（貴州?。╆P(guān)于遵義市正安縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
正安縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
（2021年3月9日在正安縣十七屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上）
正安縣財(cái)政局局長(zhǎng) ?呂夏豪
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案），提請(qǐng)大會(huì)審議。并請(qǐng)各位縣政協(xié)委員和列席會(huì)議的同志提出寶貴意見(jiàn)。
“十三五”時(shí)期財(cái)政工作回顧
五年來(lái)，我們堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)黨的十九大，十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，按照縣委決策部署，堅(jiān)持科學(xué)管理、依法理財(cái)，圍繞財(cái)政工作目標(biāo)，充分發(fā)揮財(cái)政職能，在強(qiáng)化收入征管、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、保障民生、調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定等方面都取得了較大成績(jī)，保持了財(cái)政平穩(wěn)較快發(fā)展態(tài)勢(shì)，有力地促進(jìn)了正安經(jīng)濟(jì)社會(huì)可持續(xù)發(fā)展。
五年來(lái)，我們突出重點(diǎn)，克難攻堅(jiān)，財(cái)政工作取得了以下主要成效：
一、財(cái)政收入穩(wěn)步增長(zhǎng)
“十三五”期間，我縣財(cái)政收入保持了較快增長(zhǎng)，“十三五”期末完成地方財(cái)政總收入119,260萬(wàn)元，年均增長(zhǎng)7.17%，是“十二五”期末的1.41倍；一般公共預(yù)算收入53,868萬(wàn)元，年均增長(zhǎng)4.11%，是“十二五”期末的1.22倍。
二、財(cái)政支出高速增長(zhǎng)
“十三五”期間，我縣財(cái)政進(jìn)一步調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，累計(jì)實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算支出2,087,509萬(wàn)元,年均增長(zhǎng)11.57%。2020年完成一般公共預(yù)算支出463,576萬(wàn)元,是“十二五”期末的1.72倍。
三、民生支出保障有力
“十三五”期間，嚴(yán)格按照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生”安排支出。2020年安排人員工資支出143,680萬(wàn)元，是“十二五”期末的1.52倍，“十三五”期間，累計(jì)安排人員工資支出672,200萬(wàn)元，年均增長(zhǎng)8.79%。財(cái)政在保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)上，將更多資金向教育、醫(yī)療衛(wèi)生、保障性住房、社會(huì)保障就業(yè)、農(nóng)業(yè)農(nóng)村等關(guān)系民生的重點(diǎn)領(lǐng)域傾斜，2020年安排民生重點(diǎn)支出361,400萬(wàn)元，是“十二五”期末的2.28倍，“十三五”期間累計(jì)安排民生重點(diǎn)支出1,643,300萬(wàn)元，年均增長(zhǎng)17.92%。民生重點(diǎn)支出占一般公共預(yù)算支出的78.72%。
（一）脫貧攻堅(jiān)投入成果豐碩。2014年以來(lái)全縣共統(tǒng)籌資金3,032,500萬(wàn)元用于脫貧攻堅(jiān)。其中：交通基礎(chǔ)設(shè)施1,431,500萬(wàn)元，水利設(shè)施205,400萬(wàn)元，電力通訊194,500萬(wàn)元，住房保障145,900萬(wàn)元，教育發(fā)展249,600萬(wàn)元，醫(yī)療健康303,500萬(wàn)元，易地扶貧搬遷163,800萬(wàn)元，退耕還林及生態(tài)效益補(bǔ)償42,500萬(wàn)元，社會(huì)保障兜底72,700萬(wàn)元，小額信貸（特惠貸）77,100萬(wàn)元，產(chǎn)業(yè)及配套設(shè)施97,500萬(wàn)元，上海援建資金22,500萬(wàn)元，社會(huì)扶貧資金26,000萬(wàn)元。
（二）整合涉農(nóng)資金效果顯著。聚焦深度貧困地區(qū)，將整合資金重點(diǎn)安排用于農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，著力改善貧困地區(qū)群眾生產(chǎn)生活條件。十三五”期間，共整合涉農(nóng)資金117,696萬(wàn)元，實(shí)施項(xiàng)目810個(gè)。其中：按年度分，2018年整合資金44,577萬(wàn)元，實(shí)施項(xiàng)目264個(gè)；2019年整合資金38043萬(wàn)元，實(shí)施項(xiàng)目296個(gè)；2020年整合資金35076萬(wàn)元，實(shí)施項(xiàng)目250個(gè)。按類(lèi)別分，產(chǎn)業(yè)類(lèi)項(xiàng)目419個(gè)，資金54,250萬(wàn)元;基礎(chǔ)設(shè)施類(lèi)項(xiàng)目391個(gè)，資金63,446萬(wàn)元。
四、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范有效
我縣高度重視政府債務(wù)管理工作，通過(guò)成立書(shū)記縣長(zhǎng)雙組長(zhǎng)的債務(wù)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，不斷加強(qiáng)政府債務(wù)管理。通過(guò)爭(zhēng)取政府債券資金，有力地防范了地方政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)保障了我縣重點(diǎn)民生項(xiàng)目的有序推進(jìn)，助推了全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展?！笆濉逼陂g，共爭(zhēng)取政府債券資金392,300萬(wàn)元，其中：2016年143,300萬(wàn)元，2017年45,700萬(wàn)元，2018年22,200萬(wàn)元，2019年58,000萬(wàn)元，2020年123,100萬(wàn)元。
2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
一、2020年財(cái)政預(yù)算收支完成情況
（一）地方財(cái)政總收入完成情況
2020年全縣地方財(cái)政總收入完成119,260萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的103.68％，較上年減少22,204萬(wàn)元，下降15.70％。其中：一般公共預(yù)算收入完成53,868萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的101.00％，較上年減少14,852萬(wàn)元，下降21.61％。一般公共預(yù)算收入中稅收占比為60.53%。
地方財(cái)政總收入分部門(mén)完成情況：稅務(wù)部門(mén)完成97,647萬(wàn)元，同比下降20.84%；財(cái)政部門(mén)完成21,613萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)19.30%。
（二）公共預(yù)算執(zhí)行情況
2020年全縣公共預(yù)算收入完成491,279萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算收入53,868萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入336,785萬(wàn)元，調(diào)入資金78,922萬(wàn)元，再融資一般債券收入21,704萬(wàn)元。2020年公共預(yù)算支出完成491,279萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算支出463,576萬(wàn)元，上解支出5,999萬(wàn)元，一般債券還本支出21,704萬(wàn)元。
（三）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年全縣政府性基金收入總計(jì)完成285,630萬(wàn)元，其中：縣級(jí)政府性基金收入170,667萬(wàn)元，上級(jí)基金補(bǔ)助收入13,532萬(wàn)元（其中抗疫特別國(guó)債資金11,829萬(wàn)元）,再融資專(zhuān)項(xiàng)債券收入14,299萬(wàn)元，新增專(zhuān)項(xiàng)債券收入87,132萬(wàn)元。2020年政府性基金支出總計(jì)完成285,630萬(wàn)元，其中政府性基金支出197,464萬(wàn)元，政府性基金調(diào)出資金73,407萬(wàn)元（調(diào)入公共預(yù)算主要用于化解全縣政府隱性債務(wù)和“三保”支出），專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)還本支出14,299萬(wàn)元，政府性基金上解支出460萬(wàn)元。
（四）社?；痤A(yù)算完成情況
2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成31,844萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金12,553萬(wàn)元,機(jī)關(guān)事業(yè)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金19,291萬(wàn)元。2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成30,702萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金9,648萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金21,054萬(wàn)元。
2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金當(dāng)年結(jié)余1,142萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金2,905萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金赤字1,763萬(wàn)元。2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金累計(jì)結(jié)余31,878萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金27,641萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金4,237萬(wàn)元。
（五）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算完成情況
2020年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入總計(jì)完成5,517萬(wàn)元，其中縣級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成5,515萬(wàn)元（主要是國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)處置收入），上級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算補(bǔ)助2萬(wàn)元；2020年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出總計(jì)完成5,517萬(wàn)元，其中國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出2萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)出資金5,515萬(wàn)元，調(diào)入公共預(yù)算主要用于全縣“三?！敝С?。
二、2020年財(cái)政主要工作完成情況
2020年，全縣財(cái)政工作在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督和支持下，認(rèn)真落實(shí)縣十七屆人大四次會(huì)議決議，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，踐行新發(fā)展理念，堅(jiān)持以脫貧攻堅(jiān)為統(tǒng)攬，圍繞做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)，提高財(cái)政資金使用效率，維護(hù)全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定大局，各項(xiàng)工作取得了積極成效。
（一）“抓收入”工作情況
1.爭(zhēng)取上級(jí)資金支持。2020年，在狠抓縣級(jí)自身收入的同時(shí)，積極向上對(duì)接，全縣共爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付140,437萬(wàn)元，為年初預(yù)算的128.22%，較上年增加18,953萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.60%。
2.爭(zhēng)取專(zhuān)項(xiàng)債券資金。積極加強(qiáng)與省財(cái)政廳對(duì)接力度，科學(xué)謀劃項(xiàng)目，認(rèn)真研究政策，爭(zhēng)取債券政策支持。全年?duì)幦⌒略鰧?zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目6個(gè)，資金87,132萬(wàn)元，其中：正安縣石梁河污水處理工程項(xiàng)目5,000萬(wàn)元，正安縣第二人民醫(yī)院建設(shè)項(xiàng)目30,000萬(wàn)元，遵義LNG儲(chǔ)配庫(kù)項(xiàng)目10,000萬(wàn)元，遵義市正安吉他特色產(chǎn)業(yè)扶貧示范基地工程（二期）19,900萬(wàn)元，正安縣高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目20,000萬(wàn)元，正安縣城區(qū)一體化學(xué)前教育發(fā)展建設(shè)項(xiàng)目2,232萬(wàn)元。通過(guò)專(zhuān)項(xiàng)債券資金支持，保障了我縣重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)有序推進(jìn)。
（二）“保支出”工作情況
1.工資發(fā)放情況?？茖W(xué)合理調(diào)度資金，確保干部職工工資及時(shí)發(fā)放，全年共發(fā)放干部職工工資143,680萬(wàn)元。 ?
2.公務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)情況。調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，壓縮一般性支出、非急需支出，在保工資、保民生的前提下，合理安排公務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)等日常支出，保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
3.脫貧攻堅(jiān)支出。全年安排脫貧攻堅(jiān)支出245,000萬(wàn)元，其中：交通基礎(chǔ)設(shè)施22,500萬(wàn)元，水利設(shè)施53,800萬(wàn)元，電力通訊30,900萬(wàn)元，住房保障12,500萬(wàn)元，教育扶貧資助29,300萬(wàn)元，醫(yī)療健康38,500萬(wàn)元，易地扶貧搬遷3,000萬(wàn)元，退耕還林及生態(tài)效益補(bǔ)償9,200萬(wàn)元，社會(huì)保障兜底17,100萬(wàn)元，產(chǎn)業(yè)及配套設(shè)施21,300萬(wàn)元，上海援建資金5,900萬(wàn)元，社會(huì)扶貧資金1,000萬(wàn)元。
4.疫情防控支出。全力防控疫情，全縣共安排疫情防控資金6,394萬(wàn)元，其中：中央資金4,887萬(wàn)元，省級(jí)資金62萬(wàn)元，市級(jí)資金13萬(wàn)元，縣級(jí)資金1,432萬(wàn)元。
5.教育發(fā)展支出。安排改善辦學(xué)條件資金2,533萬(wàn)元，營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃資金4,002萬(wàn)元，校舍安全保障資金2,596萬(wàn)元，學(xué)前教育發(fā)展資金1,238萬(wàn)元, 教師薪酬制度改革資金3,559萬(wàn)元。
6.社保保障支出。安排困難群眾救助補(bǔ)助資金18,455萬(wàn)元，優(yōu)撫對(duì)象補(bǔ)助、就業(yè)補(bǔ)助、殘疾人補(bǔ)助等社保資金5,628萬(wàn)元。
7.公共衛(wèi)生支出。安排城鄉(xiāng)醫(yī)療救助資金7,208萬(wàn)元，公共衛(wèi)生服務(wù)資金2,659萬(wàn)元，基本藥物制度補(bǔ)助886萬(wàn)元。
（三）“強(qiáng)重點(diǎn)”工作情況
1.落實(shí)減稅降費(fèi)政策。2020年繼續(xù)貫徹落實(shí)減稅降費(fèi)政策，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，推動(dòng)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，加上受新冠疫情影響新出臺(tái)稅費(fèi)優(yōu)惠政策，全年減免稅費(fèi)10,000萬(wàn)元以上。
2.開(kāi)展涉農(nóng)資金整合。依照《正安縣統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金管理辦法》，全年整合財(cái)政涉農(nóng)資金35,076萬(wàn)元，涉及12個(gè)專(zhuān)項(xiàng)。圍繞“一達(dá)標(biāo)兩不愁三保障”補(bǔ)短板安排實(shí)施的基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目89個(gè)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展“硬仗”項(xiàng)目161個(gè)，為鞏固脫貧攻堅(jiān)成效，提供了資金保障。
3.直達(dá)資金直達(dá)基層。認(rèn)真按照黨中央國(guó)務(wù)院提出的“兩直達(dá)”要求，將直達(dá)資金支付到項(xiàng)目實(shí)施企業(yè)或收款人。上級(jí)共下達(dá)我縣直達(dá)資金89,224萬(wàn)元，其中，直達(dá)資金47,688萬(wàn)元，參照直達(dá)資金41,535萬(wàn)元。截止2020年底，已支付直達(dá)資金85,730萬(wàn)元，占直達(dá)資金總額的96.08%。
4.防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。我縣高度重視政府債務(wù)管理工作，不斷加強(qiáng)政府債務(wù)監(jiān)管。通過(guò)運(yùn)用省級(jí)“八個(gè)一批”“十四條措施”“黃金10條措施”全力化解債務(wù)，同時(shí)積極同金融機(jī)構(gòu)談判協(xié)商，對(duì)到期債務(wù)進(jìn)行展期降息，緩釋債務(wù)逾期風(fēng)險(xiǎn)。2020年，我縣化解隱性債務(wù)109,960萬(wàn)元，完成市級(jí)目標(biāo)任務(wù)的104.29%。
5.穩(wěn)步推進(jìn)預(yù)算績(jī)效。2020年著力以提升財(cái)政資金績(jī)效為主線，以績(jī)效目標(biāo)管理為導(dǎo)向，以財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)為手段，以評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用為保障，建立全過(guò)程的預(yù)算績(jī)效管理體系，積極推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理工作。2020年，開(kāi)展了2019年度中央對(duì)地方轉(zhuǎn)移支付預(yù)算執(zhí)行情況績(jī)效自評(píng)工作，涉及項(xiàng)目53個(gè)，金額101,061萬(wàn)元；對(duì)2019年度縣級(jí)資金項(xiàng)目進(jìn)行了部門(mén)自評(píng)工作，涉及部門(mén)49個(gè)，項(xiàng)目116個(gè)，金額42,041萬(wàn)元；對(duì)2019年財(cái)政預(yù)算安排項(xiàng)目開(kāi)展重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)工作，涉及部門(mén)12個(gè)，項(xiàng)目26個(gè)，金額13,148萬(wàn)元。
6.積極盤(pán)活國(guó)有資產(chǎn)。為盤(pán)活存量資產(chǎn)，提高國(guó)有資產(chǎn)使用效益，確保資產(chǎn)保值增值，防范地方政府性債務(wù)，緩解財(cái)政資金壓力。2020年，組織全縣各單位全面清理了全縣經(jīng)營(yíng)性房屋資產(chǎn)，對(duì)部分行政事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)性房屋資產(chǎn)進(jìn)行了公開(kāi)拍賣(mài)，拍賣(mài)成交款共計(jì)1,123萬(wàn)元；對(duì)全縣資源性資產(chǎn)進(jìn)行了全面排查，涉及資產(chǎn)估值共計(jì)4,405,700萬(wàn)元。
7.切實(shí)規(guī)范政府采購(gòu)。嚴(yán)格按照黔府發(fā)〔2015〕46號(hào)文件和遵黨辦發(fā)〔2020〕11號(hào)文件規(guī)范政府采購(gòu)和公務(wù)車(chē)輛采購(gòu)，全縣各單位政府公務(wù)用車(chē)采購(gòu)共計(jì)22臺(tái)，采購(gòu)金額371.08萬(wàn)元。全縣完成30萬(wàn)元以上的采購(gòu)項(xiàng)目174個(gè)（其中貨物類(lèi)127個(gè)、工程類(lèi)12個(gè)、服務(wù)類(lèi)35個(gè)）。預(yù)算采購(gòu)金額34,042萬(wàn)元，實(shí)際采購(gòu)金額32,984萬(wàn)元（其中貨物類(lèi)26,781萬(wàn)元、工程類(lèi)1,271萬(wàn)元、服務(wù)類(lèi)4,932萬(wàn)元），節(jié)約資金1,058萬(wàn)元，節(jié)約率3.11%。
8.集中統(tǒng)發(fā)涉農(nóng)補(bǔ)貼。按照省統(tǒng)發(fā)文件精神，省統(tǒng)發(fā)32項(xiàng)補(bǔ)貼中有補(bǔ)貼資金的28項(xiàng)，已啟動(dòng)發(fā)放26項(xiàng)。全年通過(guò)縣級(jí)涉農(nóng)統(tǒng)發(fā)系統(tǒng)發(fā)放金額29,152萬(wàn)元，涉及補(bǔ)貼人數(shù)累計(jì)527428人次;按照《省財(cái)政廳關(guān)于清理整改向死亡人員發(fā)放補(bǔ)貼的通知》（黔財(cái)基函〔2020〕19號(hào)）文件精神，我縣組織十一家主管部門(mén)及代理銀行進(jìn)行清理，共清理出違規(guī)發(fā)放補(bǔ)貼資金27萬(wàn)元，涉及人數(shù)701人次。
9.科學(xué)推進(jìn)PPP模式。積極開(kāi)展PPP項(xiàng)目篩選入庫(kù)，推動(dòng)項(xiàng)目落地實(shí)施。2020年，新增項(xiàng)目3個(gè)，投資額184,845萬(wàn)元。目前，新增3個(gè)項(xiàng)目已采購(gòu)并與社會(huì)資本方成功簽約，其中兩個(gè)棚戶區(qū)項(xiàng)目國(guó)開(kāi)行貴州分行已授信73,600萬(wàn)元，已簽訂貸款合同57,300萬(wàn)元;國(guó)家儲(chǔ)備林項(xiàng)目（二期）國(guó)開(kāi)行貴州分行已授信72,000萬(wàn)元,簽訂貸款合同30,000萬(wàn)元。
10.從嚴(yán)加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)管。嚴(yán)格落實(shí)國(guó)務(wù)院“約法三章”、黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)各項(xiàng)規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行“三公經(jīng)費(fèi)”和會(huì)議、差旅、培訓(xùn)費(fèi)用等管理制度，按照“兩隨機(jī)，一公開(kāi)”要求，對(duì)小雅鎮(zhèn)、中觀鎮(zhèn)、班竹鎮(zhèn)等6個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神及財(cái)經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行情況進(jìn)行檢查；為打造良好的營(yíng)商環(huán)境，對(duì)清正代理記賬等三家代理記賬公司的執(zhí)業(yè)質(zhì)量進(jìn)行檢查；并對(duì)“一卡通”發(fā)放的28項(xiàng)資金、2018年至2020年8月31日財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金使用情況進(jìn)行了專(zhuān)項(xiàng)檢查，收回違紀(jì)資金21萬(wàn)元。
總體上看，2020年是全縣財(cái)政工作異常艱難的一年，面對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)下行、財(cái)政收入增長(zhǎng)乏力、債務(wù)償還進(jìn)入高峰期的多重壓力，全縣上下堅(jiān)定信心、緊盯目標(biāo)、積極應(yīng)對(duì)，壓實(shí)工作責(zé)任，全力鞏固脫貧攻堅(jiān)，按時(shí)發(fā)放工資，確保機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，較好地保障了全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。這些成績(jī)的取得是縣委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)、縣人大、縣政協(xié)和各位代表及委員加強(qiáng)監(jiān)督、全力支持的結(jié)果，也是全縣上下團(tuán)結(jié)拼搏、不懈努力的結(jié)果。
在總結(jié)成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒看到，全縣財(cái)政工作還存在一些不容忽視的困難和問(wèn)題，主要是投資拉動(dòng)型發(fā)展特征明顯，缺乏支柱產(chǎn)業(yè)，財(cái)源結(jié)構(gòu)比較單一，抗風(fēng)險(xiǎn)能力不強(qiáng)；減稅降費(fèi)政策對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的激勵(lì)效應(yīng)還不明顯，短期內(nèi)財(cái)政增收非常困難；鞏固脫貧攻堅(jiān)、債務(wù)還本付息、“三保”等剛性需求較大，收支矛盾持續(xù)加??；宏觀融資政策收緊，風(fēng)險(xiǎn)防控壓力增大。對(duì)此我們將進(jìn)一步解放思想，強(qiáng)化措施加以解決。
2021年財(cái)政預(yù)算（草案）
一、2021年預(yù)算編制指導(dǎo)思想?
以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)黨的十九大、十九屆四中、五中全會(huì)和中央、省、市經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，全面落實(shí)積極的財(cái)政政策，深入推進(jìn)財(cái)稅體制改革。堅(jiān)持新發(fā)展理念和“穩(wěn)中求進(jìn)”的主基調(diào)，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，扎實(shí)推進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展；全力支持“一心三區(qū)”發(fā)展戰(zhàn)略，鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略；大力支持基本公共服務(wù)和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，進(jìn)一步改善民生，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。
二、2021年預(yù)算編制基本原則
根據(jù)省、市要求及工作部署，2021年預(yù)算安排遵循以下原則。一是實(shí)事求是編制收入預(yù)算。收入預(yù)算要實(shí)事求是、科學(xué)預(yù)測(cè)，與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平相適應(yīng)，與積極財(cái)政政策相銜接；二是全面實(shí)施零基預(yù)算改革。打破基數(shù)概念和固化格局，結(jié)合財(cái)力狀況和實(shí)際需求，按照“資金跟著項(xiàng)目走”的思路，以項(xiàng)目謀預(yù)算、以項(xiàng)目看績(jī)效、以項(xiàng)目謀發(fā)展，持續(xù)優(yōu)化財(cái)政資金投向；三是牢固樹(shù)立過(guò)緊日子的思想。將政府過(guò)“緊日子”的要求落實(shí)落細(xì)，堅(jiān)持量入為出、精打細(xì)算，嚴(yán)把預(yù)算支出關(guān)口，進(jìn)一步壓減一般性支出，加強(qiáng)新增支出審核，堅(jiān)決杜絕鋪張浪費(fèi)行為；四是加大剛性支出和重點(diǎn)領(lǐng)域保障。落實(shí)上級(jí)和縣級(jí)黨委、政府決策部署，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)決削減低效無(wú)效支出，有效保障和改善民生。
三、2021年財(cái)政預(yù)算安排情況?
（一）地方財(cái)政總收入預(yù)算安排情況
全縣地方財(cái)政總收入安排125,300萬(wàn)元，增長(zhǎng)5%以上；其中：一般公共預(yù)算收入安排56,100萬(wàn)元，增長(zhǎng)4%以上。
（二）公共預(yù)算安排情況
全縣公共預(yù)算收入安排471,082萬(wàn)元。其中：一般公共預(yù)算收入56,100萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入323,548萬(wàn)元，調(diào)入資金91,434萬(wàn)元。公共預(yù)算支出安排471,082萬(wàn)元。其中：一般公共預(yù)算支出463,375萬(wàn)元，上解支出7,707萬(wàn)元。
（三）政府性基金預(yù)算安排情況
全縣政府性基金收入安排140,400萬(wàn)元，其中：縣級(jí)政府性基金收入預(yù)算139,500萬(wàn)元，上級(jí)基金補(bǔ)助900萬(wàn)元。政府性基金支出預(yù)算安排140,400萬(wàn)元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況
按照社?；稹笆罩胶?、略有結(jié)余、不列赤字”的原則，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算37,990萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入17,250萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入20,740萬(wàn)元；縣級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金安排支出32,329萬(wàn)元，本年結(jié)余5,661萬(wàn)元。
（五）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排情況
全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入安排110,000萬(wàn)元，主要為利潤(rùn)和產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入。根據(jù)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入相應(yīng)安排支出110,000萬(wàn)元。
四、2021年財(cái)政工作主要措施
（一）強(qiáng)化項(xiàng)目?jī)?chǔ)備，培植后續(xù)財(cái)源
牢牢把握中央和省市政策機(jī)遇，加強(qiáng)政策對(duì)接研判，以規(guī)劃為引領(lǐng)，加強(qiáng)項(xiàng)目謀劃儲(chǔ)備，積極向上爭(zhēng)取專(zhuān)項(xiàng)債券等專(zhuān)項(xiàng)資金，強(qiáng)力推動(dòng)項(xiàng)目建設(shè)，培植后續(xù)財(cái)源。
（二）完善綜合治稅，做到應(yīng)收盡收
進(jìn)一步強(qiáng)化稅收政策宣傳，提高依法納稅意識(shí)，完善財(cái)政、稅務(wù)、發(fā)改和項(xiàng)目建設(shè)單位綜合治稅平臺(tái)建設(shè)，實(shí)現(xiàn)信息資源共享，從源頭上減少稅收流失。
（三）優(yōu)化支出管理，保障民生支出
引導(dǎo)各部門(mén)、各單位進(jìn)一步樹(shù)立過(guò)緊日子的思想，堅(jiān)決壓縮一般性支出、非急需的項(xiàng)目支出，嚴(yán)格落實(shí)“六穩(wěn)”政策，做好“六?！惫ぷ?。繼續(xù)堅(jiān)持民生事業(yè)優(yōu)先發(fā)展、民生投入優(yōu)先安排、民生資金優(yōu)先調(diào)度的原則。優(yōu)先安排民生支出，鞏固脫貧攻堅(jiān)成果。
（四）管控政府債務(wù)，嚴(yán)防債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
加強(qiáng)政府隱性債務(wù)動(dòng)態(tài)管理，緊盯年度化債目標(biāo)，化解存量、遏制增量。規(guī)范開(kāi)展PPP項(xiàng)目，嚴(yán)把PPP模式的適用范圍和邊界，把好物有所值評(píng)價(jià)和財(cái)政承受能力論證關(guān)，加強(qiáng)財(cái)政支出責(zé)任監(jiān)測(cè)，嚴(yán)守財(cái)政支出10％的“紅線”。壓實(shí)債務(wù)主體責(zé)任，建立債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和優(yōu)先償債機(jī)制，堅(jiān)決管控好政府債務(wù)，確保不出現(xiàn)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
（五）加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效，確?；ㄥX(qián)有效
加快構(gòu)建“全覆蓋、全方位、全過(guò)程”的預(yù)算績(jī)效管理制度體系，深度融入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過(guò)程。進(jìn)一步優(yōu)化績(jī)效目標(biāo)設(shè)置，繼續(xù)擴(kuò)大財(cái)政重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)范圍，加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果對(duì)預(yù)算安排的指導(dǎo)和約束作用。及時(shí)做好績(jī)效信息公開(kāi)，主動(dòng)接受各方監(jiān)督。
各位代表：2021年我縣財(cái)政收支任務(wù)仍然十分艱巨，我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受縣人大、政協(xié)和社會(huì)各界的監(jiān)督，認(rèn)真貫徹落實(shí)本次大會(huì)決議，不忘初心，牢記使命，創(chuàng)新舉措，砥礪前行，努力完成全年預(yù)算和各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)，為推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展新征程做出積極貢獻(xiàn)！
