（貴州?。╆P(guān)于貴陽市白云區(qū)麥架鎮(zhèn)2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算報(bào)告
麥架鎮(zhèn)2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算報(bào)告
麥架鎮(zhèn)財(cái)務(wù)服務(wù)中心副主任 ??許韶蘭
（2022年5月18日鎮(zhèn)十一屆人大二次會(huì)議第二次全體會(huì)議通過）
各位代表：
我受鎮(zhèn)人民政府的委托，向大會(huì)報(bào)告麥架鎮(zhèn)2021財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022財(cái)政預(yù)算報(bào)告，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)參會(huì)的其他同志提出寶貴意見。
2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）2021年財(cái)政一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
2021年，全鎮(zhèn)實(shí)際完成一般公共預(yù)算收入25775萬元；完成鎮(zhèn)本級(jí)公共預(yù)算收入8370萬元（當(dāng)年可支配財(cái)力3212萬元），完成區(qū)下任務(wù)的100％。加上區(qū)下達(dá)專項(xiàng)補(bǔ)助收入342萬元，各項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助等結(jié)算補(bǔ)助收入34萬元，減上解上級(jí)支出?5158萬元（固定上解基數(shù)5158萬元），實(shí)際可支配財(cái)力3588萬元。我鎮(zhèn)2021年實(shí)際完成鎮(zhèn)本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算支出3542萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金64萬元，2021年收支相抵，預(yù)算滾存結(jié)余83萬元，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政收支平衡并有結(jié)余。（詳見附表1）
（二）全鎮(zhèn)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年全鎮(zhèn)基金收支均無預(yù)算，全年的收支全部為上級(jí)下達(dá)專項(xiàng)指標(biāo)，全年基金收入26萬元，支出26萬元，年底無結(jié)余。（詳見附表2）
（三）2021年需說明的情況
1、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金情況。2021年，全鎮(zhèn)共獲得上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金368萬元，其中：一般公共預(yù)算獲得上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金 342萬元，主要有貴州商學(xué)院拆遷項(xiàng)目超期過渡費(fèi)331萬元，示范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政創(chuàng)建補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)10萬元，衛(wèi)生補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)1萬元。政府性基金補(bǔ)助資金26萬元，為92年被征地農(nóng)戶區(qū)級(jí)匹配部分。
2、債務(wù)管理情況。2021年歸還貴州商學(xué)院欠款尾款50萬元。
3、預(yù)備費(fèi)情況。按照《預(yù)算法》規(guī)定，鎮(zhèn)本級(jí)年初預(yù)算安排的預(yù)備費(fèi)100萬元，在調(diào)整預(yù)算中全部動(dòng)用，2021年創(chuàng)文及中央環(huán)保督察整改等相關(guān)工作。
4、盤活存量資金情況。根據(jù)區(qū)財(cái)政對(duì)以前年度結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金進(jìn)行清理的工作要求，清理出未使用的村衛(wèi)生室新建補(bǔ)助資金26萬元，已全部上繳區(qū)金庫。聘請(qǐng)第三方會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)鎮(zhèn)財(cái)政往來款進(jìn)行逐筆清理，清理后總預(yù)算賬戶暫付款科目余額為零，消化掛賬率為100％，暫存款科目消化掛賬率為10.88％。
（四）2021年財(cái)政主要工作情況
2021年我鎮(zhèn)作為貴州省示范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政創(chuàng)建單位，嚴(yán)格按照財(cái)政管理的相關(guān)要求，把創(chuàng)建示范鄉(xiāng)鎮(zhèn)與財(cái)政各項(xiàng)工作緊密結(jié)合，完善各項(xiàng)規(guī)章制度，提升服務(wù)效能，順利通過市、區(qū)財(cái)政驗(yàn)收，成為白云區(qū)首家貴州省示范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政創(chuàng)建單位，財(cái)政工作水平得到較大的提升。
2021全鎮(zhèn)財(cái)政收支面臨了嚴(yán)峻的考驗(yàn)，隨著上級(jí)事權(quán)不斷下放，需匹配的資金也越來越多，財(cái)政收支缺口越來越大，在鎮(zhèn)黨委、政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，全鎮(zhèn)堅(jiān)定信心、同舟共濟(jì)、精準(zhǔn)施策，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，千方百計(jì)克服減收增支困難，全力以赴做好“六穩(wěn)”“六?！毕嚓P(guān)工作，牢固樹立過“緊日子”的思想，認(rèn)真落實(shí)厲行節(jié)約有關(guān)規(guī)定，集中資金保民生、保穩(wěn)定、保發(fā)展、保重點(diǎn)，確保全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展和財(cái)政收支平衡。
2022年財(cái)政預(yù)算
（一）2022年預(yù)算收支建議安排情況
根據(jù)全區(qū)財(cái)政預(yù)算情況，結(jié)合我鎮(zhèn)實(shí)際，建議我鎮(zhèn)2021年鎮(zhèn)本級(jí)一般公共預(yù)算收入安排8150萬元，比上年減少220萬元，比上年減少2.63％；實(shí)際可支配財(cái)力為3025萬元，按照財(cái)政收支平衡原則，結(jié)合上年結(jié)余情況，建議我鎮(zhèn)2022年一般公共預(yù)算支出安排3040萬元（動(dòng)用上年結(jié)余15萬元），比上年減少160萬元，比上年減少5％。
1、各類鎮(zhèn)本級(jí)一般公共預(yù)算收入預(yù)算安排如下：（詳見附表3）
（1）增值稅4380萬元，比上年增長(zhǎng)26.74％；
（2）企業(yè)所得稅800萬元，比上年減少41.26％；
（3）個(gè)人所得稅750萬元，比上年大幅增長(zhǎng)（2022年個(gè)人所得稅勞務(wù)所得由支付方代扣代繳將會(huì)對(duì)所得稅的增長(zhǎng)產(chǎn)生較大影響）；
（4）城市維護(hù)建設(shè)稅695萬元，比上年增長(zhǎng)26.13％；
（5）房產(chǎn)稅350萬元，比上年減少52.25％；
（6）印花稅250萬元，比上年增長(zhǎng)56.25％；
（7）土地使用稅500萬元，比上年減少73.07％；
（8）土地增值稅380萬元，比上年大幅增長(zhǎng)；
（9）資源稅20萬元，比上年減少39.39％；
（10）國(guó)有資源有償使用收入25萬元，比上年減少71.59％。
2、各類鎮(zhèn)本級(jí)一般公共預(yù)算支出安排如下：（詳見附表3）
（1）一般公共服務(wù)支出1150萬元， 比上年減少23.84％；
（2）國(guó)防支出10萬元，與上年持平；
（3）公共安全支出150萬元，與上年持平；
（4）社會(huì)保障和就業(yè)支出400萬元，與上年持平；
（5）醫(yī)療衛(wèi)生支出50萬元，與上年持平；
（6）城鄉(xiāng)社區(qū)建設(shè)支出400萬元，比上年增長(zhǎng)33.33％；
（7）農(nóng)林水事務(wù)支出640萬元，與上年持平；
（8）住房保障支出140萬元，與上年持平；
（9）根據(jù)《預(yù)算法》規(guī)定按一般公共預(yù)算支出的2％安排預(yù)備費(fèi)100萬元，占支出預(yù)算的3.29％。
（二）2022年財(cái)政工作打算
1、搶抓新機(jī)遇，保證財(cái)政可持續(xù)增長(zhǎng)。2022年搶抓區(qū)委“北進(jìn)”實(shí)現(xiàn)麥架片區(qū)城市化布局新機(jī)遇，搶抓區(qū)委在麥架片區(qū)布局繼續(xù)拓展以飲料食品為主導(dǎo)的中高端大眾消費(fèi)品制造產(chǎn)業(yè)、加快發(fā)展新能源智能制造產(chǎn)業(yè)新機(jī)遇，搶抓區(qū)委大力實(shí)施以麥架河為主線的生態(tài)治理新機(jī)遇。做好深圳海盈新能源智能化基地、貴州商學(xué)院二期、貴金古高速公路項(xiàng)目、新型工業(yè)化新興產(chǎn)業(yè)園等重點(diǎn)項(xiàng)目的土地房屋征收、建設(shè)協(xié)調(diào)服務(wù)、矛盾糾紛調(diào)處等有關(guān)工作。重點(diǎn)圍繞“一圈兩場(chǎng)三改”和鄉(xiāng)村振興政策，加快村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，為財(cái)政的可持續(xù)增長(zhǎng)打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
2、全盤統(tǒng)籌、優(yōu)化結(jié)構(gòu)，保證重點(diǎn)領(lǐng)域財(cái)政支出。突出抓好?；久裆⒈９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)的“三保工作。加強(qiáng)資金審核和撥付管理，及時(shí)辦理資金撥付，優(yōu)先保證民生領(lǐng)域資金落實(shí)到位。牢固樹立過“緊日子”思想，堅(jiān)持厲行節(jié)約原則，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出。加強(qiáng)對(duì)財(cái)政資金的全盤統(tǒng)籌，加大結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金清理力度，切實(shí)提高財(cái)政資金運(yùn)行效率，做好全年重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)項(xiàng)目的資金保障，迎接二十大的召開。
3、鞏固示范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政創(chuàng)建成果，做好財(cái)政管理工作。嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》規(guī)定，按照“無預(yù)算，無支出”的原則，發(fā)揮財(cái)政資金支撐、保障作用。鞏固示范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政創(chuàng)建成果，嚴(yán)格按照新制定和完善的各項(xiàng)規(guī)章制度開展財(cái)政管理工作，繼續(xù)提升會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作質(zhì)量，把會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化作為2022年麥架鎮(zhèn)村（居）財(cái)務(wù)人員教育培訓(xùn)的重要內(nèi)容，認(rèn)真做好各村（居）新上任班子及報(bào)賬員的財(cái)經(jīng)法規(guī)及知識(shí)的培訓(xùn)，嚴(yán)肅財(cái)政經(jīng)律。同時(shí)，繼續(xù)落實(shí)巡察整改要求，嚴(yán)格審核各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支憑證，做到“守土有責(zé)、守土盡責(zé)”。
4、強(qiáng)化管理，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。牢牢守住政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的“警戒線”，確保不發(fā)生新的債務(wù)。
