（貴州?。╆P(guān)于貴陽市修文縣2022年全縣和縣本級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2023年全縣和縣本級財(cái)政預(yù)算(草案）報(bào)告
修文縣2022年全縣和縣本級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2023年全縣和縣本級財(cái)政預(yù)算(草案）報(bào)告
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將2022年全縣和縣本級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2023年全縣和縣本級財(cái)政預(yù)算（草案）提請縣十七屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議審查，并請縣政協(xié)委員和其他列席人士提出意見。
一、2022年全縣和縣本級預(yù)算執(zhí)行情況
2022年是“十四五”規(guī)劃的開局之年，全縣各級各部門以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面深入貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會(huì)和黨的二十大精神，認(rèn)真落實(shí)中央、省委、市委、縣委各項(xiàng)決策部署，按照“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”要求，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)有力監(jiān)督和支持下，縣級財(cái)政切實(shí)增強(qiáng)預(yù)算法治意識(shí)和預(yù)算績效理念，認(rèn)真執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，全面貫徹落實(shí)減稅降費(fèi)政策，全力保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出，兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€，堅(jiān)持厲行勤儉節(jié)約，牢固樹立過緊日子思想，從嚴(yán)控制非急需、非剛性支出，竭力防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
（一）一般公共預(yù)算
全縣一般公共預(yù)算收入68451萬元，比上年減收23286萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.50%，同比下降25.38%，扣除增值稅留抵退稅因素后一般公共預(yù)算收入75977萬元，同比下降19.70%。加上上級轉(zhuǎn)移支付收入176022萬元、新增一般債券收入4619萬元、再融資一般債券收入8607萬元、調(diào)入資金2162萬元、調(diào)出預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金11798萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)57033萬元，收入合計(jì)328692萬元。全縣一般公共預(yù)算支出205170萬元，同比增長1.52%。加上再融資一般債券支出9935萬元、上解支出10824萬元、補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金50461萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出52302萬元，支出合計(jì)328692萬元。收支平衡。
縣本級一般公共預(yù)算收入67142萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的101.07%，同比下降25.58%。加上上級轉(zhuǎn)移支付收入176022萬元、新增一般債券收入4619萬元、再融資一般債券收入8607萬元、調(diào)入資金2162萬元、調(diào)出預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金11798萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余49041萬元，收入合計(jì)319391萬元?？h本級一般公共預(yù)算支出195741萬元，同比下降2.10%。加上再融資一般債券支出9935萬元、對鄉(xiāng)鎮(zhèn)的補(bǔ)助支出8120萬元、上解支出10824萬元、補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金45274萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出49497萬元，支出合計(jì)319391萬元。收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算
全縣政府性基金預(yù)算收入260899萬元，同比增長3.64%。加上上級轉(zhuǎn)移支付6190萬元、新增專項(xiàng)債券31490萬元、再融資債券收入44560萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)2878萬元，收入合計(jì)346017萬元。全縣政府性基金預(yù)算支出259440萬元，同比增長3.40%。加上上級轉(zhuǎn)移支付支出1255萬元、新增專項(xiàng)債券支出31490萬元、再融資債券支出44560萬元、調(diào)出資金2138萬元（從政府性基金預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算）、上年結(jié)轉(zhuǎn)支出908萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出6226萬元，支出合計(jì)346017萬元。收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
我縣國有企業(yè)多是老舊、困難、特困企業(yè)及平臺(tái)公司，都是自求平衡維持自身運(yùn)轉(zhuǎn)，未向政府上交經(jīng)營利潤，因此編制國有資本經(jīng)營預(yù)算數(shù)為0。2022年收到上專國有資本經(jīng)營收入資金34.73萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入28萬元，收入合計(jì)62.73萬元。上年結(jié)轉(zhuǎn)支出4萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出34.73萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算24萬元，支出合計(jì)62.73萬元，收支平衡。我縣國有資本經(jīng)營收入資金主要用于離退休人員社會(huì)化管理服務(wù)工作辦公經(jīng)費(fèi)，養(yǎng)老金領(lǐng)取資格認(rèn)證工作費(fèi)用，參保人員、離退休人員檔案管理及設(shè)施購置、更新等基本工作費(fèi)用。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金收支完成情況
2022年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成29594萬元（城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)），社會(huì)保險(xiǎn)基金支出34230萬元，本年收支結(jié)余-4636萬元（從2022年7月起城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)執(zhí)行市級管理，2022年7月以后的中央、省級、市級財(cái)政補(bǔ)助資金由市級統(tǒng)一管理，不再下?lián)苤帘炯?，所以本年收支結(jié)余是負(fù)數(shù)），上年結(jié)余23787萬元，年終滾存結(jié)余19151萬元。
（五）地方政府債務(wù)
我縣2022年政府債務(wù)限額565017萬元，其中：一般債務(wù)101631萬元，專項(xiàng)債務(wù)463386萬元。2022年新增政府債務(wù)限額36109萬元，其中：新增一般債務(wù)限額4619萬元，新增專項(xiàng)債務(wù)限額31490萬元。截止2022年末，我縣已納入財(cái)政部地方政府性債務(wù)管理系統(tǒng)管理的地方政府債務(wù)余額為551418.4萬元，其中：一般債務(wù)93415萬元，專項(xiàng)債務(wù)458003.4萬元。
2022年政府性債務(wù)償債支出71936.88萬元，其中：債務(wù)本金償還53167.6萬元（通過申請?jiān)偃谫Y債券償還債券本金53167萬元，一般公共預(yù)算安排0.6萬元）；債務(wù)利息償還18769.28萬元（一般公共預(yù)算安排2857.79萬元，政府性基金安排15911.49萬元）。
（六）2022年預(yù)算調(diào)整后的變化事項(xiàng)
經(jīng)2022年縣人大常委會(huì)第9次會(huì)議批準(zhǔn)后，按照上級相關(guān)要求，預(yù)算執(zhí)行在預(yù)算調(diào)整的基礎(chǔ)上有所變化，主要變化事項(xiàng)一是根據(jù)省市相關(guān)要求，按照盤活財(cái)政存量資金的規(guī)定，連續(xù)兩年未用完的結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，需做結(jié)余處理，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，若需繼續(xù)使用，需從預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)出后重新安排預(yù)算。我縣2021年上專及本級結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余共計(jì)40781萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金40781萬元，根據(jù)單位需求，需納入2023年繼續(xù)安排使用的共計(jì)37656萬元。二是部分單位功能科目使用不當(dāng)申請調(diào)整；三是按照上級要求，外債債務(wù)還本付息資金應(yīng)屬于一般公共預(yù)算，2022年年初預(yù)算時(shí)預(yù)算在政府性基金預(yù)算中，需調(diào)整到一般公共預(yù)算，調(diào)整債務(wù)還本支出金額為1451萬元。
二、2022年財(cái)政重點(diǎn)工作情況
剛剛過去的2022年，疫情影響持續(xù)加大，國家實(shí)施組合式減稅降費(fèi)政策，土地市場低迷，財(cái)政收入大幅下滑，疫情防控，抗旱應(yīng)急，城鄉(xiāng)低保、殘疾人補(bǔ)助等多項(xiàng)民生支出提標(biāo)，剛性支出增加，債務(wù)還本付息高峰，財(cái)政收支矛盾加劇，財(cái)政工作面臨著前所未有的挑戰(zhàn)和困難。在與各種困難挑戰(zhàn)壓力大考中，財(cái)政承壓前行、迎難而上，在縣委、縣政府堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，逆風(fēng)前行不畏難、千方百計(jì)，百計(jì)千方，在國庫庫款長期低位運(yùn)行的不利條件下，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政管理，全力保住基本民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、全面防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，落實(shí)部分重點(diǎn)支出，助力穩(wěn)住全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展基本盤。
（一）頂住超預(yù)期減收，助力經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展
堅(jiān)決落實(shí)中央、省、市、縣有關(guān)減稅降費(fèi)等助企紓困政策，兜實(shí)兜牢“三保”底線，極力保持全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)定。一是全面落實(shí)組合式減稅降費(fèi)政策。2022年增值稅留抵退稅32116萬元，惠及全縣224戶市場主體；中小微企業(yè)緩繳稅收14547萬元，惠及881戶市場主體；691戶緩繳社保費(fèi)1193萬元；緩繳32家企業(yè)行政事業(yè)性收費(fèi)82.64萬元；為210余戶個(gè)體工商戶和中小微企業(yè)減免國有資產(chǎn)租金214萬元，這些政策的落實(shí)，有力支持了企業(yè)發(fā)展，紓緩我縣企業(yè)困難。二是全力保障“三保”支出。在全縣收入大幅減收的困難下，壓減非剛性支出，加強(qiáng)資金統(tǒng)籌，確保全年涉及政策性到人到戶各項(xiàng)補(bǔ)貼補(bǔ)助基本民生所需資金按時(shí)支付，干部職工工資及基礎(chǔ)性績效按時(shí)發(fā)放，各部門運(yùn)行基本有序，有效促進(jìn)社會(huì)和諧穩(wěn)定。2022年全縣“三保”支出共計(jì)148485萬元，“三保”保障工作得到肯定，獲省財(cái)政廳一次性獎(jiǎng)勵(lì)1626萬元。
（二）聚力保障民生，切實(shí)提升民生三感
堅(jiān)持量力而行、盡力而為，不斷改善和保障民生。一是加大教育投入力度。統(tǒng)籌各類資金支持教育事業(yè)發(fā)展，全年投入各類資金共計(jì)67107萬元，其中專項(xiàng)債資金3000萬元，同比增長5.67%，推動(dòng)實(shí)施七幼、八幼、五小及德政小學(xué)建設(shè)，保障義務(wù)教育階段教學(xué)學(xué)位。落實(shí)保障營養(yǎng)改善計(jì)劃、生均公用經(jīng)費(fèi)及學(xué)生資助等各類補(bǔ)助發(fā)放到位。二是提升醫(yī)療衛(wèi)生健康水平。全年投入共計(jì)19613萬元，同比增長5.54%。大力抓好疫情防控，積極統(tǒng)籌資金2194萬元，全力保防控、保供應(yīng)、強(qiáng)診療、防重癥，支持防控能力提升和重點(diǎn)區(qū)域重點(diǎn)人群疫情防控，有力保障了人民群眾生命安全。三是全力保障民政救助、社會(huì)保障。全年共計(jì)投入27651萬元，同比增長23.16%，主要用于保障就業(yè)補(bǔ)助支出、優(yōu)撫對象補(bǔ)助支出、困難群眾救助補(bǔ)助支出、城鄉(xiāng)低保支出、特困人員補(bǔ)助支出等，有效改善民生福祉。
（三）圍繞中心工作，竭力保障重點(diǎn)支出
緊盯強(qiáng)省會(huì)戰(zhàn)略目標(biāo)，加強(qiáng)對“四新四化”投入保障。一是大力推進(jìn)新型工業(yè)化。統(tǒng)籌各類資金17151萬元，其中包含專項(xiàng)債12464萬元。通過貸款貼息、以獎(jiǎng)代補(bǔ)、完善園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等方式支持中小企業(yè)、工業(yè)企業(yè)及園區(qū)建設(shè)發(fā)展，帶動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)內(nèi)循環(huán)。二是扎實(shí)推進(jìn)“一圈兩場三改”。共計(jì)投入2411萬元，推進(jìn)提升改造農(nóng)貿(mào)市場，實(shí)施棚戶區(qū)綜合整治，改造老舊小區(qū)、背街小巷。三是銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。為做好鞏固脫貧攻堅(jiān)成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接，全年共投入財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興資金7929萬元。深入推進(jìn)農(nóng)村綜合改革，統(tǒng)籌安排1329萬元，用于我縣農(nóng)村公益事業(yè)財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)及美麗鄉(xiāng)村項(xiàng)目建設(shè)項(xiàng)目61個(gè)。投入扶持村級集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展資金1500萬元，壯大村集體15個(gè)。四是突出農(nóng)村“五治”。統(tǒng)籌投入“五治”資金8711萬元，不斷改善農(nóng)村人居環(huán)境，加快宜居宜業(yè)，建設(shè)美麗鄉(xiāng)村。五是加強(qiáng)直達(dá)資金管理。我縣直達(dá)資金收入共計(jì)53993萬元，資金預(yù)算分解下達(dá)率100%。共支出46064萬元，保障我縣在冊低保對象2864戶5169人，特困救助供養(yǎng)694戶700人，保障租賃補(bǔ)貼保障對象395戶等支出。
（四）強(qiáng)化績效理念，加強(qiáng)成本控制
一是深入推進(jìn)績效管理。按照“花錢必問效、無效必問責(zé)”的原則，建立健全了縣直單位（部門）及鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）預(yù)算績效考核細(xì)則，將事前評估作為項(xiàng)目入庫的先決條件，如開展第五中學(xué)修建項(xiàng)目事前評估。審批項(xiàng)目支出績效目標(biāo)883個(gè)，預(yù)算績效管理更加規(guī)范。對883個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行績效運(yùn)行日常監(jiān)控，及時(shí)糾正預(yù)算執(zhí)行偏差和管理漏洞。對5個(gè)部門整體、10個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目，項(xiàng)目評價(jià)資金共4734萬元開展重點(diǎn)績效評價(jià)，績效評價(jià)結(jié)果按照零基預(yù)算要求作為2023年預(yù)算安排的重要依據(jù)。二是扎實(shí)推進(jìn)政府投資預(yù)算評審。堅(jiān)持“不唯減、不唯增、只唯實(shí)”的原則，共完成評審項(xiàng)目53個(gè)，節(jié)約財(cái)政資金5016.9萬元。通過預(yù)算評審的大力推進(jìn)，進(jìn)一步剔除了項(xiàng)目預(yù)算申報(bào)中的不合理支出，擠出了項(xiàng)目預(yù)算編制的水分，有力控制了財(cái)政資金使用成本。三是全面清理了各行政事業(yè)單位部門及縣屬集團(tuán)公司（包含子公司）的373個(gè)賬戶，規(guī)范賬戶開、銷管理，確保資金安全。
（五）加強(qiáng)國資監(jiān)管，實(shí)現(xiàn)國資保值增值
加強(qiáng)對行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)的管理，防止國有資產(chǎn)的浪費(fèi)和流失。一是加強(qiáng)監(jiān)管，推動(dòng)責(zé)任落實(shí)。目前已審核通過單位報(bào)廢資產(chǎn)42宗，共計(jì)785.95萬元（原值），單位無償劃轉(zhuǎn)資產(chǎn)41宗，共計(jì)934.52萬元（原值）；二是加大資產(chǎn)處置力度。按照公開、公平、公正、透明的原則，宜租則租，宜售則售，全年依法出讓國有資產(chǎn)13處，出讓收入949.79萬元，租賃國有資產(chǎn)247處，落實(shí)租金減免政策后，收取租金548.11萬元。
三、2023年全縣和縣本級財(cái)政預(yù)算草案
（一）一般公共預(yù)算
綜合研判分析，我縣今年經(jīng)濟(jì)恢復(fù)環(huán)境趨好，加之國家宏觀政策更趨積極，工業(yè)、旅游業(yè)、餐飲業(yè)、住宿業(yè)、礦產(chǎn)業(yè)等生產(chǎn)經(jīng)營逐步恢復(fù)，預(yù)計(jì)財(cái)政收入將實(shí)現(xiàn)恢復(fù)性增長。以2022年稅收作為基數(shù)，剔除增值稅留抵退稅因素，努力查找出一批稅收增長點(diǎn)，按照“跳起來摘桃子”分析測算2023年收入預(yù)算，同時(shí)考慮“三?！?、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范等剛性需求，按照“積極穩(wěn)妥、穩(wěn)中求進(jìn)”的原則。預(yù)計(jì)2023年全縣一般公共預(yù)算收入為91000萬元，同比增長19.78%。稅收收入預(yù)計(jì)2023年完成62833萬元；非稅收入28167萬元，非稅占比30.95%。加上上級轉(zhuǎn)移支付收入82920萬元（其中提前下達(dá)資金920萬元）、調(diào)入資金37862萬元（從政府性基金調(diào)入一般預(yù)算），調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金37656萬元（為繼續(xù)安排2021年上專及部分縣本級結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余支出需求），上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余52302萬元，全縣收入合計(jì)301740萬元。全縣一般公共預(yù)算支出236518萬元（其中全縣一般公共預(yù)算198862萬元，2021年上專及縣本級指標(biāo)37656萬元），上專提前下達(dá)支出920萬元。加上上解支出12000萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)支出52302萬元。支出合計(jì)301740萬元。收支平衡。
縣本級一般公共預(yù)算收入89591萬元，一般轉(zhuǎn)移支付收入82000萬元、上級提前下達(dá)資金920萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)49497萬元、調(diào)入資金37862萬元（從政府性基金調(diào)入一般預(yù)算）、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金34701萬元，縣本級收入合計(jì)為294571萬元。一般公共預(yù)算支出224035萬元（其中縣本級一般公共預(yù)算189334萬元，2021年上專及本級指標(biāo)34701萬元）；上專提前下達(dá)資金支出920萬元，上解支出12000萬元，補(bǔ)助支出8119萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)支出49497萬元，縣本級支出合計(jì)294571萬元。收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算
全縣政府性基金預(yù)算收入260000萬元，同比下降0.34%。加上2022年提前下達(dá)上專資金790萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余6226萬元，收入合計(jì)267016萬元。全縣政府性基金預(yù)算支出222138萬元，同比下降14.38%，2022年提前下達(dá)上專資金支出790萬元，政府性基金調(diào)出到一般公共預(yù)算37862萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)支出6226萬元。支出合計(jì)267016萬元。收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
我縣縣屬國有企業(yè)多是老舊、困難、特困企業(yè)及平臺(tái)公司，都是自求平衡維持自身運(yùn)轉(zhuǎn)，未向政府上交經(jīng)營利潤，因此2023年國有資本經(jīng)營收入預(yù)算數(shù)為0，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)收入34.73萬元，收入合計(jì)34.73萬元。國有資本經(jīng)營支出預(yù)算數(shù)為0，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)支出34.73萬元，收支平衡。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2023年全縣本級社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成17862萬元（2023年基金預(yù)算只含機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)從2022年7月起執(zhí)行市級管理，縣級不再編制基金預(yù)算），社會(huì)保險(xiǎn)基金支出17447萬元，2023年收支結(jié)余415萬元，2022年滾存結(jié)余1243萬元，預(yù)計(jì)2023年滾存結(jié)余1658萬元。
四、2023年財(cái)政重點(diǎn)工作任務(wù)
2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開局之年，編制好2023年預(yù)算，做好各項(xiàng)財(cái)政工作，具有十分重要的意義。以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面深入貫徹黨的二十大精神，增強(qiáng)預(yù)算法治意識(shí)和預(yù)算績效理念，積極發(fā)揮財(cái)政職能作用；推進(jìn)支出預(yù)算管理改革，進(jìn)一步加大預(yù)算信息公開力度；堅(jiān)持厲行勤儉節(jié)約，牢固樹立過緊日子思想，從嚴(yán)控制非急需、非剛性支出，更好保障和改善民生，兜牢“三?！钡拙€，有效防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；加大財(cái)政資金統(tǒng)籌力度，嚴(yán)格規(guī)范結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理，有效盤活存量資金；圍繞強(qiáng)省會(huì)目標(biāo)、四新四化主戰(zhàn)略，加大對一圈兩場三改、農(nóng)村658及四化等重點(diǎn)領(lǐng)域支出，推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)運(yùn)行整體好轉(zhuǎn)，為高質(zhì)量發(fā)展提供財(cái)政保障；強(qiáng)化預(yù)算績效管理，全面建成全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，實(shí)現(xiàn)預(yù)算和績效管理一體化，提升財(cái)政資金使用效益。
（一）竭力增收保支，保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)運(yùn)行
2023年，我們將在縣委、縣政府的領(lǐng)導(dǎo)下，努力增收保支，以保障全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展的平穩(wěn)運(yùn)行。一是充分發(fā)揮財(cái)稅部門的統(tǒng)籌牽頭作用，將一般預(yù)算收入和基金收入預(yù)期細(xì)化到產(chǎn)業(yè)、稅種、地塊，進(jìn)一步加強(qiáng)各部門的相互溝通配合，形成經(jīng)濟(jì)部門齊心協(xié)力抓發(fā)展的氛圍，同時(shí)加大招商引資力度，加強(qiáng)對重點(diǎn)行業(yè)稅費(fèi)征管，加大欠稅清繳力度，防止稅收“跑、冒、滴、漏”，加大“打非治違”力度及國有資產(chǎn)的處置，竭力完成收入目標(biāo)。二是聚焦中心大局，推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展。圍繞縣委、縣政府的中心工作，加大財(cái)政投入力度，計(jì)劃安排9254.90萬元（不含上專轉(zhuǎn)移支付）用于“保民生”支出，134399.25萬元用于“保工資”支出，3229萬元用于“保運(yùn)轉(zhuǎn)”支出，68696萬元用于教育支出，20155萬元用于醫(yī)療衛(wèi)生支出，28011萬元用于“四化”支出，59620萬元用于防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)（其中一般債利息6580萬元，專項(xiàng)債利息18350萬元，化解隱性債務(wù)34690萬元），5732萬元用于鄉(xiāng)村振興及農(nóng)村“五治”支出，16104萬元用于“一圈兩場三改”支出。
（二）硬化剛性約束，加強(qiáng)資金監(jiān)管
牢固樹立過緊日子思想，將每一分資金用在“刀刃上”，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，全面硬化剛性約束，加強(qiáng)資金監(jiān)管，保障資金安全高效。一是按照“先有預(yù)算、再有指標(biāo)、后有支出”的原則，嚴(yán)格控制隨意追加預(yù)算，嚴(yán)格按照《預(yù)算法》、《預(yù)算法實(shí)施條例》、《貴州省預(yù)算監(jiān)督條例》執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，非經(jīng)法定程序不予調(diào)整。二是嚴(yán)格執(zhí)行國庫集中支付有關(guān)規(guī)定，按預(yù)算、按進(jìn)度、按程序辦理資金撥付。按照“資金跟著項(xiàng)目走”的原則，加強(qiáng)直達(dá)資金、財(cái)政專項(xiàng)資金及“三保”等財(cái)政資金的監(jiān)控管理，保證財(cái)政資金安全高效。三是加強(qiáng)往來清收。按照及時(shí)清收一批、制定還款計(jì)劃一批、依法核銷一批、列支一批、相同事件形成的沖銷一批、起訴一批；屬于債務(wù)的及時(shí)償還，逐年消化全縣各類往來款項(xiàng)，確保國有資金安全。
（三）深化財(cái)政改革，提升管理水平
一是深化財(cái)政體制改革，進(jìn)一步樹牢大財(cái)政理念，創(chuàng)新財(cái)政金融手段，全面統(tǒng)籌好財(cái)政、國有集團(tuán)公司、各類市場主體稅收、資金、資源和資產(chǎn)，優(yōu)化資金審批撥付制度，提高資金使用效率，集中財(cái)力辦大事；二是深化國企改革。有效重組和有力盤活國有企業(yè)各類資源資產(chǎn)，強(qiáng)化項(xiàng)目謀劃建設(shè)，優(yōu)化國有企業(yè)人、財(cái)、物及投融資管理，推動(dòng)國有企業(yè)轉(zhuǎn)型升級、提升經(jīng)營管理水平，促進(jìn)國有企業(yè)做大做強(qiáng)；三是強(qiáng)化預(yù)算績效管理。圍繞“全方位、全過程、全覆蓋”的預(yù)算績效管理體系目標(biāo)，做實(shí)事前績效評估到績效結(jié)果應(yīng)用于全程預(yù)算管理，建立績效目標(biāo)指標(biāo)庫，探索成本績效的管理，提高資金使用效益。四是開展預(yù)算管理一體化單位資金支付管理改革，在不改變預(yù)算單位資金使用權(quán)限、財(cái)務(wù)管理權(quán)限和會(huì)計(jì)核算權(quán)限的基礎(chǔ)上，預(yù)算單位資金全部列入部門預(yù)算并實(shí)施單位資金支付管理改革，通過預(yù)算一體化系統(tǒng)強(qiáng)化單位資金的預(yù)算管理，實(shí)現(xiàn)單位資金預(yù)算編制、資金支付、會(huì)計(jì)核算全流程監(jiān)控。
（四）全力爭資爭項(xiàng)，助推經(jīng)濟(jì)發(fā)展
搶抓國發(fā)2號(hào)文件和2023年國家繼續(xù)實(shí)施積極財(cái)政政策的機(jī)遇，積極爭資爭項(xiàng)，圍繞中央預(yù)算內(nèi)資金、其他專項(xiàng)資金、專項(xiàng)債券項(xiàng)目、“四化”基金、世行貸款項(xiàng)目、集團(tuán)公司融資項(xiàng)目等進(jìn)行分門別類和按照輕重緩急排序完善項(xiàng)目庫并進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理。對重點(diǎn)急需建設(shè)的項(xiàng)目，利用政府安排的500萬元重大項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)盡可能完善前期手續(xù)，加大向上匯報(bào)對接力度，爭取能夠得到上級的支持和幫助，獲得支持資金，助推縣域經(jīng)濟(jì)良好發(fā)展。
（五）創(chuàng)新公司運(yùn)作，助力轉(zhuǎn)型發(fā)展
目前集團(tuán)公司運(yùn)營還很艱難，實(shí)施的大部分項(xiàng)目都是無收益的公益性項(xiàng)目，從長遠(yuǎn)來看難以持續(xù)。本著從長計(jì)議，集團(tuán)公司必須改革創(chuàng)新、轉(zhuǎn)型發(fā)展。一是進(jìn)一步強(qiáng)化制度建設(shè)。全面清理現(xiàn)有制度，該廢止的廢止，該健全的健全，該新建的新建，尤其要制定出臺(tái)規(guī)范權(quán)力運(yùn)行、國企領(lǐng)導(dǎo)薪酬待遇、業(yè)務(wù)合同報(bào)備、財(cái)務(wù)監(jiān)管、企務(wù)公開等相關(guān)制度。二是全力推動(dòng)企業(yè)多渠道實(shí)體轉(zhuǎn)型。圍繞目標(biāo)、精準(zhǔn)發(fā)力，推動(dòng)集團(tuán)公司實(shí)體化市場化轉(zhuǎn)型、集團(tuán)化差別化發(fā)展，加快完善法人治理結(jié)構(gòu)，完善企業(yè)管理制度，強(qiáng)勢推動(dòng)集團(tuán)公司又好又快發(fā)展。三是加強(qiáng)內(nèi)控管理。堅(jiān)持嚴(yán)格執(zhí)行黨組織議事決策制度、重大事項(xiàng)報(bào)告制度等有效落實(shí)。
各位代表：2023年的財(cái)政工作面臨前所未有的挑戰(zhàn)，任務(wù)十分艱巨，我們將奮進(jìn)攻堅(jiān)，自覺接受縣人大的依法監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督，認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省、市和縣有關(guān)工作部署，主動(dòng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢，努力提高財(cái)政保障服務(wù)水平，勠力同心、勇毅前行，為奮力譜寫“心學(xué)修文·良知之源”現(xiàn)代化建設(shè)新篇章而努力奮斗！
術(shù)語注解：
一般公共預(yù)算收入：是指政府憑借國家政治權(quán)力，以社會(huì)管理者身份籌集以稅收為主體的財(cái)政收入，主要用于保障和改善民生、維持國家行政職能正常運(yùn)轉(zhuǎn)、保障國家安全等方面。
一般公共預(yù)算支出：通常是指國家為實(shí)現(xiàn)其各種職能，由財(cái)政部門按照預(yù)算計(jì)劃，將國家集中的財(cái)政資金向有關(guān)部門和方面進(jìn)行支付的活動(dòng)，公共財(cái)政預(yù)算支出是國家將通過各種形式籌集上來的財(cái)政收入進(jìn)行分配和使用的過程。
預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余：是各級財(cái)政預(yù)算收入和支出年終相抵后的差額。
政府債券：指政府財(cái)政部門或其他代理機(jī)構(gòu)為籌集資金，以政府名義發(fā)行的債券，發(fā)行主體是政府。中央政府發(fā)行的稱中央政府債券，地方政府發(fā)行的稱地方政府債券。
一般性轉(zhuǎn)移支付：指上級政府對有財(cái)力缺口的下級政府，按照規(guī)范的辦法給予的補(bǔ)助。分為具有專項(xiàng)用途的一般性轉(zhuǎn)移支付和可以由下級政府自由分配的一般性轉(zhuǎn)移支付。
專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付：指上級政府為實(shí)現(xiàn)特定的宏觀政策目標(biāo)，以及對委托下級政府代理的一些事務(wù)進(jìn)行補(bǔ)償而設(shè)立的專項(xiàng)補(bǔ)助資金。資金接受者需按規(guī)定用途使用資金。
預(yù)算指標(biāo)：指各地區(qū)根據(jù)上年度預(yù)算收支執(zhí)行情況、下一年度國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展主要控制指標(biāo)（草案）和長期計(jì)劃中對下一年度預(yù)算收支數(shù)的規(guī)劃要求，以及影響下年度預(yù)算收支增減的各種因素和歷年預(yù)算收支規(guī)律，并參考本地區(qū)各部門提出的預(yù)算收支建議數(shù)，經(jīng)過反復(fù)調(diào)查研究，詳細(xì)測算、討論分析和綜合平衡，按照量力而行、收支平衡的原則，制定下一年度預(yù)算收支指標(biāo)（草案），其中收入指標(biāo)是收入的最低額度，支出指標(biāo)是支出的最高額度。
存量資金：指沒有按照預(yù)算進(jìn)度執(zhí)行，留在賬上的沉淀資金。
結(jié)余資金：指支出預(yù)算目標(biāo)已完成，或由于受政策變化、計(jì)劃調(diào)整等因素影響工作終止，當(dāng)年剩余的財(cái)政撥款資金。
結(jié)轉(zhuǎn)資金：指當(dāng)年支出預(yù)算已執(zhí)行但尚未完成，或因故未執(zhí)行，下年需按原用途繼續(xù)使用的財(cái)政撥款資金。
地方政府債券：指地方政府為籌集資金而向出資者出具并承諾在一定時(shí)期支付利息和償還本級的債務(wù)憑證。
債券轉(zhuǎn)貸收入：指通過發(fā)行地方政府債券籌集的資金收入。
債券轉(zhuǎn)貸支出：指通過發(fā)行地方政府債券籌集的資金支出，一般用于交通、通訊、住宅、教育、醫(yī)院和污水處理系統(tǒng)等地方性公共設(shè)施的建設(shè)。
零基預(yù)算：是不考慮過去的預(yù)算項(xiàng)目和收支水平，以零為基點(diǎn)編制的預(yù)算，具體指不受以往預(yù)算安排情況的影響，一切從實(shí)際需要出發(fā)，逐項(xiàng)審議預(yù)算年度內(nèi)各項(xiàng)費(fèi)用的內(nèi)容及其開支標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合財(cái)力狀況，在綜合平衡的基礎(chǔ)上編制預(yù)算的一種科學(xué)的現(xiàn)代預(yù)算編制方法。
雙直達(dá)資金：新增財(cái)政資金直達(dá)市縣基層、直達(dá)惠企利民。
