（貴州?。╆P于遵義市務川自治縣2022年財政預算執(zhí)行情況及2023年財政預算（草案）報告
務川自治縣2022年財政預算執(zhí)行情況及2023年財政預算（草案）報告
各位代表：
受自治縣人民政府委托，向大會報告務川自治縣2022年財政預算執(zhí)行情況及2023年財政預算（草案），請予以審議，并請政協委員和其他列席的同志提出寶貴意見。
一、2022年主要工作
2022年，面對延宕反復的疫情形勢和復雜嚴峻的國際國內環(huán)境，在縣委堅強領導下，在縣人大及其常委會有力監(jiān)督下，在縣政協民主監(jiān)督下，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹落實中央、省、市財政工作會議精神，統(tǒng)籌推進疫情防控和經濟社會發(fā)展，切實落實穩(wěn)經濟一攬子政策，抓好留抵退稅高效落實，穩(wěn)定重點群體就業(yè)。主動應對地方財政壓力，科學統(tǒng)籌、開源節(jié)流，切實加強財政資金管理、使用，積極推動全縣經濟社會高質量發(fā)展。
（一）財政預算執(zhí)行情況
1.一般公共預算執(zhí)行情況
（1）一般公共預算收入完成情況
財政總收入完成情況：按同口徑完成77,112萬元，同比減少12,356萬元、同比下降13.81%。按自然口徑完成42,751萬元、同比減少46,717萬元、同比下降52.21%。
一般公共預算收入完成情況：縣級一般公共財政預算收入按同口徑完成35,252萬元、同比減收7,232萬元、同比下降17.02%，完成年度預算的81.39%。按自然口徑完成30,129萬元、同比減收12,355萬元、同比下降29.08%，完成年度預算69.56%。
轉移支付收入完成情況：上級轉移支付收入完成266,507萬元，同比增收4,895萬元、增長1.87%，完成年度預算的97.35%。按資金性質劃分：一是返還性收入完成3,813萬元，與往年持平；財力性轉移支付收入完成133,173萬元，同比增加17,917萬元，同比增長15.55%，完成年度預算的103.13%。二是共同事權等指定用途的一般性轉移支付收入完成96,841萬元，同比減收15,587萬元、下降13.86%，完成年度預算87.66%。
三是專項轉移支付收入完成32,680萬元，同比減少1,249萬元，同比下降3.68%，完成年度預算的107.75%。
縣級一般公共財政預算收入30,129萬元，上級轉移支付收入完成266,507萬元，一般債券轉貸收入4,742萬元、國有資本經營預算調入2,928萬元，收入總計304,306萬元。
（2）一般公共預算支出完成情況
2022年一般公共預算支出完成300,465萬元，占預算的75.41%，減少4.97%，上解上級支出5,063萬元，支出總計305,528萬元.當年收支相抵赤字1,222萬元，加上年結余9,871萬元，累計預算收支結余8,649萬元。
2.政府性基金預算執(zhí)行情況
2022年縣級政府性基金收入完成106,923萬元，占預算的78.78%，減少27.58%，專項轉移支付收入2,894萬元，抗疫特別國債1,053萬元，地方政府專項債務轉貸收入29,238萬元，收入總計140,108萬元。
政府性基金支出完成137,215萬元，占預算的94.01%，減少13.57%，當年收支相抵結余2,893萬元，加上年結余5,432萬元，政府性基金預算累計結余8,325萬元。
3.國有資本經營預算執(zhí)行情況
2022年縣級國有資本經營預算收入完成2,548萬元，占預算的17.05%，增加477.88%，專項轉移支付收入12萬元，收入總計2,560萬元。調出資金平衡一般公共預算支出2,928萬元,占年度預算的19%。當年收支相抵赤字368萬元，加上年結余380萬元，累計結余12萬元。
4.社會保險基金預算執(zhí)行情況
2022年社會保險基金收入完成21,958萬元，其中，機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險收入完成17,519萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入完成3,425萬元，其他養(yǎng)老保險收入9萬元，基本醫(yī)療保險收入完成1,005萬元?；攫B(yǎng)老保險支出完成42,585萬元、基本醫(yī)療保險支出1,005萬元，支出總計43,590萬元，當年政策性上繳21,632萬元，加上年結余22,141萬元，滾存結余為509萬元。
（二）政府性債務管理工作情況
2022年12月末，我縣政府債務余額652,841.22萬元（一般債務506,635.42萬元、專項債務146,205.8萬元）。政府債務余額均未超過本地區(qū)政府債務限額。
（三）主要工作開展情況
1.突出財源建設，促進經濟穩(wěn)定增長。一是落實好留抵退稅、減稅降費等各項財稅政策，切實減輕企業(yè)負擔，激發(fā)企業(yè)發(fā)展活力。二是緊盯重點稅源，加強非稅收入專戶管理，全面落實“收支兩條線”管理，不斷強化罰沒管理和征管稽查力度，確保稅收和非稅及時上繳國庫。
2.聚焦民生保障，助推兜牢民生底線。一是不斷優(yōu)化教育支出結構，增加義務教育經費投入。二是推進衛(wèi)生健康體系建設，繼續(xù)大力支持疫情防控生活物資、醫(yī)療物資、設備購置、疫苗接種等工作。三是提高社會保障水平，切實保障養(yǎng)老金、優(yōu)撫對象撫恤和生活補助按時足額發(fā)放。
3.深化財稅改革，提高資金使用效率。一是推進預算制度改革，高效編制支出規(guī)劃，落實部門和單位預算管理主體責任，完善部門預算約束機制，加快支出標準體系建設，推動預算績效管理提質增效,以信息化推進預算管理現代化。二是堅決把“過緊日子”理念貫穿于財政工作的各方面，嚴格執(zhí)行《預算法》等文件規(guī)定，強化預算執(zhí)行約束，加強預算支出管理，優(yōu)先安排“三?！敝С?。
各位代表，面對全縣財政運行工作高壓態(tài)勢、民生保障剛性增長、債務風險嚴峻形勢、財政收支矛盾突出等問題，我們始終繼續(xù)實施積極的財政政策，著力推動高質量發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，基本保持了財政收支運行的穩(wěn)定態(tài)勢。同時，我們也清醒認識到全縣財政工作還面臨一些不容忽視的問題。主要是：受宏觀經濟持續(xù)下行，落實結構性減稅和普遍性降費等政策性因素影響，各項收入大幅下降；受疫情的多點散發(fā)和沖擊，消費低迷，銷售、投資低位運行；縣級“三?！奔氨傂灾С鋈蝿辗敝?財政收支缺口明顯放大；債務還本付息等剛性需求大，償債壓力巨大。
二、2023年主要工作
認真貫徹落實黨的二十大精神和黨中央、國務院有關經濟工作會議精神，深化預算管理制度改革，切實保障“三?！敝С?，著力加強財政管理，不斷提高依法理財水平；持續(xù)防范化解地方政府隱性債務風險，進一步完善防范化解隱性債務風險長效機制，推動經濟運行整體好轉；圍繞實現年度財政重點工作任務，提高財政資源配置效率，全力推動全縣經濟社會穩(wěn)步發(fā)展。
（一）2023年財政預算草案
1.一般公共預算
收入預算：2023年財政總收入按照同口徑收入預算83,210萬元，同比增加6,098萬元，增幅7.91%?？h級一般公共財政預算收入36,442萬元，同口徑同比增加1,190萬元，增幅3.38%。
上級轉移支付收入預算251,461萬元（上級財力補助收入預算127,090萬元、共同事權一般性轉移支付收入預算87,134萬元，專項轉移支付收入預算37,237萬元），調入資金86,070萬元（政府性基金預算調入71,070萬元、國有資本經營預算調入15,000萬元），收入總計373,973萬元。
支出預算：一般公共預算支出安排373,973萬元。其中：人員經費151,223萬元，運轉經費7,530萬元，項目支出90,849萬元（包含一般債券還本付息支出19,505萬元、上解支出5,858萬元），上級轉移支付項目性支出124,371萬元。預算收支平衡。
2.政府性基金預算
收入預算：收入總計159,894萬元。其中，國有土地使用權出讓收入153,178萬元，城市基礎設施配套費收入55萬元，污水處理費收入350萬元，其他政府性基金收入6,000萬元。上級轉移支付收入311萬元，收入合計159,894萬元。
支出預算：縣級支出總計159,894萬元。其中，縣級專項支出88,513萬元，上級轉移支付收入補助支出311萬元，調出資金71,070萬元。預算收支平衡。
3.國有資本經營預算
收入預算：安排15,000萬元，其中，產權轉讓收入8,000萬元，其他國有資本經營預算收入7,000萬元。
支出預算：調出資金平衡一般公共預算支出15,000萬元。預算收支平衡。
4.社會保險基金預算
收入預算：安排24,166萬元，其中，保險費收入16,046萬元、利息收入40萬元、財政補貼收入8,000萬元、轉移收入80萬元。
支出預算：安排22,313萬元，其中，社會保險待遇支出22,278萬元、轉移性支出35萬元，當年結余1,853萬元，加上年結余509萬元，累計結余2,362萬元。
（二）主要工作措施
1.強化預算管理改革，推進改革縱深發(fā)展。一是完善預算編制。全面推進預算精準編制和預算執(zhí)行統(tǒng)籌管理，不得無預算、超預算支出，集中財力優(yōu)先“?；久裆⒈９べY、保運轉”支出和各項剛性支出。二是強化預算執(zhí)行。所有支出必須以縣人大批準的預算為依據，聚集全年財政重點支出目標，切實加快預算執(zhí)行進度，提升預算執(zhí)行質量。三是加強存量資金管理。堅決落實縣級財政當年預算指標清“零”管理規(guī)定，加大結轉結余資金清理盤活力度,建立健全預算安排與財政存量資金統(tǒng)籌結合機制，努力提高財政資金使用效益，實行零基預算。四是嚴格按照《預算法》要求，強化預決算公開。
2.強化組織財政收入，緊盯庫款關鍵環(huán)節(jié)。一是強化稅收收入。繼續(xù)堅持將財稅收入量的增長和質的提升有機統(tǒng)一，防止稅源流失，千方百計穩(wěn)住重點稅源，確保財政收入穩(wěn)定增長。二是強化非稅收入管理。嚴格執(zhí)行非稅收入“收支兩條線”管理，按照非稅收入收繳管理有關規(guī)定及時繳庫。三是加強庫款管理，統(tǒng)籌安排各項財政收支，提升庫款保障能力，保持合理的庫款規(guī)模用于保障“三?！焙蛣傂灾С?。
3.強化債務管理機制，嚴守債務風險底線。一是將債務收支納入預算管理，做好還本付息預算編制，保障償債資金來源，按要求向本級人民代表大會或常務委員會報告預算及調整預算。二是全面加強地方政府債務動態(tài)監(jiān)管。將舉債規(guī)模牢牢控制在上級下達的政府債務限額內，并報人大常委會批準，自覺接受縣人大、縣政協對地方政府債務的監(jiān)督。
4.強化財經紀律意識，防范財政金融風險。一是樹立全縣財政“一盤棋”思想，履行好資金監(jiān)管責任，對苗頭性問題和風險隱患，做到早發(fā)現、早報告、早介入、早處置。二是以查促改，認真查找問題根源和制度漏洞，建立健全體制機制，切實加強規(guī)范管理，做到“花錢必問效、無效必問責”。
各位代表，新時代彰顯新氣象，新起點召喚新征程。2023年，我們將在縣委的正確領導下，在縣人大、縣政協的監(jiān)督與支持下，全面貫徹落實黨的二十大精神和全國財政工作會議精神，增強財政政策的針對性和有效性，發(fā)揮財政穩(wěn)投資促消費作用，統(tǒng)籌經濟社會發(fā)展，持續(xù)改善民生，著力穩(wěn)定經濟大盤，保持經濟持續(xù)健康發(fā)展和社會大局穩(wěn)定。
