（四川?。╆P(guān)于涼山州木里藏族自治縣2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案的報告
關(guān)于木里藏族自治縣2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案的報告
——2021年12月16日在木里藏族自治縣第十四屆人民代表大會第一次會議上
木里藏族自治縣財政局
各位代表、委員：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將木里縣2021年預算執(zhí)行情況和2022年預草案提請縣十四屆人大第一次會議審查，并請縣政協(xié)各位委員提出意見。
一、2021年預算執(zhí)行情況
2021年是極不平凡的一年，是“十四五”實施與鄉(xiāng)村振興開局之年，中國共產(chǎn)黨建黨100周年，面臨多重因素疊加、疫情防控進入常態(tài)化的局面，在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，全縣各級各部門以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，落實落地黨中央和省委、州委、縣委決策部署，堅持穩(wěn)中求進與高質(zhì)量發(fā)展，嚴格執(zhí)行縣十三屆人大五次會議批準的預算，認真落實預算審查意見，大力實施積極的財政政策，統(tǒng)籌推進“三?！?、鞏固脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接、新冠肺炎疫情防控、森林草原防滅火和經(jīng)濟社會發(fā)展等工作，全縣及縣級財政運行平穩(wěn)，預算執(zhí)行情況良好。
（一）預算執(zhí)行情況
1.一般公共預算
收入部分。2021年全縣一般公共預算總收入完成119459萬元，為年初預算數(shù)的93.92%，較上年下降3.86%，其中：一般公共預算收入完成65782萬元，為年初預算數(shù)的100%,較上年增長2.5%；按收入結(jié)構(gòu)劃分：稅收收入完成41706萬元，非稅收入完成24076萬元；上劃中央兩稅收入完成33802萬元，為預算數(shù)的82.52%，較上年下降14.93%；上劃中央所得稅收入完成19875萬元，為預算數(shù)的97.19%，較上年下降2.28%。（一般公共預算收入項目見附件）
支出部分?？h十三屆人大五次會議審議批準我縣2021年一般公共預算支出為153129萬元，預算執(zhí)行中發(fā)生以下變動：一是上級財政增加我縣各類轉(zhuǎn)移支付收入112336萬元（其中：一般性轉(zhuǎn)移支付收入81275萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入31061萬元）；二是增加上年結(jié)余收入11萬元；三是財政部代理發(fā)行地方政府債券收入2475萬元；四是增加其它地區(qū)援助收入3413萬元，五是調(diào)減上解支出101萬元，以上五個項目共調(diào)增支出預算118336萬元，支出預算變動為271465萬元。2021年一般公共預算支出實際完成266405萬元，為變動預算數(shù)的98.14%，較上年減少20930萬元，下降7.28%。（一般公共預算支出項目見附件）
收支平衡情況。2021年全縣一般公共預算收入完成65782萬元，加上轉(zhuǎn)移支付收入198084萬元、其它地區(qū)援助收入3413萬元、國有資本經(jīng)營預算調(diào)入810萬元、動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4587萬元、財政部代理發(fā)行地方政府債券收入2475萬元、一般預算上年結(jié)余收入211萬元，全年收入總計275362萬元，減去當年一般公共預算支出266405萬元、上解支出3897萬元、地方政府債券還本支出2475萬元，2021年結(jié)轉(zhuǎn)下年支出685萬元、安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1900萬元，實現(xiàn)了當年收支平衡的目標。
2.政府性基金預算
2021年基金預算收入完成1727萬元，為年初預算數(shù)的100%，上級基金補助收入2634萬元，加上基金預算結(jié)余收入1342萬元，基金收入總量為5703萬元；基金支出完成4271萬元，為預算數(shù)的95.98%。收入總量減去支出后，結(jié)轉(zhuǎn)資金1432萬元。（政府性基金項目見附件）
3.國有資本經(jīng)營預算
2021年國有資本經(jīng)營預算收入完成810萬元，為預算數(shù)的 100%。國有資本經(jīng)營預算調(diào)出資金810萬元。收入總量減去支出后，收支平衡。（國有資本經(jīng)營項目見附件）
4.社會保險基金預算
2021年社?；鹗杖胪瓿?978萬元，為預算數(shù)的98.94%，加上上年滾存結(jié)余9330萬元，收入總量為12308萬元；全縣社?；甬斈曛С鐾瓿?848萬元，為預算數(shù)的95.11%。收入總量減去當年支出后，全縣滾存結(jié)余10460萬元。（社會保險基金項目見附件）
5.補助收入變動調(diào)整情況
上級財力性轉(zhuǎn)移支付補助部分。2021年預算執(zhí)行中，上級新增我縣均衡性轉(zhuǎn)移支付、縣級基本財力保障機制獎補資金、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付、重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付增量等補助收入10917萬元，主要安排用于各個鄉(xiāng)鎮(zhèn)森林草原防滅火支出680萬元、木里縣2021年防貧保障基金300萬元、解決克爾鄉(xiāng)宣洼溝小流域綜合治理項目639萬元、農(nóng)村生活污水治理“千村示范工程”項目148萬元、國家重點生態(tài)功能區(qū)縣域生態(tài)環(huán)境質(zhì)量及監(jiān)督性監(jiān)測180萬元、購買消防器材300萬元、原自來水廠水源點進水口改擴建工程725萬元、木里縣文化公園改擴建工程1910萬元、健康扶貧實景博物館200萬元、鄉(xiāng)村振興和現(xiàn)代農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化建設(shè)3477萬元、彌補人員剛性支出缺口部分2358萬元。
政府債券收入部分。2021年上級財政下達我縣再融資債券資金2475萬元，全部用于償還2018年五期債券等到期還本支出。
以上收支數(shù)據(jù)均為預計數(shù)，最終以辦理財政決算后數(shù)據(jù)為準。
（二）全縣一般公共預算重點支出情況
2021年，全縣各級加強預算管理，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，集
中財力保障重點，為經(jīng)濟社會發(fā)展提供強有力的資金保障。
一是合理安排預算支出，切實保障民生事業(yè)穩(wěn)步發(fā)展。繼續(xù)實施“有保有壓”的財政措施，增強財政調(diào)控能力，嚴格控制一般性支出。加大民生投入，民生支出保障有力。截止10月底，我縣共計安排“三十件”民生實事資金8444萬元。
二是積極用好中央直達資金。全面貫徹中央關(guān)于建立直達資金支付機制的決策部署，管好用好直達資金，確保直達資金使用規(guī)范。截止10月底，上級財政下達我縣直達資金23702萬元，己全部下達預算單位。
三是鞏固脫貧攻堅成果，推進鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。全縣投入財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金27513萬元，統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金27306萬元(含鄉(xiāng)村振興補助資金26296萬元），用于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，為脫貧攻堅后之鄉(xiāng)村振興奠定堅實基礎(chǔ)。
四是繼續(xù)做好新冠肺炎疫情防控資金保障。今年共計投入各級財政資金271.57萬元，用于公共衛(wèi)生和重大疫情防控救治體系建設(shè)、購買疫情防控物資設(shè)備、新冠病毒疫苗接種等，為疫情防控持續(xù)發(fā)力，切實保障人民群眾生命安全和身體健康。
五是加大森林草原防滅火建設(shè)投入。今年累計投入森林草原防滅火資金12636.29萬元，支持加強預警監(jiān)測和專業(yè)隊伍能力建設(shè)，做好防火阻隔、防滅火通道及水利設(shè)施配套，為打贏森林草原防滅火攻堅戰(zhàn)提供強有力保障。
（三）縣人代會決議執(zhí)行情況
2021年，全縣各級認真落實縣十三屆人大五次會議要求，主動接受人大代表監(jiān)督，深入貫徹《中華人民共和國預算法》及實施條例，深入推進財稅體制改革，全縣財政管理水平穩(wěn)步提升，保障了全縣經(jīng)濟和社會發(fā)展。
一是加強財政運行管理，確保財政平穩(wěn)健康運行?？h財政稅務(wù)部門堅決貫徹全州經(jīng)濟運行調(diào)度會議精神，堅持一手抓組織收入，一手抓加快支出，第一季度和上半年分別實現(xiàn)了“開門紅”、“雙過半”。下半年財政收入實現(xiàn)穩(wěn)定增長，截至10月底，一般公共預算收入完成59176萬元，同比增長7.5 %，完成全年預算數(shù)的90%，高于序時進度7個百分點；全縣一般公共預算支出完成217758萬元，同比增長3.6 %，占預算數(shù)的87.8 %。財政運行中加快預算執(zhí)行、資金分配和支付進度，全力保障重點領(lǐng)域支出，資金使用績效穩(wěn)步提升。
二是堅持過緊日子思想，硬化支出預算約束。年初壓減一般性支出預算與“三公”經(jīng)費預算。對無法實現(xiàn)支出、執(zhí)行進度慢的資金收回財政統(tǒng)籌使用，共清理收回存量資金78904萬元，壓減、節(jié)省和收回不在使用的資金，全部統(tǒng)籌安排用于民生和重點急需領(lǐng)域。
三是兜牢“三?！敝С龅拙€，確?；鶎迂斦椒€(wěn)運行。預算安排“三?！眱?yōu)先，切實保障工資發(fā)放、機構(gòu)運轉(zhuǎn)和基本民生。爭取上級對木里的轉(zhuǎn)移支付力度，2021年共爭取和下達縣級基本財力保障機制獎補資金7084萬元、直達資金23702萬元，切實增強基層財政“三?！敝С霰Ｕ夏芰?，全年未發(fā)生“三保”支出風險事件。
四是全力以赴加快支出進度。財政支出進度作為全州經(jīng)濟運行調(diào)度會發(fā)布的主要指標之一，事關(guān)全縣大計和民生事務(wù)。為做好這項工作，縣人民政府嚴格工作舉措，要求各預算單位嚴格執(zhí)行項目建設(shè)責任制，加快項目建設(shè)進度，確保盡快形成更多實物工程量，以確保加快資金支付?？h政府辦嚴格實行“月通報、月考評”制度，支出進度慢的單位主要負責人向縣政府作出書面說明，并進行深刻檢討；對連續(xù)兩次排名后三位的預算單位，縣政府約談其主要負責同志?？h委目標績效管理辦公室將預算單位財政支出進度納入年度目標績效考核范圍，縣財政將考核結(jié)果作為下一年度部門預算依據(jù)。
五是加強財政預算系統(tǒng)一體化工作。預算管理一體化建設(shè)是《國務(wù)院關(guān)于進一步深化預算制度改革的意見》的重要內(nèi)容，將實現(xiàn)財政預算的線性管理與全流程追溯?？h財政業(yè)務(wù)人員與技術(shù)人員密切配合，己完成賬戶設(shè)置、基本信息錄入、2021年預算復盤等工作，正進行集中支付清算測試，在明年將如期與全國財政同步使用財政預算管理一體化系統(tǒng)。
六是開創(chuàng)財政投資評審工作新局面。數(shù)年來木里縣財政投資評審一直委托涼山州財評中心進行，今年7月通過公開招標，由第三方財評機構(gòu)開展財評工作，財政投資評審步入規(guī)范化軌道。截至10月底，己送審20個項目，送審資金17108萬元，審定金額16661萬元，節(jié)約財政資金447萬元。
七是加強政府采購監(jiān)管工作。1至10月完成政府采購項目214個，預算金額29808.41萬元，實際采購金額28179.26萬元，節(jié)約資金1629.15萬元，節(jié)約率5.5%。
八是持續(xù)深入推進預算績效管理提質(zhì)增效。預算績效評價工作在全縣財務(wù)人員中由不為人知到人人皆知，預算績效管理取得較大進展，基本形成“預算編制有目標、預算執(zhí)行有監(jiān)控、預算完成有評價、評價結(jié)果有應(yīng)用”的全過程預算績效管理體系，改革進入了提質(zhì)增效的新階段。2021年對所有預算單位實施預算績效管理，推動績效目標與部門預算“同步編制、同步審核、同步批復、同步公開”，開展事前績效評估項目5個，核減資金1204萬元；對全縣161個預算單位661個項目績效目標申報進行評估，核減資金9233萬元，為預算安排提供重要參考。
九是進一步推進藏傳佛教寺廟監(jiān)管工作。全縣14 所藏傳佛教寺廟中，10 所寺廟己在銀行開戶，使用《四川省藏傳佛教寺廟財務(wù)管理辦法》進行會計核算。2021年重點對木里大寺的會計核算進行財稅監(jiān)管，進一步規(guī)范寺廟財務(wù)工作管理，明年將實現(xiàn)14座寺廟財稅監(jiān)管的全覆蓋。
（四）地方政府債務(wù)情況
切實做好木里債務(wù)風險評估和預警工作，確保法定債務(wù)和隱性債務(wù)不出現(xiàn)任何風險。2021年，經(jīng)上級財政部門核定，木里縣地方政府債務(wù)限額69563萬元，全縣各部門嚴格按照地方政府債券使用管理規(guī)定使用。截至10月底，地方政府債券余額63447萬元，其中：新增債券52592萬元，置換債券1466萬元，償還政府到期債務(wù)9389萬元，均為一般債券，債券規(guī)模嚴格控制在政府債務(wù)限額之內(nèi)。同時緊抓不放隱性債務(wù)化解工作，目前隱性債務(wù)余額為6918.5萬元，比上年減少510萬元。
二、2022年預算草案
編制好2022年預算，做好各項財政工作，對貫徹黨中央、省、州、縣決策部署，保障鄉(xiāng)村振興、疫情防控和森林草原防滅火工作順利實施，推進全縣經(jīng)濟社會發(fā)展和涉藏地區(qū)和諧穩(wěn)定具有重要意義。中央經(jīng)濟工作會議明確將繼續(xù)實施積極的財政政策，大力提質(zhì)增效，注重結(jié)構(gòu)調(diào)整，堅決壓縮一般性支出，做好重點領(lǐng)域保障，這為我們做好2022年財政工作指明了方向。明年預算編制和財政工作將把過“緊日子”的財政政策落到實處，堅決壓縮一般性支出，全力保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆?。
（一）一般公共預算
2022年一般公共預算總收入133056萬元，較上年增長11.38%，其中：一般公共預算收入71100萬元，較上年增長8%（其中：稅收收入51550萬元，較上年增長23.60%，非稅收入19550萬元，較上年下降18.80%），上劃中央兩稅收入45399萬元，較上年增長34.31%，上劃中央所得稅收入16557萬元，較上年下降16.69%。（一般公共預算收入項目見附件）
全縣一般公共預算收入完成71100萬元，加上上級提前通知轉(zhuǎn)移支付78728萬元，上年專項結(jié)轉(zhuǎn)685萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1900萬元，從國有資本經(jīng)營預算調(diào)入810萬元，全縣當年財政收入總計為153223萬元。根據(jù)《預算法》關(guān)于地方財政收支平衡的規(guī)定，全縣一般公共預算支出安排為149225萬元，上解支出3998萬元，以后追加下達的各類專項資金將按《預算法》的規(guī)定自然列入當年財政收支預算。（一般公共預算支出項目見附件）
（二）政府性基金預算
2022年全縣政府性基金收入預算2045萬元，加上上年基金結(jié)余1432萬元，本年收入總計3477萬元，按收支平衡的原則，相應(yīng)安排2022年基金支出預算3477萬元。（政府性基金預算項目見附表）
（三）國有資本經(jīng)營預算
2022年縣本級安排國有資本經(jīng)營預算收入810萬元，為股利與股息收入；2022年國有資本經(jīng)營預算調(diào)出資金810萬元。（國有資本經(jīng)營預算項目見附件）
（四）社會保險基金預算
2022年社保基金收入為3284萬元，其中：個人繳費收入935萬元、財政補助收入1939萬元、利息收入39 萬元、委托投資收益371萬元；2022年社?；鹬С鰹?872 萬元，本年結(jié)余1412萬元，年末滾存結(jié)余11872萬元。（社會保險基金預算項目見附件）
三、2022年度財政工作計劃
2022年將圍繞全縣中心工作，千方百計聚好財、理好財、用好財，履行好新時代的財政使命，推動財政持續(xù)健康運行，為全面推進鄉(xiāng)村振興、保障和改善民生、開創(chuàng)縣域經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展、構(gòu)建和諧藏鄉(xiāng)提供堅實的財政保障。
一是確保預算收支任務(wù)完成，切實抓好稅收入庫監(jiān)管和非稅收入征管，確保應(yīng)收盡收，提高收入增長質(zhì)量。根據(jù)木里縣“十四五”規(guī)劃要求，地方公共預算收入同口徑增長8%，達到71100萬元。預算支出上要在“實”字上下功夫，狠抓支出進度管理，加強部門溝通協(xié)調(diào)，加快重點項目執(zhí)行進度，確保各項支出及時足額到位。
二是要強化預算執(zhí)行，加強重點領(lǐng)域資金保障。加強部門和單位預算管理，嚴格執(zhí)行人大批準的預算，預算安排將更加突出重點。堅持“三?！眱?yōu)先，堅決兜住“三?！钡拙€，不折不扣落實過緊日子要求，建立節(jié)約型財政保障機制，精打細算，嚴控一般性支出，加強疫情防控、森林草原防滅火、鄉(xiāng)村振興等資金保障。
三是繼續(xù)深入推進財政改革。今年3月，《國務(wù)院關(guān)于進一步深化預算管理制度改革的意見》印發(fā)，改革進入攻堅期與深水區(qū)。進入2022年，木里將與上級財政同步實現(xiàn)預算管理系統(tǒng)一體化系統(tǒng)上線運行，實時記錄和動態(tài)反映資金分配、撥付、使用情況，實現(xiàn)資金從預算安排源頭到使用末端全過程來源清晰、流向明確、賬目可查；要完善財政資金直達機制，加強直達資金監(jiān)控，資金監(jiān)管“一竿子插到底”，確保資金直達使用單位、直接惠企利民，提高財政資金使用的有效性和精準性；要加強財政監(jiān)督，做好財稅法規(guī)和政策執(zhí)行情況、預算管理有關(guān)監(jiān)督工作，強化監(jiān)督結(jié)果運用，對監(jiān)督發(fā)現(xiàn)的問題，嚴格依法依紀追究有關(guān)單位和人員責任。
各位代表，擊鼓催征擔重任，奮楫爭先啟新程。財政工作使命在肩，意義重大！2022年，第二個百年奮斗目標的嶄新航程起錨，我們將全面貫徹十九屆六中全會精神，在習近平新時代中國特色社會主義思想等系列講話精神指引下，在縣委、縣政府堅強領(lǐng)導下，自覺接受縣人大及其常委會的法律監(jiān)督、工作監(jiān)督，全面貫徹大會決議，認真辦理和落實人大代表議案及建議，虛心聽取政協(xié)委員意見建議，以踏石留印、抓鐵有痕的勁頭和走在前、作表率的擔當，用好財政政策和資金，務(wù)實推進財政工作，為努力推進木里經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展貢獻財政力量。
