（貴州?。╆P(guān)于遵義市道真自治縣2020年度財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年財(cái)政預(yù)算(草案)報(bào)告
道真自治縣2020年度財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年財(cái)政預(yù)算(草案)報(bào)告
（2021年1月12日在自治縣第八屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上）
道真自治縣人民政府
各位代表：
根據(jù)會(huì)議安排，現(xiàn)將自治縣2020年度財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年財(cái)政預(yù)算(草案)報(bào)告提請(qǐng)八屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人員提出寶貴意見(jiàn)。
一、“十三五”時(shí)期工作回顧
“十三五”時(shí)期，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、政協(xié)的監(jiān)督支持下，全縣始終堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，按照高質(zhì)量發(fā)展要求，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，積極應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行的嚴(yán)峻形勢(shì)，全力做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)，持續(xù)支持供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，統(tǒng)籌做好穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)等相關(guān)工作，較好地完成了“十三五”規(guī)劃目標(biāo)。
“十三五”期末，實(shí)現(xiàn)財(cái)政總收入7.56億元，一般公共預(yù)算收入3.07億元，一般公共預(yù)算支出26.23億元，政府性基金收入30.83億元，政府性基金支出35.81億元，社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成8.08億元，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出7.73億元。
一是全力保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出。財(cái)稅部門(mén)堅(jiān)持強(qiáng)化征管，切實(shí)加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，培植穩(wěn)定的骨干稅源，努力實(shí)現(xiàn)地方財(cái)政收入增長(zhǎng)，全力保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出。“十三五”期間，一般公共服務(wù)支出16.28億元，公共安全支出5.11億元，教育支出28.96億元，科學(xué)技術(shù)支出0.62億元，社會(huì)保障和就業(yè)支出11.27億元，衛(wèi)生健康支出14.37億元，節(jié)能環(huán)保支出3.09億元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出2.02億元，農(nóng)林水支出22.73億元，交通運(yùn)輸支出2.65億元，住房保障支出9.36億元，債務(wù)付息支出10.1億元，各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)得到全面發(fā)展。
二是加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理。堅(jiān)持把績(jī)效管理貫穿預(yù)算編制執(zhí)行全過(guò)程，著力事前、事中、事后各個(gè)環(huán)節(jié)。不斷夯實(shí)績(jī)效管理基礎(chǔ)，建立健全預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制，先后印發(fā)了《道真自治縣全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理工作實(shí)施方案》《道真自治縣預(yù)算績(jī)效管理暫行辦法》等一系列文件指導(dǎo)和推進(jìn)我縣預(yù)算績(jī)效管理工作。積極開(kāi)展培訓(xùn)，不斷提高專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員理論政策水平和業(yè)務(wù)能力。積極推進(jìn)扶貧資金績(jī)效動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)管理工作，及時(shí)糾偏，確保了資金運(yùn)行安全。切實(shí)加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理信息系統(tǒng)建設(shè)，初步實(shí)現(xiàn)了績(jī)效管理系統(tǒng)與預(yù)算管理系統(tǒng)的對(duì)接，提高了運(yùn)行效率。注重實(shí)效，切實(shí)強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果的公開(kāi)和應(yīng)用。積極開(kāi)展建安工程項(xiàng)目預(yù)算審核工作，凈審減0.77億元，審減率達(dá)10.3%。。
三是優(yōu)化財(cái)政涉農(nóng)資金整合。嚴(yán)格按照上級(jí)涉農(nóng)整合資金管理有關(guān)要求，緊緊圍繞精準(zhǔn)扶貧、精準(zhǔn)脫貧基本方略，按照優(yōu)先保障食用菌、花椒產(chǎn)業(yè)發(fā)展、500畝大壩基礎(chǔ)設(shè)施配套及政策性產(chǎn)業(yè)補(bǔ)助、貸款貼息后再安排其他產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的原則分配安排整合資金，切實(shí)保障資金投向精準(zhǔn)，使用高效。主動(dòng)作為，積極開(kāi)展涉農(nóng)資金整合有關(guān)工作，累計(jì)整合資金10.79億元用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，切實(shí)保障了我縣脫貧攻堅(jiān)及鞏固提升必要的資金需求。切實(shí)加強(qiáng)制度建設(shè)，先后出臺(tái)了涉農(nóng)整合資金管理辦法、涉農(nóng)整合資金管理聯(lián)席會(huì)議制度等文件，切實(shí)從源頭上加強(qiáng)和規(guī)范涉農(nóng)整合資金管理。積極開(kāi)展涉農(nóng)整合資金專(zhuān)項(xiàng)檢查，嚴(yán)禁有限的資金被擠占、截留、挪用、閑置，共計(jì)收回1億余元閑置資金用于脫貧攻堅(jiān)有關(guān)支出，確保了資金運(yùn)行安全，切實(shí)提高資金使用效益。
四是強(qiáng)化債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控。認(rèn)真貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院及省市有關(guān)政府債務(wù)化解及風(fēng)險(xiǎn)防控政策文件精神，研究出臺(tái)防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)施意見(jiàn)、工作方案和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置預(yù)案。健全政府債務(wù)監(jiān)測(cè)預(yù)警、資金監(jiān)管、目標(biāo)考核等制度體系，嚴(yán)格執(zhí)行隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解實(shí)施方案，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量。
五是全面推動(dòng)重點(diǎn)領(lǐng)域改革。圍繞市場(chǎng)在資源配置中起決定性作用和更好發(fā)揮財(cái)政作用的要求，完成了《關(guān)于進(jìn)一步完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理體制的意見(jiàn)》草案，進(jìn)一步理順政府間事權(quán)和支出責(zé)任劃分，改進(jìn)財(cái)政預(yù)算管理體制，建立事權(quán)和支出責(zé)任相適應(yīng)的制度，完成深化財(cái)政體制改革的重點(diǎn)工作和任務(wù)。實(shí)現(xiàn)全縣非稅收入電子票改革，所有預(yù)算單位成功完成測(cè)試，并將于2021年1月全面啟用。完成財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付電子化改革，實(shí)現(xiàn)了預(yù)算單位、財(cái)政、代理銀行、人民銀行全方位、全業(yè)務(wù)流程的互聯(lián)互通、資源共享，促進(jìn)信息資源整合，不斷提升信息化管理水平。
二、2020年度財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
(一)收支完成情況
1.一般公共預(yù)算收支完成情況
全縣財(cái)政總收入完成7.56億元，為年度目標(biāo)的102.91%，同比增長(zhǎng)7.18%。一般公共預(yù)算收入完成3.07億元，為預(yù)算的97.54%，同比增長(zhǎng)2.27%，加上轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入22.45億元，一般債券收入0.24億元，一般債券轉(zhuǎn)貸收入7.86億元，調(diào)入資金1.5億元，收入合計(jì)35.12億元。全縣一般公共預(yù)算支出26.23億元，為調(diào)整預(yù)算的109.75%,同比下降1.48%，上解支出0.74億元，一般債務(wù)還本支出7.86億元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.29億元，支出合計(jì)35.12億元，收支平衡。
2.政府性基金收支完成情況
政府性基金本級(jí)收入完成30.83億元，同比增收24.43億元，上級(jí)補(bǔ)助收入0.08億元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)收入5.17億元，抗疫特別國(guó)債資金1.08億元，收入總計(jì)37.16億元。政府性基金支出完成35.81億元(其中本級(jí)基金安排支出29.56億元、上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)支出0.08億元、抗疫特別國(guó)債支出1.08億元、專(zhuān)項(xiàng)債券支出5.09億元)，上解支出0.04億元，調(diào)出資金1.24億元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)還本支出0.07億元，支出總計(jì)37.16億元。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金收支完成情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金收入8.08億元,為預(yù)算的97.17%,同比下降9.74%。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成7.73億元,為預(yù)算的94.83%，同比下降12.09%，上年結(jié)余1.51億元，本年收支結(jié)余0.35億元，滾存結(jié)余1.86億元。
4.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算完成情況。我縣國(guó)有企業(yè)主要是承擔(dān)公益性服務(wù)，普遍無(wú)利潤(rùn)，難以形成獨(dú)立的預(yù)算，因此本年度未單獨(dú)編制國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。
(二)2020年涉農(nóng)資金整合安排情況
2020年整合涉農(nóng)資金1.66億元，安排項(xiàng)目104個(gè)。2020年實(shí)際整合資金2.05億元，安排項(xiàng)目132個(gè)。其中，農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)類(lèi)安排0.58億元，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展類(lèi)安排1.38億元，其他扶貧項(xiàng)目類(lèi)安排0.09億元。
(三)2020年政府債務(wù)化解情況
1.政府債務(wù)情況。政府一般轉(zhuǎn)貸債券余額47.79億元，其中一般債務(wù)42.34億元，專(zhuān)項(xiàng)債券5.45億元，全年共計(jì)支付轉(zhuǎn)貸債券利息1.09億元。
2.政府隱性債務(wù)情況。2018年底地方政府隱性債務(wù)余額74.16億元，2019年底地方隱性債務(wù)余額70.5億元，2020年度化解隱性債務(wù)13.55億元，政府隱性債務(wù)余額為56.95億元。
3.化解債務(wù)情況。我縣“紅轉(zhuǎn)橙”化債全年目標(biāo)任務(wù)為13.52億元，2020年通過(guò)自有資金安排、核銷(xiāo)核減、聯(lián)動(dòng)化債等多種方式化解13.55億元。
三、2021年—2023年中期財(cái)政規(guī)劃編制情況及2021年全縣及縣本級(jí)財(cái)政預(yù)算(草案)
(一)2021年—2023年中期財(cái)政規(guī)劃編制
根據(jù)國(guó)務(wù)院《關(guān)于實(shí)行中期財(cái)政規(guī)劃管理的意見(jiàn)》(國(guó)發(fā)〔2015〕3號(hào))精神，自治縣人民政府認(rèn)真分析和預(yù)判上級(jí)各項(xiàng)重大政策及變化方向，統(tǒng)籌考慮三年本級(jí)政府可用財(cái)力和支出需求，按照“近詳遠(yuǎn)略”原則同步編制了后兩年政府財(cái)政收支計(jì)劃，提前確定今后三年份年度的收入安排和支出重點(diǎn)，逐步建立跨年度預(yù)算平衡機(jī)制。根據(jù)道真縣“十四五”規(guī)劃要求，一般公共預(yù)算收入目標(biāo)按年均增幅5%確定，到2023年全縣一般公共預(yù)算收入達(dá)到3.56億元；據(jù)此測(cè)算財(cái)力情況，按照量入為出、收支平衡的原則，相應(yīng)安排財(cái)政支出每年增長(zhǎng)5%，到2023年全縣財(cái)政一般公共預(yù)算支出達(dá)到30.36億元。
(二)2021年全縣及縣本級(jí)財(cái)政預(yù)算(草案)
1.一般公共預(yù)算收支安排。2021年，財(cái)政總收入計(jì)劃安排8.02億元，比上年增長(zhǎng)6%。一般公共預(yù)算收入預(yù)算安排3.26億元，比上年增長(zhǎng)6%。上級(jí)稅收返還收入0.38億元，一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入15.75億元，上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入4.5億元，調(diào)入資金4.15億元(其中政府性基金調(diào)入4億元、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入0.15億元)，2021年全縣總財(cái)力預(yù)計(jì)28.04億元，減除專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助及上解支出后全縣可用財(cái)力17.64億元。按照量入為出、量力而行、收支平衡的原則，以及“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆钡囊螅鄳?yīng)安排一般公共預(yù)算支出28.04億元。其中，縣本級(jí)支出14.6億元，鄉(xiāng)(鎮(zhèn))級(jí)支出2.3億元，上級(jí)專(zhuān)款補(bǔ)助支出10.4億元、上解支出0.74億元，實(shí)現(xiàn)當(dāng)年收支平衡。
2.政府性基金收支預(yù)算。2021年，政府性基金收入預(yù)算安排6.55億元，其中土地出讓收入6.4億元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入0.02億元，污水處理費(fèi)收入0.03億元，上級(jí)基金補(bǔ)助收入0.1億元。政府性基金支出安排2.55億元，其中污水處理運(yùn)營(yíng)支出0.03億元，專(zhuān)項(xiàng)債券利息0.18億元，征地拆遷支出1億元，土地報(bào)批費(fèi)用及失地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)等支出0.5億元，項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)0.08億元，土地確權(quán)及災(zāi)害防治等支出0.2億元，清掃保潔及城區(qū)垃圾處理費(fèi)等支出0.26億元，路燈電費(fèi)以及市政設(shè)施維護(hù)0.2億元，上級(jí)專(zhuān)款安排支出0.1億元，結(jié)余4億元，全部調(diào)入平衡一般公共預(yù)算。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算。2021年，社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算9.3億元，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算9.21億元,當(dāng)年結(jié)余0.09億元,上年結(jié)余收入1.86億元，收支相抵后累計(jì)結(jié)余1.95億元。
4.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支預(yù)算。2021年，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算0.15億元，主要為縣屬?lài)?guó)有企業(yè)資產(chǎn)處置和縣屬?lài)?guó)有企業(yè)上繳利潤(rùn)，全部調(diào)入一般公共預(yù)算。
5.縣本級(jí)部門(mén)預(yù)算?？h本級(jí)一般公共預(yù)算支出14.6億元，其中：人員支出9.8億元，基本運(yùn)轉(zhuǎn)支出0.51億元，基本民生支出1.84億元(其中教育支出0.16億元、社會(huì)保障和就業(yè)支出1.17億元、衛(wèi)生健康支出0.42億元、交通運(yùn)輸支出0.09億元)，其他各部門(mén)專(zhuān)項(xiàng)支出0.67億元，政府債券付息支出1.56億元，預(yù)備費(fèi)0.22億元。
四、2021年財(cái)政工作主要任務(wù)
2021年是“十四五”開(kāi)局之年，財(cái)政部門(mén)將繼續(xù)堅(jiān)持新發(fā)展理念，認(rèn)真總結(jié)“十三五”時(shí)期財(cái)政運(yùn)行經(jīng)驗(yàn)，在危機(jī)中育新機(jī)、于變局中謀發(fā)展，認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省、市經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想指導(dǎo)財(cái)政工作實(shí)踐，全力做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)。
(一)強(qiáng)化財(cái)源建設(shè)，促進(jìn)財(cái)政增收。積極爭(zhēng)取上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)資金用于脫貧攻堅(jiān)鞏固提升及鄉(xiāng)村振興等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，不斷改善投資環(huán)境，夯實(shí)財(cái)源基礎(chǔ)；加強(qiáng)資源開(kāi)發(fā)利用，持續(xù)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境；加強(qiáng)與稅務(wù)部門(mén)的聯(lián)動(dòng)力度，在落實(shí)國(guó)家減稅降費(fèi)政策的同時(shí)，加大對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)征收管理力度，做到依法征收、應(yīng)收盡收。
(二)開(kāi)源節(jié)流，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。堅(jiān)持貫徹落實(shí)中央“過(guò)緊日子”要求，嚴(yán)格按照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”的要求，繼續(xù)壓縮一般性支出，嚴(yán)控“三公經(jīng)費(fèi)”，有序安排各項(xiàng)支出，切實(shí)保障和改善教育、醫(yī)療、就業(yè)、住房、養(yǎng)老等各項(xiàng)民生事業(yè)。
(三)加大債務(wù)管理力度，防范化解風(fēng)險(xiǎn)。認(rèn)真貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院及省市有關(guān)債務(wù)化解及風(fēng)險(xiǎn)防控的政策文件精神，嚴(yán)控債務(wù)增量，建立健全債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，搭建債務(wù)管理平臺(tái)，對(duì)債務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析和動(dòng)態(tài)監(jiān)控，竭盡全力抓好“控債務(wù)增量”和“化解債務(wù)”兩項(xiàng)重要任務(wù)。
(四)健全工作機(jī)制，強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理。嚴(yán)格按照“預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有運(yùn)用”的原則，建立健全績(jī)效評(píng)價(jià)機(jī)制，將績(jī)效理念和方法融入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過(guò)程，實(shí)現(xiàn)績(jī)效管理全覆蓋，提高財(cái)政資金分配使用的規(guī)范性、安全性和有效性。
(五)加大國(guó)有資產(chǎn)管理力度，建立國(guó)有資產(chǎn)報(bào)告機(jī)制。以資產(chǎn)管理系統(tǒng)為抓手加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管。繼續(xù)開(kāi)展全縣行政事業(yè)單位、縣屬?lài)?guó)有企業(yè)資源資產(chǎn)核查及“投轉(zhuǎn)固”工作，將經(jīng)營(yíng)性資源資產(chǎn)配置到國(guó)有企業(yè)，剝離政府隱性債務(wù)，促使平臺(tái)公司實(shí)體化轉(zhuǎn)型，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值。建立國(guó)有資產(chǎn)報(bào)告工作機(jī)制，推進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)管理監(jiān)督工作規(guī)范化、制度化，促進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)更好地服務(wù)發(fā)展、造福人民，發(fā)揮更好的社會(huì)和經(jīng)濟(jì)效益。
(六)嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督管理。保持嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律的高壓態(tài)勢(shì)，嚴(yán)防違紀(jì)違法行為發(fā)生。切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管，組織開(kāi)展資金安全檢查，排查風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，堵塞管理漏洞，有效防范各類(lèi)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和預(yù)警機(jī)制，運(yùn)用財(cái)政大數(shù)據(jù)平臺(tái)，對(duì)預(yù)算執(zhí)行等財(cái)政主要業(yè)務(wù)進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控。
