（貴州?。╆P(guān)于遵義市播州區(qū)2021年預(yù)算執(zhí)行情況與2022年財政收支預(yù)算（草案）的報告
遵義市播州區(qū)2021年預(yù)算執(zhí)行情況與2022年財政收支預(yù)算（草案）的報告
——2021年11月22日在播州區(qū)第二屆人民代表大會第一次會議上
區(qū)財政局局長 ?江 騰
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將《播州區(qū)2021年預(yù)算執(zhí)行情況（預(yù)計）與2022年財政收支預(yù)算（草案）的報告》提請大會審議，并請列席會議的同志提出寶貴意見。
一、預(yù)計2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年是“十四五”開局之年。一年來，在區(qū)委、區(qū)政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，在各級各部門的大力配合和支持理解下，全區(qū)財政部門堅持新發(fā)展理念，推動高質(zhì)量發(fā)展，扎實做好穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、促改革、惠民生、防風(fēng)險工作，兜實兜牢“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆敝С龅拙€，財政運(yùn)行基本平穩(wěn)，較好地服務(wù)和保障了全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會穩(wěn)定發(fā)展大局。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.收入完成預(yù)期目標(biāo)。全區(qū)各級積極應(yīng)對宏觀經(jīng)濟(jì)下行壓力、減稅降費(fèi)、新冠肺炎疫情等各項減收因素的影響，依法依規(guī)組織財政收入，全力以赴確保實現(xiàn)財政收入預(yù)期目標(biāo)。2021年，全區(qū)財政總收入預(yù)計實現(xiàn)414,803萬元，增收22,977萬元，同比增長5.5%（超年初預(yù)算0.5個百分點(diǎn)）；一般公共預(yù)算收入預(yù)計實現(xiàn)138,500萬元，增收5,854萬元，同比增長4.4%(超年初預(yù)算1.4個百分點(diǎn))。
2.支出兜牢“三?！钡拙€。在面對巨大的增支壓力，國庫資金嚴(yán)重緊缺的情況下加大資金統(tǒng)籌力度，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全力保障“三?！敝С龊蜕霞壷边_(dá)資金的支付。2021年，全區(qū)一般公共預(yù)算支出預(yù)計實現(xiàn)547,352萬元，同比增長5.5%，增加支出28,436萬元。其中：“三保”支出412,949萬元（保工資310,670萬元、保運(yùn)轉(zhuǎn)28,600萬元、保基本民生73,679萬元），占一般公共預(yù)算支出的75.4%，完成上級直達(dá)資金支付88,252萬元。
3.收支預(yù)算實現(xiàn)平衡。全區(qū)一般公共預(yù)算收入138,500萬元，加上級財政補(bǔ)助收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)、調(diào)入資金等收入，減去上解支出與各項扣款后，可供安排的財力總量為557,352萬元；財力總量減去當(dāng)年支出547,352萬元后，全區(qū)當(dāng)年結(jié)余10,000萬元(全數(shù)為上級專項結(jié)轉(zhuǎn)下年使用)，實現(xiàn)一般公共預(yù)算收支平衡。
4.上級轉(zhuǎn)移支付情況。全區(qū)上級補(bǔ)助收入預(yù)計為326,797萬元，其中：返還性收入18,581萬元；一般性轉(zhuǎn)移支付收入255,267萬元（含上級專項轉(zhuǎn)移支付收入71,774萬元）；上級專項指標(biāo)補(bǔ)助收入52,949萬元。
5.預(yù)備費(fèi)動用情況。區(qū)級一般公共預(yù)算年初安排的預(yù)備費(fèi)8,000萬元，調(diào)整預(yù)算調(diào)減6,000萬元用于平衡財力,調(diào)整后可動用2,000萬元，目前已動用975萬元用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出，剩余1,025萬元將繼續(xù)按規(guī)定管理使用。
6.新增一般債券使用情況。新增一般債券收入6,028萬元，對應(yīng)安排項目支出用于“螞蟻河河道治理項目”建設(shè)費(fèi)用6,028萬元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.全年完成預(yù)期目標(biāo)及平衡情況。為打好“守橙”攻堅戰(zhàn)，全區(qū)各級各部門全力以赴、依法依規(guī)盤活處置資源資產(chǎn)。2021年，全區(qū)政府性基金預(yù)算收入預(yù)計實現(xiàn)391,602萬元（其中國有土地使用權(quán)出讓收入完成390,000萬元），同比下降16.4%，減收77,079萬元；加上級政府性基金轉(zhuǎn)移收入、新增專項債券收入后，可供安排的基金預(yù)算收入總量為410,627萬元；扣除上解支出15,560萬元和調(diào)出資金9,095萬元后，全區(qū)政府性基金支出預(yù)計實現(xiàn)385,972萬元，同比下降15.4%，減少70,407萬元。支出主要用于征地和拆遷補(bǔ)償、土地成本開發(fā)支出、宗地基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、專項債券付息、污水處理和注入?yún)^(qū)屬國有公司注冊資本金等。政府性基金收入總量減去支出總量后，年終無結(jié)余，實現(xiàn)基金預(yù)算收支平衡。
2.新增專項債券使用情況。新增專項債券收入14,932萬元，對應(yīng)安排項目支出14,932萬元，其中：和平城市棚戶區(qū)改造安置還房項目8,432萬元、播州區(qū)國家儲備林建設(shè)一期項目4,000萬元、遵義市播州區(qū)殯葬一體化一期項目2,500萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
預(yù)計全年完成國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1,220萬元（收入全數(shù)為上年上級專項結(jié)轉(zhuǎn)），完成支出1,220萬元，年終無結(jié)余。
（四）社會保險基金預(yù)算收支情況
預(yù)計全年完成社會保險基金預(yù)算收入54,474萬元，為年初預(yù)算53,935萬元的101%；完成社會保險基金預(yù)算支出50,556萬元，為年初預(yù)算47,784萬元的105.8%；2021年社會保險基金當(dāng)年結(jié)余3,918萬元，年末滾存結(jié)余42,376萬元。
說明事項：因距年度終了還有近40天時間，預(yù)算執(zhí)行情況僅為預(yù)計，最后以年終決算數(shù)為準(zhǔn)。
二、2022年財政預(yù)算（草案）情況
根據(jù)全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展面臨的新形勢、新要求，以及中國共產(chǎn)黨遵義市播州區(qū)第二次代表大會對今后五年全區(qū)工作的總體規(guī)劃部署，按照《預(yù)算法》和《預(yù)算法實施條例》，結(jié)合上級財政部門對2022年預(yù)算編制相關(guān)要求，現(xiàn)就2022年財政收支預(yù)算（草案）情況向大會作如下報告：
（一）一般公共預(yù)算情況
1.全區(qū)預(yù)算情況。2022年，全區(qū)財政總收入預(yù)算安排435,543萬元，增長5%；一般公共預(yù)算收入預(yù)算安排142,655萬元，增長3%。上級補(bǔ)助收入340,000萬元（其中：返還性收入18,581萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入256,419萬元，上級專項指標(biāo)收入65,000萬元）、調(diào)入資金80,000萬元（政府性基金調(diào)入50,000萬元，國有公司應(yīng)承擔(dān)償還政府債券付息調(diào)入30,000萬元）、上年結(jié)余10,000萬元，扣除上解支出57,007萬元后，可安財力總量為515,648萬元。按照收支平衡原則，全區(qū)一般公共預(yù)算支出預(yù)算安排505,648萬元，當(dāng)年結(jié)余10,000萬元（全數(shù)為結(jié)轉(zhuǎn)下年使用的上級專項指標(biāo)）。
2.區(qū)本級預(yù)算情況。2022年，區(qū)本級一般公共預(yù)算收入預(yù)算安排110,519萬元，加上級財政補(bǔ)助收入340,000萬元、鎮(zhèn)（鄉(xiāng)）體制上解3,465萬元、鎮(zhèn)（鄉(xiāng)）體制總額分成2,220萬元、調(diào)入資金80,000萬元、上年結(jié)余10,000萬元，減去上解支出57,007萬元、體制補(bǔ)助鎮(zhèn)（鄉(xiāng)）15,449萬元后，可供安排的財力總量為473,748萬元。按照收支平衡原則，財力總量減去當(dāng)年支出預(yù)算安排463,748萬元，區(qū)本級當(dāng)年結(jié)余10,000萬元（全數(shù)為結(jié)轉(zhuǎn)下年使用的上級專項指標(biāo)）。?
（二）政府性基金預(yù)算
由于房產(chǎn)、土地市場疲軟，國有土地使用權(quán)出讓收入具有較大不確定性， 2022年全區(qū)政府性基金預(yù)算收入預(yù)算安排201,800萬元（其中：國有土地使用權(quán)出讓收入200,000萬元、污水處理費(fèi)1,800萬元），按照以收定支和收支平衡原則，扣除上解支出15,560萬元后，政府性基金預(yù)算支出預(yù)算安排136,240萬元,調(diào)出資金50,000萬元用于平衡一般公共預(yù)算。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
因經(jīng)濟(jì)持續(xù)下行，現(xiàn)階段區(qū)屬各國有公司生產(chǎn)經(jīng)營困難，特別是各國有公司債務(wù)風(fēng)險防范壓力較大，預(yù)計2022年度國有資本經(jīng)營收益不能實現(xiàn)，預(yù)算無安排。
（四）社會保險基金預(yù)算
2022年度社會保險基金預(yù)算收入預(yù)算安排53,935萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入19,990萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入33,945萬元。社會保險基金預(yù)算支出預(yù)算安排47,784萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出13,754萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出34,030萬元，主要用于足額兌現(xiàn)養(yǎng)老保險待遇，提高退休人員基本養(yǎng)老金待遇水平。收支相抵后，當(dāng)年結(jié)余6,151萬元，加上年結(jié)余42,376萬元、轉(zhuǎn)移性收支結(jié)余146萬元，滾存結(jié)余48,673萬元。
三、2022年財政工作主要任務(wù)
2022年全區(qū)各級財政部門將繼續(xù)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展提質(zhì)增效，繼續(xù)保障和改善民生，扎實做好財政改革發(fā)展的各項工作，努力實現(xiàn)全年財政工作目標(biāo)任務(wù)。
（一）質(zhì)效并舉，全力促使收入提質(zhì)增量。堅持把增收入、擴(kuò)總量作為財政工作的首要任務(wù)抓緊抓牢，努力壯大財力規(guī)模。落實好減稅降費(fèi)各項政策的實施，堅持依法征收、依法減免，加強(qiáng)稅收稽查，減少稅收流失。積極適應(yīng)新常態(tài)下的經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢，創(chuàng)新收入組織的方式和辦法，抓好重點(diǎn)區(qū)域、重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)的稅收征管。著力優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，提升收入質(zhì)量。強(qiáng)化非稅收入與基金收入征管，著力推進(jìn)非稅收支預(yù)算規(guī)范管理，加大土地出讓金等政府性基金征收力度。綜合采取體制激勵、專項支持、基金投入等方式，努力培植重點(diǎn)稅源和新興優(yōu)質(zhì)稅源，支持特色支柱稅源發(fā)展壯大，實現(xiàn)財政收入的可持續(xù)增長。
（二）守好底線，兜牢“三保”支出和加大重點(diǎn)領(lǐng)域投入。一是切實保障“三?！敝С龅拙€，嚴(yán)格按照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆钡闹С鲰樞蜃龊帽Ｕ希瑘猿值拙€思維，防范財政風(fēng)險；二是切實保障民生支出，落實好出臺的各項民生配套政策，重點(diǎn)向教育、社會保障、公共衛(wèi)生、扶貧、文化等重點(diǎn)民生領(lǐng)域傾斜，增加公共服務(wù)供給，提升公共服務(wù)能力；三是切實保障重點(diǎn)支出，繼續(xù)加大向鄉(xiāng)村振興、環(huán)境保護(hù)、糧食安全等領(lǐng)域的財政投入保障力度。
（三）推進(jìn)改革，努力構(gòu)建現(xiàn)代財政制度。一是認(rèn)真貫徹落實國家預(yù)算制度、稅收制度、財政體制改革的重點(diǎn)工作和任務(wù)，全面推進(jìn)財稅體制改革，建立規(guī)范高效的公共財政運(yùn)行機(jī)制；二是改革完善財政管理體制。在總體可用財力范圍內(nèi)，逐步完善區(qū)鎮(zhèn)（鄉(xiāng)）兩級收入以及事權(quán)與支出責(zé)任劃分；三是完善政府預(yù)算體系，推進(jìn)預(yù)算體系的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。做大做實基金預(yù)算收入，繼續(xù)加大政府性基金統(tǒng)籌調(diào)入一般公共預(yù)算力度；四是扎實推進(jìn)“預(yù)算一體化”改革進(jìn)程，建立健全和優(yōu)化項目庫管理，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行約束；五是建立績效優(yōu)先評價機(jī)制。大力開展重大項目和財政資金的績效目標(biāo)審核、績效運(yùn)行監(jiān)控和預(yù)算績效評價，逐步實現(xiàn)以績效結(jié)果作為衡量資金使用成效的主要依據(jù)，強(qiáng)化“用錢必問效、無效必問責(zé)”的績效理念；六是強(qiáng)化財政監(jiān)督檢查，把鐵的紀(jì)律和規(guī)矩挺在前面，嚴(yán)禁新增財政借款，整飭財政綱紀(jì)、回歸財政本源，持續(xù)推動財政工作高質(zhì)量發(fā)展。
（四）依法接受人大監(jiān)督。定期向區(qū)人大或區(qū)人大常委會匯報財政預(yù)、決算和預(yù)算執(zhí)行情況，認(rèn)真落實區(qū)人大及其常委會有關(guān)預(yù)、決算決議。嚴(yán)格執(zhí)行人大批復(fù)的預(yù)算，依法履行預(yù)算調(diào)整程序，及時將調(diào)整預(yù)算草案提請區(qū)人大常委會審查。積極配合推進(jìn)人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督工作，自覺接受人大的監(jiān)督，不斷改進(jìn)和加強(qiáng)財政預(yù)算管理工作。
各位代表，2022年我們將深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記在慶祝中國共產(chǎn)黨成立100周年大會上的重要講話精神和對貴州、對遵義工作重要指示精神，緊緊圍繞區(qū)委決策部署，堅持“一個統(tǒng)攬”、聚焦“五區(qū)建設(shè)”、全力推進(jìn)“八個高質(zhì)量發(fā)展”，狠抓增收節(jié)支，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高資金使用績效，切實保障“三?！敝С龊椭攸c(diǎn)領(lǐng)域支出，為全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展提供更好的財力保障。
