(bào)資金2.34億元；旅游產(chǎn)業(yè)化 1個(gè)，申報(bào)資金1.4 億元。已獲得3億元的基金支持。
（五）協(xié)調(diào)推進(jìn)，扎實(shí)開(kāi)展鞏固脫貧成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接
全面延續(xù)攻堅(jiān)克難精神，扎實(shí)開(kāi)展鞏固脫貧成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接建設(shè)。銜接資金使用方面，2021年收到上級(jí)下達(dá)銜接資金36,534萬(wàn)元，已撥付資金36,534萬(wàn)元，資金撥付率100%，已支付資金25,893.88萬(wàn)元，支付率70.88%。涉農(nóng)資金使用方面，制定了《織金縣涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合長(zhǎng)效機(jī)制實(shí)施方案》（織府〔2020〕11號(hào)），2021年我縣統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金37,878萬(wàn)元，目前已支付25,662.5萬(wàn)元，支付率67.75%。落實(shí)“四個(gè)不摘”方面，保持財(cái)政支持政策和資金規(guī)?？傮w穩(wěn)定，縣級(jí)基本民生支出2020年安排25,456萬(wàn)元、2021年安排25,637萬(wàn)元；縣級(jí)財(cái)政扶貧資金2020年安排7,850萬(wàn)元、2021年安排8,509萬(wàn)元。涉及“兩不愁三保障”的重點(diǎn)支持政策方面，年初縣級(jí)預(yù)算安排教育部門(mén)的學(xué)生資助（含精準(zhǔn)扶貧、學(xué)生資助和免學(xué)費(fèi)）548.43萬(wàn)元，公益性崗位“十大員”7,695萬(wàn)元，足額安排縣級(jí)承擔(dān)的代繳建檔立卡貧困人口養(yǎng)老保險(xiǎn)59,637人119.27萬(wàn)元、醫(yī)療保險(xiǎn)28.9萬(wàn)人1,213.8萬(wàn)元，城低保13,184人1,753.71萬(wàn)元、農(nóng)低保93,330人2,543.83萬(wàn)元，其他困難群眾救助1,536.86萬(wàn)元等支出規(guī)模和強(qiáng)度在2021年總體持續(xù)穩(wěn)定。產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目方面，全縣2021年共實(shí)施財(cái)政銜接資金項(xiàng)目840個(gè)，涉及資金35,234萬(wàn)元，其中基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)229個(gè)，資金8,188.18萬(wàn)元，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展611個(gè)，資金27,067.58萬(wàn)元。財(cái)政支農(nóng)政策方面，組織開(kāi)展“一卡通”直補(bǔ)兌現(xiàn)耕地地力補(bǔ)貼，支持耕地質(zhì)量保護(hù)和地力提升，2021年上級(jí)下達(dá)我縣耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼資金6,893.46萬(wàn)元，已支付6,857.36萬(wàn)元；聚焦落實(shí)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)，倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)施升級(jí)改造，落實(shí)儲(chǔ)備費(fèi)用、利息補(bǔ)貼和輪換補(bǔ)貼；大力推進(jìn)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田和農(nóng)田水利建設(shè)，積極爭(zhēng)取國(guó)家產(chǎn)糧油大縣獎(jiǎng)勵(lì)扶持資金、生豬調(diào)出大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金，整合支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；加大農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼力度，足額配套縣級(jí)農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)助資金20萬(wàn)元；積極培育多元化新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體，推動(dòng)國(guó)有平臺(tái)公司進(jìn)入農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)市場(chǎng)，整合各級(jí)鄉(xiāng)村振興資金，收儲(chǔ)流轉(zhuǎn)閑置土地，化解鄉(xiāng)鎮(zhèn)土地流轉(zhuǎn)費(fèi)支出矛盾；用好保險(xiǎn)超市、作物超市、平價(jià)超市“三個(gè)超市”，安排縣級(jí)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼50萬(wàn)元，擴(kuò)大三大糧食作物完全成本保險(xiǎn)和收入保險(xiǎn)、大災(zāi)保險(xiǎn)試點(diǎn)范圍。將保障糧食安全和鄉(xiāng)村振興有效銜接。支持壯大村集體經(jīng)濟(jì)方面?？h級(jí)預(yù)算安排黨組織領(lǐng)辦合作社獎(jiǎng)勵(lì)性補(bǔ)助200萬(wàn)元，使用農(nóng)村綜合改革轉(zhuǎn)移支付支持“四個(gè)留下”政策落地落實(shí)，其中，切塊下達(dá)扶持村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展補(bǔ)助資金2,500萬(wàn)元，切塊下達(dá)農(nóng)村公益事業(yè)及美麗鄉(xiāng)村建設(shè)財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)2,194萬(wàn)元，補(bǔ)齊非扶貧項(xiàng)目短板。
（六）深化改革，提高財(cái)政管理水平
深入推進(jìn)零基預(yù)算改革。堅(jiān)持量入為出原則，破除基數(shù)切塊安排，結(jié)合自身財(cái)力和實(shí)際需求，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高預(yù)算編制精準(zhǔn)化、精細(xì)化，確保財(cái)政資金有的放矢。預(yù)算管理體系不斷完善，做到“無(wú)預(yù)算不支出，有預(yù)算不超支”，確保資金和項(xiàng)目在規(guī)范軌道內(nèi)運(yùn)行。一是建立財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，推動(dòng)直達(dá)資金使用一竿子插到底、一個(gè)系統(tǒng)管到底，實(shí)現(xiàn)資金運(yùn)行過(guò)程可記錄、風(fēng)險(xiǎn)可預(yù)警、責(zé)任可追溯，更好發(fā)揮直達(dá)資金惠企利民作用。2021年，上級(jí)下達(dá)我縣直達(dá)資金14.33億元，有力保障民生類(lèi)重點(diǎn)支出。二是加快推進(jìn)預(yù)算支出績(jī)效評(píng)價(jià)，購(gòu)買(mǎi)第三方服務(wù)，開(kāi)展重點(diǎn)支出績(jī)效評(píng)價(jià)，牢固樹(shù)立“花錢(qián)必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”意識(shí)。三是按照省財(cái)政廳統(tǒng)一部署，對(duì)預(yù)算一體化系統(tǒng)進(jìn)行新舊更換，以項(xiàng)目庫(kù)為起點(diǎn)，績(jī)效目標(biāo)為支撐，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目、績(jī)效和資金安排全閉環(huán)管理，從源頭上強(qiáng)化預(yù)算約束。四是人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督平臺(tái)建設(shè)工作穩(wěn)步推進(jìn)，向縣人大報(bào)告國(guó)有資產(chǎn)管理情況制度初步建立，財(cái)政監(jiān)督觸角逐步延伸，政府投資財(cái)政評(píng)審提質(zhì)擴(kuò)圍，政府采購(gòu)政策作用日益發(fā)揮，會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理工作日趨規(guī)范，財(cái)政管理水平和能力不斷提升。
各位代表，在肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到當(dāng)前財(cái)政工作存在諸多困難和問(wèn)題。一是財(cái)政增收困難大。受經(jīng)濟(jì)下行、新冠疫情等多重因素持續(xù)影響，煤炭、房地產(chǎn)等傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)效益普遍下滑。減稅降費(fèi)對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和稅基的擴(kuò)大作用顯現(xiàn)尚需時(shí)日，稅收增長(zhǎng)空間受抑，非稅收入來(lái)源收窄。二是保障資金缺口大。兜牢“三保”底線(xiàn)、三大攻堅(jiān)戰(zhàn)、經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展轉(zhuǎn)型等支出易上難下，財(cái)政供養(yǎng)負(fù)擔(dān)重，財(cái)力相對(duì)分散，可統(tǒng)籌使用的財(cái)力有限，對(duì)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付和土地出讓依賴(lài)度大，財(cái)政支出壓力有增無(wú)減。三是債務(wù)償還壓力大。由于我縣債務(wù)規(guī)模較大，正處于債務(wù)償債高峰期，有效管控政府債務(wù)任重道遠(yuǎn)，防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)壓力驟增。我們將高度重視這些困難和挑戰(zhàn)，認(rèn)真研究，切實(shí)采取措施，努力加以解決。
三、2022年財(cái)政預(yù)算草案
2022年全縣預(yù)算編制堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，習(xí)近平總書(shū)記視察貴州重要講話(huà)和對(duì)貴州對(duì)畢節(jié)重要指示批示精神，落實(shí)中央、省、市經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議，以及縣第十三次黨代會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，圍繞“四新”主攻“四化”，全力推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展。
（一）預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和原則
指導(dǎo)思想。堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，全國(guó)財(cái)政工作會(huì)議精神，全面貫徹落實(shí)縣委決策部署，全縣財(cái)政堅(jiān)持以預(yù)算編制為統(tǒng)領(lǐng)，以組織收入為中心，以?xún)?yōu)化支出為抓手，以守牢“三?！睘榈拙€(xiàn)，統(tǒng)籌服務(wù)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局。
編制原則。一是以收定支原則。堅(jiān)持勤儉節(jié)約，量入為出，綜合平衡。二是整合統(tǒng)籌原則。統(tǒng)籌資金使用，保障重點(diǎn)支出。三是堅(jiān)持保基本民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)和地方政府債券付息的順序安排支出。四是講求績(jī)效原則?？?jī)效目標(biāo)與年初預(yù)算同步編制，績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤。
2022年全縣收支預(yù)算：2022年財(cái)政總收入（不含市級(jí)）安排為36.46億元，比2021年預(yù)計(jì)完成數(shù)35.36億元增加1.1億元。財(cái)政總支出安排為69.47億元，比2021年預(yù)計(jì)完成數(shù)67.45億元增加2.02億元。
（二）一般公共預(yù)算安排情況
1.一般公共預(yù)算收入安排為11.01億元。其中：稅收收入安排為8.02億元，比2021年預(yù)計(jì)完成數(shù)6.26億元增加1.76億元；非稅收入安排為2.99億元，比2021年預(yù)計(jì)完成數(shù)4.03億元減少1.04億元。稅收收入為一般公共預(yù)算收入的比重為72.7%。
2.一般公共預(yù)算財(cái)力情況：縣級(jí)一般公共預(yù)算收入11.01億元；上級(jí)補(bǔ)助收入41.38億元（返還性收入0.28億元，一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助36.98億元，專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助4.12億元）；調(diào)入資金12.04億元（從政府性基金結(jié)余調(diào)入90,429萬(wàn)元，部門(mén)財(cái)政存量資金調(diào)入30,000萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入20萬(wàn)元），收入合計(jì)64.43億元。減：上解支出1.06億元后，全縣一般公共預(yù)算財(cái)力為63.37億元。其中：專(zhuān)項(xiàng)財(cái)力23.61億元；可統(tǒng)籌財(cái)力39.76億元。
3.一般公共預(yù)算支出按財(cái)力相應(yīng)安排633,678萬(wàn)元（支出由于部分項(xiàng)目金額較小，按萬(wàn)元匯報(bào)），分項(xiàng)如下：
（1）上級(jí)補(bǔ)助收入中，專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付41,152萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付中的專(zhuān)項(xiàng)財(cái)力194,961萬(wàn)元，共236,113萬(wàn)元根據(jù)上年到位情況和預(yù)下達(dá)情況對(duì)應(yīng)支出科目進(jìn)行預(yù)安排；
（2）縣級(jí)可統(tǒng)籌的財(cái)力397,565萬(wàn)元，具體安排情況為：
①人員經(jīng)費(fèi)289,729萬(wàn)元。其中：在職在編人員經(jīng)費(fèi)203,409萬(wàn)元；離退休人員及遺屬生活補(bǔ)助21,816萬(wàn)元；喪葬費(fèi)及一次性撫恤金預(yù)計(jì)1,300萬(wàn)元；干部職工工會(huì)福利3,755萬(wàn)元；財(cái)政開(kāi)支及長(zhǎng)期聘用人員經(jīng)費(fèi)59,449萬(wàn)元。
②縣、鄉(xiāng)、村三級(jí)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)11,587萬(wàn)元。其中：縣直單位定額公用經(jīng)費(fèi)7,249萬(wàn)元；執(zhí)行2020年縣鄉(xiāng)財(cái)政體制的鄉(xiāng)級(jí)基本財(cái)力保障補(bǔ)助2,640萬(wàn)元；村（居）、社區(qū)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)1,698萬(wàn)元。需要說(shuō)明的是，社區(qū)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)包含5萬(wàn)元辦公經(jīng)費(fèi)和按戶(hù)籍人數(shù)每人10元計(jì)算的服務(wù)群眾工作經(jīng)費(fèi)。
③基本民生支出22,240萬(wàn)元。
④縣級(jí)支出及垂管部門(mén)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)57,141萬(wàn)元，含縣級(jí)會(huì)議費(fèi)300萬(wàn)元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)體制分成預(yù)計(jì)7,500萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)安排10,000萬(wàn)元。
⑤各部門(mén)履職所需專(zhuān)項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)安排11,477萬(wàn)元。
⑥改革發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)支出因財(cái)力限制，安排5,391萬(wàn)元。
（三）政府性基金預(yù)算安排情況
1.政府性基金預(yù)算收入安排為15.14億元，比2021年預(yù)計(jì)完成數(shù)16.31億元減少1.17億元，其中：國(guó)有土地出讓收入15億元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套收入0.04億元，污水處理費(fèi)收入0.1億元。
2.政府性基金財(cái)力情況：政府性基金本級(jí)收入15.14億元。減：調(diào)出資金9.04億元，政府性基金可統(tǒng)籌財(cái)力6.1億元。
3.政府性基金預(yù)算支出按財(cái)力相應(yīng)安排60,971萬(wàn)元（按萬(wàn)元匯報(bào)），具體安排如下：
①限額內(nèi)地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券付息11,714萬(wàn)元。
②基本民生支出5,234萬(wàn)元。
③改革發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)44,023萬(wàn)元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況
按新的社?；鸸芾頇?quán)限，縣級(jí)負(fù)責(zé)統(tǒng)籌管理的社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算各項(xiàng)收入合計(jì)2.83億元，主要是機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)（含生育保險(xiǎn)）已上劃市級(jí)統(tǒng)籌。社?；鹬С霭才?.83億元。
平衡情況：社會(huì)保險(xiǎn)基金上年結(jié)余4.11億元，本年收入2.83億元，社會(huì)保險(xiǎn)基金本年支出2.83億元，年末滾存結(jié)余4.11億元。
（五）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排情況
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排20萬(wàn)元，為政府參股金融機(jī)構(gòu)股息收入，全部調(diào)往一般公共預(yù)算安排。
（六）地方政府債務(wù)情況
2022年地方政府債務(wù)利息已列入本年預(yù)算，到期本金通過(guò)省發(fā)行再置換債券解決。
（七）預(yù)備費(fèi)安排情況
2022年安排預(yù)備費(fèi)1億元，較2021年增加0.3億元。預(yù)備費(fèi)為一般公共預(yù)算支出的1.6%，符合《預(yù)算法》規(guī)定1%-3%的要求。
四、2022年財(cái)政重點(diǎn)工作
2022年是全面貫徹落實(shí)黨的十九屆六中全會(huì)、省第十三次黨代會(huì)、市第三次黨代會(huì)和縣第十三次黨代會(huì)精神的開(kāi)局之年，我們緊扣政府工作報(bào)告明確的工作任務(wù)，切實(shí)貫徹落實(shí)縣人大有關(guān)決議，努力克服常態(tài)化疫情防控管控和減稅降費(fèi)政策影響，科學(xué)研判財(cái)政收支形勢(shì)，全力以赴抓財(cái)政收入、厲行勤儉節(jié)約，樹(shù)立過(guò)“緊日子”、過(guò)“苦日子”的思想，既堅(jiān)定信心，又正視困難，從最壞處著眼，向最好處努力，為全縣改革、發(fā)展、穩(wěn)定提供財(cái)力支撐。
（一）進(jìn)一步落實(shí)政策，著力培育厚植財(cái)源
嚴(yán)格落實(shí)減稅降費(fèi)政策，完善保障措施，嚴(yán)格執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)，確保政策落地見(jiàn)效，著力夯實(shí)財(cái)源基礎(chǔ)。一是積極推動(dòng)煤炭資源深度開(kāi)發(fā)利用，提高煤炭資源就地轉(zhuǎn)化率，加快文家壩二礦、肥田煤礦二期等礦井建設(shè)進(jìn)度，同步推進(jìn)煤炭智能化升級(jí)改造建設(shè)；二是做實(shí)土地財(cái)政,支持行業(yè)主管部門(mén)加大土地整治力度，規(guī)范土地市場(chǎng)，加大土地收儲(chǔ)力度，實(shí)現(xiàn)土地收益和土地出讓收入應(yīng)收盡收；三是全力做好全縣扶貧資產(chǎn)清查，在條件成熟情況下，通過(guò)登記確權(quán)，盤(pán)活扶貧資產(chǎn)，使資產(chǎn)變資金、資源變財(cái)源；四是全力支持配合中石化織金50萬(wàn)噸PGA、洪家渡300MW光伏電站、貴州金元2×660MW“上大壓小”異地改建、織金100萬(wàn)噸電煤儲(chǔ)備中心等重大項(xiàng)目建設(shè)，切實(shí)做實(shí)做優(yōu)增量財(cái)源，夯實(shí)財(cái)稅可持續(xù)發(fā)展基礎(chǔ)；五是積極向上爭(zhēng)取，發(fā)揮部門(mén)職能，有效對(duì)接政策，增強(qiáng)政策和資金爭(zhēng)取的精準(zhǔn)性和最大化。
（二）進(jìn)一步加強(qiáng)征管，應(yīng)收盡收壯財(cái)力
加強(qiáng)稅收征管，依法征收，應(yīng)收盡收，不收過(guò)頭稅、過(guò)頭費(fèi)；積極配合稅務(wù)部門(mén)，運(yùn)用大數(shù)據(jù)技術(shù)手段，摸清各行業(yè)欠稅底數(shù)，加大清繳力度，確保應(yīng)收盡收，堅(jiān)決防止跑冒滴漏；強(qiáng)化非稅管控，拓寬非稅收入渠道，挖掘非稅增收潛力；加強(qiáng)基金征管，嚴(yán)格執(zhí)行土地出讓相關(guān)規(guī)定，逐步取消土地出讓優(yōu)惠政策，切實(shí)增加土地出讓凈收益，進(jìn)一步加大政府統(tǒng)籌力度。
（三）進(jìn)一步推進(jìn)改革，加快平臺(tái)公司實(shí)體化步伐
深化平臺(tái)公司改革，激發(fā)內(nèi)生動(dòng)力，為縣域經(jīng)濟(jì)建設(shè)提供財(cái)力支撐。一是加強(qiáng)頂層設(shè)計(jì)，招聘專(zhuān)業(yè)咨詢(xún)團(tuán)隊(duì)，對(duì)癥下藥，完善公司改革轉(zhuǎn)型方案，推動(dòng)平臺(tái)公司改革落地見(jiàn)效；二是開(kāi)展資產(chǎn)清理，深入推進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)、自然資源、扶貧資產(chǎn)、特許經(jīng)營(yíng)權(quán)、收費(fèi)權(quán)的清查、核實(shí)、評(píng)估、移交工作；三是加強(qiáng)績(jī)效考核，完善考核制度，加大考核力度，實(shí)現(xiàn)公司崗位“能上能下”、員工“能進(jìn)能出”、薪酬“能增能減”的用人和薪酬機(jī)制。
（四）進(jìn)一步優(yōu)化結(jié)構(gòu)，集中財(cái)力辦大事
堅(jiān)決落實(shí)黨政機(jī)關(guān)過(guò)緊日子要求，強(qiáng)化預(yù)算管理，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，硬化預(yù)算約束，除重大突發(fā)事件和應(yīng)急外，一律不追加調(diào)整預(yù)算。統(tǒng)籌預(yù)算支出“盤(pán)子”，切實(shí)保障“三?！焙蛡鶆?wù)還本付息支出，集中財(cái)力投向教育、就業(yè)、醫(yī)療、保障性住房等與民生密切相關(guān)的領(lǐng)域，努力保障城市提質(zhì)、鄉(xiāng)村振興等重點(diǎn)建設(shè)投入，嚴(yán)控會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)，“三公”經(jīng)費(fèi)只減不增。統(tǒng)籌使用上級(jí)財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付、政府債券、土地出讓、收回存量等資金，集中財(cái)力推進(jìn)實(shí)施全縣重點(diǎn)建設(shè)的要事大事，合理控制基本民生政策提標(biāo)擴(kuò)面，確保財(cái)政可承受、可持續(xù)。
（五）進(jìn)一步扛起責(zé)任，著力防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
一是貫徹落實(shí)中央、省、市關(guān)于管控和化解地方政府性債務(wù)要求。按程序?qū)鶆?wù)收支納入預(yù)算管理，嚴(yán)格將地方政府債務(wù)付息資金列入預(yù)算，強(qiáng)化預(yù)算約束。建立健全地方政府債券項(xiàng)目庫(kù)，管好用好專(zhuān)項(xiàng)債券資金，堅(jiān)持“資金隨著項(xiàng)目走”，優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)，提高使用效益；二是防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格落實(shí)化債計(jì)劃，采取有力措施化解存量債務(wù)特別是隱性債務(wù)；三是嚴(yán)格政府債務(wù)管控。完善風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及預(yù)警應(yīng)急處置機(jī)制，優(yōu)化債務(wù)期限結(jié)構(gòu)，妥善化解存量債務(wù)，堅(jiān)決守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線(xiàn)。
（六）進(jìn)一步提升管理質(zhì)量，勤儉節(jié)約增效益
深化預(yù)算管理改革，持續(xù)推進(jìn)預(yù)算管理一體化，管理信息互聯(lián)互通，預(yù)算收支全過(guò)程動(dòng)態(tài)監(jiān)管，推動(dòng)提升管理效率和資金績(jī)效。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，推進(jìn)實(shí)施項(xiàng)目、政策、整體績(jī)效、信息公開(kāi)全方位管理和事前、事中、事后全過(guò)程管理。加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督，重點(diǎn)加強(qiáng)民生資金、重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)資金、行政事業(yè)單位內(nèi)控制度建設(shè)等重點(diǎn)和薄弱環(huán)節(jié)的監(jiān)督檢查，確保財(cái)政政策、資金落地有效。強(qiáng)化政府投資財(cái)政評(píng)審工作，構(gòu)建體系、完善機(jī)制、提升質(zhì)量、強(qiáng)化責(zé)任，拓展評(píng)審工作的內(nèi)涵和外延。充分發(fā)揮政府采購(gòu)、預(yù)算公開(kāi)評(píng)審、政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)等政策功能，切實(shí)提高資金使用效能。
各位代表，2022年的財(cái)政工作任務(wù)艱巨，責(zé)任重大。讓我們更加緊密團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周?chē)?，以?xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督和支持下，堅(jiān)持民生為要，堅(jiān)持“三?！眱?yōu)先，防范化解各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，凝心聚力，攻堅(jiān)克難，開(kāi)拓進(jìn)取，全面落實(shí)各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，為續(xù)寫(xiě)織金發(fā)展新篇章而努力奮斗！
????以上報(bào)告，敬請(qǐng)審議。
附件：
名 ??詞 ??解 ??釋
1.全口徑預(yù)算：是指把政府所有收支全部納入預(yù)算統(tǒng)一管理，其目標(biāo)定位于構(gòu)建一個(gè)覆蓋所有收支，不存在游離于預(yù)算之外的財(cái)政資金的制度框架。
2.一般公共預(yù)算：是對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
3.政府性基金：是指各級(jí)人民政府及其所屬部門(mén)根據(jù)法律、國(guó)家行政法規(guī)和中共中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件的規(guī)定，為支持某項(xiàng)事業(yè)發(fā)展，按照國(guó)家規(guī)定程序批準(zhǔn)，向公民、法人和其他組織征收的具有專(zhuān)項(xiàng)用途的資金。包括各種基金、資金、附加和專(zhuān)項(xiàng)收費(fèi)。
4.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：是指國(guó)家以所有者身份對(duì)國(guó)有資本實(shí)行存量調(diào)整和增量分配而發(fā)生的各項(xiàng)收支預(yù)算，是政府預(yù)算的重要組成部分。
5.轉(zhuǎn)移支付收入：是指各級(jí)政府之間為解決財(cái)政失衡而通過(guò)一定的形式和途徑轉(zhuǎn)移財(cái)政資金的活動(dòng)，是用以補(bǔ)充公共物品而提供的一種無(wú)償支出，是政府財(cái)政資金的單方面的無(wú)償轉(zhuǎn)移，體現(xiàn)的是非市場(chǎng)性的分配關(guān)系。
6.零基預(yù)算：是指在編制部門(mén)預(yù)算時(shí)，不考慮以往會(huì)計(jì)期間所發(fā)生的費(fèi)用項(xiàng)目或費(fèi)用數(shù)額，而是以所有的預(yù)算支出為零作為出發(fā)點(diǎn)，一切從實(shí)際需要與可能出發(fā)，逐項(xiàng)審議預(yù)算期內(nèi)各項(xiàng)費(fèi)用的內(nèi)容及其開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)是否合理，在綜合平衡的基礎(chǔ)上編制費(fèi)用預(yù)算的一種方法。
7.支出績(jī)效評(píng)價(jià)：是指財(cái)政部門(mén)和預(yù)算單位根據(jù)設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)，運(yùn)用科學(xué)合理的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和評(píng)價(jià)方法，對(duì)財(cái)政支出的經(jīng)濟(jì)性、效率性和效益性進(jìn)行客觀(guān)、公正的評(píng)價(jià)。部門(mén)預(yù)算支出績(jī)效評(píng)價(jià)包括基本支出績(jī)效評(píng)價(jià)、項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)和部門(mén)整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)。
8.財(cái)力：是指地方政府用于經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的可支配的財(cái)政資金之和。
9.“三公”經(jīng)費(fèi)：是指政府部門(mén)人員因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)、公務(wù)車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)、公務(wù)招待費(fèi)產(chǎn)生的消費(fèi)。
10.國(guó)庫(kù)集中支付制度：是指以國(guó)庫(kù)單一賬戶(hù)體系為基礎(chǔ)，以健全的財(cái)政支付信息系統(tǒng)和銀行間實(shí)時(shí)清算系統(tǒng)為依托，所有預(yù)算單位需要購(gòu)買(mǎi)商品或支付勞務(wù)款項(xiàng)時(shí)，由預(yù)算單位提出申請(qǐng)，經(jīng)國(guó)庫(kù)集中支付機(jī)構(gòu)審核后，將資金通過(guò)單一賬戶(hù)體系直接支付給商品和勞務(wù)供應(yīng)者或用款單位的支付方式。
11.政府與社會(huì)資本合作（PPP）模式：是指政府與私人組織之間，為了合作建設(shè)城市基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目，或是為了提供某種公共物品和服務(wù)，以特許權(quán)協(xié)議為基礎(chǔ)，彼此之間形成一種伙伴式的合作關(guān)系，并通過(guò)簽署合同來(lái)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，以確保合作的順利完成，最終使合作各方達(dá)到比預(yù)期單獨(dú)行動(dòng)更為有利的結(jié)果。
12.地方政府債券：按資金用途和償還資金來(lái)源分類(lèi)，通?？梢苑譃橐话銈ㄆ胀▊┖蛯?zhuān)項(xiàng)債券（收益?zhèn)?。前者是指地方政府為了緩解資金緊張或解決臨時(shí)經(jīng)費(fèi)不足而發(fā)行的債券，后者是指為了籌集資金建設(shè)某專(zhuān)項(xiàng)具體工程而發(fā)行的債券。對(duì)于一般債券的償還，地方政府通常以本地區(qū)的財(cái)政收入作為擔(dān)保，而對(duì)于專(zhuān)項(xiàng)債券，地方政府往往以項(xiàng)目建成后取得的收入作為保證。
