（貴州省）關(guān)于?遵義市匯川區(qū)2022年區(qū)級財政預算執(zhí)行情況和2023年區(qū)級財政預算（草案）報告
遵義市匯川區(qū)2022年區(qū)級財政預算執(zhí)行情況和2023年區(qū)級財政預算（草案）報告
（2023年1月4日在區(qū)五屆人民代表大會第二次會議上）
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，我向大會報告2022年區(qū)級財政預算執(zhí)行情況和2023年區(qū)級財政預算草案，請予審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2022年區(qū)級財政預算執(zhí)行情況
2022年，全區(qū)財政工作在區(qū)委、區(qū)政府的堅強領(lǐng)導下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督指導下，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，認真貫徹落實“積極的財政政策要提升效能，更加注重精準、可持續(xù)”要求，加強財政資源統(tǒng)籌，實施新的組合式稅費支持政策，高效統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，穩(wěn)步推進各項財政管理工作。
（一）財政收支情況。2022年，全區(qū)財政總收入預計完成855,202萬元，比上年增收110,927萬元，增幅為14.9%。一般公共預算收入預計完成226,100萬元，比上年增收64,115萬元，增幅為39.6%。公共財政支出預計完成444,588萬元，比上年減少13,459萬元，降幅3%。
（二）一般公共預算收支平衡情況。2022年一般公共預算收入預計完成226,100萬元，上級財政補助收入完成208,885萬元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入160,721萬元，調(diào)入資金11,577萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金12,543萬元，待償債置換一般債券上年結(jié)余4,183萬元，全年各項收入合計為642,009萬元。
2022年一般公共預算支出完成444,588萬元，上解上級財政支出14,515萬元，一般債務(wù)還本160,724萬元，待償債置換一般債券結(jié)余4,183萬元，全年各項支出合計為642,009萬元。收支相抵無結(jié)余，實現(xiàn)全年收支平衡。
（三）政府性基金預算收支平衡情況。2022年，全區(qū)國有土地使用權(quán)出讓收入完成289,648萬元，專項債務(wù)對應(yīng)項目專項收入5,601萬元，政府性基金轉(zhuǎn)移支付收入1,636萬元，新增專項債券收入10,000萬元，抗疫特別國債資金1,531萬元，再融資專項債券4,177萬元，上年結(jié)余0萬元，政府性基金預計收入合計312,593萬元。
2022年，政府性基金預計支出312,593萬元，其中：社會保障和就業(yè)支出1,227萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出299,648萬元（國有土地出讓權(quán)收入及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出289,648萬元、棚戶區(qū)改造專項債券收入安排的支出10,000萬元），農(nóng)林水支出32萬元，其他支出377萬元，專項債務(wù)付息5,580萬元，債務(wù)發(fā)行費用支出21萬元，抗疫特別國債支出1,531萬元，再融資專項債券還本4,177萬元，調(diào)出資金0萬元，收支相抵無結(jié)余，實現(xiàn)全年收支平衡。
（四）社會保險基金預算收支平衡情況。2022年，全區(qū)社會保險基金預算收入預計完成21,301萬元，上年結(jié)余22,761萬元，減去社會保險基金支出預計完成27,639萬元,年末累計結(jié)余16,423萬元。
（五）國有資本經(jīng)營預算收支平衡情況。2022年國有資本經(jīng)營預算收入完成0萬元，上級補助收入362萬元，國有資本經(jīng)營收入合計362萬元。減去國有資本經(jīng)營支出362萬元，實現(xiàn)全年收支平衡。
（六）政府性債務(wù)基本情況。2022年政府債務(wù)限額為138.02億元，其中：一般債務(wù)120.77億元，專項債務(wù)17.25億元。2022年地方政府債務(wù)年初余額為133.54億元，其中：一般債務(wù)118.05億元，專項債務(wù)15.49億元。2022年債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入17.49億元，其中：一般債券轉(zhuǎn)貸收入16.07億元，專項債券轉(zhuǎn)貸收入1.42億元。2022年債務(wù)還本支出16.49億元，其中：一般債券還本支出16.07億元，專項債券還本支出0.42億元。2022年末地方政府債務(wù)余額為134.54億元，其中：一般債務(wù)118.05億元，專項債務(wù)16.49億元。
以上部分收支數(shù)據(jù)為調(diào)整預算預計數(shù)，實際完成數(shù)待2022年區(qū)級財政決算編制完成后，依法提請區(qū)人大常委會審查。
二、2022年財政主要工作完成情況
2022年，區(qū)財政認真貫徹落實區(qū)委、區(qū)政府決策部署，主動服務(wù)大局、認真履職盡責，強化預算約束，嚴格財政監(jiān)督，全力保障和改善民生，有效防范金融風險，財政工作穩(wěn)步推進。
（一）抓統(tǒng)籌管理，確保預算收支平衡。一是堅持“以收定支、收支平衡”作為財政預算的基本原則，強化財政預算平衡。二是強化政策分析研究。進一步加強對財稅政策變化的分析研究，做到“減稅降費”和加強財政收入管理有機結(jié)合，堅持兩手抓、兩不誤。三是強化預算剛性約束。嚴格執(zhí)行區(qū)人大批準的政府預算和部門預算，堅持先有預算后有支出，杜絕超預算、無預算安排支出。嚴格落實國務(wù)院關(guān)于過緊日子、苦日子要求，嚴控新增支出，繼續(xù)壓縮行政經(jīng)費、用于教育精準扶貧。
（二）抓支出管理，全力保障重點支出。一是全力保障“三?！敝С?。強化暫付款清理工作,2022年暫付款清理收回583萬元；加大存量資金的清理力度，2022年財政通過清理存量資金收回20,647萬元，統(tǒng)籌用于本級政府調(diào)劑預算年度內(nèi)季節(jié)性收支差額,為2022年的預算執(zhí)行提供財力及資金保障。二是大力支持教育事業(yè)。支持教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展，促進教育公平，重點確保教育投入法定增長。撥付學校營養(yǎng)餐資金3,490.71萬元，惠及學生人數(shù)76329人次；投入3,065.14萬元用于教育精準扶貧、免學費、助學金、困難學生生活費補助；投入8,930萬元用于學校基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及設(shè)備采購；投入200萬元用于提升教育質(zhì)量。三是加大社會保障力度。2022年投入低保、就業(yè)、優(yōu)撫、特困戶、公益性崗位、臨時救助、80歲以上老年人高齡補貼等補助資金12,998萬元，全面保障弱勢群體基本生活；及時撥付城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險補助資金2,397萬元，通過動用預備費、爭取上級支持等途徑，全區(qū)共投入抗疫資金4,637萬元，確?？挂吖ぷ鬟\轉(zhuǎn)、防護物資、患者救治、醫(yī)療設(shè)備、核酸檢測試劑、醫(yī)務(wù)補助等經(jīng)費需求。規(guī)范防控資金管理使用，保障全區(qū)疫情防控工作有序開展。
（三）抓鄉(xiāng)村振興，落實防貧監(jiān)測。2022年把鞏固拓展好脫貧攻堅成果放在首位，全力做到防止返貧動態(tài)監(jiān)測全覆蓋，鞏固脫貧攻堅成果的措施精準實，穩(wěn)步推進鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。2022年全區(qū)投入9,137萬元，專項用于鞏固脫貧攻堅成果和產(chǎn)業(yè)發(fā)展，確保脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興有效銜接。
（四）抓預算績效管理，提資金使用效益。貫徹落實《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實施預算績效管理的意見》，實行“全過程、全覆蓋、全方位”績效管理模式，在編制2022年預算時，組織我區(qū)63個部門對341個項目進行預算績效目標的編制并同步進行批復，同時結(jié)合我區(qū)實際財力將2021年中8個財政重點績效評價結(jié)果應(yīng)用于8個部門的項目預算編制，其中對3個項目調(diào)增資金347.44萬元、對5個項目維持資金力度不變。年初組織63家預算單位進行2022年預算績效自評工作，涉及金額492,317萬元；年中針對匯川區(qū)2022年度預算項目開展績效運行監(jiān)控工作,涉及317個預算項目共計34,155.22萬元；同時開展了2022年財政重點績效評價，涉及7個項目資金6,142.21萬元，3家部門整體資金11,951.39萬元。
（五）抓債務(wù)管控，守牢風險底線。一是成立了遵義市匯川區(qū)債務(wù)風險防范化解工作專班，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、全力以赴抓好債務(wù)風險防范化解工作。制定了《匯川區(qū)2022年政府隱性債務(wù)化解工作方案》，明確目標任務(wù)，優(yōu)化化債路徑，有力推進政府隱性債務(wù)化解工作。出臺了《匯川區(qū)2022年增加資金流動性防范化解債務(wù)風險工作方案》《匯川區(qū)“防爆雷、抓改革、促發(fā)展”有關(guān)“戰(zhàn)時”工作措施》《遵義市匯川區(qū)“防爆雷、抓改革、促發(fā)展”區(qū)領(lǐng)導及部門“集團化”幫扶工作方案的通知》等規(guī)則制度，堅決確保債務(wù)“不冒泡、不出事、不爆雷”。二是堅持依法合規(guī)舉債。2018年以來，各區(qū)屬國有企業(yè)嚴格執(zhí)行《中華人民共和國預算法》、中發(fā)〔2018〕27號和“七嚴禁”等文件規(guī)定，依法合規(guī)開展市場化融資。地方政府舉債一律采取在國務(wù)院批準的限額內(nèi)發(fā)行地方政府債券方式；地方政府及其所屬部門沒有違法違規(guī)舉債。三是穩(wěn)妥化解存量債務(wù)。通過通過安排年度預算資金、超收收入、盤活財政存量資金、出讓部分政府股權(quán)及經(jīng)營性國有資產(chǎn)權(quán)益、由企事業(yè)單位利用項目結(jié)轉(zhuǎn)資金、經(jīng)營收入、加強審計核查，依法依規(guī)核銷核減等方式穩(wěn)妥有序化解存量債務(wù)。
三、存在問題
2022年，全區(qū)財政工作負重奮進，面對財政支出剛性增長，債務(wù)風險壓力劇增等不利情況，我們始終堅持積極作為，主動擔當，保障了全區(qū)經(jīng)濟發(fā)展穩(wěn)定的需要。取得這些成績是區(qū)委、區(qū)政府堅強領(lǐng)導、科學決策的結(jié)果，是人大、政協(xié)和各位代表及委員加強監(jiān)督、全力支持的結(jié)果，也是全區(qū)上下團結(jié)拼搏、不懈奮斗的結(jié)果。
在看到成績的同時，我們也清醒看到，全區(qū)財政工作還存在一些不容忽視的困難和問題。一是財政收支矛盾仍然突出，民生領(lǐng)域欠賬較多，預算平衡難度持續(xù)加大。二是暫付款規(guī)模仍然較大，財政資金調(diào)度異常艱難，預算執(zhí)行緩慢。三是政府債務(wù)規(guī)模較大，償債風險持續(xù)沖擊財政安全。對此，我們將切實采取有效措施，認真加以解決。
四、2023年區(qū)級財政預算（草案）
根據(jù)《中華人民共和國預算法》《中華人民共和國預算法實施條例》《國務(wù)院關(guān)于深化預算管理制度改革的決定》《貴州省預算審查監(jiān)督條例》等精神，結(jié)合我區(qū)2023年經(jīng)濟社會發(fā)展預期目標，提出了我區(qū)2023年預算收支總體計劃，編制2023年匯川區(qū)財政預算草案。
（一）一般公共預算
1.一般公共預算收入預算。2023年區(qū)本級一般公共預算收入175,000萬元,同比下降22.6%（剔除上年水務(wù)ppp項目一次性收入后，同比增長15.2%）。其中，稅務(wù)部門174,900萬元，財政部門100萬元。上級補助收入114,847萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入198,164萬元，調(diào)入資金149,463萬元，待償債置換一般債券結(jié)余4,183萬元, 各項收入合計641,657萬元。
從政府收支分類收入科目劃分:稅收收入完成158,136萬元，非稅收入完成16,864萬元。
財政總收入預計完成864,674萬元，同比增長1.1%。
2.一般公共預算支出預算。2023年區(qū)本級一般公共預算支出429,921萬元（保工資211,337萬元，保運轉(zhuǎn)26,856萬元，保民生66,841萬元、其他剛性支出74,538萬元，債券付息及發(fā)行費用43,500萬元，預備費4,110萬元，預留機動經(jīng)費2,739萬元），上解支出9,389萬元，債務(wù)還本支出198,164萬元，待償債置換一般債券結(jié)余4,183萬元，各項支出合計641,657萬元。
（二）政府性基金預算
1.政府性基金收入預算。2023年政府性基金收入預算為326,227萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入318,788萬元，專項債務(wù)對應(yīng)項目專項收入6,000萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入700萬元，政府性基金轉(zhuǎn)移支付收入739萬元。
2.政府性基金支出預算。2023年政府性基金支出預算為326,227萬元，其中：社會保障和就業(yè)支出720萬元，國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出169,405萬元，其他支出19萬元，專項債務(wù)付息及發(fā)行費用6,000萬元，債務(wù)還本支出700萬元，調(diào)出資金149,383萬元。
（三）社會保險基金預算
1.社會保險基金收入預算。2023年社會保險基金收入預算為26,947萬元，全部為機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入。
2.社會保險基金支出預算。2023年社會保險基金支出預算為20,331萬元，全部為機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金支出。
收支相抵，當年收支結(jié)余6,616萬元， 加上年結(jié)余3,074萬元，累計結(jié)余9,690萬元。2023年起，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金預算由市財政統(tǒng)一編制。
（四）國有資本經(jīng)營預算
1.國有資本經(jīng)營收入預算。2023年國有資本經(jīng)營收入預算為80萬元。
2.國有資本經(jīng)營支出預算。2023年調(diào)入公共財政預算安排80萬元。
五、2023年財政工作重點任務(wù)
（一）盯目標抓收入，確保完成全年任務(wù)。根據(jù)區(qū)人代會批準的收支目標，據(jù)實做好財政預算管理各項工作，確保財政收支平穩(wěn)運行。精準細化收入計劃，盯牢目標抓調(diào)度，全面掌握重點稅種、行業(yè)、企業(yè)稅收入庫情況以及土地處置情況，確保實現(xiàn)預期目標。
（二）強化統(tǒng)籌管理,增加財政保障能力。全面盤活用好結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余等存量資金，對結(jié)余資金和連續(xù)兩年未用完的結(jié)轉(zhuǎn)資金，一律收回統(tǒng)籌使用。強化暫付款的清理，逐步收回拆借資金。堅持政府帶頭過“苦日子”的思想，繼續(xù)壓縮行政經(jīng)費6%。強化預算評審實質(zhì)性嵌入預算管理，堅持“花錢必問效、無效必問責”，深化預算績效管理，強化績效結(jié)果運用。將節(jié)省的財力和資金統(tǒng)籌用于保障“三?！敝С?。
（三）強化預算剛性約束，保障重點民生支出。嚴格執(zhí)行人大批復的財政預算，堅持先有預算后有支出，杜絕超預算、無預算安排支出。在預算安排和庫款撥付方面優(yōu)先保障、優(yōu)先撥付重點民生資金。2023年財政預算安排農(nóng)村低保、城市低保、特困人員供養(yǎng)、老年人福利補貼、學生資助、學生營養(yǎng)餐等直接補貼到人的民生支出12,196萬元。安排2,485萬元專項用于鄉(xiāng)村振興，包含農(nóng)業(yè)保險等項目，安排500萬元用于保障大氣、水、土壤等污染防治資金。
（四）強化債務(wù)化解，確保財政可持續(xù)運行。統(tǒng)籌做好區(qū)域性系統(tǒng)性債務(wù)風險防范工作，始終繃緊財政可持續(xù)這根弦，增強財政運行穩(wěn)定性和風險防控有效性。嚴格執(zhí)行《預算法》和中央、省有關(guān)政府性債務(wù)管理的政策，嚴守政府性債務(wù)限額管理和預算管理規(guī)定，堅守“七嚴禁”要求，用好中央關(guān)于防范化解債務(wù)、專項債券發(fā)行及項目配套融資的相關(guān)政策，規(guī)范政府舉債行為。將存量債務(wù)付息足額納入預算，2023年公共財政預算安排43,500萬元法定債務(wù)付息資金。
各位代表，面對新形勢、新要求、新矛盾、新挑戰(zhàn)，我們將緊密團結(jié)在以習近平同志為核心的黨中央周圍，堅定“四個意識”，做到“兩個維護，堅持區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導，自覺接受區(qū)人大、區(qū)政協(xié)和社會各界的監(jiān)督指導，振作精神、強化擔當、苦干實干、創(chuàng)新突破，努力完成各項財政工作任務(wù)，為全區(qū)經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展提供更好的財力保障。
