（貴州?。╆P(guān)于遵義市習(xí)水縣2021年財(cái)政預(yù)算預(yù)計(jì)執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
習(xí)水縣2021年財(cái)政預(yù)算預(yù)計(jì)執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
（2021年11月19日在習(xí)水縣第十六屆人大常委會(huì)第四十一次會(huì)議上）
縣財(cái)政局局長(zhǎng)??趙紅光
縣人大常委會(huì)主任、各位副主任、各位委員：
受縣人民政府的委托，我向大會(huì)報(bào)告2021年1-10月財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案），請(qǐng)予審議。
一、2021年1-10月財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行及全年預(yù)計(jì)完成情況
2021年，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的有力監(jiān)督和支持下，在上級(jí)財(cái)政部門的關(guān)心和指導(dǎo)下，全縣財(cái)稅部門認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，緊緊圍繞縣委工作部署，認(rèn)真落實(shí)“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ魅蝿?wù)，兜牢民生底線，全縣財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)兩位數(shù)增長(zhǎng)，各項(xiàng)民生及重點(diǎn)領(lǐng)域支出得到有效保障，為持續(xù)深化“七個(gè)習(xí)水”建設(shè)、融入成渝經(jīng)濟(jì)圈、爭(zhēng)創(chuàng)中國(guó)百?gòu)?qiáng)縣提供了堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。
（一）2021年1-10月財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算收支完成情況
截至2021年10月底，財(cái)政總收入完成643159萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)32.77%，增收158752萬(wàn)元，完成全年任務(wù)的105.89%。其中一般公共預(yù)算收入完成153307萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)19.63%，增收25156萬(wàn)元，完成全年任務(wù)的94.92%（其中稅收收入完成129539萬(wàn)元，占比84.50%）。
一般公共預(yù)算支出完成335536萬(wàn)元，同比下降23.91%，減支105444萬(wàn)元，完成全年任務(wù)的66.65%。其中九項(xiàng)民生支出262883萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的78.35%。
2.政府性基金收支完成情況
截至2021年10月底，基金預(yù)算收入完成158574萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)17.28%，增收23369萬(wàn)元，完成全年任務(wù)的130.51%。其中國(guó)有土地出讓收入完成157142萬(wàn)元。基金預(yù)算支出完成194441萬(wàn)元（包含新增專項(xiàng)債券支出18091萬(wàn)元），與去年同期數(shù)236281萬(wàn)元（包含新增專項(xiàng)債券97659萬(wàn)元）相比，同比下降17.71%，下降原因?yàn)樾略鰧ｍ?xiàng)債券減少79568萬(wàn)元，減支41840萬(wàn)元，完成全年任務(wù)的201.49%。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支完成情況
截至2021年10月底，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成4667萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)11642萬(wàn)元的40.09%，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出完成4667萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)5372萬(wàn)元的86.88%。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金收支完成情況
截至2021年10月底，社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成39254萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)45959萬(wàn)元的85.41%，同比增長(zhǎng)5.61%，其中機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)收入25750萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入13504萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成34744萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)42202萬(wàn)元的82.33%，同比增長(zhǎng)6.27%，其中機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)支出25295萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出9449萬(wàn)元。
（二）2021年全年預(yù)計(jì)完成情況
1.公共財(cái)政收支預(yù)計(jì)完成情況
（1）全縣財(cái)政總收入預(yù)計(jì)完成670000萬(wàn)元，為年初預(yù)算607390萬(wàn)元的110.31%，同比增長(zhǎng)26.85%。公共財(cái)政預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成162000萬(wàn)元，為年初預(yù)算161520萬(wàn)元的100.30%，同比增長(zhǎng)10.33%，其中稅收收入占公共財(cái)政預(yù)算收入的83.86%。
（2）公共財(cái)政支出情況。2021年全縣公共財(cái)政預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成558000萬(wàn)元，為年初預(yù)算503420萬(wàn)元的110.84%，同比增長(zhǎng)1.88%，增加10323萬(wàn)元。
（3）公共財(cái)政收支平衡情況。2021年全縣預(yù)計(jì)可安排財(cái)力為590258萬(wàn)元，其中：公共財(cái)政預(yù)算收入162000萬(wàn)元，返還性收入11804萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入269293萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入78780萬(wàn)元，調(diào)入資金38270萬(wàn)元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入8111萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金22000萬(wàn)元。公共財(cái)政預(yù)算支出558000萬(wàn)元，上解支出31778萬(wàn)元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定預(yù)算調(diào)節(jié)基金480萬(wàn)元。收支預(yù)算平衡。
2.政府性基金收支預(yù)計(jì)完成情況
（1）政府基金收入情況?？h本級(jí)政府性基金收入預(yù)計(jì)完成251500萬(wàn)元，為年初預(yù)算121500萬(wàn)元的207.0%，同比增長(zhǎng)38.31%。
（2）政府基金支出情況。政府性基金支出預(yù)計(jì)完成303000萬(wàn)元，為年初預(yù)算96500萬(wàn)元的313.99%，同比增長(zhǎng)30.06%。
（3）收支平衡情況。全縣政府基金收入預(yù)計(jì)完成335000萬(wàn)元。其中縣級(jí)基金收入為251500萬(wàn)元，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入3637萬(wàn)元，新增地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入49270萬(wàn)元，動(dòng)用上年結(jié)轉(zhuǎn)資金30593萬(wàn)元?；鹬С鰹?03000萬(wàn)元，調(diào)出資金32000萬(wàn)元，支出合計(jì)335000萬(wàn)元。收支預(yù)算平衡。
?3.社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)計(jì)完成情況
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)計(jì)完成45959萬(wàn)元，為年初預(yù)算45959萬(wàn)元的100%。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成42202萬(wàn)元，為年初預(yù)算42202萬(wàn)元的100%。
4.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支預(yù)計(jì)完成情況
（1）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成情況：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成12438萬(wàn)元，為年初預(yù)算11642萬(wàn)元的106.84%，同比下降6.41%。其中：其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算企業(yè)利潤(rùn)收入3990萬(wàn)元，其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算企業(yè)股利（股息）收入750萬(wàn)元，其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入7690萬(wàn)元，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入8萬(wàn)元。
（2）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成情況：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成6168萬(wàn)元，為年初預(yù)算5372萬(wàn)元的114.82%，同比下降11.28%，減少784萬(wàn)元。
（3）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算平衡情況：2021年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成12438萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出6168萬(wàn)元，調(diào)出資金6270萬(wàn)元。收支預(yù)算平衡。
5.其他事項(xiàng)說(shuō)明
（1）直達(dá)資金安排情況。為做好“六穩(wěn)”“六保”工作任務(wù)，省財(cái)政廳下達(dá)我縣直達(dá)資金101505萬(wàn)元，按文件規(guī)定全部撥付到位并及時(shí)按進(jìn)度支出。
（2）新增一般債券轉(zhuǎn)貸收支安排情況。2021年新增一般債券轉(zhuǎn)貸收入8111萬(wàn)元，主要安排用于交通局全縣小康路建設(shè)補(bǔ)助資金810萬(wàn)元，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)脫貧攻堅(jiān)領(lǐng)域工程款1771萬(wàn)元，教育局工程款1500萬(wàn)元，教育局金州實(shí)驗(yàn)小學(xué)改擴(kuò)建工程款1030萬(wàn)元，水務(wù)局農(nóng)村飲水工程、污水應(yīng)急搶險(xiǎn)工程、山塘、水庫(kù)治理工程、小水電清理、農(nóng)村水源地保護(hù)山洪災(zāi)害等工程3000萬(wàn)元。
（3）存量資金安排情況。截至2021年10月底收回部門存量資金15159萬(wàn)元，年初結(jié)余-925萬(wàn)元，安排支出11417萬(wàn)元。結(jié)余2817萬(wàn)元。
二、地方政府性債務(wù)管理情況
（一）新增一般債券收支安排情況。2021年我縣新增一般債券資金8111萬(wàn)元，根據(jù)《省財(cái)政廳關(guān)于下達(dá)2021年轉(zhuǎn)貸相關(guān)市縣地方政府新增一般債券資金的通知》（黔財(cái)預(yù)〔2021〕118號(hào)）文件要求，安排用于置換年初預(yù)算中的公益性資本支出，將置換出的預(yù)算全額用于“三保”支出。
（二）新增專項(xiàng)債券收支安排情況。2021年新增專項(xiàng)債券資金49270萬(wàn)元，主要用于習(xí)水縣經(jīng)開(kāi)區(qū)應(yīng)急調(diào)水工程建設(shè)項(xiàng)目18091萬(wàn)元，習(xí)水縣2018年土城鎮(zhèn)城市棚戶區(qū)改造項(xiàng)目15500萬(wàn)元，習(xí)水縣2017年城市棚戶區(qū)改造項(xiàng)目一期12000萬(wàn)元，習(xí)水縣婦幼保健院建設(shè)項(xiàng)目3679萬(wàn)元。
（三）再融資債券申報(bào)情況。2021年我縣共申報(bào)再融資債券104967萬(wàn)元用于償還2021年到期置換債券，其中再融資一般債券70587萬(wàn)元，再融資專項(xiàng)債券34380萬(wàn)元。
（四）債務(wù)余額情況。截至2021年10月末，我縣地方政府債務(wù)余額1100075.60萬(wàn)元（一般債務(wù)560687.60萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)539388萬(wàn)元）。
（五）債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)情況。省財(cái)政廳根據(jù)財(cái)政部《地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及預(yù)警辦法》測(cè)算出各地政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，我縣政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
三、2021年財(cái)政開(kāi)展主要工作
2021年，財(cái)稅部門全力以赴“穩(wěn)增長(zhǎng)控支出、嚴(yán)管理增績(jī)效、謀發(fā)展防風(fēng)險(xiǎn)”，確保全年財(cái)政收支平衡、各項(xiàng)工作有序推進(jìn)。
（一）力保收入穩(wěn)增長(zhǎng)，著力推動(dòng)收入提質(zhì)增效。一是全縣稅源結(jié)構(gòu)以“酒”為重要支柱，今年醬香型白酒市場(chǎng)強(qiáng)勁，加上價(jià)格提升等因素，財(cái)政收入靠白酒行業(yè)保持高速增長(zhǎng)趨勢(shì)；二是加大國(guó)有土地出讓權(quán)收入征收力度，彌補(bǔ)基金收入硬缺口。2021年全縣房企及用地項(xiàng)目集中摘牌，土地出讓收入同比增長(zhǎng)22.16%。三是進(jìn)一步加大減稅降費(fèi)力度，2021年我縣共計(jì)減稅降費(fèi)10608萬(wàn)元。
（二）強(qiáng)化資金管理，優(yōu)先保障基本民生支出。一是繼續(xù)做好疫情防控相關(guān)工作。整合各級(jí)資金共計(jì)3871萬(wàn)元，縣級(jí)投入1441萬(wàn)元，用于支持居民疫苗免費(fèi)接種等抗擊疫情有關(guān)支出，為疫情防控、社會(huì)穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)恢復(fù)提供堅(jiān)實(shí)支撐。二是推動(dòng)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。全年整合使用中央、省、市、縣財(cái)政涉農(nóng)資金2.17億元，安排用于農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及產(chǎn)業(yè)發(fā)展等扶貧項(xiàng)目。三是優(yōu)先保障民生支出。2021年全年預(yù)計(jì)完成教育、科學(xué)技術(shù)、文體和社保等九大類民生領(lǐng)域支出42.91億元，占財(cái)政支出的76.9%。四是加強(qiáng)污染防治和生態(tài)文明建設(shè)。2021年投入生態(tài)環(huán)保資金3.43億元用于支持長(zhǎng)江流域建立橫向生態(tài)保護(hù)補(bǔ)償機(jī)制，深入打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。五是常態(tài)化實(shí)施財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制,2021年共收到上級(jí)直達(dá)資金10.15億元，重點(diǎn)用于支持全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)、做好基層“三保”工作等方面。
（三）健全管理機(jī)制，管好用好地方政府債券。一是積極爭(zhēng)取新增債券額度，加大對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目支持力度。2021年已下達(dá)新增債券額度5.74億元，其中一般債券、專項(xiàng)債券分別發(fā)行0.81億元、4.93億元。二是健全地方政府債務(wù)項(xiàng)目和資金管理機(jī)制。按照“資金跟著項(xiàng)目走”的原則，做好項(xiàng)目?jī)?chǔ)備和前期準(zhǔn)備等工作。運(yùn)用信息化手段對(duì)專項(xiàng)債券項(xiàng)目實(shí)行穿透式監(jiān)管，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目全周期、常態(tài)化風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。規(guī)范地方政府債券信息公開(kāi)平臺(tái)管理，進(jìn)一步推進(jìn)地方政府債務(wù)信息公開(kāi)。
（四）加大預(yù)算評(píng)審，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。一是加大政府投資預(yù)算審計(jì)力度，2021年共計(jì)完成145個(gè)項(xiàng)目預(yù)算評(píng)審，送審金額為102564萬(wàn)元，審定金額為93990萬(wàn)元，審減金額為8574萬(wàn)元，審減率為8.36%。二是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。2021年開(kāi)展63個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)工作，涉及資金75338萬(wàn)元。按規(guī)定在政府網(wǎng)站公開(kāi)項(xiàng)目績(jī)效，并在預(yù)算一體化系統(tǒng)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理；三是嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》，2021年全縣政府采購(gòu)共計(jì)執(zhí)行73宗，預(yù)算采購(gòu)資金25525.88萬(wàn)元，實(shí)際采購(gòu)資金25135.78萬(wàn)元，節(jié)約390.1萬(wàn)元，節(jié)約率1.53%。
總體來(lái)看，今年面對(duì)嚴(yán)峻復(fù)雜的全國(guó)疫情及經(jīng)濟(jì)恢復(fù)中的矛盾問(wèn)題，財(cái)稅部門扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，我縣財(cái)政呈現(xiàn)穩(wěn)中向好態(tài)勢(shì)，社會(huì)民生持續(xù)保障。在此基礎(chǔ)上，預(yù)算執(zhí)行情況較好。
各位代表,雖然一年來(lái)的財(cái)稅工作取得了一定成績(jī)，但同時(shí)也存在一些矛盾和問(wèn)題：一是收支矛盾突出。公共財(cái)政預(yù)算財(cái)力增長(zhǎng)速度滿足不了新增支出的增長(zhǎng)速度，同時(shí)，今年從政府性基金中調(diào)入平衡公共財(cái)政預(yù)算難度加大；二是債務(wù)還款壓力較大。近年來(lái)債務(wù)相對(duì)集中到期，加之銀行規(guī)模收緊，縣級(jí)能調(diào)度的資源有限，導(dǎo)致防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的壓力越來(lái)越大。
四、2022年財(cái)政預(yù)算（草案）
（一）指導(dǎo)思想
以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹黨的十九屆五中、六中全會(huì)精神和中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議部署，緊緊圍繞縣第十四次黨代會(huì)確定的目標(biāo)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，突出“防風(fēng)險(xiǎn)、嚴(yán)管理、強(qiáng)責(zé)任、增效益”工作重點(diǎn)，培植涵養(yǎng)財(cái)源，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)預(yù)算管理，充分發(fā)揮財(cái)政作為國(guó)家治理的基礎(chǔ)和重要支柱作用，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)中向好發(fā)展提供有力保障。
（二）2022年財(cái)政收支預(yù)算（草案）安排情況
2022年，按照“積極穩(wěn)妥、穩(wěn)中求進(jìn)、統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)、勤儉節(jié)約、收支平衡”的原則部署財(cái)政工作。
1.一般公共預(yù)算收支安排情況
2022年財(cái)政總收入安排780000萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.42%，增收110000萬(wàn)元。其中稅務(wù)部門762885萬(wàn)元，財(cái)政部門17115萬(wàn)元（詳見(jiàn)表二：2022年財(cái)政收入分稅種預(yù)算情況表）。
2022年一般公共預(yù)算收入安排178200萬(wàn)元，增長(zhǎng)10%，增收16200萬(wàn)元。其中：稅收收入150160萬(wàn)元，占公共財(cái)政收入84.26%。
2022年一般公共預(yù)算支出安排574700萬(wàn)元（縣本級(jí)安排358500萬(wàn)元，定項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付216200萬(wàn)元），增長(zhǎng)2.99%，增支16700萬(wàn)元（詳見(jiàn)表三：2022年一般公共預(yù)算收支平衡表、表四：2022年縣級(jí)一般公共預(yù)算支出表（按功能科目）、表五：2022年縣級(jí)一般公共預(yù)算支出明細(xì)表（按經(jīng)濟(jì)分類）。
一般公共預(yù)算收支平衡情況：2022年全縣可安排財(cái)力為611295萬(wàn)元，其中公共財(cái)政預(yù)算收入178200萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入375825萬(wàn)元（其中定項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入72000萬(wàn)元），調(diào)入資金57270萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出安排574700萬(wàn)元（含上級(jí)定項(xiàng)列收列支216200萬(wàn)元），體制上解支出36595萬(wàn)元，收支預(yù)算平衡（詳見(jiàn)表八：2022年一般公共預(yù)算稅收返還和轉(zhuǎn)移支付表）。
2.政府性基金預(yù)算收支安排情況
2022年基金預(yù)算收入安排221500萬(wàn)元（其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓金收入220000萬(wàn)元）,上級(jí)專項(xiàng)收入3000萬(wàn)元（詳見(jiàn)表十一：2022年縣級(jí)政府性基金收支預(yù)算表）。
2022年縣本級(jí)政府性基金預(yù)算支出安排173500萬(wàn)元，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出149800萬(wàn)元，國(guó)有土地使用權(quán)債務(wù)付息及發(fā)行費(fèi)用支出19200萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)支出200萬(wàn)元，污水處理費(fèi)支出1300萬(wàn)元，上級(jí)專項(xiàng)支出3000萬(wàn)元（詳見(jiàn)表十二：2022年政府性基金項(xiàng)目支出預(yù)算表）。
政府性基金收支平衡情況：2022年全縣政府性基金收入224500萬(wàn)元，其中縣本級(jí)政府性基金收入221500萬(wàn)元，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入3000萬(wàn)元。政府性基金支出預(yù)算安排173500萬(wàn)元，調(diào)出資金51000萬(wàn)元，收支預(yù)算平衡。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支安排
2022年縣級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排51100萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.19%，增收5141萬(wàn)元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入18500萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入32600萬(wàn)元（詳見(jiàn)表十三：2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算表）。
2022年縣級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排43500萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.08%，增支1298萬(wàn)元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出12000萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出31500萬(wàn)元（詳見(jiàn)表十四：2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算表）。
4.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支安排
2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排9807萬(wàn)元，下降21.10%，減收2623萬(wàn)元。其中：其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算企業(yè)利潤(rùn)收入1333萬(wàn)元，其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算企業(yè)股利（股息）收入450萬(wàn)元，其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入8024萬(wàn)元（詳見(jiàn)表十五：2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算表）。
2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排9807萬(wàn)元，其中安排用于國(guó)有企業(yè)資本資金注入3537萬(wàn)元，調(diào)出資金6270萬(wàn)元。收支平衡（表十六：2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出預(yù)算表）。
5.部門“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況
2022年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算支出1870萬(wàn)元，同比增加21.04%，增加原因主要是公務(wù)車車輛逐步老化，運(yùn)行維修費(fèi)增加。其中：公務(wù)接待費(fèi)210萬(wàn)元，同比下降42.15%，減少153萬(wàn)元，公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)1660萬(wàn)元，同比增加40.44%，增支478萬(wàn)元。其中：公務(wù)用車購(gòu)置經(jīng)費(fèi)50萬(wàn)元，運(yùn)行維護(hù)費(fèi)1610萬(wàn)元（詳見(jiàn)表六：2022年部門“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況表）。
（三）其他情況說(shuō)明
2022年從政府性基金預(yù)算調(diào)入51000萬(wàn)元用于平衡公共財(cái)政預(yù)算。在年度預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，涉及基金中的支出安排，除必要人員經(jīng)費(fèi)和基本民生保障支出外，其他專項(xiàng)安排的支出按照政府性基金收入進(jìn)度實(shí)行以收定支。
五、2022年財(cái)政主要工作和措施
2022年，我們將堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，著力推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，持續(xù)鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六保”任務(wù)，有力保障社會(huì)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行。
（一）強(qiáng)化組織引領(lǐng)，著力深化財(cái)稅體制改革。一是落實(shí)關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的意見(jiàn)，完善管理制度，強(qiáng)化預(yù)算管理各項(xiàng)制度協(xié)同高效運(yùn)行。二是深化稅收征管制度改革，推動(dòng)國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入等非稅收入統(tǒng)一劃轉(zhuǎn)稅務(wù)部門征收。三是完善國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算管理，合理確定國(guó)有公司利潤(rùn)上劃比例，加強(qiáng)國(guó)有公司資產(chǎn)收益管理。
（二）加大預(yù)算統(tǒng)籌，增強(qiáng)縣級(jí)財(cái)政保障能力。一是強(qiáng)化調(diào)度機(jī)制，繼續(xù)實(shí)行“以旬保月、以月保季、以季保年”調(diào)度機(jī)制，確保應(yīng)收盡收，全面完成收入任務(wù)。二是細(xì)化部門職責(zé)分工。將收入任務(wù)細(xì)化到稅務(wù)、自然資源、財(cái)政等相關(guān)職能部門，制定明確的時(shí)間表、路線圖，強(qiáng)力推動(dòng)，狠抓落實(shí)。三是上調(diào)國(guó)有公司利潤(rùn)上交縣財(cái)政比例并調(diào)入一般公共財(cái)政預(yù)算。四是全面執(zhí)行結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金收回使用機(jī)制，最大限度盤活財(cái)政存量資金。五是加強(qiáng)基金統(tǒng)籌調(diào)入公共財(cái)政預(yù)算力度，確保公共財(cái)政預(yù)算正常執(zhí)行。
（三）強(qiáng)化重點(diǎn)支出，確保財(cái)政支出有序有力。一是突出“三?！钡牡拙€要求，稅收入庫(kù)后，及時(shí)召開(kāi)支出調(diào)度會(huì)，優(yōu)先安排涉及“三保”的相關(guān)支出。二是集中財(cái)力全力保障縣委、縣政府重要決策安排和重點(diǎn)民生領(lǐng)域，確保縣委、縣政府重點(diǎn)部署和重要計(jì)劃有財(cái)力保障。三是全面牢固樹(shù)立從過(guò)“緊日子”到過(guò)“苦日子”的思想，強(qiáng)化“先預(yù)算后支出、無(wú)預(yù)算不支出，有預(yù)算按進(jìn)度撥款、無(wú)預(yù)算不撥款”的要求。除“三?！蓖獾囊磺兄С鰧?shí)行嚴(yán)控嚴(yán)管，以?；緸槟康?，全面建立節(jié)約型財(cái)政保障機(jī)制。
（四）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，注重防患未然，抓實(shí)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范化解工作，穩(wěn)妥防范債務(wù)增量，積極化解債務(wù)存量。努力向上爭(zhēng)取債券資金和金融支持，確保不發(fā)生系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
（五）強(qiáng)化財(cái)經(jīng)紀(jì)律，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。一是牢固樹(shù)立預(yù)算法治意識(shí)，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算管理制度，嚴(yán)禁無(wú)預(yù)算超預(yù)算安排支出，對(duì)違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和制度的行為追責(zé)問(wèn)責(zé)；二是加快推進(jìn)預(yù)算一體化系統(tǒng)建設(shè)，加強(qiáng)對(duì)財(cái)政收支、政策實(shí)施及預(yù)算績(jī)效的全面監(jiān)督；三是強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理，將財(cái)政性資金納入預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理范圍，強(qiáng)化各部門各單位績(jī)效管理主體意識(shí)。
各位代表，當(dāng)前我縣財(cái)政仍面臨不少風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，我們將增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，堅(jiān)持底線思維，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，以“深化‘七個(gè)習(xí)水’建設(shè)，爭(zhēng)創(chuàng)中國(guó)百?gòu)?qiáng)縣”為奮斗目標(biāo)，凝心聚力、擔(dān)當(dāng)實(shí)干，扎實(shí)做好財(cái)政改革發(fā)展各項(xiàng)工作，為習(xí)水高質(zhì)量發(fā)展做出新的更大貢獻(xiàn)。
