（貴州省）關(guān)于貴陽市開陽縣2022年全縣及縣本級財政預(yù)算執(zhí)行情況與2023年全縣及縣本級財政預(yù)算（草案）報告
開陽縣2022年全縣及縣本級財政預(yù)算執(zhí)行情況與2023年全縣及縣本級財政預(yù)算（草案）報告
各位代表：
2022年是迎接黨的二十大隆重召開的喜慶之年，也是全面推進我縣經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展的關(guān)鍵之年。今年以來，縣財政局在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅持以高質(zhì)量發(fā)展統(tǒng)攬全局，緊緊圍繞年初預(yù)算目標，積極爭取省、市大力支持，努力克服新冠肺炎疫情影響，頂壓前行、擔當作為、積極推動財政工作求好向前，在組織收入、安排支出、爭取資金、保障民生等方面穩(wěn)中求進，實現(xiàn)財政收入正增長，全縣預(yù)算執(zhí)行情況總體較好，有力兜住“三?！钡拙€，有效防范化解政府債務(wù)風險，為助力穩(wěn)住全縣經(jīng)濟運行基本盤、保持高質(zhì)量發(fā)展態(tài)勢作出了積極的貢獻，為圍繞“四新”主攻“四化”推動開陽經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展提供財力保障。
一、2022年財政收支預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
一般公共預(yù)算收入情況：2022年完成一般公共財政預(yù)算收入113,472萬元，較上年增收9,905萬元，增長9.56%，完成年初預(yù)算數(shù)110,820萬元的102.39%，其中稅收收入完成82,688萬元，同比增加16,823萬元，同比增長25.54%，占一般公共預(yù)算收入的比重為72.87%，非稅收入完成30,784萬元，同比減少6,918萬元，同比下降18.35%，占一般公共預(yù)算收入的比重為27.13%。剔除留抵退稅因素，全年完成一般公共預(yù)算收入124,816萬元，同比增長19.11%，其中：稅收收入完成94,032萬元，同比增加26,942萬元，同比增長40.16%，非稅收入完成30,784萬元，財政收入質(zhì)量趨于好轉(zhuǎn)，主要是我縣加大了清繳欠稅力度以及磷化工行業(yè)稅收收入大幅增長。
一般公共預(yù)算支出情況：2022年完成一般公共預(yù)算支出391,551萬元，較上年增支70,722萬元，增長22.04%，增長部分主要用于教育、衛(wèi)生健康、科學(xué)技術(shù)、社保就業(yè)、農(nóng)林水等民生領(lǐng)域。按功能分類完成情況為：
——一般公共服務(wù)支出42,929萬元；
——公共安全支出12,728萬元；
——教育支出107,130萬元；
——科學(xué)技術(shù)支出5,229萬元；
——文化旅游體育與傳媒支出3,067萬元；
——社會保障和就業(yè)支出44,796萬元；
——衛(wèi)生健康支出32,705萬元；
——節(jié)能環(huán)保支出5,384萬元；
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出17,626萬元；
——農(nóng)林水支出57,531萬元；
——交通運輸支出3,220萬元；
——資源勘探工業(yè)信息等支出23,694萬元；
——商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出694萬元；
——自然資源海洋氣象等支出5,767萬元；
——住房保障支出12,756萬元；
——糧油物資儲備支出1,711萬元；
——災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出4,341萬元；
——其他支出1萬元；
——債務(wù)付息及發(fā)行費支出10,242萬元。
一般公共預(yù)算收支平衡情況：全年總財力475,631萬元，其中：一般公共預(yù)算收入113,472萬元，上級補助收入222,593萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金13,172萬元，調(diào)入政府性基金64,012萬元，調(diào)入國有資本經(jīng)營預(yù)算收入3,328萬元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入54,486萬元（再融資債券50,656萬元，新增一般債券3,830萬元），上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余4,568萬元。安排一般公共預(yù)算支出391,551萬元，上解上級支出9,132萬元，一般債券還本支出51,917萬元，補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金12,012萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用11,019萬元，實現(xiàn)預(yù)算收支當年平衡。
（二）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
2022年完成政府性基金收入168,115萬元，地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入4,376萬元（再融資債券），新增專項債券轉(zhuǎn)貸收入94,522萬元，政府性基金預(yù)算上級補助收入4,458萬元，上年結(jié)余11,778萬元，收入總計283,249萬元。全年完成政府性基金支出197,569萬元（主要是招商引資企業(yè)落戶要素配置、新增政府專項債券收入安排的支出等），上解支出272萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算64,012萬元，專項債券還本支出4,376萬元，基金預(yù)算收支結(jié)余17,020萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支執(zhí)行情況
2022年完成國有資本經(jīng)營預(yù)算收入3,328萬元，全部調(diào)入一般公共預(yù)算使用。
（四）社會保險基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
2022年完成社會保險基金收入38,375萬元，完成社會保險基金支出45,870萬元，當年收支結(jié)余-7,495萬元，年末滾存結(jié)余23,338萬元。
（五）地方政府債務(wù)管理情況
2022年年初，我縣政府性債務(wù)余額共計441,472萬元，其中：一般債務(wù)281,715萬元，專項債務(wù)159,757萬元。
2022年省級轉(zhuǎn)貸我縣地方政府債券153,384萬元，主要包含再融資債券和新增債券。一是再融資債券。我縣2022年共計獲得省財政廳轉(zhuǎn)貸再融資債券55,032萬元，其中一般債券50,656萬元，專項債券4,376萬元。二是新增債券。我縣2022年共計獲得地方政府債券轉(zhuǎn)貸資金98,352萬元，其中專項債券94,522萬元，一般債券3,830萬元。
2022年年末，我縣政府性債務(wù)規(guī)模為538,603萬元，其中：一般債務(wù)284,325萬元，專項債務(wù)254,278萬元。
二、2022年重點工作完成情況
（一）貫徹落實中央一攬子穩(wěn)經(jīng)濟政策，助企紓困謀發(fā)展
一是全面落實減稅降費政策。為應(yīng)對疫情影響，全面貫徹落實積極的財政政策，讓財政政策提質(zhì)增效、更可持續(xù)。2022年，我縣全面落實國家組合式減稅降費政策，全年新增減稅降費75,400萬元，涉及企業(yè)13,037戶。其中，辦理增值稅留抵退稅58,130萬元（縣級承擔部分為5,057萬元），涉及納稅企業(yè)125戶。進一步減輕了企業(yè)負擔，對鞏固恢復(fù)企業(yè)發(fā)展起到重要作用。二是保持財政政策與金融政策聯(lián)動，釋放政策紅利。2022年，爭取到國家開發(fā)性、政策性貸款資金2,340萬元，用于正街鄰里中心項目，此貸款由財政進行貼息（分兩個年度）。三是為穩(wěn)增長、促發(fā)展，積極爭取到政府專項債券資金支持。2022年，我縣共獲批專項債額度94,522萬元，年度內(nèi)已全額劃撥，主要用于產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、城市路網(wǎng)及停車場、老舊小區(qū)改造、旅游產(chǎn)業(yè)化、水利、農(nóng)業(yè)等7大領(lǐng)域。四是為保市場主體和就業(yè)穩(wěn)定，圍繞幫助縣域中小微企業(yè)和各類市場主體“渡難關(guān)”，打通貫徹落實、政策兌現(xiàn)的“最后一公里”的工作要求。按政策規(guī)定，一方面通過預(yù)留政府采購份額方式，將更多中小企業(yè)優(yōu)先納入政府采購范圍，2022年我縣面向中小企業(yè)采購合同金額合計77,523萬元，占實際總采購金額的99.32%。另一方面對小型和微型企業(yè)產(chǎn)品的價格給予6%—10%的扣除，并用扣除后的價格參與評審，降低政府采購交易成本，充分做到保市場主體、保就業(yè)。五是用好政府性融資擔保政策，進一步減輕小微企業(yè)融資擔保費用負擔。2022年，我縣政策性融資擔保新增擔保業(yè)務(wù)28筆，合計金額20,078萬元，平均擔保費率由2%下調(diào)至1%，共計減少擔保費201萬元。擔保服務(wù)范圍涉及商務(wù)服務(wù)業(yè)、批發(fā)零售業(yè)、建筑業(yè)、交通運輸業(yè)、農(nóng)林牧漁業(yè)等領(lǐng)域，在支持地方經(jīng)濟和社會發(fā)展中發(fā)揮了銀企紐帶，活躍市場經(jīng)濟，促進中小企業(yè)發(fā)展方面發(fā)揮了重要作用。
（二）落實更加積極財政政策，實現(xiàn)財政政策提質(zhì)增效
一是積極爭取上級資金支持。充分利用新國發(fā)2號文件政策紅利，積極爭取上級資金支持，2022年，我縣共爭取上級財政補助22.91億元，有效緩解縣級財政壓力。二是加大基礎(chǔ)民生支出保障。全縣社會保障和就業(yè)、教育、農(nóng)林水、衛(wèi)生健康等13項民生支出達30.13億元，占一般公共預(yù)算支出的76.94%。三是用好直達資金工作機制。資金撥付突出“快”、資金使用注重“效”、資金監(jiān)管強調(diào)“嚴”，強化直達資金管理，提升民生保障能力。2022年上級下達我縣直達資金共計115,087萬元，縣財政全額分配，指標分配率100%，累計支出90,668萬元，支出進度為79%，涉及惠企利民補助資金共計24,900萬元，惠及企業(yè)23家，惠及人員數(shù)94,076人次。四是加大一般債券爭取力度。2022年共爭取到一般債券3,830萬元，主要用于教育、交通等行業(yè)，夯實了縣級基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。
（三）強化綜合治稅力度，加大財政收入組織力度
一是圍繞新發(fā)展階段稅收征收管理形勢，繼續(xù)用好財稅協(xié)同、上下聯(lián)動的協(xié)調(diào)機制，組建“財政+稅務(wù)+N”的協(xié)稅護稅小分隊，強化綜合治稅力度，加強稅收監(jiān)管和欠稅清繳，嚴防“跑、冒、滴、漏”，確保依法征收、應(yīng)收盡收，建立了磷礦石和磷產(chǎn)品關(guān)聯(lián)價格調(diào)整機制，使資源稅和企業(yè)所得稅得到大幅提升。2022年稅收收入完成82,688萬元，同比增長25.54%，其中，清繳欠稅47,600萬元，縣級18,088萬元，促進財政收入質(zhì)量穩(wěn)步回升。二是對全縣政府性基金收入進行科學(xué)合理安排，搶抓新能源產(chǎn)業(yè)發(fā)展窗口期，超預(yù)期完成政府性基金收入，全年完成政府性基金預(yù)算收入168,114萬元，彌補了庫款流動性不足的問題，一定程度上緩解了保民生和發(fā)展的資金壓力。
（四）全力兜牢兜實“三?！钡拙€，保障財政平穩(wěn)運行
在債務(wù)壓力大，發(fā)展任務(wù)重，剛性支出增長快的形勢下，精打細算充分考慮資金安排的必要性和資金支出效益，優(yōu)先保障工資發(fā)放，積極保障縣直各部門和各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道辦基本運轉(zhuǎn)。一是嚴格落實中央、省、市關(guān)于政府過“緊日子”的要求，大力壓減一般性支出及“三公”經(jīng)費支出。年初預(yù)算編制時，按規(guī)定壓減一般性支出、非剛性非重點支出，全部用于保障疫情防控、鄉(xiāng)村振興、“一圈兩場三改”、農(nóng)村“五治”等重點民生領(lǐng)域，將有限的資金用在刀刃上。二是抓好保工資、保運轉(zhuǎn)、保基本民生工作，全力以赴兜牢兜實“三?！钡拙€。全年用于“三?！辟Y金240,119萬元，其中：保工資186,452萬元，保民生42,183萬元，保運轉(zhuǎn)11,484萬元，在我縣經(jīng)濟基礎(chǔ)薄弱，財政收入規(guī)模較小，剛性支出持續(xù)快速增長，財政收支矛盾日益突出的情況下，用好轉(zhuǎn)移支付資金及其他專項資金，統(tǒng)籌縣級財力，進一步優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，更加突出政策重點，切實兜住“三保”底線。
（五）圍繞“四新”主攻“四化”，助推經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展
一是全面落實好“四個不摘”政策,推動鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，不斷改進和增進民生福祉。2022年，農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化投入29,313萬元，其中：銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金9,771萬元（中央資金3,601萬元、省級資金1,574萬元、市級資金3,594萬元、縣級資金1,002萬元）；安排土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展支出15,173萬元;撥付地方儲備糧（含成品糧）費用、利息、輪換價差補貼資金180萬元，耕地地力補貼資金4,189萬元，確保了糧食儲備安全，為扎實推進鄉(xiāng)村振興民生工程，切實增強群眾幸福感，助推農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化水平再上新臺階。二是奮力推動工業(yè)大突破，助推企業(yè)轉(zhuǎn)型升級。2022年，新型工業(yè)化投入138,710萬元，一方面通過縣級財政資金加大對實體經(jīng)濟的支持力度，累計撥付69,367萬元支持實體經(jīng)濟發(fā)展，爭取專項債券資金69,343萬元用于園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，重點用于土地報批、水電氣遷改、土地平場、標準廠房建設(shè)、園區(qū)規(guī)劃等。政府投資釋放了市場主體活力，帶動金融和社會資本投入，有力支持實體經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展，助推實體經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級。三是大力推進旅游產(chǎn)業(yè)化構(gòu)建高質(zhì)量現(xiàn)代服務(wù)業(yè)。2022年，旅游產(chǎn)業(yè)化投入2,534萬元，一方面通過預(yù)算安排旅游相關(guān)支出534萬元，用于旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃、旅游宣傳、旅游品牌創(chuàng)建等，另一方面充分利用專項債政策工具，成功申報貴州開陽十里畫廊農(nóng)文旅產(chǎn)業(yè)區(qū)建設(shè)項目，已獲得專項債資金支持2,000萬元,為完善旅游設(shè)施配套，提升旅游承載力，做強做優(yōu)旅游品牌品質(zhì)，構(gòu)建全域旅游高質(zhì)量發(fā)展體系，實現(xiàn)旅游產(chǎn)業(yè)化新突破提供有效支撐。四是助推新型城鎮(zhèn)化改造升級。2022年，新型城鎮(zhèn)化投入11,131萬元，加大棚戶區(qū)、城區(qū)學(xué)校、停車場建設(shè)、背街小巷改造資金投入力度，著力改善居民生產(chǎn)、生活條件。
（六）打好政府性債務(wù)風險“防爆雷”“守橙”保衛(wèi)戰(zhàn)，牢牢守住了債務(wù)風險底線
2022年，我縣按時還本付息，未發(fā)生債務(wù)“爆雷”事件，完成了“守橙”任務(wù)，同時通過采取預(yù)算安排、盤活存量資金以及展期、降息、借新還舊等方式，緩釋化解了政府性債務(wù)風險，超額完成了上級下達的化債目標任務(wù)，債務(wù)風險率預(yù)計較上年下降72個百分點。
(七）深化國資國企改革 提升國有資產(chǎn)管理效能
一是以高質(zhì)量發(fā)展要求優(yōu)化國有企業(yè)考核。主要包括完成對三家縣管國有企業(yè)2021年度考核，2022年半年考核，并對考核結(jié)果運用進行實時監(jiān)管。規(guī)范縣管國有企業(yè)工資總額管理，促進縣管國有企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。二是增強國資監(jiān)管效率效能。采用參與國有企業(yè)重大項目決策、建立開陽縣國資在線監(jiān)管大數(shù)字平臺系統(tǒng)等方式，強化國有企業(yè)日常監(jiān)管。三是積極推動全縣資產(chǎn)清查盤活工作。按照國辦發(fā)〔2022〕19號文件精神，結(jié)合我縣資產(chǎn)清查相關(guān)工作要求，經(jīng)清查，我縣國有資產(chǎn)共計3,745處，價值327,062萬元。對清查出的存量資產(chǎn)分點、分領(lǐng)域進行盤活。四是加強國有企業(yè)黨的領(lǐng)導(dǎo)建設(shè)。明確了2022年縣管國有企業(yè)的黨建工作目標和方向，確保企業(yè)全面履行經(jīng)濟責任、政治責任、社會責任。
(八）加大疫情防控資金投入力度，強力保障人民生命安全
2022年，累計安排疫情防控預(yù)算指標9,405萬元，實際撥付5,864萬元，其中：醫(yī)療藥品、用品及能力提升支出2,933萬元；應(yīng)急物資采購支出1,072萬元；隔離酒店支出895萬元；其他保障費用支出964萬元，有效保障了人民群眾的生命安全和疫情防控工作有序開展。
各位代表，2022年是開陽發(fā)展進程中極不平凡、極為不易、極其艱難的一年，我們面臨的挑戰(zhàn)前所未有、付出的努力超乎尋常、取得的成績來之不易。面對疫情和經(jīng)濟下行影響，增收任務(wù)重，民生保障政策性提標，我們千方百計共渡難關(guān)，實現(xiàn)全縣財政總體平穩(wěn)，好于預(yù)期。這得益于縣委、縣政府正確領(lǐng)導(dǎo)和科學(xué)決策，得益于縣人大、縣政協(xié)和社會各界的監(jiān)督支持，是各部門共同努力、密切配合的結(jié)果。在肯定成績的同時，我們更要清醒地認識到，財政工作仍面臨諸多困難和挑戰(zhàn)，主要表現(xiàn)在兩個方面，減收方面：一是政策性減收因素正在加劇。為涵養(yǎng)稅源、促進實體經(jīng)濟復(fù)蘇，積極貫徹落實兩穩(wěn)一保、一攬子穩(wěn)住經(jīng)濟大盤措施，國家繼續(xù)加大減稅降費力度，出臺一系列組合式減稅降費政策；二是受我縣歷年超調(diào)資金影響，省財政廳繼續(xù)實施縣級留存稅種上劃政策和全額扣減我縣稅收返還性收入，加之土地出讓主要以工業(yè)用地為主，商業(yè)用地處于低谷狀態(tài)，新引進企業(yè)成為新增稅源仍需時間培育，財政收入保持高速增長存在較大困難。增支方面：一是人員“硬”剛性支出逐年遞增，隨著我縣經(jīng)濟社會發(fā)展，高素質(zhì)專業(yè)人才緊缺，對人才的需求導(dǎo)致人員剛性支出只增不減，同時村居干部工資改革、事業(yè)單位職務(wù)與職級并行改革也在使人員剛性支出需求逐年遞增；隨著各類人群提高保障標準，使得我縣“軟”剛性支出增長較大，導(dǎo)致“三?！敝С鰤毫E增，收支缺口的不斷擴大給財政平穩(wěn)運行和可持續(xù)發(fā)展帶來較大壓力；二是受新增專項債額度影響，2022年我縣政府債券還本付息增支達3,000萬元以上，加上地方政府存量債券余額逐年攀升，2023年我縣政府債券利息支出預(yù)計將突破20,000萬元；三是稅源培育支出需求持續(xù)壓縮財政承受能力。自去年以來我縣產(chǎn)業(yè)招商形勢良好，招商引資企業(yè)優(yōu)惠政策進入密集兌現(xiàn)期，全年兌現(xiàn)招商引資企業(yè)優(yōu)惠政策21,420萬元，主要包括：川東化工、中偉興陽儲能、安達科技等企業(yè)，明年部分企業(yè)項目逐步投產(chǎn)運行，預(yù)計今后還需投入大量財力用于新增稅源培育。2023年財政收支增速持續(xù)倒掛趨勢仍將繼續(xù)。綜合判斷，我縣仍處于緊平衡狀態(tài)，在今后較長一個時期，可持續(xù)性運行將面臨嚴峻挑戰(zhàn)。對此，我們將堅持目標導(dǎo)向，用好用足上級政策，積極采取有效措施，努力解決經(jīng)濟運行中物資保障需求。
三、2023年預(yù)算草案
（一）2023年財政收支預(yù)算編制的指導(dǎo)思想
2023年財政收支預(yù)算編制堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大精神，扎實推進中國式現(xiàn)代化，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，堅持以高質(zhì)量發(fā)展統(tǒng)攬全局，更好統(tǒng)籌經(jīng)濟質(zhì)的有效提升和量的合理增長。堅持勤儉辦事、厲行節(jié)約，牢固樹立過“緊日子”思想，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，創(chuàng)新財政資金投入方式，注重財政政策的提質(zhì)增效、更可持續(xù)，增強財政政策的針對性有效性，優(yōu)化完善助企紓困政策，激發(fā)各類市場主體活力，落實落細就業(yè)優(yōu)先政策，大力提振市場主體信心。鞏固拓展疫情防控、鄉(xiāng)村振興和經(jīng)濟社會發(fā)展成果，全力以赴兜牢兜實“三?！钡拙€，聚焦“一圈兩場三改”、農(nóng)村“五治”等重點任務(wù)，提高資源配置效率及資金使用績效，統(tǒng)籌各類資金，為推動開陽經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展提供綜合財力保障。
（二）一般公共預(yù)算收支安排情況
根據(jù)各征收機關(guān)對未來經(jīng)濟形勢的研判，統(tǒng)籌考慮減稅降費、留抵退稅等政策實施，以及我縣工業(yè)恢復(fù)性增長良好態(tài)勢，2023年全縣一般公共預(yù)算收入按增長11%的預(yù)期目標安排，為126,000萬元，其中稅收收入預(yù)計完成103,360萬元，同比增長25%，占預(yù)計完成數(shù)的82.03%，非稅收入預(yù)計完成22,640萬元，同比下降26.46%，占預(yù)計完成數(shù)的17.97%，收入質(zhì)量持續(xù)好轉(zhuǎn)。
按現(xiàn)行財政體制測算，預(yù)計上級補助收入完成142,163萬元（其中上級預(yù)下達?？?,1000萬元），政府性基金及國有資本預(yù)算調(diào)入33,270萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金11,000萬元，加上一般公共預(yù)算收入126,000萬元，扣除上解支出9,300萬元，預(yù)計全年可安排財力303,133萬元。
按照“以收定支、量力而行、盡力而為、收支平衡”的原則，2023年安排一般公共預(yù)算支出303,133萬元，其中:縣本級269,607萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)33,526萬元?？h本級預(yù)算的安排主要為“三?！敝С觯ū９べY、保運轉(zhuǎn)、保基本民生）、新冠肺炎疫情防控、列編人員調(diào)資增資、鄉(xiāng)村振興銜接資金、產(chǎn)業(yè)扶持資金、政府投資項目前期經(jīng)費、政府債券利息、隱性債務(wù)還本付息、“一圈兩場三改”及衛(wèi)生文明城市創(chuàng)建經(jīng)費、農(nóng)村“五治”經(jīng)費、預(yù)備費以及教育、衛(wèi)生健康等社會公共服務(wù)類支出。
（三）政府性基金預(yù)算收支安排情況
在國家為減輕企業(yè)負擔、激發(fā)市場活力、涵養(yǎng)稅源，持續(xù)施行的大規(guī)模減稅降費的形勢下，為彌補因政策性減收導(dǎo)致地方一般公共預(yù)算收入保障能力減弱，國家鼓勵通過地方充分發(fā)揮自身資源優(yōu)勢，組織實現(xiàn)土地出讓及指標交易等基金收入補充財力缺口。2023年我縣安排政府性基金預(yù)算收入預(yù)計完成139,500萬元，安排政府性基金預(yù)算支出119,230萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算20,270萬元，當年實現(xiàn)政府性基金預(yù)算收支平衡。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支安排情況
為強化對國有公司運營的目標績效考核，確?？h屬國有資產(chǎn)資源的保值增值，預(yù)計2023年我縣實現(xiàn)13,000萬元國有資本經(jīng)營預(yù)算收入，全部調(diào)入一般公共預(yù)算使用。
（五）社會保險基金預(yù)算收支安排情況
2023年，全年預(yù)計完成社會保險基金收入57,386萬元，完成社會保險基金支出73,902萬元，當年收支結(jié)余-16,516萬元，年末滾存結(jié)余6,822萬元。
需要報告的是，預(yù)算草案提請會議審查前，為保障行政事業(yè)單位的人員工資正常發(fā)放和機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)，我們已按照《中華人民共和國預(yù)算法》有關(guān)規(guī)定，預(yù)先安排了部分基本支出和項目支出。
四、2023年全縣財政工作措施
（一）全力以赴抓好“開源”，確保財政運行平穩(wěn)
一是堅決落實落細減稅降費政策。強化部門協(xié)調(diào)配合，加大檢查力度，嚴肅查處問題，鞏固和拓展減稅降費成效，持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，降低企業(yè)成本。二是做好收入?yún)f(xié)同征繳工作。加強稅源動態(tài)監(jiān)控分析，嚴格按照《開陽縣關(guān)于組織財政收入?yún)f(xié)同征繳工作實施方案》要求，全縣上下聯(lián)動，共同強化收入的協(xié)同征繳，有效堵塞收入漏洞，實現(xiàn)稅收收入和非稅收入的應(yīng)收盡收。三是開展非稅收入常態(tài)化檢查。強化非稅征收部門主觀意識，夯實基層財政工作，提升人員專業(yè)能力，保持人員隊伍穩(wěn)定，維護財經(jīng)紀律嚴肅性，規(guī)范財經(jīng)秩序。四是加大政府性基金收入組織力度。在當前國家“穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)”、夯實基礎(chǔ)、大力松綁實體經(jīng)濟、促進歷史性轉(zhuǎn)型跨越的大背景下，為提高財政保障能力，強力推進“旱改水”、土地出讓等基金預(yù)算收入的組織和實現(xiàn)工作，增加政府基金收入，實現(xiàn)其調(diào)入一般公共預(yù)算收入補充平衡財力。五是組織好國有資本經(jīng)營預(yù)算收入。充分挖掘潛力，加緊推進政府固定資產(chǎn)盤活、政府許可性權(quán)力的變現(xiàn)能力和縣級平臺公司市場化、實體化運轉(zhuǎn)，實現(xiàn)國有資本經(jīng)營收入。六是積極爭取上級支持。密切關(guān)注、敏銳把握、精準研究中央、省、市出臺的最新政策，結(jié)合縣委、縣政府的工作部署，全力加大“向上匯報”力度，積極爭取中央、省、市對我縣資金、政策等方面的支持和傾斜，形成對縣域經(jīng)濟發(fā)展的組合拳。
（二）全力以赴抓好“節(jié)流”，強化支出精細管理
一是編細編實年初預(yù)算。按照零基預(yù)算改革的要求，根據(jù)縣委、縣政府決策部署和縣本級財力情況，結(jié)合各單位職責，堅持以零為基點，對部門年度申報支出的內(nèi)容、標準、預(yù)期績效等進行全面審核后編制年度預(yù)算，徹底改變以往按年度“基數(shù)+增長”安排部門資金的預(yù)算模式，引導(dǎo)部門立足全局系統(tǒng)謀劃年度目標任務(wù)、科學(xué)申報預(yù)算。將縣本級財力進一步細化到項目，不必要的項目支出堅決取消，新增項目支出從嚴控制，堅決不開新的支出口子。核對提前下達專項資金，編細編實，全部列入年初收支預(yù)算。二是按照年初預(yù)算安排，嚴格支出管理。從嚴控制財政資金撥付，大力壓減一般性支出及三公經(jīng)費支出，牢固樹立過“緊日子”思想，進一步壓縮各單位食堂開支、臨聘人員費用、辦公樓修繕標準、辦公設(shè)施設(shè)備購置費等一般行政事務(wù)支出及公務(wù)用車、公務(wù)接待、公務(wù)出國出境等三公經(jīng)費開支。把保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆鳛橹匾恼稳蝿?wù)，堅決兜住“三?！钡拙€，持續(xù)做好“六穩(wěn)”工作、落實“六?！比蝿?wù)。三是做好民生支出保障。落實以人民為中心的發(fā)展思想，守住底線、突出重點、著力保障基礎(chǔ)性、普惠性、兜底性民生，扎實推進“一圈兩場三改”建設(shè)，著力解決人民群眾普遍關(guān)心的突出問題。按照“盡力而為，量力而行”的原則，將盡可能多的財力用于改善民生，確保全縣重點民生支出占財政總支出比重達到80%以上?？茖W(xué)統(tǒng)籌財力，不斷加大教育、就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、養(yǎng)老、社會救助等社會事業(yè)投入力度，促進基本公共服務(wù)均等化。
（三）全力以赴抓好“增效”，深化財政管理改革
一是積極落實國家財政體制改革工作要求。在中央、省、市財政事權(quán)和支出責任劃分框架下,做好分領(lǐng)域事權(quán)和支出責任改革的承接工作。二是強化財政信息化建設(shè)。完善預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、績效評價、監(jiān)督管理“四位一體”體系，優(yōu)化預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控體系，構(gòu)建“大數(shù)據(jù)”預(yù)算監(jiān)管模式，加強數(shù)據(jù)分析運用，實現(xiàn)資金、對象和流程監(jiān)管全覆蓋。三是積極推進財政績效管理改革。進一步推行覆蓋政府性資金和財政運行全過程的財政監(jiān)督和績效考評機制，2023年實現(xiàn)全縣預(yù)算部門績效目標管理，認真開展績效監(jiān)督，建立項目跟蹤問效制度，切實做到預(yù)算編制有目標、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、項目完成有評價、評價結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有應(yīng)用、績效缺失有問責，實現(xiàn)全過程預(yù)算績效管理，將預(yù)算績效作為預(yù)算安排的重要依據(jù)，確保財政資金規(guī)范運行，提高財政資金的使用效益。
（四）全力以赴抓好“風控”，守住債務(wù)風險底線
一是建立隱性債務(wù)化債聯(lián)動機制。由縣債務(wù)辦、行業(yè)主管部門、國資服務(wù)中心、平臺公司、金融機構(gòu)定期召開一次還本付息會議，商議債務(wù)償還的具體事宜。二是嚴格按照《貴州省竣工財務(wù)決算操作規(guī)程》文件精神，加強對我縣政府投資項目竣工財務(wù)決算審核工作，切實推進我縣政府投資項目“投轉(zhuǎn)固”工作，利用對國有資產(chǎn)、資源的盤活，采取市場化運作等多樣化方式，減輕“防爆雷”工作壓力。三是優(yōu)化項目建設(shè)。項目建設(shè)前期須根據(jù)地方財政承受能力和地方政府投資能力，嚴格項目建設(shè)條件審核，合理安排工程項目建設(shè)，堅決避免盲目投資、重復(fù)建設(shè)。在建項目不得擅自擴大建設(shè)規(guī)模、提高建設(shè)標準、增加建設(shè)內(nèi)容，不得擅自進行重大設(shè)計變更、隨意調(diào)概等。四是積極組織資金償還債務(wù)?？h平臺公司進一步理清思路，加強內(nèi)部管理控制，壓縮成本開支等手段實現(xiàn)自身造血功能，通過積極組織公司經(jīng)營性收入償還部分債務(wù)。通過財政預(yù)算安排予以償還部分債務(wù)，積極盤活存量資金，全面清理預(yù)算單位結(jié)余存量資金用于償還債務(wù)本息支出。
（五）全力以赴抓好“助力”，增強實體要素保障
一是轉(zhuǎn)變財政支持經(jīng)濟社會的發(fā)展方式，優(yōu)化政府投資方式，引導(dǎo)企業(yè)做大做強。二是把支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展作為財源建設(shè)的首要任務(wù)，全面貫徹落實國家減稅降費政策，強化稅源涵養(yǎng)培育，計劃安排農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金1,003萬元、二產(chǎn)扶持資金15,000萬元、三產(chǎn)扶持資金1,000萬元用于支持全縣產(chǎn)業(yè)發(fā)展。三是圍繞縣委、縣政府夯基礎(chǔ)、補短板的工作部署，安排政府投資項目前期經(jīng)費2,300萬元，搶抓國家在支持鄉(xiāng)村振興、污染防治、推進工業(yè)化、城鎮(zhèn)化建設(shè)，圍繞新國發(fā)2號文件政策機遇，積極向上申報專項資金，加強基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域補短板力度，提升現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)發(fā)展支撐體系。發(fā)揮專項債券融資成本低、作用機制直接、政策見效快等優(yōu)勢，積極申報新增政府專項債券，與向上申報專項資金補助形成政策“組合拳”，擴大有效投資，為我縣實體經(jīng)濟的后續(xù)發(fā)展優(yōu)化外部環(huán)境、夯實承載能力，以此盤活存量、吸引增量、培植財源，從而推動縣域經(jīng)濟健康、平穩(wěn)地持續(xù)發(fā)展。
各位代表，做好2023年財政各項工作千頭萬緒，要從戰(zhàn)略全局出發(fā)，從改善社會心理預(yù)期、提振發(fā)展信心入手，綱舉目張做好工作。我們將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大的監(jiān)督、指導(dǎo)，虛心聽取縣政協(xié)的意見、建議，不忘初心、牢記使命，勠力同心、勇毅前行，錨定全年預(yù)算目標，著力化解財政收支矛盾，死守政府債務(wù)風險底線，積極發(fā)揮財政職能作用，促進開陽經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展，為打造新發(fā)展格局和支持“強省會”戰(zhàn)略作出新貢獻！
