（貴州省）關(guān)于貴陽市開陽縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況與2022年全縣及縣本級財政預(yù)算報告（草案）
開陽縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況與2022年全縣及縣本級財政預(yù)算報告（草案）
各位代表：
受縣人民政府委托，向大會報告開陽縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況與2022年全縣及縣本級財政預(yù)算報告（草案），請予審議，并請列席會議的同志提出寶貴意見。
2021年是建黨100周年和“十四五”開局之年，也是全面建成小康社會、開啟全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程的關(guān)鍵之年。今年以來，縣財政局在縣委縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅持以高質(zhì)量發(fā)展統(tǒng)攬全局，緊緊圍繞年初預(yù)算目標，積極爭取省、市大力支持，努力克服新冠肺炎疫情影響，在組織收入、安排支出、爭取資金、保障民生等方面穩(wěn)中求進，實現(xiàn)財政收入正增長，全縣預(yù)算執(zhí)行情況總體較好，有力兜住“三?！钡拙€，有效防范化解政府債務(wù)風險，全力為圍繞“四新”主攻“四化”推動開陽經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展提供財力保障。
一、2021年財政收支預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
一般公共預(yù)算收入情況：2021年完成一般公共財政預(yù)算收入103,567萬元，較上年增收13,463萬元，增長14.94%，完成年初預(yù)算數(shù)92,810萬元的111.59%，其中稅收收入完成65,865萬元，占一般公共預(yù)算收入的比重為63.60%，非稅收入完成37,702萬元，占一般公共預(yù)算收入的比重為36.40%，財政收入質(zhì)量趨于好轉(zhuǎn)，主要是我縣加大了清繳欠稅力度以及磷化工行業(yè)稅收收入大幅增長。
一般公共預(yù)算支出情況：2021年完成一般公共預(yù)算支出320,829萬元，較上年減支16,194萬元，下降4.81%，按功能分類完成情況為：
——一般公共服務(wù)支出28,771萬元；
——公共安全支出12,183萬元；
——教育支出90,012萬元；
——科學(xué)技術(shù)支出4,918萬元；
——文化旅游體育與傳媒支出1,987萬元；
——社會保障和就業(yè)支出40,036?萬元；
——衛(wèi)生健康支出24,432萬元；
——節(jié)能環(huán)保支出4,342?萬元；
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出17,067萬元；
——農(nóng)林水支出57,055萬元；
——交通運輸支出5,222萬元；
——資源勘探工業(yè)信息等支出1,352萬元；
——商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1,149萬元；
——自然資源海洋氣象等支出5,745萬元；
——住房保障支出10,300萬元；
——糧油物資儲備支出791萬元；
——災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出5,383萬元；
——其他支出74萬元；
——債務(wù)付息及發(fā)行費支出10,010萬元。
一般公共預(yù)算收支平衡情況：全年總財力368,306萬元，其中：一般公共預(yù)算收入103,567萬元，上級補助收入186,479萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2,187萬元，調(diào)入政府性基金26,996萬元，調(diào)入國有資本經(jīng)營預(yù)算收入12,203萬元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入32,417萬元（再融資債券26,258萬元，新增一般債券6,159萬元），上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余4,457萬元。安排一般公共預(yù)算支出320,829萬元，上解上級支出8,500萬元，一般債券支出32,417萬元，補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6,560萬元，實現(xiàn)預(yù)算收支當年平衡。
（二）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
2021年完成政府性基金收入81,753萬元，地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入2,952萬元（再融資債券），新增專項債券轉(zhuǎn)貸收入49,569萬元，政府性基金預(yù)算上級補助收入9,091萬元，上年結(jié)余4,504萬元，收入總計147,869萬元。全年完成政府性基金支出105,919萬元（主要是招商引資企業(yè)落戶要素配置、新增政府專項債券收入安排的停車場建設(shè)、城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造、產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)方面的支出等），上解支出3,340萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算26,996萬元，專項債券還本支出2,952萬元，基金預(yù)算收支結(jié)余8,662萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支執(zhí)行情況
2021年完成國有資本經(jīng)營預(yù)算收入12,203萬元，全部調(diào)入一般公共預(yù)算使用。
（四）社會保險基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
2021年預(yù)計完成社會保險基金收入42,126萬元，完成社會保險基金支出32,749萬元，當年收支結(jié)余9,377萬元，年末滾存結(jié)余31,871萬元。
（五）地方政府債務(wù)管理情況
2021年年初，我縣政府性債務(wù)余額共計38.48億元，其中：一般債務(wù)27.46億元，專項債務(wù)11.02億元。
2021年省級轉(zhuǎn)貸我縣地方政府債券84,918萬元，主要包含再融資債券和新增債券。一是再融資債券。我縣2021年共計獲得省財政廳轉(zhuǎn)貸再融資債券29,210萬元，其中一般債券26,258萬元，專項債券2,952萬元。二是新增債券。我縣2021年共計獲得地方政府債券轉(zhuǎn)貸資金55,728萬元，其中專項債券49,569萬元，一般債券6,159萬元。
2021年末，我縣政府性債務(wù)規(guī)模為44.05億元。
二、2021年重點工作完成情況
（一）落實更加積極財政政策，實現(xiàn)財政政策提質(zhì)增效
一是全面落實減稅降費政策。為應(yīng)對疫情影響，全面貫徹落實積極的財政政策，讓財政政策提質(zhì)增效、更可持續(xù)。2021年，我縣不折不扣全面落實減稅降費政策，全年新增減稅降費超4.1億元，進一步減輕企業(yè)負擔，對鞏固恢復(fù)企業(yè)發(fā)展起到重要作用。二是積極爭取上級資金支持。2021年，我縣共爭取上級補助19.56億元，有效緩解縣級財政壓力。三是積極申報專項債券。2021年共獲得新增政府專項債券資金收入4.96億元，在收支矛盾不斷加大的情況下有效緩解縣級財政資金困難，有力保障了重點領(lǐng)域重點項目資金需求，推動民生事業(yè)和經(jīng)濟建設(shè)發(fā)展。四是加大基礎(chǔ)民生支出保障。全縣社會保障和就業(yè)、教育、農(nóng)林水、衛(wèi)生健康等14項民生支出達26.40億元，占一般公共預(yù)算支出的82.30%。五是用好直達資金工作機制。通過資金撥付突出“快”、資金使用注重“效”、資金監(jiān)管強調(diào)“嚴”，強化直達資金管理，提升民生保障能力，2021年上級下達我縣直達資金共計4.86億元，縣財政全額分配，指標分配率100%，累計支出3.42億元，支出進度為70.37%，涉及惠企利民補助資金共計2.01億元，惠及企業(yè)19家，惠及人員數(shù)32,306人。
（二）加大財政收入組織力度，努力增強財政保障能力
一是圍繞新發(fā)展階段稅收征收管理形勢，繼續(xù)用好財稅協(xié)同、上下聯(lián)動的協(xié)調(diào)機制，不斷強化綜合治稅力度，加強稅收監(jiān)管和欠稅清繳，嚴防“跑、冒、滴、漏”，確保依法征收、應(yīng)收盡收。2021年稅收收入完成65,865萬元，同比增長14.94%，其中，2021年共清繳欠稅17,025萬元，促進財政收入質(zhì)量穩(wěn)步回升。二是進一步加快推進“旱改水”、林地“占一補一”指標入庫，加快推進土地掛牌出讓，全年完成基金預(yù)算收入81,753萬元。
（三）在形勢嚴峻的情況下，全力兜牢兜實“三?！钡拙€
在債務(wù)壓力大，發(fā)展任務(wù)重，剛性支出增長快的形勢下，精打細算充分考慮資金安排的必要性和資金支出效益，優(yōu)先保障工資發(fā)放，積極保障縣直各部門和各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道辦基本運轉(zhuǎn)。一是嚴格落實中央、省、市關(guān)于政府過“緊日子”的要求，大力壓減一般性支出及“三公”經(jīng)費支出。年初預(yù)算編制時，按規(guī)定壓減一般性支出、非剛性非重點支出，全部用于保障疫情防控、鄉(xiāng)村振興等重點民生領(lǐng)域，將有限的資金用在刀刃上。二是抓好保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆ぷ?，全力以赴兜牢兜實“三保”底線。在我縣經(jīng)濟基礎(chǔ)薄弱，財政收入規(guī)模較小，剛性支出持續(xù)快速增長，財政收支矛盾日益突出的情況下，用好轉(zhuǎn)移支付資金及其他專項資金，統(tǒng)籌縣級財力，進一步優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，更加突出政策重點，切實兜住“三?！钡拙€。
（四）打好債務(wù)風險“防爆雷”“守橙”保衛(wèi)戰(zhàn)，確保不發(fā)生系統(tǒng)性債務(wù)風險
奮力打好債務(wù)風險“防爆雷”“守橙”戰(zhàn)，嚴格管控債務(wù)率，嚴禁新增政府隱性債務(wù)，堅決防止債務(wù)“爆雷”和“橙轉(zhuǎn)紅”。通過采取預(yù)算安排、盤活存量資金以及展期、借新還舊等方式推進債務(wù)重組緩釋短期風險。2021年，我縣未發(fā)生系統(tǒng)性區(qū)域性債務(wù)風險，債務(wù)風險總體可控，取得了債務(wù)風險“防爆雷”和“守橙”保衛(wèi)戰(zhàn)的勝利。
（五）積極推進國有企業(yè)改革，不斷加強國有資產(chǎn)管理
一是分類推進國有企業(yè)改革重組。深入貫徹落實全面深化國有企業(yè)改革的決策部署，推動國有經(jīng)濟布局優(yōu)化和結(jié)構(gòu)調(diào)整，促進國有企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，印發(fā)了《開陽縣縣屬國有企業(yè)改革重組整體框架》，將原有的7家國有公司重組整合為4家專業(yè)化國有企業(yè)，規(guī)范整合和利用地方資源，以合理的成本支出，配置國資運營所需的要素和平臺。二是推進縣管國有企業(yè)的國資監(jiān)管體制改革。逐步完善企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理體制機制，全面實行清單管理，啟動信息化管理與監(jiān)管業(yè)務(wù)融合，不斷優(yōu)化管資本的方式和手段，統(tǒng)籌管資本要求改進考核評價體系，健全協(xié)同高效的監(jiān)督機制，推進經(jīng)營性國有資產(chǎn)集中統(tǒng)一監(jiān)管，形成以管資本為主的國有資產(chǎn)監(jiān)管體制。三是不斷完善國有企業(yè)市場化經(jīng)營機制。依法落實出資人有限責任，強化企業(yè)獨立法人地位，健全以企業(yè)章程為基礎(chǔ)的國有企業(yè)內(nèi)部控制制度體系，推進政企分開、政資分開，依法參與市場競爭，推動國有企業(yè)遵循市場規(guī)則平等參與市場競爭；著手推行市場化的職業(yè)經(jīng)理人和員工招聘制度，完善市場化薪酬分配機制，不斷完善企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)；強化企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃和管理機制建設(shè)，對企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略、機構(gòu)設(shè)置和內(nèi)部控制制度建設(shè)進行全面梳理、調(diào)整和完善，加快形成反應(yīng)靈敏、運行高效、充滿活力的市場化經(jīng)營機制。四是督促指導(dǎo)縣屬國有企業(yè)黨建工作。要求各縣管國有企業(yè)認真組織學(xué)習《中國共產(chǎn)黨國有企業(yè)基層組織工作條例（試行）》，并按《條例》抓好貫徹落實，完成了三家縣管國有企業(yè)黨委書記、董事長“一肩挑”，實行“雙向進入、交叉任職”領(lǐng)導(dǎo)體制，配齊了10個縣管國有企業(yè)黨支部的支部書記，實現(xiàn)了10個黨支部規(guī)范化標準化全部達標，達標率為100%，完成了3家縣管國有企業(yè)和旗下的10家子公司的黨建入章工作，完成了3家縣管國有企業(yè)“一清單三規(guī)則”建立并進行實施，完成了黨史學(xué)習教育、習近平總書記“七一”重要講話及十九屆六中全會宣講進國企等工作，充分發(fā)揮國有企業(yè)黨委（黨組）把方向、管大局、保落實的領(lǐng)導(dǎo)作用，把黨的領(lǐng)導(dǎo)融入公司治理各環(huán)節(jié)，在公司組織架構(gòu)上將黨的領(lǐng)導(dǎo)和公司治理優(yōu)勢有機統(tǒng)一起來。
（六）圍繞“四新”主抓“四化”，助推經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展
一是全面落實好“四個不摘”政策,推動鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，不斷改進和增進民生福祉。2021年，我縣共安排銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金6,834萬元，其中：中央省級資金2,930萬元、市級資金2,904萬元、縣級資金1,000萬元；安排土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展支出5,846萬元;撥付地方儲備糧（含成品糧）費用、利息、輪換價差補貼資金700萬元，耕地地力補貼資金3,861萬元，確保了糧食儲備安全，為扎實推進鄉(xiāng)村振興民生工程，切實增強群眾幸福感，助推農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化水平再上新臺階。二是奮力推動工業(yè)大突破，助推企業(yè)轉(zhuǎn)型升級。一方面通過預(yù)算安排1,500萬元用于二產(chǎn)扶持，撥付資金6,176萬元用于重點項目要素配套建設(shè)，另一方面以“三個精準”狠抓“五化”基金申報工作，安達公司“十四五”產(chǎn)業(yè)配套重大建設(shè)項目獲投基金2億元，中偉新材料股份有限公司項目獲投基金3億元，政府投資基金釋放市場主體活力，帶動金融和社會資本投入，有力支持實體經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展，助推實體經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級。三是奮力打好污染防治“保衛(wèi)戰(zhàn)”，提升城鎮(zhèn)品質(zhì)。安排資金292萬元開展環(huán)境綜合整治工作、103萬元用于黑臭水體治理，安排4,512萬元用于垃圾及污水處理，支持打好藍天、碧水和凈土“保衛(wèi)戰(zhàn)”，集中攻克老百姓身邊的突出生態(tài)環(huán)境問題,讓老百姓實實在在感受到生態(tài)環(huán)境質(zhì)量改善。四是大力推進旅游產(chǎn)業(yè)化構(gòu)建高質(zhì)量現(xiàn)代服務(wù)業(yè)。一方面通過預(yù)算安排旅游相關(guān)支出315萬元，用于旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃、旅游宣傳、旅游品牌創(chuàng)建等，另一方面充分利用專項債政策工具，成功將開陽十里畫廊康養(yǎng)旅居融合鄉(xiāng)村振興示范項目、開陽十里畫廊農(nóng)文旅產(chǎn)業(yè)區(qū)建設(shè)項目納入專項債儲備庫管理并通過財政部審批，預(yù)計可獲得專項債資金支持44,000萬元,為完善旅游設(shè)施配套，提升旅游承載力，做強做優(yōu)旅游品牌品質(zhì)，構(gòu)建全域旅游高質(zhì)量發(fā)展體系，實現(xiàn)旅游產(chǎn)業(yè)化新突破提供有效支撐。
（七）深化財政體制改革，努力提高財政管理水平
一是全面實施零基預(yù)算管理。打破基數(shù)，改革預(yù)算分配方式，摒棄以前年度基數(shù)加增長的方式安排預(yù)算，嚴格以當前經(jīng)濟社會發(fā)展各項業(yè)務(wù)實際需求為出發(fā)點，結(jié)合各單位事業(yè)發(fā)展計劃、職責和工作任務(wù)等情況，逐項審核年度支出預(yù)算，實行預(yù)算“一年一定、錢隨事走”，合理分配資金。二是全面推動預(yù)算績效管理改革。2021年，圍繞績效目標管理、績效運行監(jiān)控、績效評價管理、績效評價結(jié)果應(yīng)用等各關(guān)鍵環(huán)節(jié)，進一步打通績效管理業(yè)務(wù)鏈條，管理廣度橫向覆蓋全部預(yù)算部門，縱向拓展至資金使用終端，努力實現(xiàn)“橫向到邊、縱向到底”，實現(xiàn)預(yù)算和績效管理一體化，完成13個重點項目績效評價，促使預(yù)算單位進一步樹立“花錢必問效，無效必問責”的績效理念，著力提高財政資源配置和使用效率。三是加快推進預(yù)算管理一體化建設(shè)。預(yù)算項目庫、預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、會計核算等系統(tǒng)全面上線使用，預(yù)算一體化系統(tǒng)建設(shè)試點各項工作穩(wěn)步推進，已實現(xiàn)各項集中支付全流程跟蹤，各節(jié)點留痕，自動對異常支付情況提前預(yù)警、及時凍結(jié)，最大限度防范支付風險。四是規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）財政管理，積極開展縣及縣以下財政監(jiān)管專項整治工作。根據(jù)專項整治情況，為規(guī)范財政運行管理機制，縣委組織部、縣編辦、縣人社局、縣財政局聯(lián)合下發(fā)了《關(guān)于進一步加強鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、街道）財政規(guī)范化管理的通知》，明確了管理體制、崗位設(shè)置、人員管理、工作要求，縣財政局和各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、街道）正有序推進各項改革工作，完成此項改革工作后，將有效提升財政資金運行效率和安全性。五是強化財政投資評審與政府采購管理。完成財政投資評審項目72個，審定金額50,065萬元，審減金額5,027萬元，審增金額0.51萬元，審減率10％；政府采購備案審批174宗，預(yù)算價21,813萬元。
各位代表，2021年全國整體經(jīng)濟下行，增收任務(wù)重，民生保障標準逐年提高，我們千方百計共渡難關(guān)，基本保證財政總體平穩(wěn)，好于預(yù)期。這得益于縣委正確領(lǐng)導(dǎo)和科學(xué)決策，得益于縣人大、縣政協(xié)和社會各界的監(jiān)督支持，是各部門共同努力、密切配合的結(jié)果。在肯定成績的同時，我們更要清醒地認識到，財政工作仍面臨諸多困難和挑戰(zhàn)，主要表現(xiàn)在兩個方面，減收方面：一是政策性減收因素正在加劇。為涵養(yǎng)稅源、促進實體經(jīng)濟復(fù)蘇，明年國家將繼續(xù)加大減稅降費力度，增值稅留抵退稅政策仍將持續(xù)；二是受我縣歷年超調(diào)資金影響，省財政廳將繼續(xù)實施縣級留存稅種上劃政策和全額扣減我縣稅收返還性收入，加之房地產(chǎn)市場、土地市場處于低谷狀態(tài)，新引進企業(yè)成為新增稅源仍需時間培育，財政收入高速增長存在較大困難。增支方面：一是受專項債政策影響，2022年我縣預(yù)計可獲得新增專項債券約60,000萬元，加上地方政府存量債券余額，預(yù)計地方政府債務(wù)余額將達500,000萬元，每年政府債券利息支出將突破20,000萬元；二是隨著我縣PPP 項目陸續(xù)獲批，PPP項目政府支出責任將由現(xiàn)在的每年5,000余萬元增長到每年約21,000萬元；三是人員剛性支出逐年遞增，隨著我縣經(jīng)濟社會發(fā)展，高素質(zhì)專業(yè)人才緊缺，對人才的需求導(dǎo)致人員剛性支出只增不減，同時村居干部工資改革、事業(yè)單位職務(wù)與職級并行改革也在使人員剛性支出需求逐年遞增。因此，受當前疫情防控、民生類項目投入持續(xù)加大、債務(wù)還本付息任務(wù)繁重、暫付款規(guī)模過大、“三?！敝С鰤毫E增等因素影響，收支缺口的不斷擴大給財政平穩(wěn)運行和可持續(xù)發(fā)展帶來較大壓力，2022年財政收支增速持續(xù)倒掛趨勢仍將繼續(xù)。綜合判斷，財政在今后較長一個時期將處于緊平衡狀態(tài)，可持續(xù)性運行面臨嚴峻挑戰(zhàn)。對此，我們將堅持問題導(dǎo)向，強化底線思維，采取有效措施，努力加以解決。
三、2022年預(yù)算草案
（一）2022年財政收支預(yù)算編制的指導(dǎo)思想
2022年財政收支預(yù)算編制堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和二中、三中、四中、五中、六中全會精神以及習近平總書記視察貴州重要講話精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，融入新發(fā)展格局，以高質(zhì)量發(fā)展統(tǒng)攬全局，牢牢守好發(fā)展和生態(tài)兩條底線，集中財力圍繞“四新”主攻“四化”，凝心聚力“強省會”。堅持勤儉辦事、厲行節(jié)約，牢固樹立過“緊日子”思想，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，創(chuàng)新財政資金投入方式，注重財政政策的提質(zhì)增效、更可持續(xù)，鞏固拓展疫情防控、脫貧攻堅和經(jīng)濟社會發(fā)展成果，全力以赴兜牢兜實“三?！钡拙€，聚焦“一圈兩場三改”等重點任務(wù)，提高資源配置效率及資金使用績效，統(tǒng)籌各類資金，為推動開陽經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展提供綜合財力保障。
（二）一般公共預(yù)算收支安排情況
根據(jù)各征收機關(guān)對未來經(jīng)濟形勢的研判，統(tǒng)籌考慮疫情影響，減稅降費、留抵退稅等政策實施，以及我縣工業(yè)恢復(fù)性增長良好態(tài)勢，2022年全縣一般公共預(yù)算收入按增長7%的預(yù)期目標安排，為110,820萬元，其中稅收收入預(yù)計完成77,580萬元，占預(yù)計完成數(shù)的70%，非稅收入預(yù)計完成33,240萬元，占預(yù)計完成數(shù)的30%。
按現(xiàn)行財政體制測算，預(yù)計上級補助收入完成104,786萬元（其中上級預(yù)下達?？?,100萬元），基金預(yù)算調(diào)入84,000萬元，加上一般公共預(yù)算收入109,780萬元，扣除上解支出8,500萬元，預(yù)計全年可安排財力291,106萬元。
按照“以收定支、量力而行、盡力而為、收支平衡”的原則，2022年安排一般公共預(yù)算支出291,106萬元。預(yù)算安排主要為人員類剛性工資支出191,098萬元、基本運轉(zhuǎn)支出9,635萬元，基本民生項目配套17,564萬元、新冠肺炎疫情防控500萬元、預(yù)備費5,000萬元、列編人員調(diào)資增資3,000萬元、政府債券利息16,000萬元、PPP項目政府支出責任1,500萬元、鄉(xiāng)村振興銜接資金1,000萬元、二產(chǎn)發(fā)展扶持資金2,000萬元、三產(chǎn)發(fā)展扶持資金1,000萬元、政策性擔保補充保證金1,000萬元、政府性項目前期經(jīng)費1,400萬元、“一圈兩場三改”及衛(wèi)生文明城市創(chuàng)建1,000萬元、農(nóng)村“五治”經(jīng)費1000萬元以及教育、衛(wèi)生健康等社會公共服務(wù)類支出。
（三）政府性基金預(yù)算收支安排情況
在國家為減輕企業(yè)負擔、激發(fā)市場活力、涵養(yǎng)稅源，持續(xù)施行的大規(guī)模減稅降費的形勢下，為彌補因政策性減收導(dǎo)致地方一般公共預(yù)算收入保障能力減弱，國家鼓勵通過地方充分發(fā)揮自身資源優(yōu)勢，組織實現(xiàn)土地出讓及指標交易等基金收入補充財力缺口。2022年我縣安排政府性基金預(yù)算收入預(yù)計完成153,020萬元，政府性基金預(yù)算支出69,020萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算84,000萬元，當年實現(xiàn)政府性基金預(yù)算收支平衡。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支安排情況
為強化對國有公司運營的目標績效考核，確?？h屬國有資產(chǎn)資源的保值增值，預(yù)計2022年我縣實現(xiàn)15,200萬元國有資本經(jīng)營預(yù)算收入，全部用于補充縣屬國有企業(yè)注冊資本金。
（五）社會保險基金預(yù)算收支安排情況
2022年，全年預(yù)計完成社會保險基金收入41,031萬元，完成社會保險基金支出34,983萬元，當年收支結(jié)余6,048萬元，年末滾存結(jié)余37,919萬元。
四、2022年全縣財政工作的措施
（一）全力以赴抓好“開源”，確保財政運行平穩(wěn)
一是堅決落實落細減稅降費政策。強化部門協(xié)調(diào)配合，加大檢查力度，嚴肅查處問題，鞏固和拓展減稅降費成效，持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，降低企業(yè)成本。二是做好收入?yún)f(xié)同征繳工作。加強稅源動態(tài)監(jiān)控分析，嚴格按照《開陽縣關(guān)于組織財政收入?yún)f(xié)同征繳工作實施方案》要求，全縣上下聯(lián)動，共同強化收入的協(xié)同征繳，有效堵塞收入漏洞，實現(xiàn)稅收收入和非稅收入的應(yīng)收盡收。三是加大政府性基金收入組織力度。在當前國家“穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)”、夯實基礎(chǔ)、大力松綁實體經(jīng)濟、促進歷史性轉(zhuǎn)型跨越的大背景下，為提高財政保障能力，強力推進“旱改水”、林地“占一補一”及土地出讓等基金預(yù)算收入的組織和實現(xiàn)工作，增加政府基金收入，實現(xiàn)其調(diào)入一般公共預(yù)算收入補充平衡財力。四是組織好國有資本經(jīng)營預(yù)算收入。充分挖掘潛力，加緊推進政府固定資產(chǎn)盤活、政府許可性權(quán)力的變現(xiàn)能力和縣級平臺公司市場化、實體化運轉(zhuǎn)，實現(xiàn)國有資本經(jīng)營收入。五是積極爭取上級支持。密切關(guān)注、敏銳把握、精準研究中央、省、市出臺的最新政策，結(jié)合縣委、縣政府的工作部署，全力加大“向上匯報”力度，積極爭取中央、省、市對我縣資金、政策等方面的支持和傾斜，形成對縣域經(jīng)濟發(fā)展的組合拳。
（二）全力以赴抓好“節(jié)流”，強化支出精細管理
一是編細編實年初預(yù)算。按照零基預(yù)算改革的要求，根據(jù)縣委、縣政府決策部署和縣本級財力情況，結(jié)合各單位職責，堅持以零為基點，對部門年度申報支出的內(nèi)容、標準、預(yù)期績效等進行全面審核后編制年度預(yù)算，徹底改變以往按年度“基數(shù)+增長”安排部門資金的預(yù)算模式，引導(dǎo)部門立足全局系統(tǒng)謀劃年度目標任務(wù)、科學(xué)申報預(yù)算。將縣本級財力進一步細化到項目，不必要的項目支出堅決取消，新增項目支出從嚴控制，原則上不開新的支出口子。加強與省市對接，核對提前下達專項資金，編細編實，全部列入年初收支預(yù)算。二是按照年初預(yù)算安排，嚴格支出管理。從嚴控制財政資金撥付，大力壓減一般性支出及三公經(jīng)費支出，牢固樹立過“緊日子”思想，進一步壓縮各單位食堂開支、臨聘人員費用、辦公樓修繕標準、辦公設(shè)施設(shè)備購置費等一般行政事務(wù)支出及公務(wù)用車、公務(wù)接待、公務(wù)出國出境等三公經(jīng)費開支。把保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆鳛橹匾恼稳蝿?wù)，堅決兜住“三?！钡拙€，持續(xù)做好“六穩(wěn)”工作、落實“六?！比蝿?wù)。三是做好民生支出保障。落實以人民為中心的發(fā)展思想，守住底線、突出重點、著力保障基礎(chǔ)性、普惠性、兜底性民生，扎實推進“一圈兩場三改”建設(shè)，著力解決人民群眾普遍關(guān)心的突出問題。按照“盡力而為，量力而行”的原則，將盡可能多的財力用于改善民生，確保全縣重點民生支出占財政總支出比重達到80%以上?？茖W(xué)統(tǒng)籌財力，不斷加大教育、就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、養(yǎng)老、社會救助等社會事業(yè)投入力度，促進基本公共服務(wù)均等化。
（三）全力以赴抓好“風控”，守住債務(wù)風險底線
一是建立債務(wù)償還聯(lián)動機制。由縣債務(wù)辦、行業(yè)主管部門、國資局、平臺公司、金融機構(gòu)每月召開一次還本付息會議，商議債務(wù)償還的具體事宜。具體由銀行提供下一季度銀行類債務(wù)還本付息項目清單給開投集團核實確認無誤后上報縣債務(wù)辦，縣政府分管領(lǐng)導(dǎo)召集縣債務(wù)辦、行業(yè)主管部門、國資局、平臺公司按照償債規(guī)?；I集資金。二是規(guī)范項目建設(shè)。項目建設(shè)前期須根據(jù)地方財政承受能力和地方政府投資能力，嚴格項目建設(shè)條件審核，合理安排工程項目建設(shè)，堅決避免盲目投資、重復(fù)建設(shè)。在建項目不得擅自擴大建設(shè)規(guī)模、提高建設(shè)標準、增加建設(shè)內(nèi)容，不得擅自進行重大設(shè)計變更、隨意調(diào)概等。三是積極組織資金償還債務(wù)。縣平臺公司進一步理清思路，加強內(nèi)部管理控制，壓縮成本開支等手段實現(xiàn)自身造血功能，通過積極組織公司經(jīng)營性收入償還部分債務(wù)。抓好國有資產(chǎn)、資源的盤活，采取市場化運作等方式實現(xiàn)資產(chǎn)資源的變現(xiàn)，將縣“林地占一補一”和“旱改水”指標出讓收益用于債務(wù)的償還。通過財政預(yù)算安排予以償還部分債務(wù)，積極盤活存量資金，全面清理2019年及以前預(yù)算單位結(jié)余存量資金用于償還債務(wù)本息支出。
（四）全力以赴抓好“助力”，增強實體要素保障
一是轉(zhuǎn)變財政支持經(jīng)濟社會的發(fā)展方式，優(yōu)化政府投資方式，引導(dǎo)企業(yè)做大做強。二是把支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展作為財源建設(shè)的首要任務(wù)，全面貫徹落實國家減稅降費政策，強化稅源涵養(yǎng)培育，計劃安排農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金1,000萬元、工業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金2,000萬元、第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金1,000萬元、政策性擔保公司補充擔保保證金1,000萬元用于支持全縣產(chǎn)業(yè)發(fā)展。三是圍繞縣委、縣政府夯基礎(chǔ)、補短板的工作部署，安排政府投資項目前期經(jīng)費1,400萬元，搶抓國家在支持鄉(xiāng)村振興、污染防治、推進工業(yè)化、城鎮(zhèn)化建設(shè)，圍繞全省四年期“六網(wǎng)會戰(zhàn)”的機遇，積極向上申報專項資金，加強基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域補短板力度，提升現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)發(fā)展支撐體系。發(fā)揮專項債券融資成本低、作用機制直接、政策見效快等優(yōu)勢，積極申報新增政府專項債券，與向上申報專項資金補助形成政策“組合拳”，擴大有效投資，為我縣實體經(jīng)濟的后續(xù)發(fā)展優(yōu)化外部環(huán)境、夯實承載能力，以此孵化存量、吸引增量、培植財源，從而推動縣域經(jīng)濟健康、平穩(wěn)地持續(xù)發(fā)展。
（五）全力以赴抓好“增效”，深化財政管理改革
一是加快財政體制改革。在中央、省、市財政事權(quán)和支出責任劃分框架下,做好分領(lǐng)域事權(quán)和支出責任改革的承接工作。二是強化財政信息化建設(shè)。完善預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、績效評價、監(jiān)督管理“四位一體”體系，建立預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控體系，構(gòu)建“大數(shù)據(jù)”預(yù)算監(jiān)管模式，加強數(shù)據(jù)分析運用，實現(xiàn)資金、對象和流程監(jiān)管全覆蓋。三是積極推進財政績效管理改革。進一步推行覆蓋政府性資金和財政運行全過程的財政監(jiān)督和績效考評機制，2022年實現(xiàn)全縣預(yù)算部門績效目標管理，認真開展績效監(jiān)督，建立項目跟蹤問效制度，切實做到預(yù)算編制有目標、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、項目完成有評價、評價結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有應(yīng)用、績效缺失有問責，實現(xiàn)全過程預(yù)算績效管理，將預(yù)算績效作為預(yù)算安排的重要依據(jù)，確保財政資金規(guī)范運行，提高財政資金的使用效益。
各位代表，做好2022年財政各項工作任務(wù)艱巨，責任重大，使命光榮，需要我們真抓實干展現(xiàn)新作為。我們將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大的監(jiān)督、指導(dǎo)，虛心聽取縣政協(xié)的意見、建議，不忘初心、牢記使命，激發(fā)奮進斗志，錨定全年預(yù)算目標，著力化解財政收支矛盾，死守政府債務(wù)風險底線，積極發(fā)揮財政職能作用，促進開陽經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展，為打造新發(fā)展格局和支持“強省會”戰(zhàn)略作出新貢獻！
