（貴州省）關(guān)于貴陽市觀山湖區(qū)2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
觀山湖區(qū)2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
（2023年2月16日在觀山湖區(qū)第三屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上）
觀山湖區(qū)財(cái)政局
各位代表:
受區(qū)人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案），請予審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出寶貴意見。
一、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，面對(duì)錯(cuò)綜復(fù)雜的國內(nèi)外形勢和艱巨繁重的改革發(fā)展穩(wěn)定任務(wù)，財(cái)政部門以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會(huì)和黨的二十大精神，堅(jiān)決落實(shí)習(xí)近平總書記視察貴州重要講話精神，按照“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的要求，堅(jiān)持以高質(zhì)量發(fā)展統(tǒng)攬全局，落細(xì)落實(shí)積極的財(cái)政政策，切實(shí)增強(qiáng)財(cái)政保障能力，為全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展提供了有力支撐，全區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)。
目前，由于2022年財(cái)政收支事項(xiàng)、上下級(jí)財(cái)政間結(jié)算事項(xiàng)均未最終確定，為此，以下報(bào)告的2022年預(yù)算執(zhí)行情況均為常態(tài)預(yù)計(jì)數(shù)。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
全區(qū)財(cái)政總收入完成1165305萬元，同比下降33.96%。全區(qū)一般公共預(yù)算收入完成516949萬元，為預(yù)算（經(jīng)區(qū)人大通過的調(diào)整預(yù)算，下同）的103.39%，同比下降10.93%，扣除留抵退稅因素后同口徑（以下簡稱“同口徑”）增長1.44%。其中：稅收收入完成389834萬元，同比下降19.48%，同口徑下降4.41%；非稅收入完成127115萬元，同比增長32.03%。全區(qū)一般公共預(yù)算支出799523萬元，同比增長3.91%。
區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算收入完成503457萬元，為預(yù)算的103.65%，同比下降9.29%，同口徑增長3.57%。加上級(jí)補(bǔ)助收入290057萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)23801萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金57280萬元、下級(jí)上解637萬元、地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入55952萬元，收入合計(jì)931184萬元。一般公共預(yù)算支出772718萬元、加上解支出36160萬元、補(bǔ)助下級(jí)支出12663萬元、補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金35143萬元、地方政府一般債務(wù)還本支出55952萬元，支出合計(jì)912656萬元。年終滾存結(jié)余18548萬元（全部為結(jié)轉(zhuǎn)下年上級(jí)專款），全年財(cái)政收支平衡。
1.收入方面：
稅收收入完成376525萬元，為預(yù)算的104.32%，同比下降18.13%，同口徑下降2.35%；非稅收入完成126932萬元，為預(yù)算的101.68%，同比增長33.4%。
2.支出方面：
一般公共預(yù)算支出772718萬元，減上級(jí)?？?01433萬元，加下達(dá)鎮(zhèn)?？?90萬元，實(shí)際完成671775萬元，為預(yù)算的96.52%，同比增長5.94%。按功能科目分類完成情況如下：
（1）一般公共服務(wù)支出77988萬元，減上級(jí)?？?43萬元，實(shí)際完成77245萬元，為預(yù)算的97.9%，同比下降16.14%。
（2）國防支出790萬元，減上級(jí)專款6萬元，實(shí)際完成784萬元，為預(yù)算的94%，同比下降12.6%。
（3）公共安全支出32114萬元，減上級(jí)?？?55萬元，實(shí)際完成31159萬元，為預(yù)算的91%，同比增長16.75%。
（4）教育支出116974萬元，減上級(jí)專款16823萬元，實(shí)際完成100151萬元，為預(yù)算的97.23%，同比增長19.02%。主要是加大教育資金投入，推動(dòng)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展。
（5）科學(xué)技術(shù)支出76726萬元，減上級(jí)專款38222萬元，實(shí)際完成38504萬元，為預(yù)算的96.16%，同比增長8.48%。
（6）文化旅游體育與傳媒支出11464萬元，減上級(jí)?？?341萬元，實(shí)際完成8123萬元，為預(yù)算的90.64%，同比下降2.45%。
（7）社會(huì)保障和就業(yè)支出43291萬元，減上級(jí)專款8520萬元，加下達(dá)鎮(zhèn)專款1萬元，實(shí)際完成34772萬元，為預(yù)算的91.21%，同比增長12.77%。
（8）衛(wèi)生健康支出48256萬元，減上級(jí)?？?996萬元，實(shí)際完成41260萬元，為預(yù)算的91.19%，同比增長62.68%。主要是增加疫情防控經(jīng)費(fèi)投入。
（9）節(jié)能環(huán)保支出8047萬元，減上級(jí)?？?92萬元，實(shí)際完成7255萬元，為預(yù)算的94.94%，同比增長21.67%。
（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出221381萬元，減上級(jí)?？?677萬元，加下達(dá)鎮(zhèn)?？?4萬元，實(shí)際完成219788萬元，為預(yù)算的99.1%，與上年基本持平。
（11）農(nóng)林水支出22936萬元，減上級(jí)專款3130萬元，加下達(dá)鎮(zhèn)專款405萬元，實(shí)際完成20211萬元，為預(yù)算的97.43%，加上級(jí)?？詈笈c上年基本持平。
（12）交通運(yùn)輸支出4670萬元，為預(yù)算的92.9%，同比下降5.06%。
（13）資源勘探工業(yè)信息等支出23662萬元，減上級(jí)專款 ?3069萬元，實(shí)際完成20593萬元，為預(yù)算的97.59%，同比下降11.97%。
（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出646萬元，減上級(jí)?？?19萬元，實(shí)際完成227萬元，為預(yù)算的30.27%。均為結(jié)轉(zhuǎn)上年上級(jí)?？睢?/span>
（15）自然資源海洋氣象等支出2328萬元，減上級(jí)專款4萬元，實(shí)際完成2324萬元，為預(yù)算的89.18%，同比增長7.64%。
（16）住房保障支出66637萬元，減上級(jí)?？?6723萬元，實(shí)際完成49914萬元，為預(yù)算的96.94%，同比增長25.1%。主要是增加棚戶區(qū)改造資金。
（17）糧油物資儲(chǔ)備支出226萬元，為預(yù)算的80.43%，同比下降70.11%。
（18）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出4814萬元，減上級(jí)?？?3萬元，實(shí)際完成4801萬元，為預(yù)算的88.91%，同比下降9.14%。
（19）債務(wù)付息支出9714萬元，為預(yù)算的99.98%。
（20）債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出54萬元，為預(yù)算的70.13%。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
全區(qū)政府性基金收入完成13197萬元，同比下降86.34%。政府性基金支出完成901264萬元，同比增長131.22%。收入下降原因主要是根據(jù)相關(guān)文件要求，2022年1月1日起，我區(qū)土地出讓收入繳入市級(jí)國庫，由市級(jí)統(tǒng)一清算后下達(dá)各區(qū)，區(qū)級(jí)體現(xiàn)為上級(jí)補(bǔ)助收入。
區(qū)本級(jí)政府性基金收入完成13197萬元，加上級(jí)?？?63345萬元、上年結(jié)余15433萬元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入597151萬元，收入合計(jì)1489126萬元。政府性基金支出完成901264萬元、加上解上級(jí)支出1130萬元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出564592萬元，支出合計(jì)1466986萬元。政府性基金結(jié)余22140萬元。具體如下：
（1）政府性基金收入完成13197萬元，為預(yù)算的107.56%，同比下降86.34%。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入2403萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入5815萬元、污水處理費(fèi)收入5萬元、專項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入4974萬元。
（2）政府性基金支出完成901264萬元，減上級(jí)?？?44009萬元、新增專項(xiàng)債券支出32559萬元，實(shí)際完成24696萬元。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出11915萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)支出8270萬元、其他各項(xiàng)基金支出4511萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成2100萬元，加上級(jí)專款收入 ?5118萬元、上年結(jié)余668萬元，收入合計(jì)7886萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成6930萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年956萬元，全年收支平衡。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成9836萬元（均為機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入，其他社會(huì)保險(xiǎn)基金收支由市級(jí)統(tǒng)籌），上年結(jié)余21892萬元，支出6815萬元，滾存結(jié)余24913萬元。
（五）地方政府債務(wù)情況
截止2022年末，我區(qū)政府債務(wù)已全部置換為政府債券，政府債券余額2524173萬元，其中：一般債券258903萬元、專項(xiàng)債券2265270萬元。
2022年獲得新增地方政府專項(xiàng)債券32559萬元，安排用于生態(tài)食品產(chǎn)業(yè)園標(biāo)準(zhǔn)廠房及配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)23559萬元、現(xiàn)代制造產(chǎn)業(yè)園西南部片區(qū)排水管網(wǎng)工程9000萬元。
二、2022年財(cái)政工作完成情況
（一）堅(jiān)定“穩(wěn)”的基調(diào)，助力全區(qū)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)中有進(jìn)
加大財(cái)政政策調(diào)節(jié)力度，落實(shí)組合式稅費(fèi)支持政策，穩(wěn)住全區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展基本盤。落實(shí)減稅退稅。2022年完成留抵退稅56.62億元，為市場主體減負(fù)增能，鞏固市場主體信心。支持提振消費(fèi)。投放1.58億元用于汽車購置補(bǔ)貼、購房契稅消費(fèi)券、觀觀好匯玩消費(fèi)券，豐富居民消費(fèi)場景，助力消費(fèi)回暖。規(guī)范政府采購，嚴(yán)格依法保障各類市場主體平等參與政府采購活動(dòng)的權(quán)利。全年政府采購8.49億元，電子賣場采購0.73億元，助推市場恢復(fù)發(fā)展。
（二）發(fā)揮“助”的作用，推動(dòng)重點(diǎn)工作效能提升
聚焦中心大局，為經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)財(cái)政保障。壯大園區(qū)發(fā)展。支持工業(yè)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新、工業(yè)園區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，統(tǒng)籌安排4.15億元用于工業(yè)園區(qū)建設(shè)，提升工業(yè)園區(qū)整體發(fā)展實(shí)力。賦能城鎮(zhèn)建設(shè)。統(tǒng)籌安排“一圈兩場三改”、保障性租賃住房、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等資金5.12億元，深入推進(jìn)城鎮(zhèn)建設(shè)現(xiàn)代化。支持鄉(xiāng)村振興。統(tǒng)籌安排美麗鄉(xiāng)村建設(shè)、農(nóng)村“5+1”治、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展等農(nóng)業(yè)農(nóng)村資金5.8億元，構(gòu)筑鄉(xiāng)村振興新局面。強(qiáng)化環(huán)境治理。統(tǒng)籌安排生態(tài)環(huán)保資金近2億元，重點(diǎn)支持農(nóng)村生活污水治理、環(huán)衛(wèi)綠化等方面，擴(kuò)大“綠水青山”覆蓋面。
（三）加大“保”的力度，促進(jìn)民生保障更加充分
持續(xù)壓減一般性支出，重點(diǎn)用于民生保障領(lǐng)域，民生支出占一般公共預(yù)算支出比重只增不減，達(dá)69%。嚴(yán)守“三?！钡拙€。繼續(xù)貫徹?；尽⒍档拙€、重民生基本原則，堅(jiān)持把“三?！狈旁谪?cái)政支出的優(yōu)先位置，切實(shí)兜牢“三?！钡拙€。保障疫情防控。全年投入疫情防控資金3.16億元，積極保障核酸檢測、醫(yī)療物資儲(chǔ)備、常態(tài)化疫情防控等工作，確保疫情防控平穩(wěn)可控，全力守護(hù)人民群眾生命安全。加大教育投入。積極爭取教育類上級(jí)資金近2億元，全年教育投入14億元，有力推動(dòng)基礎(chǔ)教育、義務(wù)教育等均衡發(fā)展。促進(jìn)文體惠民。全年投入文體事業(yè)建設(shè)資金1.15億元，扎實(shí)推進(jìn)文體設(shè)施提升改造，新建口袋公園和全民健身場地，建成全齡運(yùn)動(dòng)廣場，更大面積延伸居民活動(dòng)場所，豐富群眾文化體育生活。助力幫扶養(yǎng)老。城鄉(xiāng)困難群眾基本生活補(bǔ)助資金標(biāo)準(zhǔn)提高到725元/人·月，全面落實(shí)城鄉(xiāng)標(biāo)準(zhǔn)一體化。統(tǒng)籌安排優(yōu)撫補(bǔ)助資金0.15億元，扎實(shí)推進(jìn)退役軍人優(yōu)撫工作。投入養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu)建設(shè)、運(yùn)營補(bǔ)貼等資金0.14億元，助力養(yǎng)老事業(yè)健康發(fā)展。兌現(xiàn)惠農(nóng)補(bǔ)貼。通過一卡通發(fā)放各類惠農(nóng)補(bǔ)貼資金0.81億元，涉及補(bǔ)貼項(xiàng)目73個(gè)，受益農(nóng)戶10.37萬人次，全力保障農(nóng)民切身利益。
????（四）樹牢“爭”的意識(shí)，搶抓發(fā)展機(jī)遇爭資爭項(xiàng)
緊盯國發(fā)〔2022〕2號(hào)文件和“強(qiáng)省會(huì)”政策落地時(shí)機(jī)，持續(xù)加大向上對(duì)接力度，爭資爭項(xiàng)工作成效顯著。積極爭取各類資金。爭取一般公共預(yù)算上級(jí)各項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付29億元，較上年增加4.34億元，增長17.6%；獲得新增地方專項(xiàng)債券3.26億元，有效支持生態(tài)食品產(chǎn)業(yè)園標(biāo)房及排水管網(wǎng)建設(shè)；獲得“四化”基金及生態(tài)環(huán)?；?.92億元，預(yù)計(jì)帶動(dòng)銀行和社會(huì)資本投入7.05億元,有力促進(jìn)文化旅游產(chǎn)業(yè)和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展?？茖W(xué)做好項(xiàng)目儲(chǔ)備。謀劃了一批帶動(dòng)力強(qiáng)、市場前景好、產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度高的項(xiàng)目，21個(gè)專項(xiàng)債項(xiàng)目通過財(cái)政部審核入庫，19個(gè)項(xiàng)目申報(bào)“四化”及生態(tài)環(huán)保基金，助推項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)程加速。
（五）守好“防”的底線，切實(shí)有效防范各類風(fēng)險(xiǎn)
統(tǒng)籌安排各類資金，著力防范各類風(fēng)險(xiǎn)。防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。按照“早發(fā)現(xiàn)、早報(bào)告、早處置”的原則，做好債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測，做實(shí)“燃點(diǎn)”“爆點(diǎn)”排查和“一債一策”應(yīng)急預(yù)案，穩(wěn)妥化解存量債務(wù)，堅(jiān)決遏制違規(guī)新增隱性債務(wù)。防范資金風(fēng)險(xiǎn)。發(fā)揮評(píng)審全過程控制政府性投資項(xiàng)目工程造價(jià)及政府采購預(yù)算控制的職能，全年完成評(píng)審項(xiàng)目360個(gè)，審減資金10.92億元，綜合審減率10.35%，有效控制政府投資成本。防范安全風(fēng)險(xiǎn)。統(tǒng)籌安排公共安全資金5.55億元，重點(diǎn)支持做好公共安全、防汛抗旱、森林防火、搶險(xiǎn)救災(zāi)應(yīng)急、地質(zhì)災(zāi)害綜合防治、糧食生產(chǎn)安全等工作。防范內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，規(guī)范財(cái)政收支管理，開展財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治，對(duì)全區(qū)3家行政事業(yè)單位開展會(huì)計(jì)信息質(zhì)量監(jiān)督檢查，對(duì)150余戶企業(yè)開展代理記賬專項(xiàng)整治，督促問題整改落實(shí)，強(qiáng)化財(cái)政管理風(fēng)險(xiǎn)防控。
（六）增強(qiáng)“改”的動(dòng)力，探索創(chuàng)新財(cái)政機(jī)制體制
圍繞財(cái)政治理體系和治理能力現(xiàn)代化，持續(xù)創(chuàng)新財(cái)政機(jī)制體制。提升預(yù)算管理質(zhì)量。堅(jiān)持零基預(yù)算管理，規(guī)范項(xiàng)目庫建設(shè)，構(gòu)建項(xiàng)目全生命周期管理機(jī)制，促進(jìn)預(yù)算精細(xì)化管理。創(chuàng)新財(cái)政體制。印發(fā)了《觀山湖區(qū)關(guān)于進(jìn)一步完善區(qū)鎮(zhèn)財(cái)政管理體制的通知》，完善區(qū)鎮(zhèn)財(cái)政收入共享制度和財(cái)政收入增長激勵(lì)機(jī)制，提升鎮(zhèn)公共服務(wù)保障水平和發(fā)展積極性。鞏固績效評(píng)價(jià)。積極開展重點(diǎn)支出項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)，加強(qiáng)績效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，提高財(cái)政資金使用效益。落實(shí)資金直達(dá)。鞏固完善財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，優(yōu)化直達(dá)資金管理，使資金管得嚴(yán)、放得活、用得準(zhǔn)，增強(qiáng)直達(dá)機(jī)制的政策效果。加強(qiáng)綜合治稅。印發(fā)了《觀山湖區(qū)進(jìn)一步加強(qiáng)綜合治稅工作方案》，充分調(diào)動(dòng)各部門協(xié)稅護(hù)稅積極性，有效提高稅源管控能力。
三、2023年財(cái)政預(yù)算草案
根據(jù)中央、省委、市委和區(qū)委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，以及全國、全省財(cái)政工作會(huì)議精神，結(jié)合我區(qū)工作實(shí)際，明確我區(qū)2023年財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：高舉中國特色社會(huì)主義偉大旗幟，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，著力推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，把黨政機(jī)關(guān)過“緊日子”作為長期方針政策，圍繞“四新”主攻“四化”，落實(shí)加力提效的積極財(cái)政政策，更加注重精準(zhǔn)和持續(xù)性，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，保持必要財(cái)政支出強(qiáng)度，更加保障和改善民生，兜牢“三保”底線，有效防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行整體好轉(zhuǎn)，實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長。
（一）一般公共預(yù)算安排情況
全區(qū)一般公共預(yù)算收入力爭增長8%，預(yù)計(jì)完成558305萬元。根據(jù)一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)，結(jié)合上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)計(jì)情況，按照收支平衡的原則，相應(yīng)安排一般公共預(yù)算支出。
區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算收入533849萬元，加預(yù)計(jì)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付及下級(jí)上解收入143481萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)18548萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金35143萬元，減上解上級(jí)支出及補(bǔ)助下級(jí)支出56471萬元，預(yù)計(jì)2023年可用財(cái)力674550萬元，全部安排支出，同比增長0.41%，全年財(cái)政收支平衡。
1.收入方面：
稅收收入425104萬元，同比增長12.9 %；非稅收入108745萬元，同比下降14.33%。
2.支出方面：
（1）一般公共服務(wù)支出75710萬元，同比下降1.99%。
（2）國防支出784萬元，與上年持平。
（3）公共安全支出35804萬元，同比增長14.91%。
（4）教育支出114434萬元，同比增長14.26%，剔除結(jié)轉(zhuǎn)上級(jí)?？?056萬元后增長8.21%。
（5）科學(xué)技術(shù)支出39019萬元，同比增長1.34%。
（6）文化旅游體育與傳媒支出8123萬元，與上年基本持平。
（7）社會(huì)保障和就業(yè)支出38835萬元，同比增長11.68%。
（8）衛(wèi)生健康支出31143萬元，同比下降24.52%。
（9）節(jié)能環(huán)保支出7605萬元，同比增長4.82 %。
（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出189113萬元，同比下降13.96%。
（11）農(nóng)林水支出21276萬元，同比增長5.27%。
（12）交通運(yùn)輸支出4832萬元，同比增長3.47%。
（13）資源勘探工業(yè)信息等支出21271萬元，同比增長3.29%。
（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出906萬元，均為結(jié)轉(zhuǎn)上年上級(jí)?？?。
（15）金融支出70萬元，均為結(jié)轉(zhuǎn)上年上級(jí)?？睢?/span>
（16） 自然資源海洋氣象等支出2428萬元，同比增長4.5%。
（17）住房保障支出53414萬元，同比增長7.01%。
（18）糧油物資儲(chǔ)備支出730萬元。
（19）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出5387萬元，同比增長12.21%。
（20）債務(wù)付息支出9638萬元。
（21）債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出28萬元。
（22）預(yù)備費(fèi)14000萬元，占一般公共預(yù)算支出的2.08%，符合《預(yù)算法》規(guī)定。
（二）政府性基金預(yù)算安排情況
鎮(zhèn)級(jí)無政府性基金預(yù)算，故全區(qū)和區(qū)本級(jí)政府性基金預(yù)算收支數(shù)據(jù)一致。
區(qū)本級(jí)政府性基金預(yù)算收入11090萬元，上年結(jié)余22140萬元，預(yù)計(jì)收到上級(jí)?？?50000萬元，上解上級(jí)支出1130萬元,可用財(cái)力182100萬元，全部安排支出，具體如下：
國有土地使用權(quán)上年結(jié)余16305萬元，上解上級(jí)支出1130萬元，預(yù)計(jì)收到上級(jí)?？?50000萬元一并安排，支出165175萬元。
國有土地收益基金上年結(jié)余70萬元，安排支出70萬元。
農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金上年結(jié)余271萬元，安排支出271萬元。
城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入5000萬元，加上年結(jié)余1686萬元，安排支出6686萬元。
專項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入6090萬元，加上年結(jié)余799萬元，安排支出6889萬元。
其他各項(xiàng)政府性基金安排支出3009萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況
全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入6600萬元，加上年結(jié)余956萬元，收入總計(jì)7556萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出7556萬元，全年收支平衡。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況
全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況由市級(jí)統(tǒng)籌編報(bào)。
以上預(yù)算是在綜合考慮了我區(qū)面臨的各種機(jī)遇和挑戰(zhàn)的前提下進(jìn)行編制的，任務(wù)相當(dāng)艱巨，需要全區(qū)人民群策群力、奮力趕超才能夠如期完成。
四、2023年財(cái)政工作重點(diǎn)
（一）全力以赴抓收入，持續(xù)為全區(qū)發(fā)展注入動(dòng)力
將“穩(wěn)中求進(jìn)”作為全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的“壓艙石”，緊抓財(cái)政增收，持續(xù)實(shí)施積極穩(wěn)健的財(cái)政政策，加大稅源培植力度，夯實(shí)經(jīng)濟(jì)發(fā)展基礎(chǔ)。支持工業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。發(fā)揮財(cái)政資金杠桿作用，聚焦園區(qū)產(chǎn)業(yè)，科學(xué)配置財(cái)政資源，引導(dǎo)和撬動(dòng)社會(huì)資金，爭取專債資金，持續(xù)加大園區(qū)標(biāo)房和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入，助力招引重點(diǎn)企業(yè)落戶園區(qū)。支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展。進(jìn)一步完善農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施，扶持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，加快高寨生態(tài)文化藝術(shù)村落建設(shè)，推動(dòng)翁井村提質(zhì)升級(jí)、提升人氣。支持現(xiàn)代服務(wù)發(fā)展。聚焦產(chǎn)業(yè)發(fā)展和市場培育，安排現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)基金，加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)代金融、現(xiàn)代會(huì)展、商貿(mào)物流等現(xiàn)代服務(wù)新興行業(yè)的支持；統(tǒng)籌安排2億元資金支持提振消費(fèi)，創(chuàng)新消費(fèi)場景，充分釋放內(nèi)需潛力。
（二）盡心竭力保民生，持續(xù)提升人民生活品質(zhì)
將“兜牢底線”作為全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的“定盤星”，堅(jiān)持以人民為中心，最大限度提供基本公共服務(wù)，增強(qiáng)民生政策措施可持續(xù)性。教育領(lǐng)域優(yōu)先傾斜。支持學(xué)前教育、義務(wù)教育、高中教育優(yōu)質(zhì)發(fā)展，深入推進(jìn)教育水平提升，促進(jìn)教育質(zhì)量穩(wěn)步提高，努力辦好人民滿意的教育。社會(huì)保障擴(kuò)大覆蓋。支持做好困難群眾救助補(bǔ)助，足額落實(shí)各項(xiàng)社會(huì)保障待遇，落地落細(xì)各項(xiàng)政策，解決好群眾急需愁盼問題。醫(yī)療衛(wèi)生穩(wěn)定投入。健全公共衛(wèi)生服務(wù)體系，完善公共衛(wèi)生設(shè)施配備，加大財(cái)政資金對(duì)基層衛(wèi)生投入的力度，提升基層衛(wèi)生公共服務(wù)能力。綠色生態(tài)持續(xù)發(fā)展。聚焦國字號(hào)生態(tài)“金字招牌”，加大綠色生態(tài)資金投入，做好綠道、生態(tài)展覽館、生態(tài)環(huán)境治理等重點(diǎn)項(xiàng)目的資金保障，全年預(yù)計(jì)安排生態(tài)環(huán)保資金逾2億元?！懊裆鷮?shí)事”重點(diǎn)保障。統(tǒng)籌各類資金，重點(diǎn)保障“一圈兩場三改”、農(nóng)村“5+1”治、“民生實(shí)事項(xiàng)目”等，推動(dòng)項(xiàng)目早建成，群眾早受益。
（三）多措并舉強(qiáng)統(tǒng)籌，穩(wěn)妥防控政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
將“防范風(fēng)險(xiǎn)”作為全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的“生命線”，強(qiáng)化政府債務(wù)管理，堅(jiān)持債務(wù)滾動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測機(jī)制，壓緊壓實(shí)主體責(zé)任，有效防控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。爭取金融機(jī)構(gòu)支持。通過展期等方式緩釋債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，降低債務(wù)成本，優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)，緩解償債壓力，竭盡全力做好債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范化解工作。爭取財(cái)政政策支持。用好用足財(cái)政部《支持貴州加快提升財(cái)政治理能力奮力闖出高質(zhì)量發(fā)展新路的實(shí)施方案》文件精神，力爭降低債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)試點(diǎn)政策，有效降低債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，釋放發(fā)展活力。
（四）凝心聚力促改革，加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度
將“財(cái)政改革”作為全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的“助推器”，穩(wěn)步提升財(cái)政治理能效，加快建立現(xiàn)代財(cái)政管理制度。推進(jìn)預(yù)算管理制度改革。進(jìn)一步加快推進(jìn)零基預(yù)算管理、預(yù)算績效管理、預(yù)算一體化管理方面的改革，著力完善預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督、評(píng)價(jià)、應(yīng)用全過程體制機(jī)制。提升財(cái)政資金使用效率和效益。加大評(píng)審實(shí)施力度，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，加快支出進(jìn)度，優(yōu)化存量資金管理，提升常態(tài)化直達(dá)資金管理。深化財(cái)政事權(quán)與支出責(zé)任劃分改革。對(duì)上積極爭取我區(qū)在共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付保障方面的有利支持，對(duì)下認(rèn)真實(shí)施區(qū)鎮(zhèn)財(cái)政體制，不斷優(yōu)化改進(jìn)，捆緊上下財(cái)政間聯(lián)動(dòng)發(fā)展系帶。
（五）不折不扣守紀(jì)律，發(fā)揮財(cái)政監(jiān)督管理效能
將“財(cái)經(jīng)紀(jì)律”作為全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的“免疫針”，為更好服務(wù)全區(qū)高質(zhì)量發(fā)展提供根本保證。強(qiáng)化財(cái)政干部隊(duì)伍建設(shè)。全面深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神，增強(qiáng)財(cái)政干部的政治擔(dān)當(dāng)，提升財(cái)政工作的能力本領(lǐng)，爭做財(cái)政工作“行家里手”。直擊財(cái)政運(yùn)行關(guān)鍵環(huán)節(jié)。聚焦財(cái)政運(yùn)行中的政策制定、項(xiàng)目審批、資金分配等關(guān)鍵領(lǐng)域和環(huán)節(jié)，強(qiáng)化內(nèi)控制度建設(shè)。健全國有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)制。建立健全行政事業(yè)性國有資產(chǎn)管理制度，強(qiáng)化資產(chǎn)盤活和全生命周期管理。提升財(cái)政監(jiān)督效能。加強(qiáng)財(cái)會(huì)監(jiān)督，持續(xù)推動(dòng)審計(jì)，巡查問題整改落實(shí)，加強(qiáng)與各類監(jiān)督檢查的溝通協(xié)作，建立健全財(cái)政監(jiān)督體系和工作機(jī)制。
各位代表，站在百年未有之大變局的歷史潮頭，我們踏上了中國式現(xiàn)代化新征程，我們將繼續(xù)高舉中國特色社會(huì)主義偉大旗幟，在區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受區(qū)人大的監(jiān)督指導(dǎo)，虛心聽取區(qū)政協(xié)的意見和建議，以昂揚(yáng)的斗志、務(wù)實(shí)的作風(fēng)，在觀山湖區(qū)新征程中自信自強(qiáng)、守正創(chuàng)新，踔厲奮發(fā)、勇毅前行，為將觀山湖區(qū)打造成“黔中會(huì)客廳·美美觀山湖”而不懈奮斗！
名詞解釋
一般公共預(yù)算：指對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國家安全、維持機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
稅收收入：指國家按照預(yù)定標(biāo)準(zhǔn)，向經(jīng)濟(jì)組織和居民無償?shù)卣魇諏?shí)物或貨幣取得的財(cái)政收入。是政府取得財(cái)政收入的主要形式。
非稅收入：指稅收以外，由各級(jí)國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會(huì)團(tuán)體及其他組織依法利用國家權(quán)力、政府信譽(yù)、國有資源（資產(chǎn)）所有者權(quán)益等取得的各項(xiàng)收入。
預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：是指各級(jí)一般公共預(yù)算按照國家法律法規(guī)規(guī)定通過超收收入和支出預(yù)算結(jié)余安排的具有儲(chǔ)備性質(zhì)的基金。視預(yù)算平衡情況，在安排下年度預(yù)算時(shí)調(diào)入并安排使用，或用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口。
政府性基金預(yù)算：指對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。政府性基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金項(xiàng)目收入情況和實(shí)際支出需要，按基金項(xiàng)目編制，做到以收定支。
國有土地使用權(quán)出讓收入：指政府以出讓等方式配置國有土地使用權(quán)取得的全部土地價(jià)款，包括受讓人支付的征地和拆遷補(bǔ)償費(fèi)用、土地前期開發(fā)費(fèi)用和土地出讓收益等。土地價(jià)款的具體范圍包括：以招標(biāo)、拍賣、掛牌和協(xié)議方式出讓國有土地使用權(quán)所取得的總成交價(jià)款；轉(zhuǎn)讓劃撥國有土地使用權(quán)或依法利用原劃撥土地進(jìn)行經(jīng)營性建設(shè)應(yīng)當(dāng)補(bǔ)繳的土地價(jià)款；轉(zhuǎn)讓房改房、經(jīng)濟(jì)適用住房按照規(guī)定應(yīng)當(dāng)補(bǔ)繳的土地價(jià)款；改變出讓國有土地使用權(quán)的土地用途、容積率等土地使用條件應(yīng)當(dāng)補(bǔ)繳的土地價(jià)款以及其他和國有土地使用權(quán)出讓或變更有關(guān)的收入等。按照土地出讓合同規(guī)定依法向受讓方收取的定金、保證金和預(yù)付款，在土地出讓合同生效后可以抵作土地價(jià)款。
國有資本經(jīng)營預(yù)算：指國家以所有者身份依法取得國有資本收益，并對(duì)所得收益進(jìn)行分配而發(fā)生的各項(xiàng)收支預(yù)算，是政府預(yù)算的重要組成部分。國有資本經(jīng)營預(yù)算按年度單獨(dú)編制，納入本級(jí)人民政府預(yù)算，報(bào)本級(jí)人民代表大會(huì)批準(zhǔn)。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出按照當(dāng)年預(yù)算收入規(guī)模安排，不列赤字。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：指對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)籌層次和社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目分別編制，做到收支平衡。
地方政府債務(wù)：指地方政府負(fù)有償還責(zé)任，需由地方政府財(cái)政資金償還的債務(wù)，分為一般債務(wù)和專項(xiàng)債務(wù)兩類。
一般債務(wù)：指政府為沒有收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉借的，以一般公共預(yù)算收入作為償債資金來源的債務(wù)。
專項(xiàng)債務(wù)：指政府為有一定收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉借的，以對(duì)應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ?xiàng)收入作為償債資金來源的債務(wù)。
地方政府債券：分為一般債券和專項(xiàng)債券。其中，一般債券指省一級(jí)政府為沒有收益的公益性項(xiàng)目發(fā)行的，約定一定期限內(nèi)以一般公共預(yù)算收入還本付息的政府債券；專項(xiàng)債券指省一級(jí)政府為有一定收益的公益性項(xiàng)目發(fā)行的，約定一定期限內(nèi)以公益性項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ?xiàng)收入還本付息的政府債券。
????新增債券：指地方政府在上級(jí)政府下達(dá)的新增債務(wù)限額內(nèi)，為沒有收益的公益性或有一定收益的準(zhǔn)公益性事業(yè)發(fā)展舉借債務(wù)而發(fā)行的政府債券。分為新增一般債券和新增專項(xiàng)債券。
????零基預(yù)算：指不受以前年度預(yù)算安排情況影響，以零為基點(diǎn)，一切從實(shí)際出發(fā)，逐項(xiàng)審議預(yù)算年度內(nèi)各項(xiàng)費(fèi)用的內(nèi)容及其開支標(biāo)準(zhǔn)，并結(jié)合財(cái)力狀況、預(yù)算執(zhí)行情況、績效評(píng)價(jià)結(jié)果、年度工作任務(wù)及項(xiàng)目準(zhǔn)備情況等編制的預(yù)算。
預(yù)算績效管理：指以結(jié)果為導(dǎo)向，將績效理念和方法深度融入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，以預(yù)算收入和支出為對(duì)象，在一定時(shí)期內(nèi)所達(dá)到的產(chǎn)出和效果，本質(zhì)上反映各級(jí)政府、各部門的工作績效，著重解決財(cái)政資源配置和使用中的低效無效問題，推動(dòng)政府效能提升，以促進(jìn)政府透明、責(zé)任、高效履職為目的所開展的績效管理活動(dòng)。
