（貴州?。╆P(guān)于遵義市2020年全市和市級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況及2021年市級(jí)預(yù)算草案的報(bào)告
遵義市2020年全市和市級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況及2021年市級(jí)預(yù)算草案的報(bào)告
（2021年2月25日在遵義市第五屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上）
遵義市財(cái)政局
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將2020年全市和市級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況及2021年市級(jí)預(yù)算草案提請(qǐng)大會(huì)審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見(jiàn)。
一、2020年全市和市級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全市財(cái)政工作在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真落實(shí)市五屆人大四次會(huì)議決議，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)決落實(shí)高質(zhì)量發(fā)展要求，努力克服新冠肺炎疫情影響，統(tǒng)籌兼顧穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定各項(xiàng)需求，為落實(shí)“六穩(wěn)”“六保”任務(wù)、促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)可持續(xù)發(fā)展提供了有力保障。
年初市五屆人大四次會(huì)議確定了全市和市級(jí)一般公共預(yù)算收入增長(zhǎng)3%的目標(biāo)，預(yù)算執(zhí)行中受宏觀經(jīng)濟(jì)下行、新冠肺炎疫情等因素影響，預(yù)期目標(biāo)難以實(shí)現(xiàn)。經(jīng)市五屆人大常委會(huì)第三十三次、三十五次、三十六次會(huì)議審議批準(zhǔn)，對(duì)全市一般公共預(yù)算收入和市級(jí)預(yù)算收支進(jìn)行了調(diào)整。
（一）全市預(yù)算執(zhí)行情況
1.財(cái)政總收入。完成收入924.75億元，為預(yù)期目標(biāo)的110.1%，比上年增收125.79億元，增長(zhǎng)15.7%。
2.一般公共預(yù)算。完成收入258.66億元，為預(yù)算的101.4%，增收4.21億元，增長(zhǎng)1.7%。其中稅收收入191.69億元，下降7.9%，占一般公共預(yù)算收入74.1%；非稅收入66.97億元，增長(zhǎng)44.9%。完成支出755.49億元，為預(yù)算的98.7%，比上年增加8.29億元，增長(zhǎng)1.1%。
3.政府性基金預(yù)算。完成收入369.35億元，為預(yù)算的150.2%，比上年增收54.43億元，增長(zhǎng)17.3%。完成支出443.95億元，為預(yù)算的208.7%，比上年增加192.46億元，增長(zhǎng)76.5%。
（二）市級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算。完成收入76.45億元，比上年增長(zhǎng)22.8%，增收的主要原因?yàn)檎{(diào)度增加資產(chǎn)處置收入15億元；其中稅收收入43.61億元，比上年減收3.09億元，下降6.6%。完成支出142.5億元，比上年增加14.68億元，增長(zhǎng)11.5%，增支的主要原因?yàn)檎①Y企業(yè)應(yīng)對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)。
2.政府性基金預(yù)算。完成收入26.63億元，為預(yù)算的91.4%，比上年減收10.15億元，下降27.6%。完成支出51.64億元，為預(yù)算的96.6%，比上年增加14.33億元，增長(zhǎng)38.4%。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。完成收入0.29億元，為預(yù)算的403.3%，比上年減收0.24億元，下降45.2%。完成支出0.13億元,為預(yù)算的2272.7%，比上年減少0.36億元，下降74%。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。完成收入103.07億元，為預(yù)算的106.7%。完成支出78.68億元，為預(yù)算的92.2%。
以上相關(guān)數(shù)據(jù)詳見(jiàn)附表。
（三）政府債務(wù)情況
全市年初存量政府債務(wù)余額1458.3億元，年度新增政府債券196.38億元（其中：一般債券34.82億元、專(zhuān)項(xiàng)債券161.56億元），年末存量政府債務(wù)余額1654.68億元。市本級(jí)（不含新蒲新區(qū)）年初存量政府債務(wù)余額172.02億元，年度新增專(zhuān)項(xiàng)政府債券24.85億元，年末存量政府債務(wù)余額196.87億元。全市各級(jí)均未超過(guò)規(guī)定債務(wù)限額。
2020年，全市通過(guò)預(yù)算安排還息54.3億元，其中通過(guò)一般公共預(yù)算安排一般債券利息39.07億元，通過(guò)政府性基金預(yù)算安排專(zhuān)項(xiàng)債券利息15.23億元。市本級(jí)（不含新蒲新區(qū)）通過(guò)一般公共預(yù)算安排一般債券利息4.84億元、出租車(chē)經(jīng)營(yíng)權(quán)有償使用費(fèi)清退融資應(yīng)付本息1.07億元、公立醫(yī)院化債貼息0.36億元、“四在農(nóng)家·美麗鄉(xiāng)村”基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目融資本息0.27億元，通過(guò)政府性基金預(yù)算安排專(zhuān)項(xiàng)債券利息1.76億元。
本報(bào)告數(shù)據(jù)為財(cái)政快報(bào)數(shù)，待2020年市級(jí)財(cái)政決算編制完成后，依法提請(qǐng)市人大常委會(huì)審查。
二、2020年全市財(cái)政主要工作
（一）抓調(diào)度促收支，扎實(shí)推進(jìn)“六穩(wěn)”“六?！薄Ｒ皇菑?qiáng)聯(lián)動(dòng)促收入。財(cái)政、稅務(wù)和非稅收入執(zhí)收單位共享征管信息、共商征管措施，密切配合落實(shí)中央、省減稅降費(fèi)政策，以減稅降費(fèi)的“減法”換取釋放市場(chǎng)活力的“乘法”，不斷夯實(shí)稅源基礎(chǔ)。緊盯年度目標(biāo)，科學(xué)研判形勢(shì)，細(xì)化分解責(zé)任，序時(shí)調(diào)度進(jìn)度，強(qiáng)化征管合力，突出煙、酒、房地產(chǎn)、“掃黑除惡”罰沒(méi)資產(chǎn)等征管重點(diǎn)，加強(qiáng)稅收和非稅收入催繳入庫(kù)，確保應(yīng)收盡收、顆粒歸倉(cāng)。全年財(cái)政總收入增速在全省市（州）位列第一。二是強(qiáng)約束嚴(yán)支出。嚴(yán)格落實(shí)國(guó)務(wù)院過(guò)緊日子、苦日子要求，調(diào)整支出投向，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，壓減一般性支出22%，切實(shí)降低政府運(yùn)行成本。市級(jí)“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出0.38億元，同比再降52%。加強(qiáng)財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金管理，嚴(yán)格資金約束，切實(shí)防范支付風(fēng)險(xiǎn)。出臺(tái)《市級(jí)財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法（試行）》，從預(yù)算安排、執(zhí)行審批、預(yù)算調(diào)整三個(gè)環(huán)節(jié)強(qiáng)化專(zhuān)項(xiàng)資金管理。印發(fā)《進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理切實(shí)防范支付風(fēng)險(xiǎn)的通知》，從預(yù)算指標(biāo)管理、財(cái)政資金撥付、資金用途調(diào)整等方面強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理，實(shí)行項(xiàng)目資金分級(jí)審批、大額資金撥付報(bào)備審批、庫(kù)款清算溝通等制度，強(qiáng)化庫(kù)款流量預(yù)測(cè)，嚴(yán)守庫(kù)款撥付保障順序，優(yōu)先保障基本支出和基本民生。三是強(qiáng)績(jī)效保直達(dá)。以“六穩(wěn)”“六?！睘橹c(diǎn)，落實(shí)特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制要求，將預(yù)算績(jī)效貫穿項(xiàng)目篩選、資金撥付、使用管理全過(guò)程，緊盯指標(biāo)下達(dá)和支付進(jìn)度實(shí)行動(dòng)態(tài)調(diào)度和進(jìn)度督查，確?？挂咛貏e國(guó)債和中央財(cái)政特殊轉(zhuǎn)移支付資金在最短時(shí)間直達(dá)基層，盡可能增強(qiáng)縣級(jí)財(cái)政基本保障能力，直接穩(wěn)崗惠企利民拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。全市共收到直達(dá)資金130.41億元，已支出127.55億元，支出率97.8%。
（二）補(bǔ)弱項(xiàng)保民生，支持脫貧攻堅(jiān)收官。一是聚資金保重點(diǎn)。堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，統(tǒng)籌資金保障2020年市政府確定的民生實(shí)事支出。按照市委五屆九次全會(huì)要求，統(tǒng)籌白酒、辣椒等專(zhuān)項(xiàng)資金0.3億元，支持全市綠色食品工業(yè)發(fā)展。繼續(xù)安排重大項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)1億元，支持重大民生項(xiàng)目謀劃和招商引資。二是補(bǔ)短板促脫貧。落實(shí)“四個(gè)不摘”要求，聚焦“一達(dá)標(biāo)兩不愁三保障”，市級(jí)統(tǒng)籌安排8.5億元用于“三農(nóng)”、鄉(xiāng)村振興和脫貧攻堅(jiān)主戰(zhàn)場(chǎng)。延續(xù)安排綠色產(chǎn)業(yè)扶貧投資基金資本金1億元，引導(dǎo)金融資本、社會(huì)資本投入農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)，助力脫貧攻堅(jiān)。8個(gè)貧困縣統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金22.99億元，用于農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和“一縣一業(yè)”發(fā)展，鞏固脫貧攻堅(jiān)成果。全市投入3.6億元實(shí)施“四在農(nóng)家·美麗鄉(xiāng)村”小康寨行動(dòng)，安排專(zhuān)項(xiàng)資金用于農(nóng)村公路和“組組通”公路日常維護(hù)，提升農(nóng)村基本公共服務(wù)水平。
（三）戰(zhàn)疫情迎大考，保障經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行。一是多方統(tǒng)籌保投入。通過(guò)整合專(zhuān)項(xiàng)資金、動(dòng)用預(yù)備費(fèi)、爭(zhēng)取上級(jí)支持等途徑，全市投入抗疫資金11.73億元，確?？挂吖ぷ鬟\(yùn)轉(zhuǎn)、防護(hù)物資、患者救治、醫(yī)療設(shè)備、核酸檢測(cè)試劑、醫(yī)務(wù)補(bǔ)助等經(jīng)費(fèi)需求。制定疫情防控補(bǔ)助資金管理辦法及實(shí)施細(xì)則，強(qiáng)化支出審核和資金使用動(dòng)態(tài)監(jiān)控，規(guī)范防控資金管理使用，保障全市疫情防控工作有序開(kāi)展。二是便捷采購(gòu)保物資。堅(jiān)持特事特辦原則，開(kāi)辟抗疫物資政府采購(gòu)“綠色通道”，從采購(gòu)預(yù)算、報(bào)備審批、資金撥付、支付審核等進(jìn)行全流程優(yōu)化簡(jiǎn)化，確保發(fā)熱門(mén)診設(shè)施改建、抗疫物資設(shè)備采購(gòu)、應(yīng)急藥品購(gòu)買(mǎi)等工作無(wú)障礙落實(shí)。同時(shí)，市級(jí)還投入資金0.35億元，用于大豆、糧油、凍豬肉等物資儲(chǔ)備保障，盡力保障居民生活不受影響。三是政策支持促?gòu)?fù)產(chǎn)。制定應(yīng)對(duì)疫情促進(jìn)企業(yè)平穩(wěn)健康發(fā)展支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)政策，對(duì)未納入中央、省級(jí)財(cái)政支持的疫情防控重點(diǎn)企業(yè)給予貼息，推動(dòng)企業(yè)生產(chǎn)盡快步入正軌。發(fā)揮財(cái)政職能作用，適度提前發(fā)放公職人員工資刺激社會(huì)消費(fèi)，推動(dòng)餐飲等第三產(chǎn)業(yè)快速?gòu)?fù)蘇。
（四）聚合力化債務(wù)，守牢風(fēng)險(xiǎn)防控底線。一是壓實(shí)責(zé)任把牢“方向盤(pán)”。堅(jiān)持依法合規(guī)原則，落實(shí)省政府推進(jìn)化債決策部署，緊跟政策變化研究化債路徑。堅(jiān)持“誰(shuí)舉債誰(shuí)負(fù)責(zé)，誰(shuí)使用誰(shuí)償還”原則，壓實(shí)縣（市、區(qū)）黨委政府、市直主管部門(mén)、債務(wù)舉借主體債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控責(zé)任，把責(zé)任分解到單位、具體到項(xiàng)目、落實(shí)到崗位、細(xì)化到個(gè)人。二是訓(xùn)督結(jié)合打好“主動(dòng)戰(zhàn)”。強(qiáng)化對(duì)縣（市、區(qū)）、市屬企業(yè)化債工作指導(dǎo)和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，幫助債務(wù)主體研究和掌握化債政策，拓寬工作思路，增強(qiáng)化債戰(zhàn)略謀劃，提升化債戰(zhàn)術(shù)水平，做足“厲兵秣馬”功夫。堅(jiān)持高位調(diào)度、協(xié)同作戰(zhàn)、靶向施策、抱團(tuán)發(fā)展，加強(qiáng)化債工作全方位督導(dǎo)，確保第一時(shí)間掌握工作動(dòng)態(tài)、研究解決問(wèn)題、防范化解潛在風(fēng)險(xiǎn)。三是精準(zhǔn)施策連出“組合拳”。樹(shù)立在化債中發(fā)展、在發(fā)展中化債的理念，借力省金控集團(tuán)資源聯(lián)動(dòng)化債，協(xié)調(diào)在遵金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展定向融資，共同發(fā)力幫助企業(yè)緩釋風(fēng)險(xiǎn)。市、縣兩級(jí)成立融資、資產(chǎn)清理、“投轉(zhuǎn)固”、“三角債”清理等工作專(zhuān)班，著力理順債權(quán)債務(wù)關(guān)系減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)、完善資產(chǎn)手續(xù)發(fā)揮投資效益、盤(pán)活存量資產(chǎn)助力企業(yè)融資、爭(zhēng)取專(zhuān)項(xiàng)債券拉動(dòng)投資增長(zhǎng)，多舉措多方式防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。四是提早預(yù)判防范“燃爆點(diǎn)”。堅(jiān)持用大概率思維應(yīng)對(duì)小概率事件，定期梳理排查債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)中的“燃點(diǎn)”“爆點(diǎn)”，嚴(yán)格落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防控半月報(bào)、工作情況月報(bào)、重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)專(zhuān)報(bào)等要求，實(shí)時(shí)掌握、精準(zhǔn)研判和及時(shí)處置債務(wù)輿情。
（五）推改革重監(jiān)管，穩(wěn)步提升理財(cái)水平。一是服務(wù)監(jiān)管規(guī)范化。全面推進(jìn)法治財(cái)政建設(shè)，嚴(yán)格規(guī)范財(cái)政執(zhí)法監(jiān)管，確?！靶姓?quán)力進(jìn)清單、清單之外無(wú)權(quán)力”。加快財(cái)政電子票據(jù)和非稅收入收繳系統(tǒng)電子化改革，首期完成市本級(jí)和3個(gè)縣（市、區(qū)）推廣上線。規(guī)范政府采購(gòu)備案審批，實(shí)現(xiàn)公開(kāi)招標(biāo)采購(gòu)項(xiàng)目全流程電子化交易。推進(jìn)會(huì)計(jì)記賬機(jī)構(gòu)核查備案，認(rèn)真組織各類(lèi)會(huì)計(jì)考試。完善行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理辦法，加強(qiáng)資產(chǎn)排查和管理盤(pán)活，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值。二是運(yùn)行監(jiān)控信息化。開(kāi)展全市財(cái)政云平臺(tái)建設(shè)，推進(jìn)財(cái)政業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)“聚通用”。推進(jìn)預(yù)算管理一體化和國(guó)庫(kù)集中支付改革信息化，加強(qiáng)財(cái)政專(zhuān)戶(hù)和預(yù)算單位銀行賬戶(hù)規(guī)范化管理。深入推進(jìn)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，確保資金使用安全和流程可追溯。三是績(jī)效管理標(biāo)準(zhǔn)化。制定預(yù)算績(jī)效管理工作實(shí)施方案、暫行辦法和操作流程，強(qiáng)化財(cái)政資金績(jī)效全流程管理，扎實(shí)開(kāi)展項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)、重點(diǎn)項(xiàng)目評(píng)審評(píng)價(jià)，有序推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理。市級(jí)112個(gè)預(yù)算單位80.6億元資金全部納入績(jī)效管理，實(shí)行預(yù)算管理和項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)同步編制審批。四是財(cái)會(huì)監(jiān)督精細(xì)化。落實(shí)“雙隨機(jī)一公開(kāi)”要求，圍繞財(cái)經(jīng)紀(jì)律、“三公經(jīng)費(fèi)”等執(zhí)行情況，對(duì)市直預(yù)算單位開(kāi)展重點(diǎn)檢查。對(duì)2019年扶貧資金使用不規(guī)范專(zhuān)項(xiàng)治理發(fā)現(xiàn)的547個(gè)問(wèn)題、脫貧攻堅(jiān)扶貧資金管理使用掛牌督戰(zhàn)發(fā)現(xiàn)的116個(gè)問(wèn)題整改情況開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)督導(dǎo)。對(duì)2018-2020年財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)扶貧資金、東西部協(xié)作資金實(shí)行全覆蓋檢查。強(qiáng)化教師工資和教育專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)問(wèn)題督查，依法保障教師待遇和教育經(jīng)費(fèi)投入。
總體看，2020年是財(cái)政工作極其困難和極不平凡的一年，面對(duì)新冠肺炎疫情沖擊造成財(cái)政大幅減收、脫貧攻堅(jiān)“收官”剛性支出急增、政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控步履艱難的嚴(yán)峻形勢(shì)，我們堅(jiān)決落實(shí)中央、省市決策部署，始終堅(jiān)持“穩(wěn)”“保”為先、“防”“改”并重、化“?！睘椤皺C(jī)”的工作思路，沉著應(yīng)對(duì)、主動(dòng)作為、負(fù)重奮進(jìn)、克難攻堅(jiān)，堅(jiān)持一手抓疫情防控和民生保障，一手抓財(cái)政增收和風(fēng)險(xiǎn)防范，助推財(cái)政改革取得了新進(jìn)展，人民生活水平有了新提高，為全市經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行、社會(huì)和諧發(fā)展提供了有力保障。
2020年，也是全市實(shí)施“十三五”規(guī)劃的收官之年，五年來(lái)，我們認(rèn)真踐行新發(fā)展理念，積極適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，聚力推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展可持續(xù)，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，統(tǒng)籌固基本惠民生、保穩(wěn)定防風(fēng)險(xiǎn)、推改革促發(fā)展各項(xiàng)工作。一是堅(jiān)持激活市場(chǎng)促發(fā)展，財(cái)政收支邁上新臺(tái)階。全面實(shí)施“營(yíng)改增”改革，推行減半征收地方“六稅兩費(fèi)”等政策，累計(jì)為社會(huì)主體減免稅費(fèi)超過(guò)450億元，激發(fā)了市場(chǎng)活力，促進(jìn)了財(cái)政增收。全市財(cái)政總收入從432億元增加到925億元，年均增長(zhǎng)16.4%；一般公共預(yù)算收入從178億元增加到259億元，年均增長(zhǎng)7.8%。一般公共預(yù)算支出從473億元增加到756億元，年均增長(zhǎng)9.8%。二是堅(jiān)持全力攻堅(jiān)保脫貧，改善民生取得新成績(jī)。聚焦脫貧指標(biāo)，各級(jí)財(cái)政投入資金近60億元，全面改善農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施，促進(jìn)公共事業(yè)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)、社會(huì)保障等全方位發(fā)展，農(nóng)村面貌發(fā)生了顯著變化，確保了我市在全省率先實(shí)現(xiàn)整體性脫貧，徹底撕掉了千百年來(lái)絕對(duì)貧困的標(biāo)簽。三是堅(jiān)持統(tǒng)籌資源防風(fēng)險(xiǎn)，牢守底線彰顯新舉措。統(tǒng)籌用好政策、土地、資產(chǎn)、信息等各類(lèi)資源，探索建立起政府債務(wù)舉借全流程管理、償債方案全口徑覆蓋、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)全天候掌控、債務(wù)問(wèn)題全專(zhuān)班處置的工作機(jī)制，在國(guó)家融資政策大幅收緊、宏觀經(jīng)濟(jì)持續(xù)下行的情況下，守牢了不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。四是堅(jiān)持深化改革夯基礎(chǔ)，規(guī)范管理實(shí)現(xiàn)新突破。落實(shí)支出責(zé)任劃分改革，全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理、支出經(jīng)濟(jì)分類(lèi)科目和預(yù)算管理一體化改革，深化預(yù)算管理體系、財(cái)政庫(kù)款管理、國(guó)庫(kù)集中支付、政府采購(gòu)等改革舉措，基本建立起信息化、規(guī)范化、績(jī)效化為核心框架的全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的管理體系。
這些成績(jī)的取得，是習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想科學(xué)指引的結(jié)果，是市委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)、科學(xué)決策的結(jié)果，是市人大、市政協(xié)和各位代表及委員加強(qiáng)監(jiān)督、全力支持的結(jié)果，也是全市各級(jí)各部門(mén)和全市人民團(tuán)結(jié)拼搏、只爭(zhēng)朝夕、扎實(shí)苦干的結(jié)果。
在總結(jié)成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒認(rèn)識(shí)到，全市財(cái)政工作還存在稅源結(jié)構(gòu)依然單一、收支矛盾愈加突出、風(fēng)險(xiǎn)防范壓力較大、資金監(jiān)管急待加強(qiáng)、績(jī)效管理總體滯后等問(wèn)題。我們將牢固樹(shù)立底線思維和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，進(jìn)一步解放思想、搶抓機(jī)遇、直面挑戰(zhàn)、科學(xué)應(yīng)變，奮力推動(dòng)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)展。
三、2021年全市和市級(jí)預(yù)算草案
（一）2021年財(cái)政工作的指導(dǎo)思想
2021年是中國(guó)共產(chǎn)黨成立100周年，是“十四五”規(guī)劃開(kāi)局之年，也是全面建成小康社會(huì)、開(kāi)啟全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家新征程的關(guān)鍵之年。全市財(cái)政工作要以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)和省委、市委全會(huì)精神，落實(shí)中央、省、市經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和財(cái)政工作會(huì)議要求，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)和新發(fā)展理念，立足遵義資源稟賦，加快現(xiàn)代財(cái)政體制改革，支持發(fā)展內(nèi)循環(huán)助力雙循環(huán)經(jīng)濟(jì)，為推進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)行穩(wěn)致遠(yuǎn)、社會(huì)安定和諧、“十四五”開(kāi)好局起好步作出新貢獻(xiàn),以?xún)?yōu)異成績(jī)慶祝建黨100周年。
（二）2021年預(yù)算編制基本原則
——堅(jiān)持實(shí)事求是、依法征收。強(qiáng)化四本預(yù)算銜接，統(tǒng)籌用好一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、地方政府債券等資金。推動(dòng)稅收和非稅收入與減稅降費(fèi)政策相銜接，做到依法征收、應(yīng)收盡收。深入挖掘財(cái)源潛力，盤(pán)活存量、用好增量。
——堅(jiān)持服務(wù)大局、量力而行。嚴(yán)格預(yù)算約束，大力壓減非剛性、非急需支出，確?！叭苯?jīng)費(fèi)只減不增，勤儉節(jié)約兜牢“三?！钡拙€，做好“六穩(wěn)”“六?！?。堅(jiān)持盡力而為、量力而行，集中有限財(cái)力保障債務(wù)利息、民生實(shí)事等，提升財(cái)政資源配置效率，確保收支平衡，增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性。
——堅(jiān)持零基預(yù)算、注重績(jī)效。深入推進(jìn)零基預(yù)算改革，科學(xué)務(wù)實(shí)編制預(yù)算項(xiàng)目。落實(shí)“花錢(qián)必問(wèn)效、有效多安排、低效要壓減、無(wú)效要問(wèn)責(zé)”要求，全面實(shí)施績(jī)效全流程管理，加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理取得更大實(shí)效。
——堅(jiān)持科學(xué)謀劃、防控風(fēng)險(xiǎn)。用好用足化債政策，科學(xué)謀劃化債措施，緩釋債務(wù)到期壓力。堅(jiān)決遏制債務(wù)增量，穩(wěn)妥處置債務(wù)存量，嚴(yán)防變相舉債融資，嚴(yán)控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)輿情，守牢不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。
（三）全市預(yù)算安排
全市一般公共預(yù)算收入250.97億元，剔除上年15億元一次性因素，增長(zhǎng)3%；一般公共預(yù)算支出762.7億元，剔除上年對(duì)企業(yè)補(bǔ)助15億元一次性因素，增長(zhǎng)3%；政府性基金收入274.48億元，下降25.7％；政府性基金支出208.03億元，下降53.1%。
（四）市級(jí)預(yù)算安排
1.一般公共預(yù)算。市級(jí)一般公共預(yù)算收入63.29億元，剔除上年15億元一次性因素，增長(zhǎng)3%。加上級(jí)提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付、市與縣（市、區(qū)）體制結(jié)算收入、調(diào)入資金、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入等，減上解省級(jí)支出、市對(duì)縣（市、區(qū)）結(jié)算補(bǔ)助和專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付、債務(wù)還本支出后，市級(jí)可安排財(cái)力為121.89億元，相應(yīng)安排支出121.89億元，比上年減少5.6億元（剔除上年對(duì)企業(yè)補(bǔ)助15億元一次性因素），下降4.4%。
2.政府性基金預(yù)算。市級(jí)政府性基金預(yù)算收入22.07億元，加上級(jí)提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付和債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入等，減調(diào)出資金、債務(wù)還本支出后，市級(jí)可安排財(cái)力為20.98億元，相應(yīng)安排支出20.98億元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入0.24億元，加上級(jí)提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付，減調(diào)出資金，市級(jí)可安排財(cái)力為0.21億元，相應(yīng)安排支出0.21億元。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入119.52億元，加上年結(jié)余、上級(jí)補(bǔ)助收入、下級(jí)上解收入等83.3億元，社?；痤A(yù)算收入總量202.82億元；社?；鹬С鲱A(yù)算安排86.75億元，補(bǔ)助下級(jí)和上解上級(jí)等轉(zhuǎn)移性支出3.78億元、市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金年終滾存結(jié)余112.29億元。
以上四本預(yù)算收支詳見(jiàn)《2021年遵義市市級(jí)預(yù)算草案》。
（五）地方政府性債務(wù)安排
全市預(yù)計(jì)爭(zhēng)取省級(jí)轉(zhuǎn)貸地方政府再融資債券資金220.09億元，其中市級(jí)（不含新蒲新區(qū)）30.9億元，全部用于償還地方政府置換債券到期本金。市級(jí)安排償債專(zhuān)項(xiàng)5.74億元，用于支付一般公共預(yù)算安排政府一般債券利息、公立醫(yī)院化債貼息、遵義垃圾項(xiàng)目貸款本息、“四在農(nóng)家·美麗鄉(xiāng)村”基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目融資本息等，政府性基金預(yù)算安排政府專(zhuān)項(xiàng)債券利息3.26億元。
2021年各縣（市、區(qū)）財(cái)政預(yù)算由各地人民政府編制并報(bào)同級(jí)人民代表大會(huì)批準(zhǔn)，匯總后報(bào)市人大常委會(huì)備案。
四、2021年財(cái)政工作重點(diǎn)任務(wù)
（一）聚焦財(cái)源稟賦抓增收。落實(shí)國(guó)家減稅降費(fèi)政策，充分發(fā)揮政府投資撬動(dòng)作用，激發(fā)民間投資活力，向經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)要財(cái)政收入，以財(cái)政增收拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。立足遵義資源稟賦，強(qiáng)化財(cái)政要素保障，支持互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)、人工智能等快速發(fā)展；支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展和產(chǎn)業(yè)布局優(yōu)化，重點(diǎn)支持綠色食品工業(yè)發(fā)展，加大“一縣一業(yè)”產(chǎn)業(yè)扶持力度，推動(dòng)全市形成更強(qiáng)創(chuàng)新力、更高附加值、更安全可靠的產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈，提升縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展水平，培育壯大稅源增長(zhǎng)新引擎。發(fā)揮財(cái)政資金刺激消費(fèi)作用，支持消費(fèi)新模式新業(yè)態(tài)發(fā)展。圍繞批發(fā)業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、酒制造業(yè)等傳統(tǒng)行業(yè)抓稅收，強(qiáng)化征管堵塞漏洞，做到依法征收、應(yīng)收盡收。加強(qiáng)跨年度收入統(tǒng)籌，提高年度間均衡性和穩(wěn)定性。
（二）聚焦重大決策保民生。緊扣市政府確定的民生實(shí)事加強(qiáng)財(cái)力保障，對(duì)預(yù)備費(fèi)、項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)、招商引資等涉全局、管長(zhǎng)遠(yuǎn)的項(xiàng)目足額安排資金。優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，兜牢“三保”底線，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)。落實(shí)“四個(gè)不摘”要求，保障“三農(nóng)”和鞏固脫貧攻堅(jiān)資金穩(wěn)定投入，健全防止返貧監(jiān)測(cè)和幫扶機(jī)制，統(tǒng)籌做好脫貧資產(chǎn)管理，實(shí)現(xiàn)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，接續(xù)推進(jìn)脫貧地區(qū)發(fā)展。實(shí)施鄉(xiāng)村建設(shè)行動(dòng)，加大“四在農(nóng)家·美麗鄉(xiāng)村”升級(jí)行動(dòng)資金保障，進(jìn)一步改善農(nóng)村人居環(huán)境，增加群眾幸福指數(shù)。支持落實(shí)就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持、困難學(xué)生資助、社會(huì)救助、社會(huì)保險(xiǎn)、常態(tài)化疫情防控等政策措施，加大科技創(chuàng)新、污染防治、應(yīng)急救援、災(zāi)害防治和安全維穩(wěn)等資金保障，推動(dòng)建設(shè)健康遵義、美麗遵義、平安遵義。
（三）聚焦精準(zhǔn)發(fā)力推化債。牢固樹(shù)立財(cái)政可持續(xù)、周期可平衡理念，堅(jiān)持以發(fā)展推化債、以化債促發(fā)展，抓實(shí)化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作，打好債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范化解工作攻堅(jiān)戰(zhàn)、持久戰(zhàn)，全力維護(hù)全市發(fā)展環(huán)境。繼續(xù)壓實(shí)債務(wù)主體防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，強(qiáng)化督導(dǎo)與培訓(xùn)，增強(qiáng)縣（市、區(qū)）和市屬企業(yè)化債主動(dòng)性。加大土地收儲(chǔ)和出讓力度，充分利用省金控集團(tuán)資源優(yōu)勢(shì)，大力協(xié)調(diào)各在遵金融機(jī)構(gòu)，整合全市優(yōu)良資源資產(chǎn)開(kāi)展聯(lián)動(dòng)化債。推動(dòng)走完“投轉(zhuǎn)固”最后一公里，提升市屬企業(yè)償債能力。積極爭(zhēng)取專(zhuān)項(xiàng)債券資金用于項(xiàng)目發(fā)展。完善債務(wù)常態(tài)化監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警機(jī)制，扎實(shí)抓好輿情管控。大力推進(jìn)政府債務(wù)信息公開(kāi)透明，以公開(kāi)促規(guī)范、防風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)一步加強(qiáng)日常監(jiān)督管理，對(duì)違法違規(guī)舉債融資行為，發(fā)現(xiàn)一起、問(wèn)責(zé)一起、通報(bào)一起。
（四）聚焦制度機(jī)制強(qiáng)節(jié)支。嚴(yán)格落實(shí)《預(yù)算法》及新修訂的實(shí)施條例，強(qiáng)化中期財(cái)政規(guī)劃，健全預(yù)算管理制度，嚴(yán)格預(yù)算編制程序，落實(shí)部門(mén)和單位預(yù)算管理主體責(zé)任。加強(qiáng)預(yù)算支出與各類(lèi)存量資源的有機(jī)銜接，提高預(yù)算完整性和財(cái)政統(tǒng)籌能力。堅(jiān)持把過(guò)緊日子、苦日子的要求落實(shí)落細(xì)，精打細(xì)算、節(jié)用裕民，嚴(yán)把預(yù)算支出關(guān)口，進(jìn)一步壓減無(wú)實(shí)際意義的非剛性、非急需等一般性支出，推進(jìn)財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)化。深入推進(jìn)零基預(yù)算改革，加強(qiáng)項(xiàng)目支出管理，建立健全項(xiàng)目入庫(kù)評(píng)審機(jī)制和項(xiàng)目滾動(dòng)管理機(jī)制。嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金管理、加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理切實(shí)防范支付風(fēng)險(xiǎn)等制度，實(shí)施預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算評(píng)審、審計(jì)查出問(wèn)題、績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤機(jī)制，硬化基本支出、細(xì)化公用支出、優(yōu)化項(xiàng)目支出，嚴(yán)禁無(wú)預(yù)算超預(yù)算列支，確保財(cái)政回歸本源。
（五）聚焦改革創(chuàng)新提質(zhì)效。進(jìn)一步厘清政府和市場(chǎng)的關(guān)系，推動(dòng)有效市場(chǎng)和有為政府更好結(jié)合，實(shí)現(xiàn)財(cái)政有所為有所不為。加快財(cái)政信息化建設(shè)，扎實(shí)抓好財(cái)稅大數(shù)據(jù)云平臺(tái)應(yīng)用，強(qiáng)化財(cái)政資金全流程監(jiān)督管理，把寶貴的財(cái)政資金用在刀刃上。推廣財(cái)政電子票據(jù)和非稅收入收繳系統(tǒng)電子化改革，推進(jìn)政府采購(gòu)項(xiàng)目電子化交易。加大管轄記賬機(jī)構(gòu)的核查備案監(jiān)管，營(yíng)造積極健康的會(huì)計(jì)從業(yè)環(huán)境。加快建立符合實(shí)情的“全方位、全過(guò)程、全覆蓋”預(yù)算績(jī)效管理體系，對(duì)重大項(xiàng)目開(kāi)展成本效益分析和投入產(chǎn)出分析，強(qiáng)化事前評(píng)估、事中監(jiān)督和事后評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，發(fā)揮績(jī)效管理激勵(lì)約束和導(dǎo)向作用，推動(dòng)績(jī)效目標(biāo)、績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果向社會(huì)公開(kāi)。
（六）聚焦薄弱環(huán)節(jié)嚴(yán)監(jiān)管。加快構(gòu)建財(cái)會(huì)監(jiān)督體系，實(shí)現(xiàn)財(cái)會(huì)監(jiān)督制度化、常態(tài)化。落實(shí)“雙隨機(jī)一公開(kāi)”制度要求，加強(qiáng)財(cái)經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行、財(cái)政內(nèi)控制度建設(shè)、財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金使用等督導(dǎo)檢查，進(jìn)一步規(guī)范部門(mén)預(yù)算編制、預(yù)算公開(kāi)、預(yù)算執(zhí)行、政府采購(gòu)、賬務(wù)處理，提升財(cái)政管理綜合水平。充分運(yùn)用扶貧動(dòng)態(tài)監(jiān)控等平臺(tái)，加強(qiáng)扶貧資金使用的跟蹤問(wèn)效，重點(diǎn)加強(qiáng)專(zhuān)項(xiàng)扶貧、涉農(nóng)整合、東西部協(xié)作等資金管理。完善直達(dá)資金管理機(jī)制，加大監(jiān)督力度，增強(qiáng)直達(dá)機(jī)制的政策效果。加強(qiáng)資金調(diào)度和監(jiān)管，嚴(yán)格落實(shí)保障教師工資補(bǔ)貼、教育專(zhuān)項(xiàng)和生態(tài)環(huán)保經(jīng)費(fèi)等政策要求，堵塞管理漏洞，筑牢資金安全屏障。
各位代表，面對(duì)新形勢(shì)、新要求、新矛盾、新挑戰(zhàn)，我們將緊密團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周?chē)?，?jiān)定“四個(gè)意識(shí)”，做到“兩個(gè)維護(hù)”，深刻認(rèn)識(shí)新發(fā)展階段特征，認(rèn)真踐行新發(fā)展理念，落實(shí)構(gòu)建新發(fā)展格局要求，在危機(jī)中育先機(jī)、于變局中開(kāi)新局，立足“2035看遵義”，苦干實(shí)干、創(chuàng)新突破，為加快建成紅色傳承引領(lǐng)地、綠色發(fā)展示范區(qū)、美麗幸福新遵義奮力書(shū)寫(xiě)好財(cái)政答卷！
