（貴州?。╆P(guān)于六盤水市六枝特區(qū)2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況與2022年財政預(yù)算（草案）的報告
六枝特區(qū)2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況與2022年財政預(yù)算（草案）的報告
（2021年12月14日在特區(qū)十三屆人大常委會第一次會議上）
六枝特區(qū)財政局局長??田莉
各位代表：
受特區(qū)人民政府委托，現(xiàn)向大會報告六枝特區(qū)2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況與2022年財政預(yù)算（草案），請予審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席會議同志提出意見。
一、2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算
2021年，全區(qū)一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成（以下簡稱“完成”）53,286萬元，為調(diào)整預(yù)算（以下簡稱“預(yù)算”）的101.05％，較上年同期（以下簡稱“同比”）增長2.57％，其中：稅收收入完成35,012萬元，為預(yù)算的100％，同比增長14.03％；非稅收入完成18,274萬元，為預(yù)算的103.14％，同比下降13.98％。上級補助收入339,614萬元，一般債券收入6,751萬元，一般債券轉(zhuǎn)貸收入22,068萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金418萬元，調(diào)入資金20,343萬元，上年結(jié)余2,291萬元，收入合計444,771萬元。一般公共預(yù)算支出412,994萬元，為預(yù)算的124.03％，同比增長0.59％，上解上級支出6,567萬元，一般債券轉(zhuǎn)貸支出22,068萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金
556萬元，支出合計442,185萬元。收支相抵，結(jié)余2,586萬元
結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
（二）政府性基金預(yù)算
政府性基金預(yù)算收入完成120,355萬元，為預(yù)算的100％，同比增長23.10％，上級補助收入4,256萬元，上年結(jié)余10,482萬元，專項債券收入40,531萬元，專項債券轉(zhuǎn)貸收入7,696萬元，收入合計183,320萬元。政府性基金預(yù)算支出完成150,991萬元，為預(yù)算的100％，同比下降23.39％，調(diào)出資金14,029萬元，專項債務(wù)還本支出7,696萬元，支出合計172,716萬元。收支相抵，結(jié)余10,604萬元結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成9,576萬元，為預(yù)算的100％，同比下降61.39％，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出3,262萬元，為預(yù)算的100％，同比下降39.54％，調(diào)出資金6,314萬元，收支相抵，年末無結(jié)余。
（四）社會保險基金預(yù)算
社會保險基金預(yù)算收入完成30,196萬元，為預(yù)算的100.82％，同比增長10.00％，社會保險基金預(yù)算支出完成30,388萬元，為預(yù)算的100.49％，同比增長10.71％。上年結(jié)余205萬元，收支相抵，結(jié)余13萬元結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
（五）政府債務(wù)
2021年，省人民政府下達我區(qū)政府債務(wù)限額為512,552萬元，其中：一般債務(wù)限額331,775萬元，專項債務(wù)限額180,777萬元。當年我區(qū)新增一般債券6,751萬元，安排用于保障性租賃住房、義務(wù)教育、其他社會事業(yè)等公益性項目建設(shè)。新增專項債券40,531萬元，安排用于六枝特區(qū)第二人民醫(yī)院、棚戶區(qū)改造、鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理廠和19所幼兒園建設(shè)。2021年，我區(qū)政府債務(wù)余額為500,819萬元，其中：一般債務(wù)余額320,222萬元，專項債務(wù)余額180,597萬元。
（六）主要工作開展情況
1．狠抓穩(wěn)增長增動能，夯實區(qū)級財源基礎(chǔ)。一是狠抓政策落實，激發(fā)市場活力。堅決落實黨中央、國務(wù)院決策部署，全面落實“減稅降費”政策，持續(xù)釋放減稅政策紅利，以減稅降費的“減法”換取釋放市場活力的“乘法”，全年累計減免稅費4億元。二是推進支柱產(chǎn)業(yè)提質(zhì)增效。投入技改資金2,512萬元，支持煤礦企業(yè)技術(shù)改造，夯實主體稅源基礎(chǔ)。煤炭稅收在產(chǎn)量和價格的拉動下，同比增長50.23％，增收4,000余萬元。三是對照各級政策支持的重點領(lǐng)域，出臺了《六枝特區(qū)爭資爭項工作考核辦法（試行）》，進一步壓實各部門責(zé)任，通過年度考核加（扣）分、給予工作經(jīng)費獎勵等方式，激發(fā)各部門爭資爭項積極性，全年共爭取各級財政補助資金34.39億元、債券資金4.93億元、“四化”基金1.2億元，有力穩(wěn)住經(jīng)濟社會發(fā)展“基本盤”，為全區(qū)高質(zhì)量發(fā)展奠定堅實基礎(chǔ)。
2．狠抓保障和改善民生，織牢“三保”防護網(wǎng)。一是切實兜牢“三保”底線。認真落實“三保”支出預(yù)算安排優(yōu)先、資金撥付優(yōu)先、庫款保障優(yōu)先、國家和省級標準優(yōu)先、支出進度優(yōu)先要求，在歸還上級超調(diào)資金的情況下，加大資金統(tǒng)籌力度，確保“三?！辈怀鲲L(fēng)險。二是深入推進鞏固脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接。嚴格落實“四個不摘”要求，整合涉農(nóng)資金30,142萬元，
統(tǒng)籌用于32個農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和67個產(chǎn)業(yè)項目，不斷壯大鄉(xiāng)村發(fā)展?jié)摿皩嵙?，補齊鄉(xiāng)村振興發(fā)展短板。三是優(yōu)先支持教育發(fā)展。將生均公用經(jīng)費、營養(yǎng)餐、學(xué)生資助等資金納入直達資金管理，及時足額撥付資金21,548萬元。四是增強社會保障能力。撥付社保資金19,320萬元，使全區(qū)4.29萬城鄉(xiāng)低保困難群眾基本生活實現(xiàn)“應(yīng)保盡?！?。投入就業(yè)資金1,842萬元，新增就業(yè)人口10,288人。五是提升衛(wèi)生健康保障水平。衛(wèi)生健康支出24,466萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險財政補助標準由每人每年550元提高到580元，基本公共衛(wèi)生服務(wù)財政補助標準由每人每年74元提高到79元，切實提升群眾健康指數(shù)。
3．狠抓債務(wù)風(fēng)險管控，牢牢守住風(fēng)險底線。一是加強領(lǐng)導(dǎo)，強化考核。成立以政府區(qū)長為班長、常務(wù)副區(qū)長擔(dān)任副班長的債務(wù)專班，全面加強債務(wù)風(fēng)險防范工作的統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)、督促。整合部門、公司和銀行優(yōu)勢力量，切實解決工作中的熱點、難點問題。修改完善平臺公司考核辦法，突出了平臺公司的債務(wù)主體責(zé)任。制定了《六枝特區(qū)關(guān)于進一步強化政府債務(wù)管理防范化解債務(wù)風(fēng)險的工作措施》，明確化債方向。二是嚴格落實各項制度，切實加強債務(wù)管理。嚴格落實“七嚴禁”“八個一批”“十四條”“黃金十條”等系列化債要求和有關(guān)融資政策，嚴控新增政府隱性債務(wù)。進一步加強政府投資項目管理，對于急需的民生項目通過發(fā)行債券等方式依法合規(guī)籌集資金，對于沒有明確資金來源的項目，暫緩開工建設(shè)。三是加大分析研判，提前做好債務(wù)風(fēng)險防控。提前三個月分析到期債務(wù)情況，逐筆制定切實可行的風(fēng)險防范措施。通過預(yù)算安排、公司經(jīng)營性收入、資產(chǎn)處置等多渠道籌
集資金按時足額償付金融機構(gòu)到期債務(wù)本息，確保不發(fā)生區(qū)域性
系統(tǒng)性風(fēng)險。
4．狠抓預(yù)算績效管理，提高資金使用效益。一是完善預(yù)算績效管理制度。按照“1＋1＋6＋N”的制度建設(shè)模式，根據(jù)《六枝特區(qū)全面推進預(yù)算績效管理實施方案》及《六枝特區(qū)預(yù)算績效管理辦法（試行）》的要求，制定了事前績效評估、預(yù)算績效目標管理、績效運行監(jiān)控等6個實施細則，進一步規(guī)范預(yù)算績效管理。二是績效目標提質(zhì)擴圍。2021年，全區(qū)141家預(yù)算單位全部納入整體支出績效評價，83個本級預(yù)算項目支出全部實行預(yù)算績效管理，預(yù)算績效覆蓋面進一步加大。三是強化績效監(jiān)控管理。采取單位日常監(jiān)控、主管部門聯(lián)動監(jiān)控和財政重點監(jiān)控“三控”結(jié)合的方式，在單位自行監(jiān)控和部門聯(lián)動監(jiān)控的基礎(chǔ)上，抽取9家部門整體支出進行重點績效監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)并督促整改問題16個。抽取19個項目進行重點績效監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)并督促整改問題29個。四是強化績效評價結(jié)果應(yīng)用。堅持將績效評價結(jié)果作為政策調(diào)整、預(yù)算安排的重要依據(jù)，根據(jù)2021年績效評價結(jié)果，削減或調(diào)整財政支出34,744萬元。
5．狠抓財政管理，推動財政管理再上新臺階。一是積極推進預(yù)算管理一體化建設(shè)。把項目作為預(yù)算管理的基本單元，所有支出以項目形式納入項目庫，構(gòu)建從預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算監(jiān)控全流程監(jiān)管體系，確保各項資金支付可追溯，提高財政預(yù)算管理水平和資金使用安全。二是以項目復(fù)審促進政府投資項目管理。對歷年來已竣工結(jié)算或完成結(jié)算審核超概算項目有計劃、分批次的開展復(fù)審，對項目超概算的真實性和合理性進行核實，進一步加強政府投資項目監(jiān)管，預(yù)防投資領(lǐng)域的腐敗行為。三是全力盤活資產(chǎn)資源。對全區(qū)行政事業(yè)單位的資產(chǎn)和資源進行全面清理，針對資產(chǎn)盤活過程中存在的困難，按照“一資產(chǎn)一方案”的原則，研究制定了《六枝特區(qū)國有資產(chǎn)處置方案》，各部門積極配合、主動作為，盤活了易地扶貧搬遷、棚戶區(qū)改造等項目配套建設(shè)的經(jīng)營性資產(chǎn)。四是深入開展財政監(jiān)管專項整治工作，以“刀刃”向內(nèi)的勇氣和刮骨療毒的決心，對財政管理中存在的問題全面檢視，深挖細查徹底整治。通過專項整治，加強了財政干部的思想教育，切實糾正不正之風(fēng)。完善了財政內(nèi)控制度，形成了相互銜接、相互制約、運行有效的制度和程序，全力構(gòu)建廉政建設(shè)和反腐敗斗爭的長效機制，推動財政管理工作正本清源。
2021年，在特區(qū)黨委的堅強領(lǐng)導(dǎo)、特區(qū)人大和特區(qū)政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，全區(qū)財政工作努力克服財政收支缺口大、資金調(diào)度困難等問題，基本民生支出和重點支出得到保障，各項改革持續(xù)推進，財政管理水平穩(wěn)步提高。但我們也清醒的認識到，財政運行中還存在很多困難和不足，突出表現(xiàn)為：一是財政收入中一次收入占比較大，穩(wěn)定稅源不足，財政收入增收空間小。二是收支平衡壓力大，財政保障水平與社會事業(yè)發(fā)展需求差距較大。三是政府性債務(wù)仍處于償還高峰期，財政償債能力不足，政府性債務(wù)風(fēng)險防范化解壓力仍然較大。對此，我們將通過認真研究采取切實可行的措施逐步解決。
二、2022年財政預(yù)算（草案）
2022年財政工作將以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會精神和習(xí)近平總書記視察貴州重要講話精神，嚴格落實預(yù)算法，不斷提高預(yù)算編制的完整性、科學(xué)性、準確性。緊緊圍繞區(qū)委的決策部署，牢固樹立過“苦日子”的思想，堅持精打細算、勤儉節(jié)約，嚴控一般支出，全力保障基本支出和民生需求。強化資金使用監(jiān)管，推動財政管理提質(zhì)增效。
（一）一般公共預(yù)算（草案）
2022年，全區(qū)一般公共預(yù)算收入安排54,985萬元，較2021年完成數(shù)增長3.19％。其中：稅收收入安排38,500萬元，較2021年完成數(shù)增長9.96％；非稅收入安排16,485萬元，較2021年完成數(shù)下降9.79％，占一般公共預(yù)算收入的29.98％。
一般公共預(yù)算支出安排259,410萬元，較2021年預(yù)算數(shù)下降21.16％（主要是12月中旬后才能收到上級預(yù)下達的下一年度專項轉(zhuǎn)移支付，剔除專項轉(zhuǎn)移支付支出，同口徑計算，同比增長7.94％）。其中預(yù)備費安排2,600萬元，占一般公共預(yù)算支出的1％。
一般公共預(yù)算收支平衡情況為：一般公共預(yù)算收入54,985萬元，上級補助收入140,194萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金556萬元，調(diào)入資金67,656萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)2,586萬元，收入合計265,977萬元。一般公共預(yù)算支出259,410萬元，上解支出6,567萬元，支出合計265,977萬元。收支相抵，年末無結(jié)余。
（二）政府性基金預(yù)算（草案）
政府性基金預(yù)算收入安排113,389萬元，較2021年完成數(shù)下降5.79％。上年結(jié)余10,604萬元，收入合計123,993萬元。政府性基金預(yù)算支出安排55,557萬元，較2021年預(yù)算數(shù)增長8.30％。調(diào)出資金67,656萬元，收支相抵，結(jié)余780萬元。
（三）社會保險基金預(yù)算（草案）
社會保險基金預(yù)算收入安排32,929萬元，較2021年完成數(shù)增長9.05％。上年結(jié)余13萬元，收入合計32,942萬元。社會保險基金預(yù)算支出安排32,922萬元，同比增長8.34％。收支相抵，結(jié)余20萬元。
（四）2022年工作打算
為全面完成2022年工作目標，將重點抓好以下四個方面工作：
1．圍繞“四化”建財源，努力實現(xiàn)收入質(zhì)量更好。一是壯大支柱財源。用好各級財政對煤炭企業(yè)的支持政策，加強與煤炭企業(yè)的溝通和交流，謀劃好項目向上爭取能源基金、智能化改造等專項補助，千方百計做好資金保障，支持煤礦釋放更多產(chǎn)能，形成穩(wěn)定的稅收產(chǎn)業(yè)。二是不斷完善園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施。統(tǒng)籌好資金，推進木崗園區(qū)、巖腳園區(qū)標準化廠房建設(shè)盡快完工。積極爭取專項債券和中央預(yù)算內(nèi)投資資金，完善園區(qū)道路、供水、供電、通訊、綠化等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，留住和引進稅收貢獻突出的企業(yè)，為財政收入增收奠定基礎(chǔ)。三是結(jié)合鄉(xiāng)村振興建設(shè)及我區(qū)產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢，精心謀劃農(nóng)業(yè)全產(chǎn)業(yè)鏈、農(nóng)業(yè)加旅游等項目，爭取更多“四化”基金的支持，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，培育新興的支柱財源。
2．圍繞重點編預(yù)算，努力實現(xiàn)支出結(jié)構(gòu)更優(yōu)。一是牢固樹立過“苦日子”思想，按照“盡力而為、量力而行”的原則，堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先地位，足額編列“三?！鳖A(yù)算，嚴防“三保”風(fēng)險。二是全力支持鞏固脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接。將穩(wěn)定脫貧戶的增收與改善鄉(xiāng)村生活環(huán)境作為首要目標，把財政資金傾斜到農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展、基礎(chǔ)設(shè)施等方面，實現(xiàn)農(nóng)
業(yè)農(nóng)村綠色發(fā)展，建設(shè)美麗鄉(xiāng)村。三是加快建立基本公共服務(wù)體系，支持教育、社保、醫(yī)療、文化、城市建設(shè)等領(lǐng)域的重點項目建設(shè)，增進民生福祉。
3．圍繞中心抓改革，努力實現(xiàn)財政管理水平更高。一是深入推進財政預(yù)算績效管理。圍繞“預(yù)算編制有目標、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評價、評價結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有應(yīng)用、績效缺失有問責(zé)”的全過程預(yù)算績效管理機制，加強預(yù)算目標執(zhí)行的督查和評價結(jié)果的應(yīng)用，使有限的財政資金真正用在“刀刃”上。二是夯實財政管理基礎(chǔ)。不斷完善預(yù)算一體化項目庫基本數(shù)據(jù)信息，將所有涉及財政支出的人員信息納入項目庫管理，并建立與工資系統(tǒng)、一卡通系統(tǒng)信息比對機制，確保人員支出真實、準確。建立基本支出標準體系，避免預(yù)算安排的隨意性，提高預(yù)算編制的科學(xué)性和精準性。三是規(guī)范政府采購監(jiān)管。搭建政府采購監(jiān)管及電子賣場平臺，將政府采購限額標準以下的小額、零星、多頻次貨物、工程和服務(wù)采購的交易和監(jiān)管納入政府采購監(jiān)管及電子賣場平臺，實現(xiàn)省市縣互聯(lián)互通、信息共享。四是建立科學(xué)分配機制。把“兩直”的要求貫徹到預(yù)算執(zhí)行各方面，切實抓好直達資金和債券資金的快速執(zhí)行，不斷完善涉企資金、扶貧資金、民生資金快兌機制。
4．圍繞“十條”化債務(wù)，努力實現(xiàn)風(fēng)險防線更牢。一是全力以赴抓好“籌資”。用好中央支持貴州化債的政策，積極與省級對接，最大限度爭取支持。根據(jù)當前金融機構(gòu)支持重點，做好新項目謀劃，積極主動與金融機構(gòu)對接聯(lián)系，爭取銀行更多政策和資金支持。二是加快資源資產(chǎn)處置“變現(xiàn)”。對于已建成的景區(qū)景點，在引進經(jīng)營方有困難的情況下，通過與金控集團等省級國有企業(yè)合作，采取租賃、出讓、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等多種形式盤活，必要時可以通過掛牌出讓經(jīng)營權(quán)、掛牌出讓資產(chǎn)等方式，快速回籠資金，減輕債務(wù)壓力。全面統(tǒng)計全區(qū)應(yīng)付工程款情況，對于符合支付條件的，通過與施工方協(xié)商，利用土地、商業(yè)地產(chǎn)、股權(quán)等進行置換，進一步盤活資源資產(chǎn)。三是“優(yōu)化”建設(shè)項目。認真執(zhí)行《貴州省政府投資項目管理辦法》，并結(jié)合實際建立和完善我區(qū)投融資項目評審制度，堅持政府投資質(zhì)量第一、效益優(yōu)先，盡力而為、量力而行。四是“優(yōu)配”各項資源資產(chǎn)，促進平臺公司轉(zhuǎn)型。進一步完善公司治理結(jié)構(gòu)，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，形成資本布局合理、產(chǎn)業(yè)定位清晰的市場化、實體化、品牌化經(jīng)營主體。積極開展城鄉(xiāng)水務(wù)一體化、城鎮(zhèn)燃氣、污水處理、城市停車場、垃圾處理、城市綜合管廊、城市集中供熱、城市公共交通等領(lǐng)域的特許經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓，把城市資源轉(zhuǎn)變成可增加財政收入的財源或國有企業(yè)市場化轉(zhuǎn)型的基礎(chǔ)資源，切實提高公司防范債務(wù)風(fēng)險的能力和水平。
各位代表，2022年的財政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大，我們將在區(qū)委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受特區(qū)人大的法律監(jiān)督和特區(qū)政協(xié)的民主監(jiān)督，主動作為、扎實工作，攻堅克難，努力完成全年目標！
